长盛沪深300指数证券投资基金（LOF）
2012 年年度报告
2012 年 12 月 31日
基金管理人：长盛基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2013 年 3 月26 日
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 1 页 共 61 页
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年3月25日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出
具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2012 年1月1日起至12月31日止。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 2 页 共 61 页
1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................... 1
1.1 重要提示 ......................................................... 1
1.2 目录 ............................................................. 2
§2
基金简介 .......................................................... 5
2.1 基金基本情况 ..................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................... 5
2.4 信息披露方式 ..................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .......................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................... 7
3.2 基金净值表现 ..................................................... 7
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 ............................. 9
§4
管理人报告 ....................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................. 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................. 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................... 16
§5
托管人报告 ....................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 .................................................................. 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .... 17
§6
审计报告 ......................................................... 18
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 3 页 共 61 页
6.1 审计报告基本信息 ................................................ 18
6.2 审计报告的基本内容 .............................................. 18
§7
年度财务报表 ..................................................... 19
7.1 资产负债表 ...................................................... 19
7.2 利润表 .......................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................... 21
7.4 报表附注 ........................................................ 22
§8
投资组合报告 ..................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................ 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................... 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 .......... 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................. 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ 52
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .... 53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
.................................................................... 53
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .... 53
8.9 投资组合报告附注 ................................................ 53
§9
基金份额持有人信息 ............................................... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................. 55
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................ 55
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .................. 55
§10
开放式基金份额变动 .............................................. 56
§11
重大事件揭示 .................................................... 57
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................... 57
11.2 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................... 57
11.4 基金投资策略的改变 ............................................. 57
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................... 57
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 4 页 共 61 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............... 57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................. 58
11.8 其他重大事件 ................................................... 59
§12
备查文件目录 .................................................... 61
12.1 备查文件目录 ................................................... 61
12.2 存放地点 ....................................................... 61
12.3 查阅方式 ....................................................... 61
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 5 页 共 61 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)
基金简称 长盛沪深300指数(LOF)
基金主代码 160807
交易代码 160807
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年8月4日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 220,846,474.27份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年9月6日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采取指数化投资，跟踪沪深300指数，通过严格的投资纪律约束和数量
化风险管理手段，力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟
踪偏离度绝对值误差小于0.35%，且年化跟踪误差小于4%，以实现对基准指数
的有效跟踪。
投资策略
本基金采用抽样复制指数的投资策略，综合考虑标的指数样本中个股的自由
流通市值规模、流动性、行业代表性、波动性与标的指数整体的相关性，通
过抽样方式构建基金股票投资组合，并优化确定投资组合中的个股权重，以
实现基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值误差小于
0.35%，且年化跟踪误差小于4%的投资目标。
业绩比较基准 95%×沪深300指数收益率＋5%×一年期银行定期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金是股票指数型基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基
金品种，其预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 叶金松 张燕
联系电话 010-82019988 0755-83199084
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-888-2666
010-62350088
95555
传真 010-82255988 0755-83195201
注册地址
深圳市福田区福中三路1006
号诺德中心八楼GH单元
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址
北京市海淀区北太平庄路18
号城建大厦A座20-22层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 6 页 共 61 页
邮政编码 100088 518040
法定代表人 凤良志 傅育宁
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 7 页 共 61 页
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2012年 2011 年
2010 年 8 月4 日（基
金合同生效日）-2010
年 12 月31 日
本期已实现收益 -7,876,399.38 3,359,156.31 52,424,231.51
本期利润 14,121,672.76 -47,494,195.78 68,477,479.15
加权平均基金份额本期利润 0.0629 -0.2102 0.1259
本期加权平均净值利润率 7.82% -22.12% 12.11%
本期基金份额净值增长率 8.01% -23.09% 5.70%
3.1.2期末数据和指标 2012年末 2011 年末 2010 年末
期末可供分配利润 -36,140,734.93 -51,313,380.20 14,090,958.56
期末可供分配基金份额利润 -0.1636 -0.2256 0.0567
期末基金资产净值 184,705,739.34 176,148,947.43 262,729,254.67
期末基金份额净值 0.836 0.774 1.057
3.1.3累计期末指标 2012年末 2011 年末 2010 年末
基金份额累计净值增长率 -12.20% -18.71% 5.70%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用
后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。表中的“期末”均指本报告期最
后一日，即12月31 日。
4、长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）合同于 2010 年 8 月 4 日生效，合同
生效当期不是完整报告期。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 9.00% 1.19% 9.57% 1.22% -0.57% -0.03%
过去六个月 2.08% 1.15% 2.49% 1.18% -0.41% -0.03%
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 8 页 共 61 页
过去一年 8.01% 1.20% 7.44% 1.22% 0.57% -0.02%
自基金合同
生效起至今
-12.20% 1.23% -10.85% 1.28% -1.35% -0.05%
注：本基金业绩比较基准＝95%×沪深300 指数收益率＋5%×一年期银行定期存
款利率（税后）。
沪深 300指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权，由中证指数有限公司
开发的中国A股市场指数， 它的样本选自沪深两个证券市场， 覆盖了大部分流通市值，
其成份股票为中国A 股市场中代表性强、流动性高的股票，能够反映 A股市场总体发
展趋势。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置
比例符合基金合同要求，基准指数每日按照95%、5%的比例采取再平衡，再用连锁计
算的方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
(2010年 8月4日至2012年 12月 31日)
注：按照本基金合同规定，本基金管理人应当自基金合同生效之日起三个月内使
基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的各项资产配置比
例符合本基金合同第十三条（二）投资范围、 （七）投资限制的有关约定。本报告期 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 9 页 共 61 页
