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上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金
上市交易公告书
国泰基金管理有限公司
二零一三年三月二十日
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目录
一、重要声明与提示 ........................................................................................................................3
二、基金概览 ...................................................................................................................................3
三、基金的募集与上市交易 .............................................................................................................4
四、持有人户数、持有人结构及前十名持有人 ..............................................................................6
五、基金主要当事人简介 ................................................................................................................7
六、基金合同摘要 ..........................................................................................................................11
七、基金财务状况 ..........................................................................................................................11
八、基金投资组合 ..........................................................................................................................12
九、重大事项揭示 ..........................................................................................................................13
十、基金管理人承诺 ......................................................................................................................14
十一、基金托管人承诺 ..................................................................................................................14
十二、基金份额的质押式回购 .......................................................................................................15
十三、备查文件目录 ......................................................................................................................15
附件：基金合同摘要 ......................................................................................................................17
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一、重要声明与提示
上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金（以下简称 “本基金 ” ）上市交易公告书 依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金信息披露内 容与格式准则第 1号〈上市交易公告书的内容与格式〉》和《上海证券交易所证券投资基金 上市规则》的规定编制，国泰基金管理有限公司（以下简称“本基金管理人”）的董事会及 董事保证本公告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏 ， 并对其 内容的 真实性 、 准 确性 和 完整性承担个别 及 连带责任。 本基金 托 管人中国 建设银行股份 有限公司保证本公告 中基金 财务 会 计 资料 等 内容的 真实性 、准 确性 和 完整性 ， 承诺其 中不存在虚假记载、误导 性 陈述或者重大遗漏。
中国证券 监督 管理 委员 会（以下简称“中国证 监 会”）和上海证券交易所 对 本基金上市 交易及有 关 事 项 的 意见 ， 均 不 表明对 本基金的 任何 保证 。凡 本公告 未涉 及的有 关 内容， 请 投 资人 详细查阅刊登 在 2013年 2月 8日《中国证券 报 》、《上海证券 报 》和《证券 时报 》及国 泰基金管理有限公司 网站 (www.gtfund.com )上的《上证 5年期国债交易型开放式指数证券投 资基金 招募说明 书》（以下简称 “招募说明 书 ”）。
二、基金概览
1、基金 名 称 ： 上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金 。
2、基金简称 ： 国泰上证 5年期国债 ETF。
3、基金二 级 市 场 交易简称 ： 国债 ETF。
4、二 级 市 场 交易 代码： 511010。
5、基金 申购 、 赎回 简称 ： 国债 申赎。
6、 申购 、 赎回代码： 511011。
7、 截至 公告日 前两个工作 日 即 2013年 3月 18日基金 份额总额： 54,236,287份。
8、 截至 公告日 前两个工作 日 即 2013年 3月 18日基金 份额净值： 99.818元。