内，本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
注：本基金合同生效日为 2010 年 8 月 4 日，合同生效当年按实际存续期计算，
未按整个自然年度折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份
额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润
分配合计
备注
2012年 - - - -
2012年度
未分配收益
2011年 0.500 11,393,698.00 930,474.31 12,324,172.31
场外除息日：
2011-1-17
场内除息日：
2011-1-18
2010年 - - - -
2010年度
未分配收益
合计 0.500 11,393,698.00 930,474.31 12,324,172.31
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§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6 号文件批准，于1999 年3月成立，
注册资本为人民币15000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有
限公司（以下简称“国元证券” ）占注册资本的 41%；新加坡星展银行有限公司占注册
资本的 33%；安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的 13%；安徽省投资集团控股
有限公司（原“安徽省投资集团有限责任公司” ）占注册资本的13%。截止 2012年 12
月31日，基金管理人共管理两支封闭式基金、二十三支开放式基金，并于 2002年 12
月，首批取得了全国社保基金管理资格。基金管理人于 2007 年 9 月，取得合格境内
机构投资者资格，并于 2008年2 月，取得从事特定客户资产管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
冯雨生
本基金基金
经理， 长盛中
证 100 指数
证券投资基
金基金经理。
2011 年 12 月
20日
— 5年
男，1983 年 11 月出生。北
京大学金融学硕士。2007年
7 月加入长盛基金管理有限
公司，曾任金融工程与量化
投资部金融工程研究员。现
任长盛中证 100 指数证券投
资基金基金经理，长盛沪深
300 指数证券投资基金
（LOF） ， （本基金） 基金经理。
注：1、上表基金经理及基金经理助理的任职日期和离任日期均指公司决定确定
的聘任日期和解聘日期；
2、 “证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格
管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、 《长
盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的
相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风
险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基金份额持有人利益的行为。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，为保证公司管理的所有
投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权益， 公司重新修订了 《公司公平交易细则》 。
报告期内，公司根据该细则实际执行情况，对其进行了完善。该细则从研究、投资授
权、投资决策、交易执行、投资组合信息隔离、行为监控评估与分析、报告与信息披
露等环节对公平交易的管理提出明确要求。
研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投资组合经
理在公司研究平台上拥有同等权限。投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导
下的投资组合经理负责制。投资组合经理在投资决策委员会授权范围内自主进行投资
决策，超越授权范围的投资行为，需依照公司相关制度规定履行审批程序。各投资组
合经理遵守投资信息隔离墙制度。
交易执行，公司实行集中交易制度，所有投资组合的投资指令均由交易部统一执
行委托交易。交易部依照《公司公平交易细则》的规定，对交易所公开竞价交易，公
司开启恒生交易系统中的公平交易程序，对符合公平交易条件的投资指令强制执行公
平交易，具体如下：
一、限价指令的执行原则：对于不同限价的同向指令，按照“价格优先、时间优
先、同时均分”的原则执行；对于相同限价的同向交易指令，强制执行恒生交易系统
中的公平交易程序，按照各投资组合委托数量设置委托比例，按比例具体执行。
二、市价指令的执行原则：对于市价同向交易指令，按照“时间优先”的原则执
行交易指令，后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统
执行；对于同时同向交易指令，强制执行恒生交易系统中的公平交易程序，按照各投
资组合委托数量设置委托比例，按比例具体执行。
三、部分限价指令与部分市价指令的执行原则：对于不同投资经理下达的不同类
型的同向交易指令，按照“价格优先”的原则执行交易指令，在未满足限价执行条件
时，先执行市价指令，后执行限价指令。
对债券一级市场申购、非公开发行股票等以公司名义进行的交易，公司依照价格
优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
对于银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价的交易，则按照“时间优先、 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 12 页 共 61 页
价格优先、同时申报时要求价格差异趋于零且申购量等比分配”的原则进行。
投资管理行为的监控与分析评估，公司风险管理部、监察稽核部，依照《公司公
平交易细则》的规定，持续、动态监督公司投资管理全过程，并进行分析评估，及时
向公司管理层报告发现问题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。风险管理部
每日通过系统监控不同组合的反向交易等，监控分析发现异常情况时，要求相关人员
作出合理性解释备查，每月度出具上月度公平交易监控分析报告，每季度和每年度分
别出具公平交易专项分析报告；公司通过系统记录场内异常交易情况，监察稽核部定
期对其进行分析评估，每月度出具异常交易总结报告；针对场外交易，监察稽核部每
月度对公司旗下所有投资组合场外交易进行专项检查，检查范围包括但不限于：银行
间市场、交易所大宗交易等，每月度出具检查报告；监察稽核部对非公开发行股票申
购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案、分配过程进行监督，确保分配
结果符合公平交易原则。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司
公平交易细则》各项规定，保证公平对待旗下的每一个投资组合。各投资组合按投资
管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公
平的机会；交易环节中，严格执行集中交易制度，确保各投资组合享有公平的交易执
行机会；事后监控分析环节中，公司定期对投资组合公平交易情况和异常交易情况进
行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；同时，公司对公平交易制度的遵守和相
关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司
公平交易细则》中的规定对公司所有投资组合同向交易价差进行分析，取最近 4个季
度交易记录，分别以 1、3、5日为时间片段分析不同基金间以及公募基金、社保组合、
专户组合等大类资产间的同向交易情况。对于同向交易次数足够进行 T检验的情况，
以95%置信水平对其进行假设检验排查；对于同向交易次数较少的情况考察交易价差
对基金净值带来的累计贡献。分析结果显示本投资组合与公司其它组合间同向交易价
差未见异常。
本报告期内，公司严格执行了公平交易制度的相关规定。
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向
交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 37 次，其中 24
次为指数基金被动跟踪标的指数和其他组合发生的反向交易； 13次为长盛同庆封闭式
基金转型为指数型基金前的反向交易。
本报告期一季度内，长盛同庆报经公司投资决策委员会批准，打开交易所公开竞
价同日反向交易控制，因此而产生 13 笔交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。具体原因如下：
长盛同庆于 2012 年5月11日结束三年封闭期，转型为开放式证券投资基金（以
下简称“开放式基金” ） 。为确保转型后的开放式基金保持充裕流动性，以保障基金份
额持有人利益，该基金一季度制定了数量化组合投资交易策略，并申请打开与公司旗
下其他投资组合交易所市场的反向交易控制。上述申请已报经公司投资决策委员会批
准。打开反向交易控制期间，长盛同庆严格执行既定数量化组合投资交易策略，批量
下达投资指令。公司交易部对上述指令进行严格审核，在指令分发后，通过恒生交易
系统自动委托交易程序执行指令，以确保公司旗下投资组合在可能发生的反向交易中
保持公平，杜绝交易执行中可能发生的利益输送行为。
本报告期内，未发现本组合有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2012年,全球经济受欧债危机影响巨大, 欧美经济增长率过低且失业率无显
著改善，新兴市场增长持续放缓。为整顿财政和挽救脆弱的金融体系，欧洲央行推出
了直接货币交易计划，美联储推出资产购买计划。通过贸易和金融渠道，中国也受累
其中，出口和总体经济增速回落，政府出台了一系列积极政策刺激经济，包括降息、
降准、鼓励民营经济发展和加快项目审批。A 股市场在经济回落和政策宽松的博弈下
宽幅震荡。行业上，房地产、金融和家电涨幅居前，通信、计算机和电力设备涨幅靠
后。
在操作中，我们严格遵守基金合同，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指
数复制和数量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末，本基金份额净值为 0.836 元，本报告期份额净值增长率为 8.01%，
同期业绩比较基准增长率为 7.44%。本报告期内日均跟踪误差为 0.0641%，年度化跟
踪误差为1.0132%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来,经济企稳信号仍不明确，各项改革也会带来很多不确定性。行业政策上
重点是新型城镇化和消费升级，货币政策上将相对中性，CPI可能温和上行，行业表
现将进一步分化，符合政策方向和业务模式领先的行业可能获得资金青睐。
作为指数基金，我们将继续秉承指数化投资策略，积极应对成份股调整、基金申
购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，控制基金的跟踪误差，在此基础上本基金
将积极采用数量化投资策略增强指数，力争获取超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障资产委托人利
益出发，由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产运作及员工行为的
合规性进行监督、检查，发现问题及时敦促有关部门改进、完善，并定期制作监察报
告报公司管理层。工作内容具体如下：
1、强调合规培训，夯实公司合规文化环境基础。报告期内，监察稽核部通过外
请律师、内部自学、岗前培训等多种方式，有重点、有针对性地展开合规培训工作，
强化员工合规理念，深化员工合规意识，努力夯实公司合规内控环境基础。
2、强调制度/流程建设，扎实公司内控制度建设。根据新法规、新监管要求，以
及公司业务发展实际，及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与
流程，保证公司制度/流程的合法合规、全面、适时、有效。
3、加强合规监督，确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关
的法律、法规、受托资产合同及公司制度等的规定，全面把控受托资产投资运作风险
点，并以前述风险点为依据，检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司
公平交易细则》规定，通过量化分析、日常合规监督及事后专项检查评估等，确保公
司旗下各受托资产被公平对待。
4、加强专项稽核与检查，确保制度/流程严肃性与执行力。报告期内，监察稽核
部按照年初工作计划，开展专项稽核工作，内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 15 页 共 61 页
售、清算、登记注册、产品开发等等；并根据业务发展需要，以及日常监督中发现问
题，临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中，监察稽核部重视对发现问题改进完
成情况的跟踪，强调问题改进效率与效果，以保障公司制度/流程的严肃性与执行力。
5、加强员工行为合规的检查监督。报告期内，监察稽核部借助信息技术系统，
通过完善员工投资报备系统、 建设员工合规档案系统等， 提高员工行为合规管理水平，
督促员工自觉合规。
本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障资产委托人的利益为宗
旨，不断提高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托
资产合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计
准则》 、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行
估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，
参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值
日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等
事项。本基金管理人设立了由公司总经理（担任估值小组组长） 、公司副总经理和督
察长（担任估值小组副组长） 、权益投资部、金融工程与量化投资部、研究部、监察
稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组，负责研究、指导并执行基金
估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、
风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日
常估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管
理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用
的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程
各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金未签约与任何估值相关的定价服务。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 16 页 共 61 页
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十七条中对基
金利润分配原则的约定，本基金本报告期未实施利润分配。
本基金截至 2012 年 12 月 31 日，期末可供分配收益为-36,140,734.93，其中：
未分配收益已实现部分为 12,577,342.32 元，未分配收益未实现部分为
-48,718,077.25元。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 17 页 共 61 页
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及
其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益
的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等
内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 18 页 共 61 页
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2013)第 21327号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的长盛沪深 300指数证券投资基金(LOF)的财务报表，
包括 2012年12月 31 日的资产负债表、 2012年度的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的
责任段
编制和公允列报财务报表是长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)的基
金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，
并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
审计意见段
我们认为，上述长盛沪深300 指数证券投资基金(LOF)的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了长盛
沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2012 年 12 月 31 日的财务状况以及
2012年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪棣 张晓艺
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2013年3月20日
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 19 页 共 61 页
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：长盛沪深 300指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2012年12月31日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2012 年 12月 31日
上年度末
2011年 12 月31 日
资
产：
银行存款 7.4.7.1 10,256,705.04 14,023,688.62
结算备付金
23,074.58 23,887.26
存出保证金
250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 174,567,001.74 165,575,534.12
其中：股票投资
174,540,100.94 164,816,384.22
基金投资
- -
债券投资
26,900.80 759,149.90
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
367,187.46 -
应收利息 7.4.7.5 2,452.47 5,387.40
应收股利
- -
应收申购款
98,436.67 22,035.55
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
185,564,857.96 179,900,532.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 12月 31日
上年度末
2011年 12 月31 日
负
债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 2,946,828.38
应付赎回款
122,616.36 45,540.74
应付管理人报酬
108,768.66 115,307.42
应付托管费
21,753.72 23,061.46
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 25,629.00 40,707.34
应交税费
- -
应付利息
- -
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 20 页 共 61 页
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 580,350.88 580,140.18
负债合计
859,118.62 3,751,585.52
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 220,846,474.27 227,462,327.63
未分配利润 7.4.7.10 -36,140,734.93 -51,313,380.20
所有者权益合计
184,705,739.34 176,148,947.43
负债和所有者权益总计
185,564,857.96 179,900,532.95
注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.836 元，基金份额总额
220,846,474.27份。
7.2 利润表
会计主体：长盛沪深300指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2012 年1月1日至2012年12 月31日
单位：人民币元
项
目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
上年度可比期间
2011 年1 月 1日至
2011 年12 月 31日
一、收入
16,299,975.24 -44,940,536.38
1.利息收入
84,664.48 109,811.37
其中：存款利息收入 7.4.7.11 83,995.27 107,400.92
债券利息收入
669.21 2,410.45
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-5,808,479.54 5,676,361.09
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -9,048,467.91 3,306,752.14
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 56,221.22 13,689.03
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,183,767.15 2,355,919.92
3.公允价值变动收益（损失以“-”填列） 7.4.7.16 21,998,072.14 -50,853,352.09
4.汇兑收益（损失以“-”填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”填列） 7.4.7.17 25,718.16 126,643.25
减；二、费用
2,178,302.48 2,553,659.40
1.管理人报酬
1,356,900.61 1,617,462.42
2.托管费
271,380.08 323,492.46
3.销售服务费
- -
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 21 页 共 61 页
4.交易费用 7.4.7.18 156,991.30 227,936.74
5.利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.其他费用 7.4.7.19 393,030.49 384,767.78
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
14,121,672.76 -47,494,195.78
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
14,121,672.76 -47,494,195.78
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长盛沪深 300指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2012 年1月1日至2012年12 月31日
单位：人民币元
项
目
本期
2012 年 1月 1日至 2012 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 227,462,327.63
-51,313,380.20
176,148,947.43
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 14,121,672.76 14,121,672.76
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-6,615,853.36 1,050,972.51 -5,564,880.85
其中：1.基金申购款 30,112,923.70 -5,846,907.03 24,266,016.67
2.基金赎回款 -36,728,777.06 6,897,879.54 -29,830,897.52
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 220,846,474.27 -36,140,734.93 184,705,739.34
项
目
上年度可比期间
2011 年 1月 1日至 2011 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 248,638,296.11
14,090,958.56
262,729,254.67
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
-
-47,494,195.78
-47,494,195.78
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-21,175,968.48
-5,585,970.67
-26,761,939.15
其中：1.基金申购款 79,786,271.88
-3,116,475.05
76,669,796.83
2.基金赎回款 -100,962,240.36
-2,469,495.62
-103,431,735.98
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
-
-12,324,172.31
-12,324,172.31
五、期末所有者权益（基金净值） 227,462,327.63
-51,313,380.20
176,148,947.43
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 22 页 共 61 页
注：报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署：
周
兵
杨思乐
戴君棉
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2010]第646号《关于核准长盛沪深
300指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由长盛基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资
金利息共募集人民币 898,648,405.80 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司
普华永道中天验字(2010)第 193 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《长盛
沪深300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2010年8月4日正式生效，基金合同
生效日的基金份额总额为 898,915,869.33 份基金份额，其中认购资金利息折合
267,463.53份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基金托管人
为招商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2010]第276 号文审核同意，
本基金 112,932,582 份基金份额于 2010 年 9 月 6 日在深交所挂牌交易。未上市交易
的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场
内后即可上市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内
依法发行上市的股票、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。股
票资产投资比例不低于基金资产净值的 90%，其中，投资于沪深 300 指数成份股和备
选成份股的资产不低于股票资产的 80%；保持不低于基金资产净值 5%的现金以及到期
日在一年以内的政府债券。本基金力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的
日均跟踪偏离度绝对值误差小于 0.35%，且年化跟踪误差小于 4%。本基金的业绩比较
基准为：沪深 300 指数收益率×95%＋一年期银行定期存款利率(税后)×5%。本基金 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 23 页 共 61 页
标的指数使用费由基金管理人长盛基金管理有限公司承担，不计入本基金费用。
本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于2013年3月20日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月15日颁布的《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁
布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)投
资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至12 月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融
资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 24 页 共 61 页
损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类其他应收款项
等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类其他应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负
债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始
确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 25 页 共 61 页
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确
定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度
使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1)
具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2)交易双方准备
按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基
金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利
息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 26 页 共 61 页
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份
额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金红利。若期末未分配利润中的未实
现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未
分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已
实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定
以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 27 页 共 61 页
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监
会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体
情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的
指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本期及上年度可比期间未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本期及上年度可比期间未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本期及上年度可比期间无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财
税[2005]107号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1号 《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示
如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基
金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣
代缴个人所得税。
4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 28 页 共 61 页
2012 年 12月 31 日 2011年 12月 31 日
活期存款 10,256,705.04 14,023,688.62
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 10,256,705.04 14,023,688.62
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年12 月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 187,346,034.05 174,540,100.94 -12,805,933.11
债券
交易所市场 23,000.00 26,900.80 3,900.80
银行间市场 - - -
合计 23,000.00 26,900.80 3,900.80
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 187,369,034.05 174,567,001.74 -12,802,032.31
项目
上年度末
2011 年12 月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 199,622,638.57 164,816,384.22
-34,806,254.35
债券
交易所市场 753,000.00 759,149.90 6,149.90
银行间市场 - - -
合计 753,000.00 759,149.90 6,149.90
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 200,375,638.57 165,575,534.12 -34,800,104.45
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
应收活期存款利息 2,433.74 2,996.22
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 29 页 共 61 页
应收结算备付金利息 11.44 11.77
应收债券利息 7.06 2,376.23
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.23 3.18
其他 - -
合计 2,452.47 5,387.40
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
交易所市场应付交易费用 25,629.00 40,707.34
银行间市场应付交易费用 - -
合计 25,629.00 40,707.34
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 12月 31 日
上年度末
2011 年 12 月31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
预提费用 330,000.00 330,000.00
应付赎回费 350.88 140.18
合计 580,350.88
580,140.18
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年 1 月1 日至2012年 12月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 227,462,327.63 227,462,327.63
本期申购 30,112,923.70 30,112,923.70
本期赎回(以“-”号填列) -36,728,777.06 -36,728,777.06
本期末 220,846,474.27 220,846,474.27
注：1、申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2、截至 2012年 12月31日止，本基金于深交所上市的基金份额为 7,343,464.00
份(2011 年 12 月 31 日：13,469,396.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为
213,503,010.27份(2011年12月31日：213,992,931.63 份)。上市的基金份额登记
在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基
金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 30 页 共 61 页
基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 20,978,461.36 -72,291,841.56 -51,313,380.20
本期利润 -7,876,399.38 21,998,072.14 14,121,672.76
本期基金份额交易产生的变动数 -524,719.66 1,575,692.17 1,050,972.51
其中：基金申购款 2,458,361.55 -8,305,268.58 -5,846,907.03
基金赎回款 -2,983,081.21 9,880,960.75 6,897,879.54
本期已分配利润 - - -
本期末 12,577,342.32 -48,718,077.25 -36,140,734.93
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1月 1 日至
2012 年 12月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月31 日
活期存款利息收入 83,323.69 106,766.00
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 661.73 539.38
其他 9.85 95.54
合计 83,995.27 107,400.92
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1日至
2012 年12 月 31日
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月31 日
卖出股票成交总额 52,276,699.71 86,377,972.64
减：卖出股票成本总额 61,325,167.62 83,071,220.50
买卖股票差价收入 -9,048,467.91 3,306,752.14
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1月 1 日至
2012 年 12月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月31 日
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成交总额
1,242,259.60 116,743.20
减：卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成本总额
1,183,000.00 103,000.00
减：应收利息总额 3,038.38 54.17
债券投资收益 56,221.22 13,689.03
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 31 页 共 61 页
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期末及上年度末未取得衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1日至
2012 年12 月 31日
上年度可比期间
2011 年 1月 1 日至
2011 年 12月 31 日
股票投资产生的股利收益 3,183,767.15 2,355,919.92
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,183,767.15 2,355,919.92
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012 年 1月 1 日至
2012 年 12月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月31 日
1.交易性金融资产 21,998,072.14 -50,853,352.09
——股票投资 22,000,321.24 -50,850,117.09
——债券投资 -2,249.10 -3,235.00
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 21,998,072.14 -50,853,352.09
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1月 1 日至
2012 年 12月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月31 日
基金赎回费收入 25,698.23 126,643.25
基金转换费收入 19.93 -
合计 25,718.16 126,643.25
注：1、本基金的赎回费率场外按持有期间递减，场内为赎回金额的 0.5%，赎回
费总额的25%归入基金资产。
2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基
金的赎回费的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 32 页 共 61 页
2012 年 1月 1 日至
2012 年 12月 31 日
2011 年 1 月1 日至
2011 年 12 月31 日
交易所市场交易费用 156,991.30 227,936.74
银行间市场交易费用 - -
合计 156,991.30 227,936.74
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1 日至
2012年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1日至
2011 年 12 月 31日
信息披露费 270,000.00 270,000.00
审计费用 60,000.00 50,000.00
银行划款手续费 3,030.49 4,707.78
上市年费 60,000.00 60,000.00
其他费用 - 60.00
合计 393,030.49 384,767.78
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局、中国证监会于2012年11月16日联合发布财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 (以下简称 “通
知”)，要求个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内
(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年
(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳
税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。证券投资基金从上市公司
取得的股息红利所得，按照本通知的规定计征个人所得税。通知自2013年1月1日起施
行。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司（ “长盛基金公司” ） 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司（ “招商银行” ） 基金托管人、基金代销机构
国元证券股份有限公司（ “国元证券” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人的股东
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 33 页 共 61 页
(原“安徽省投资集团有限责任公司”)
注：1、根据长盛基金公司 2012 年 8 月 29 日《关于公司股东名称变更及公司章
程修改的公告》 ，长盛基金公司的股东安徽省投资集团有限责任公司更名为安徽省投
资集团控股有限公司，相关工商变更登记手续已办理完毕。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012 年 1月1日至 2012 年 12月 31 日
上年度可比期间
2011年 1月 1 日至2011 年 12月 31日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
国元证券 76,092,863.40
75.26% 99,750,218.78 73.27%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本期末及上年度末未通过关联方交易单元发生权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012 年 1月1日至 2012年 12月 31 日
上年度可比期间
2011年 1月 1 日至2011 年 12月 31日
成交金额
占当期债券成交
总额的比例
成交金额
占当期债券成交
总额的比例
国元证券 1,242,259.60
100.00% 116,743.20
100.00%
7.4.10.1.4 应支付关联方佣金
金额单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 12月 31 日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占应付佣金
总额的比例
国元证券 67,011.36
75.92% 19,656.42
76.70%
关联方
名称
上年度可比期间
2011年 1月 1 日至 2011年 12月 31 日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占应付佣金
总额的比例
国元证券 84,788.25 74.15% 28,473.56 69.95%
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除
由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。债券及权证交 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 34 页 共 61 页
易不计佣金。
2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成
果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1日至
2012 年12 月 31日
上年度可比期间
2011年 1 月1 日至
2011年 12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,356,900.61 1,617,462.42
其中：支付销售机构的客户维护费 731,850.66 857,608.95
注：支付基金管理人长盛基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75%/当年天数。
7.4.10.2.2
基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月 1日至
2012 年12 月 31日
上年度可比期间
2011年 1 月1 日至
2011年 12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 271,380.08 323,492.46
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本期及上年度无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人本期末及上年度末未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方
名称
本期末
2012 年12月 31日
上年度末
2011 年12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 35 页 共 61 页
国元证券 - - 5,001,000.00 2.20%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012年1月 1日至
2012年12月 31日
上年度可比期间
2011 年1 月 1日至
2011 年12 月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 10,256,705.04 83,323.69 14,023,688.62 106,766.00
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配情况。
7.4.12 期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000002 万 科 A 12/12/26
重大事项
公告
10.12 13/01/21 11.13 330,625 2,764,880.22 3,345,925.00
000527 美的电器 12/08/27
重大事项
公告
9.69 等待公告 等待公告 76,290.00 1,094,611.53 739,250.10
600100 同方股份 12/12/27
重大事项
公告
7.48 13/01/10 7.90 54,932
629,960.34
410,891.36
601618 中国中冶 12/12/28
重大事项
公告
2.26 12/01/04 2.33 172,431
665,160.69
389,694.06
合计
5,154,612.78
4,885,760.52
注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批
准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 36 页 共 61 页
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末及上年度末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末及上年度末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为抽样复制的指数型基金，采用抽样复制指数的投资策略，跟踪沪深 300
指数。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将
以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现
“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制管理委员
会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、
相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风
险控制管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等；
在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制
措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与风险管理部负责，协调并与
各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投
资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 37 页 共 61 页
的银行存款存放在本基金的托管行 招商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对
手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的信用类债券占基金资产净值的比例为
0.01%(2011年12月 31日：0.43%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基
金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另
一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无
法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回
申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人
利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指
标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及
流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资
产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附
注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能
以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2012 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一
个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 38 页 共 61 页
账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经
营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产
主要为银行存款、结算备付金、债券投资及资产支持证券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,256,705.04 - - - 10,256,705.04
结算备付金 23,074.58 - - - 23,074.58
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 26,900.80 - -
174,540,100.94 174,567,001.74
应收证券清算款 - - - 367,187.46 367,187.46
应收利息 - - - 2,452.47 2,452.47
应收申购款 10,771.81 -
- 87,664.86 98,436.67
资产总计 10,317,452.23
- -
175,247,405.73 185,564,857.96
负债
应付赎回款 - - - 122,616.36 122,616.36
应付管理人报酬 - - - 108,768.66 108,768.66
应付托管费 - - - 21,753.72 21,753.72
应付交易费用 - - - 25,629.00 25,629.00
其他负债 - - - 580,350.88 580,350.88
负债总计 - - - 859,118.62 859,118.62
利率风险敞口 10,317,452.23
- -
174,388,287.11
184,705,739.34
上年度末 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 39 页 共 61 页
2011 年12 月31 日
资产
银行存款 14,023,688.62
- - - 14,023,688.62
结算备付金 23,887.26 - - - 23,887.26
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 759,149.90 - -
164,816,384.22 165,575,534.12
应收利息 - - - 5,387.40 5,387.40
应收申购款 - - - 22,035.55 22,035.55
资产总计 14,806,725.78
- -
165,093,807.17 179,900,532.95
负债
应付赎回款 - - - 45,540.74 45,540.74
应付管理人报酬 - - - 115,307.42 115,307.42
应付托管费 - - - 23,061.46 23,061.46
应付交易费用 - - - 40,707.34 40,707.34
应付证券清算款 - - - 2,946,828.38 2,946,828.38
其他负债 - - - 580,140.18 580,140.18
负债总计 - - - 3,751,585.52 3,751,585.52
利率风险敞口 14,806,725.78
- -
161,342,221.65 176,148,947.43
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值
的比例为 0.01%(2011 年 12 月 31 日：0.43%)，因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响(2011年12月31日：无)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券
发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用抽样复制指数的投资策略， 股票资产跟踪的标的指数为沪深300指数，
通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例占基金资产
净值的比例不低于90%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产不低于股票 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 40 页 共 61 页
资产的80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试
本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012年 12月 31 日
上年度末
2011年 12 月31 日
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产－股票投资 174,540,100.94 94.50 164,816,384.22 93.57
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 174,540,100.94 94.50 164,816,384.22 93.57
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2012 年12 月 31 日
上年度末
2011年 12月 31 日
1、业绩比较基准上升 5% 增加 9,050,581.23 增加 8,532,452.30
2、业绩比较基准下降 5% 减少 9,050,581.23 减少 8,532,452.30
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（a）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
（b）以公允价值计量的金融工具
(ⅰ)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值
层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 41 页 共 61 页
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
各层级金融工具公允价值
于2012年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的
余额为169,681,241.22元，属于第二层级的余额为4,885,760.52元，无属于第三层级
的余额(2011年12月31日：第一层级的余额为164,941,961.50元，第二层级的余额为
633,572.62元，无属于第三层级的余额)。
(ⅱ)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复
活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层
级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股
票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(ⅲ)第三层级公允价值余额和本期变动金额
于本期末，本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2011 年 12 月 31
日：无)。本基金本期净转入/(转出)第三层级的金额为零元，计入损益的第三层级金
融工具公允价值变动为零元(2011年度：净转入/(转出)第三层级的金额为零元，计入
损益的第三层级金融工具公允价值变动为零元，涉及内蒙古伊利实业集团股份有限公
司(“伊利股份”)发行的股票(涉及河南双汇投资发展股份有限公司(“双汇发展”)
和重庆啤酒股份有限公司(“重庆啤酒”)发行的股票)。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 42 页 共 61 页
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 174,540,100.94 94.06
其中：股票 174,540,100.94 94.06
2 固定收益投资 26,900.80 0.01
其中：债券 26,900.80 0.01
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 10,279,779.62 5.54
6 其他各项资产 718,076.60 0.39
7 合计 185,564,857.96 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 992,779.16 0.54
B 采掘业 17,708,983.81 9.59
C 制造业 56,687,797.18 30.69
C0 食品、饮料 11,071,360.98 5.99
C1 纺织、服装、皮毛 447,557.77 0.24
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 3,368,542.83 1.82
C5 电子 2,810,827.19 1.52
C6 金属、非金属 13,091,271.70 7.09
C7 机械、设备、仪表
17,886,366.04 9.68
C8 医药、生物制品
7,962,481.22 4.31
C99 其他制造业 49,389.45 0.03
D 电力、煤气及水的生产和供应业 3,936,325.05 2.13
E 建筑业 6,186,269.29 3.35
F 交通运输、仓储业 3,997,874.67 2.16
G 信息技术业
4,051,818.24 2.19
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 43 页 共 61 页
H 批发和零售贸易
4,011,183.93 2.17
I 金融、保险业 57,607,895.96 31.19
J 房地产业 10,700,395.60 5.79
K 社会服务业 1,799,667.70 0.97
L 传播与文化产业
464,418.72 0.25
M 综合类 2,393,753.43 1.30
合计
170,539,162.74 92.33
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 188,200.00 0.10
C 制造业 1,596,698.20 0.86
C0 食品、饮料 274,240.00 0.15
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 870,258.20 0.47
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表
452,200.00 0.24
C8 医药、生物制品
- -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 646,500.00 0.35
E 建筑业 529,840.00 0.29
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业
- -
H 批发和零售贸易
- -
I 金融、保险业 563,450.00 0.31
J 房地产业 254,070.00 0.14
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业
222,180.00 0.12
M 综合类 - -
合计
4,000,938.20 2.17
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 44 页 共 61 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 600016 民生银行 842,461 6,621,743.46 3.59
2 601166 兴业银行 326,945 5,456,712.05 2.95
3 601318 中国平安 115,461 5,229,228.69 2.83
4 600000 浦发银行 469,565 4,658,084.80 2.52
5 601328 交通银行 843,468 4,166,731.92 2.26
6 600030 中信证券 274,486 3,667,132.96 1.99
7 000002 万
科Ａ 330,625 3,345,925.00 1.81
8 601169 北京银行 352,969 3,282,611.70 1.78
9 600837 海通证券 310,534 3,182,973.50 1.72
10 600519 贵州茅台 14,523 3,035,597.46 1.64
11 601088 中国神华 114,642 2,906,174.70 1.57
12 601601 中国太保 107,934 2,428,515.00 1.31
13 601398 工商银行 567,992 2,357,166.80 1.28
14 601668 中国建筑 556,253 2,169,386.70 1.17
15 600048 保利地产 149,680 2,035,648.00 1.10
16 600104 上海汽车 107,762 1,900,921.68 1.03
17 000858 五 粮 液 67,061 1,893,132.03 1.02
18 600111 包钢稀土 48,337 1,810,220.65 0.98
19 000651 格力电器 70,957 1,809,403.50 0.98
20 601939 建设银行 360,120 1,656,552.00 0.90
21 000776 广发证券 102,840 1,585,792.80 0.86
22 000001 深发展Ａ 97,406 1,560,444.12 0.84
23 601006 大秦铁路 223,160 1,508,561.60 0.82
24 601288 农业银行 529,987 1,483,963.60 0.80
25 000157 中联重科 158,286 1,457,814.06 0.79
26 601818 光大银行 454,816 1,387,188.80 0.75
27 600585 海螺水泥 72,896 1,344,931.20 0.73
28 600015 华夏银行 126,381 1,308,043.35 0.71
29 600887 伊利股份 58,460 1,284,950.80 0.70
30 600256 广汇股份 74,017 1,213,138.63 0.66
31 601628 中国人寿 56,100 1,200,540.00 0.65
32 600031 三一重工 112,707 1,193,567.13 0.65
33 600900 长江电力 173,606 1,192,673.22 0.65
34 601857 中国石油 131,873 1,192,131.92 0.65
35 600383 金地集团 163,281 1,146,232.62 0.62
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 45 页 共 61 页
36 600050 中国联通 316,293 1,107,025.50 0.60
37 601899 紫金矿业 286,715 1,098,118.45 0.59
38 002304 洋河股份 11,197 1,045,463.89 0.57
39 002024 苏宁电器 153,604 1,021,466.60 0.55
40 000069 华侨城Ａ 132,516 993,870.00 0.54
41 600028 中国石化 140,998 975,706.16 0.53
42 600019 宝钢股份 193,803 947,696.67 0.51
43 600547 山东黄金 24,452 933,088.32 0.51
44 000568 泸州老窖 25,893 916,612.20 0.50
45 600489 中金黄金 54,767 910,775.21 0.49
46 000538 云南白药 12,396 842,928.00 0.46
47 000338 潍柴动力 31,519 797,745.89 0.43
48 000024 招商地产 26,372 788,259.08 0.43
49 600690 青岛海尔 58,474 783,551.60 0.42
50 000423 东阿阿胶 19,068 770,537.88 0.42
51 601989 中国重工 160,666 766,376.82 0.41
52 600739 辽宁成大 50,148 751,718.52 0.41
53 600518 康美药业 56,692 744,932.88 0.40
54 601988 中国银行 254,014 741,720.88 0.40
55 601699 潞安环能 33,824 740,407.36 0.40
56 000527 美的电器 76,290 739,250.10 0.40
57 000983 西山煤电 53,029 737,633.39 0.40
58 600011 华能国际 102,887 734,613.18 0.40
59 600795 国电电力 278,966 733,680.58 0.40
60 600362 江西铜业 30,185 720,214.10 0.39
61 601009 南京银行 75,802 697,378.40 0.38
62 601766 中国南车 138,244 685,690.24 0.37
63 000063 中兴通讯 70,235 684,791.25 0.37
64 601299 中国北车 151,171 681,781.21 0.37
65 601788 光大证券 47,838 674,515.80 0.37
66 601186 中国铁建 111,924 656,993.88 0.36
67 601377 兴业证券 52,963 650,385.64 0.35
68 000895 双汇发展 11,206 648,827.40 0.35
69 600276 恒瑞医药 21,509 647,420.90 0.35
70 000725 京东方Ａ 282,228 640,657.56 0.35
71 600309 烟台万华 39,686 619,498.46 0.34
72 600089 特变电工 94,905 613,086.30 0.33
73 000629 攀钢钢钒 146,496 603,563.52 0.33
74 600535 天 士 力 10,804 597,137.08 0.32
75 000792 盐湖钾肥 21,874 586,223.20 0.32
76 600348 国阳新能 39,903 579,790.59 0.31
77 000402 金 融 街 85,542 577,408.50 0.31
78 601117 中国化学 68,990 568,477.60 0.31
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 46 页 共 61 页
79 601390 中国中铁 186,720 567,628.80 0.31
80 002415 海康威视 17,252 536,709.72 0.29
81 000783 长江证券 56,094 527,283.60 0.29
82 601688 华泰证券 53,472 524,025.60 0.28
83 601168 西部矿业 66,450 520,968.00 0.28
84 600123 兰花科创 25,624 519,910.96 0.28
85 600315 上海家化 9,983 509,033.17 0.28
86 601898 中煤能源 64,898 507,502.36 0.27
87 601600 中国铝业 98,279 504,171.27 0.27
88 600406 国电南瑞 30,983 496,657.49 0.27
89 000100 TCL 集团 224,496 491,646.24 0.27
90 600660 福耀玻璃 55,958 490,751.66 0.27
91 600010 包钢股份 90,072 486,388.80 0.26
92 601669 中国水电 125,164 478,126.48 0.26
93 000425 徐工机械 41,065 473,479.45 0.26
94 000060 中金岭南 50,381 455,948.05 0.25
95 000630 铜陵有色 23,916 452,012.40 0.24
96 002081 金 螳 螂 10,084 443,897.68 0.24
97 600642 申能股份 100,427 443,887.34 0.24
98 002142 宁波银行 41,352 440,812.32 0.24
99 000623 吉林敖东 25,610 435,370.00 0.24
100 600009 上海机场 34,520 430,119.20 0.23
101 000625 长安汽车 64,588 429,510.20 0.23
102 002422 科伦药业 7,655 428,833.10 0.23
103 600150 中国船舶 18,170 422,270.80 0.23
104 600066 宇通客车 16,726 421,495.20 0.23
105 600085 同 仁 堂 23,562 419,874.84 0.23
106 601998 中信银行 97,343 417,601.47 0.23
107 600196 复星医药 39,610 415,508.90 0.22
108 600741 华域汽车 36,967 413,291.06 0.22
109 600100 同方股份 54,932 410,891.36 0.22
110 600600 青岛啤酒 12,342 408,026.52 0.22
111 002241 歌尔声学 10,795 406,971.50 0.22
112 600068 葛 洲 坝 74,119 406,913.31 0.22
113 601958 金钼股份 34,644 405,681.24 0.22
114 600583 海油工程 68,737 403,486.19 0.22
115 600694 大商股份 11,308 398,833.16 0.22
116 600005 武钢股份 142,592 394,979.84 0.21
117 000581 威孚高科 12,258 391,030.20 0.21
118 601618 中国中冶 172,431 389,694.06 0.21
119 000562 宏源证券 20,606 388,423.10 0.21
120 000878 云南铜业 25,285 382,562.05 0.21
121 600177 雅 戈 尔 47,649 376,427.10 0.20
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 47 页 共 61 页
122 000709 唐钢股份 140,126 375,537.68 0.20
123 600809 山西汾酒 9,014 375,523.24 0.20
124 601666 平煤股份 42,257 360,874.78 0.20
125 000758 中色股份 17,465 356,286.00 0.19
126 601111 中国国航 58,722 352,332.00 0.19
127 600188 兖州煤业 19,293 351,711.39 0.19
128 000039 中集集团 30,478 351,411.34 0.19
129 000012 南
玻Ａ 42,559 351,111.75 0.19
130 000960 锡业股份 17,519 348,277.72 0.19
131 600108 亚盛集团 50,942 347,933.86 0.19
132 600259 广晟有色 5,871 343,336.08 0.19
133 000009 中国宝安 39,002 343,217.60 0.19
134 000937 冀中能源 24,689 341,448.87 0.18
135 000768 西飞国际 41,036 341,419.52 0.18
136 600166 福田汽车 50,700 341,211.00 0.18
137 600395 盘江股份 20,002 340,434.04 0.18
138 600153 建发股份 48,039 337,714.17 0.18
139 002155 辰州矿业 16,813 337,605.04 0.18
140 600881 亚泰集团 66,906 335,868.12 0.18
141 600376 首开股份 25,241 331,161.92 0.18
142 000999 三九医药 13,874 328,813.80 0.18
143 601808 中海油服 19,768 324,195.20 0.18
144 600415 小商品城 48,579 322,564.56 0.17
145 600875 东方电气 22,480 312,247.20 0.17
146 600832 东方明珠 56,115 311,999.40 0.17
147 000422 湖北宜化 27,843 309,335.73 0.17
148 600649 城投控股 55,534 303,770.98 0.16
149 601607 上海医药 27,302 303,325.22 0.16
150 002038 双鹭药业 7,646 302,475.76 0.16
151 000401 冀东水泥 21,661 298,921.80 0.16
152 600549 厦门钨业 7,639 297,768.22 0.16
153 600655 豫园商城 41,192 295,758.56 0.16
154 600497 驰宏锌锗 20,901 295,749.15 0.16
155 601333 广深铁路 100,091 292,265.72 0.16
156 000825 太钢不锈 80,458 290,453.38 0.16
157 002202 金风科技 53,075 286,074.25 0.15
158 600252 中恒集团 30,956 282,628.28 0.15
159 600369 西南证券 31,631 282,464.83 0.15
160 600208 新湖中宝 65,381 281,792.11 0.15
161 600029 南方航空 71,454 279,385.14 0.15
162 600271 航天信息 18,832 279,090.24 0.15
163 600674 川投能源 33,315 278,513.40 0.15
164 600062 双鹤药业 12,203 277,008.10 0.15
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 48 页 共 61 页
165 002146 荣盛发展 19,787 276,820.13 0.15
166 600115 东方航空 78,462 275,401.62 0.15
167 000933 神火股份 35,884 270,206.52 0.15
168 601001 大同煤业 29,078 268,680.72 0.15
169 600804 鹏 博 士 44,814 267,091.44 0.14
170 600058 五矿发展 15,480 265,791.60 0.14
171 600839 四川长虹 127,766 263,197.96 0.14
172 002385 大 北 农 12,049 260,258.40 0.14
173 600143 金发科技 47,814 257,717.46 0.14
174 600703 三安光电 18,792 257,074.56 0.14
175 000800 一汽轿车 30,771 256,014.72 0.14
176 601106 中国一重 90,324 254,713.68 0.14
177 000898 鞍钢股份 65,290 253,325.20 0.14
178 600811 东方集团 45,210 245,490.30 0.13
179 002310 东方园林 3,894 244,114.86 0.13
180 600125 铁龙物流 33,915 243,848.85 0.13
181 000729 燕京啤酒 43,218 243,749.52 0.13
182 000046 泛海建设 44,255 238,977.00 0.13
183 601888 中国国旅 8,655 237,320.10 0.13
184 600266 北京城建 15,793 235,157.77 0.13
185 600779 水 井 坊 12,069 233,776.53 0.13
186 601717 郑 煤 机 22,589 233,118.48 0.13
187 601633 长城汽车 9,808 232,449.60 0.13
188 002001 新 和 成 12,320 231,616.00 0.13
189 000718 苏宁环球 28,988 229,874.84 0.12
190 600893 航空动力 18,157 229,322.91 0.12
191 600352 浙江龙盛 37,771 229,269.97 0.12
192 000061 农 产 品 40,000 228,000.00 0.12
193 601018 宁 波 港 88,673 227,889.61 0.12
194 002092 中泰化学 31,654 225,376.48 0.12
195 600997 开滦股份 21,862 223,429.64 0.12
196 000778 新兴铸管 34,198 220,919.08 0.12
197 600372 中航电子 13,848 219,490.80 0.12
198 002106 莱宝高科 14,015 214,569.65 0.12
199 000876 新 希 望 17,145 214,141.05 0.12
200 600664 哈药股份 34,539 213,451.02 0.12
201 600598 北 大 荒 26,116 213,106.56 0.12
202 600516 方大炭素 23,781 211,175.28 0.11
203 601101 昊华能源 15,837 210,948.84 0.11
204 601179 中国西电 59,178 205,939.44 0.11
205 002353 杰瑞股份 4,318 205,709.52 0.11
206 600267 海正药业 13,756 204,826.84 0.11
207 601866 中海集运 83,774 204,408.56 0.11
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 49 页 共 61 页
208 000839 中信国安 33,503 201,688.06 0.11
209 000869 张
裕Ａ 4,259 200,173.00 0.11
210 000969 安泰科技 18,917 199,763.52 0.11
211 600118 中国卫星 16,221 198,382.83 0.11
212 600859 王 府 井 8,252 197,717.92 0.11
213 600170 上海建工 24,652 192,532.12 0.10
214 600316 洪都航空 13,947 191,352.84 0.10
215 600109 国金证券 10,707 191,012.88 0.10
216 600718 东软集团 24,823 190,888.87 0.10
217 002007 华兰生物 9,072 190,874.88 0.10
218 600331 宏达股份 27,865 186,416.85 0.10
219 600895 张江高科 26,335 184,871.70 0.10
220 601158 重庆水务 34,719 184,357.89 0.10
221 600169 太原重工 50,623 183,761.49 0.10
222 600221 海南航空 43,419 183,662.37 0.10
223 600160 巨化股份 19,708 182,101.92 0.10
224 601918 国投新集 18,816 180,069.12 0.10
225 002128 露天煤业 13,238 177,653.96 0.10
226 600216 浙江医药 8,422 177,030.44 0.10
227 000961 中南建设 12,821 175,904.12 0.10
228 000807 云铝股份 33,045 174,147.15 0.09
229 601555 东吴证券 21,508 173,354.48 0.09
230 600970 中材国际 14,030 172,849.60 0.09
231 601992 金隅股份 21,295 172,489.50 0.09
232 600528 中铁二局 25,526 170,513.68 0.09
233 601901 方正证券 38,424 169,449.84 0.09
234 600588 用友软件 17,183 169,424.38 0.09
235 600022 济南钢铁 76,704 167,981.76 0.09
236 600498 烽火通信 7,371 167,763.96 0.09
237 600432 吉恩镍业 12,389 167,251.50 0.09
238 601098 中南传媒 18,341 163,968.54 0.09
239 600863 内蒙华电 21,688 162,660.00 0.09
240 600508 上海能源 9,962 160,288.58 0.09
241 002073 软控股份 21,035 159,024.60 0.09
242 600550 天威保变 23,949 155,907.99 0.08
243 600219 南山铝业 22,663 154,561.66 0.08
244 600037 歌华有线 22,443 150,368.10 0.08
245 601928 凤凰传媒 22,136 150,082.08 0.08
246 000686 东北证券 8,937 149,247.90 0.08
247 601118 海南橡胶 26,242 149,054.56 0.08
248 002069 獐 子 岛 9,387 148,126.86 0.08
249 600827 友谊股份 17,181 147,412.98 0.08
250 600546 山煤国际 7,197 146,458.95 0.08
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 50 页 共 61 页
251 002344 海宁皮城 5,463 145,206.54 0.08
252 000059 辽通化工 21,190 144,303.90 0.08
253 600770 综艺股份 23,309 144,282.71 0.08
254 601369 陕鼓动力 15,967 144,022.34 0.08
255 600096 云 天 化 10,880 141,004.80 0.08
256 601336 新华保险 4,769 137,442.58 0.07
257 000780 平庄能源 14,048 134,579.84 0.07
258 002299 圣农发展 12,599 134,557.32 0.07
259 601558 华锐风电 25,549 134,387.74 0.07
260 600971 恒源煤电 10,160 130,860.80 0.07
261 600456 宝钛股份 7,293 129,377.82 0.07
262 601933 永辉超市 5,011 126,327.31 0.07
263 000559 万向钱潮 26,595 119,411.55 0.06
264 002431 棕榈园林 5,118 117,714.00 0.06
265 000968 煤 气 化 9,488 117,081.92 0.06
266 002500 山西证券 15,703 115,102.99 0.06
267 002122 天马股份 20,181 111,399.12 0.06
268 000703 恒逸石化 9,983 111,210.62 0.06
269 600132 重庆啤酒 7,214 110,879.18 0.06
270 600873 梅花集团 19,312 104,864.16 0.06
271 002570 贝 因 美 4,320 95,385.60 0.05
272 601258 庞大集团 18,421 95,236.57 0.05
273 601099 太 平 洋 17,230 94,248.10 0.05
274 600783 鲁信创投 7,372 81,460.60 0.04
275 002603 以岭药业 3,490 81,212.30 0.04
276 002405 四维图新 6,804 79,810.92 0.04
277 601233 桐昆股份 9,893 71,130.67 0.04
278 002399 海 普 瑞 3,556 66,675.00 0.04
279 002378 章源钨业 2,688 65,479.68 0.04
280 601216 内蒙君正 8,596 53,467.12 0.03
281 002594 比 亚 迪 2,427 49,389.45 0.03
282 000528 柳
工 77 770.77 0.00
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 000970 中科三环 14,000 456,260.00 0.25
2 002236 大华股份 8,932 413,998.20 0.22
3 601800 中国交建 60,000 318,000.00 0.17
4 000750 国海证券 25,000 299,750.00 0.16
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 51 页 共 61 页
5 000596 古井贡酒 8,000 274,240.00 0.15
6 002673 西部证券 18,000 263,700.00 0.14
7 600340 华夏幸福 9,000 254,070.00 0.14
8 600582 天地科技 21,000 238,350.00 0.13
9 600027 华电国际 60,000 236,400.00 0.13
10 600637 广电信息 14,000 222,180.00 0.12
11 601238 广汽集团 35,000 213,850.00 0.12
12 002375 亚厦股份 8,000 211,840.00 0.11
13 000883 三环股份 30,000 208,500.00 0.11
14 600886 国投电力 35,000 201,600.00 0.11
15 600157 鲁润股份 20,000 188,200.00 0.10
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值的比例(%)
1 600016 民生银行 1,910,470.60 1.08
2 601169 北京银行 1,796,523.00 1.02
3 002304 洋河股份 1,615,519.80 0.92
4 600000 浦发银行 1,519,137.00 0.86
5 601088 中国神华 1,352,414.00 0.77
6 600395 盘江股份 1,202,223.00 0.68
7 600109 国金证券 1,038,195.00 0.59
8 601166 兴业银行 964,468.00 0.55
9 002081 金 螳 螂 863,492.00 0.49
10 600111 包钢稀土 823,805.03 0.47
11 600188 兖州煤业 795,911.00 0.45
12 600011 华能国际 760,045.00 0.43
13 600837 海通证券 738,172.42 0.42
14 600104 上海汽车 706,414.00 0.40
15 601688 华泰证券 616,930.16 0.35
16 000776 广发证券 616,740.00 0.35
17 000725 京东方Ａ 614,134.00 0.35
18 000651 格力电器 608,476.78 0.35
19 600028 中国石化 604,578.00 0.34
20 601669 中国水电 520,003.00 0.30
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值的比例（%）
1 600016 民生银行 5,993,302.57 3.40
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 52 页 共 61 页
2 601166 兴业银行 2,723,230.90 1.55
3 600000 浦发银行 1,687,768.14 0.96
4 601088 中国神华 1,601,780.76 0.91
5 601328 交通银行 1,411,870.40 0.80
6 600030 中信证券 1,358,865.09 0.77
7 600109 国金证券 1,075,458.00 0.61
8 600395 盘江股份 1,064,054.83 0.60
9 600188 兖州煤业 946,917.27 0.54
10 600111 包钢稀土 932,938.85 0.53
11 601318 中国平安 914,318.92 0.52
12 600028 中国石化 823,538.25 0.47
13 601919 中国远洋 767,145.89 0.44
14 601601 中国太保 709,793.99 0.40
15 601398 工商银行 646,301.80 0.37
16 000983 西山煤电 602,301.24 0.34
17 600519 贵州茅台 595,679.91 0.34
18 601169 北京银行 582,329.04 0.33
19 000002 万
科Ａ 568,313.78 0.32
20 601688 华泰证券 454,382.13 0.26
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 49,048,563.10
卖出股票收入（成交）总额 52,276,699.71
注：本项中 8.4.1、8.4.2、8.4.3表中的“买入金额” （或“买入股票成本” ） 、 “卖
出金额” （或“卖出股票收入” ）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据
7 可转债 26,900.80 0.01
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 53 页 共 61 页
8 其他 - -
9 合计 26,900.80 0.01
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 110022 同仁转债 230 26,900.80 0.01
注：本基金本报告期末仅持有上述一支债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金本报告期间基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记
录，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.9.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 367,187.46
3 应收股利 -
4 应收利息 2,452.47
5 应收申购款 98,436.67
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 718,076.60
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 54 页 共 61 页
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值(元)
占基金资产净值
比例（%）
流通受限
情况说明
1 000002 万
科A 3,345,925.00 1.81 重大事项停牌
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 55 页 共 61 页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额
占总份额比
例
10,400 21,235.24 1,989,401.57 0.90% 218,857,072.70 99.10%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额比例
1 杨静芳 990,049.00 13.48%
2 侯羿 300,018.00 4.09%
3 田兵 300,015.00 4.09%
4 黄常跃 240,380.00 3.27%
5 王顺体 200,016.00
2.72%
6 李艳萍 198,159.00 2.70%
7 莫作钦 178,243.00 2.43%
8 刘萤 172,704.00
2.35%
9 张子龙 164,241.00
2.24%
10 陈放 158,443.00 2.16%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
434,933.78 0.20%
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量
的数量区间为0万份。
2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0万份。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 56 页 共 61 页
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010年8月4日）基金份额总额 898,915,869.33
本报告期期初基金份额总额 227,462,327.63
本报告期期间基金总申购份额 30,112,923.70
减:本报告期期间基金总赎回份额 36,728,777.06
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -
本报告期期末基金份额总额 220,846,474.27
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 57 页 共 61 页
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
本基金管理人于 2012年8月16日发布关于公司高级管理人员变动的公告，朱剑
彪因个人原因辞职，经董事会决议解聘其公司副总经理职务，并已按规定向中国证监
会和北京证监局报告。
11.2.2 基金经理变动情况
本报告期本基金基金经理未曾变动。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
本报告期本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。本报告期内
本基金未更换会计师事务所，本报告期内应支付给该会计师事务所的报酬为
50,000.00元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为 3年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 58 页 共 61 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易单
元数量
股票交易 债券交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国元证券 1 76,092,863.40 75.26% 1,242,259.60 100.00% 67,011.36 75.92%
招商证券 1 25,013,079.19 24.74% - - 21,254.71 24.08%
联合证券 1 - - - - - -
注：1、本公司选择证券经营机构的标准
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供
高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，
并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
（2）资力雄厚，信誉良好。
（3）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民
银行处罚。
（5）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求。
（6）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基
金进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
（1）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
（2）研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务
评价结果而定；
（3）研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务
评价规定，对研究机构进行综合评价；
（4）试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导
审批后，我司与研究机构签定《研究服务协议》 、 《券商交易单元租用协议》 ，并办理
基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；
（5）本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公
司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 59 页 共 61 页
公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；
（6）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
（1）本基金报告期内新增租用交易单元情况：无。
（2）本基金报告期内停止租用交易单元情况：无。
11.8 其他重大事件
除上述事项之外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生
的重大事件如下：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于旗下部分基金参加中国工商银行定投申购优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及本公司网站
2012-12-28
2
关于旗下部分基金参加中国银行网银、手机银行基金申
购及基金定投业务费率优惠活动的公告
同上 2012-12-01
3
关于增加山西证券为旗下开放式基金代销机构并推出定
期定额投资业务的公告
同上 2012-11-16
4
关于旗下部分基金参加中国农业银行网上银行基金申购
费率优惠活动的公告
同上 2012-10-08
5
关于增加华融证券为旗下开放式基金代销机构并推出定
期定额投资业务及费率优惠活动的公告
同上 2012-09-25
6 关于公司股东名称变更及公司章程修改的公告 同上 2012-08-29
7
长盛基金管理有限公司关于增加诺亚正行为旗下部分基
金代销机构的公告、长盛沪深 300 指数证券投资基金
（LOF）招募说明书（更新）摘要、长盛基金管理有限公
司关于高级管理人员变更的公告
同上 2012-08-16
8
关于增加华鑫证券为旗下开放式基金代销机构并推出定
期定额投资业务的公告
同上 2012-08-15
9
关于增加江海证券为旗下部分开放式基金代销机构并推
出网上交易申购费率优惠及定期定额投资业务的公告
同上 2012-07-23
10
关于增加众禄基金为旗下部分基金代销机构并推出定期
定额投资业务及费率优惠活动的公告
同上 2012-07-10
11
关于旗下部分基金参加中信银行股份有限公司网上银行
与移动银行基金申购费率优惠活动的公告
同上 2012-07-02
12
关于增加华龙证券为旗下开放式基金代销机构并推出定
期定额投资业务的公告
同上 2012-06-29
13 关于增加国金证券为旗下开放式基金代销机构的公告 同上 2012-06-29
14
关于增加中国国际金融有限公司为旗下部分开放式基金
代销机构的公告
同上 2012-06-29
15 长盛基金管理有限公司关于旗下基金持有 “伊利股份 ”估 同上 2012-06-16
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 60 页 共 61 页
值方法调整的公告
16
关于旗下部分基金参加中国农业银行网上银行基金申购
费率优惠活动的公告
同上 2012-04-28
17
关于增加红塔证券为旗下部分开放式基金代销机构并推
出定期定额投资业务的公告
同上 2012-04-20
18
关于旗下部分开放式基金参与申银万国证券申购费率优
惠及定期定额投资业务的公告
同上 2012-04-20
19
长盛基金管理有限公司上海分公司注册地址及负责人变
更的公告
同上 2012-04-17
20 关于在部分代销机构开通旗下基金转换业务的公告 同上 2012-03-15
21
长盛沪深 300指数证券投资基金 （LOF） 招募说明书 （更
新）
同上 2012-02-21
22
关于旗下部分开放式基金增加代销机构并推出定期定额
投资业务的公告
同上 2012-02-14
23
关于增加五矿证券为旗下部分开放式基金代销机构并推
出网上申购费率优惠活动的公告
同上 2012-02-01
24
关于增加民生证券为旗下部分开放式基金代销机构并推
出定期定额投资业务的公告
同上 2012-02-01
25
长盛基金管理有限公司关于开通旗下部分基金转换业务
的公告
同上 2012-01-16
26
关于增加信达证券为旗下部分开放式基金代销机构并推
出定期定额投资业务及费率优惠活动的公告
同上 2012-01-16
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2012 年年度报告 第 61 页 共 61 页
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛沪深300指数证券投资基金 （LOF）
的批复；
2、 《长盛沪深300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》；
3、 《长盛沪深300 指数证券投资基金（LOF）托管协议》；
4、 《长盛沪深300 指数证券投资基金（LOF）招募说明书》 ；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所及/或管理人互联网站免费
查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复
印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-2666、010-62350088。
网址：http://www.csfunds.com.cn。