9、本 次 上市交易 份额： 54,236,287份。
10、上市交易的证券交易所 ： 上海证券交易所 。
11、上市交易日期 ： 2013年 3月 25日 。 4
12、基金管理人 ： 国泰基金管理有限公司 。
13、基金 托 管人 ： 中国 建设银行股份 有限公司 。
14、 申购赎回代 理券 商 （以下简称 “一 级 交易 商 ”） ：光大 证券 股份 有限公司、 广发 证券 股份 有限公司、海 通 证券 股份 有限公司、 宏 源 证券 股份 有限公司、华 宝 证券有限 责任 公司、 申银 万 国证券 股份 有限公司、 万联 证券有限 责任 公司、 西南 证券 股份 有限公司、 招商 证券 股 份 有限公司、中国 银 河 证券 股份 有限公司、中国中投证券有限 责任 公司、中信证券 股份 有限 公司 。
三、基金的募集与上市交易
（一）本基金上市 前 基金 募 集情况
1、基金 募 集 申请 的 核 准 机构 和 核 准 文 号 ： 中国证券 监督 管理 委员 会证 监 许可【 2013】 11号 文 。
2、基金 运 作 方 式 ： 交易型、开放式 。
3、基金 合同 期限 ： 不定期 。
4、 发 售 日期 ： 本基金 自 2013年 2月 21日 至 2013年 2月 27日公开 发 售 。其 中， 网 下
现 金 认 购 的日期 为 2013年 2月 21日 至 2013年 2月 27日， 网 下债券 认 购 的日期 为 2013年 2月 25日 至 2013年 2月 27日， 网 上 现 金 认 购 的日期 为 2013年 2月 25日 至 2013年 2月 27
日 。
5、 发 售价 格 ： 1.00元 人民 币 。
6、 发 售 期限 ：网 下 现 金 发 售 5个工作 日， 网 上 现 金 发 售 3个工作 日， 通 过 发 售 代 理 机 构进 行网 下债券 认 购 3个工作 日 。
7、 发 售方 式 ： 投资人 可选择 网 上 现 金 认 购 、 网 下 现 金 认 购 和 网 下债券 认 购 3种方 式 。
8、 发 售机构
（ 1） 直销机构
投资 者 可 通 过 本基金管理人的 直销机构办 理本基金的 网 下 现 金 认 购。
（ 2） 代 销机构
本基金的 网 下 现 金 发 售 和 网 下债券 发 售 的 发 售 代 理 机构为 国泰 君安 证券 股份 有限公司、 中信 建 投证券 股份 有限公司、国信证券 股份 有限公司、 招商 证券 股份 有限公司、中国 银 河 证5
券 股份 有限公司、海 通 证券 股份 有限公司、 申银 万 国证券 股份 有限公司、 万联 证券有限 责任 公司、上海证券有限 责任 公司、 光大 证券 股份 有限公司、 宏 源 证券 股份 有限公司、 广发 证券 股份 有限公司、中信证券 股份 有限公司、 渤 海证券 股份 有限公司、中国中投证券有限 责任 公
司、华 宝 证券有限 责任 公司、信 达 证券 股份 有限公司、 德邦 证券有限 责任 公司、中 航 证券有 限公司、 西南 证券 股份 有限公司、国 都 证券有限 责任 公司、 长江 证券 股份 有限公司、 江 海证 券有限公司、 东方 证券 股份 有限公司、国 元 证券 股份 有限公司 。
本基金 网 上 现 金 发 售 通 过具 有基金 代 销业 务 资格及上海证券交易所会 员 资格的证券公
司 进 行。
（二）基金 合同生效
上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金 自 2013年 2月 21日 起向社 会公开 募 集 ， 截至 2013年 2月 27日 募 集 工作 已顺利结束 。 经普 华 永道 中 天 会 计 师 事 务 所有限公司 验 资， 此 次募 集 的有 效 净 认 购 金 额 为 人民 币 5,423,486,798.00元 （ 含 所 募 集 债券市 值 ）， 通 过 网 下
直销现 金 认 购 的有 效 净 认 购 资金在 募 集 期 间产生 的 银行 利 息共 计 142,000.00元 人民 币 。 本 次募 集认 购 资金及 其 产生 的 利 息 已于 2013年 3月 5日 全 额 划入 本基金在基金 托 管人中国 建 设银行股份 有限公司开 立 的基金 托 管 专户 ，所 募 集 债券 已于 2013年 3月 5日 由 中国证券 登
记 结算 有限 责任 公司上海 分 公司 办 理 过户 。
本 次募 集 有 效认 购 户 数 为 10,490户 ， 按照每 份 基金 份额 1.00元 人民 币 计 算 ， 设 立 募
集 期 间 募 集 （ 含 所 募 集 债券市 值 ）及 利 息 结转 的基金 份额 共 计 5,423,628,798.00份 ， 已全 部 计 入 基金 份额 持 有人的基金 账户 ， 归各 基金 份额 持 有人所有 。
根 据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金 运 作 管理 办 法》以及《上证 5
年期国债交易型开放式指数证券投资基金基金 合同 》的有 关 规定，本基金 募 集符合 有 关 条件 ， 本基金管理人 已向 中国证 监 会 办 理 完 毕 基金 备 案手续 ， 并 于 2013年 3月 5日 获 书 面 确 认 ， 基金 合同自 该 日 起 正 式 生效 。 自 基金 合同生效 之 日 起 ，本基金管理人开 始正 式管理本基金 。
（三）基金 份额 折 算
根 据《上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金基金 合同 》和《上证 5年期国债 交易型开放式指数证券投资基金 招募说明 书》的有 关 规定，国泰基金管理有限公司 决 定 对 上 证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金 进 行 基金 份额 折 算 与 变更 登 记，基金 份额 折 算 日 为 本基金基金 合同生效 日 。
本基金基金 合同生效 日 为 2013年 3月 5日，本基金管理人 已于 2013年 3月 5日 对 各 基
金 份额 持 有人 认 购 的基金 份额 进 行 了折 算 。 本基金 折 算 前 基金 份额总额 为6
5,423,628,798.00份 ， 折 算 前 基金 份额净值 为 1.00元 ； 根 据本基金的基金 份额 折 算方 法， 折 算 后 基金 份额总额 为 54,236,287份 ， 折 算 后 基金 份额净值 为 100.00元。
本基金的 登 记 机构 中国证券 登 记 结算 有限 责任 公司 于 2013年 3月 6日 进 行 了变更 登 记 。 折 算 后 的基金 份额计 算 至整 数 位 （ 小 数 部分 舍去 ， 舍去 部分 计 入 基金 财 产 ）。 基金 份额 持 有 人 可 以 自 2013年 3月 7日 起 在 其 上海证券交易所证券 账户 指定的 销售机构 查 询折 算 后 其 持 有的基金 份额。
（ 四 ）基金上市交易
1、基金上市交易的 核 准 机构 和 核 准 文 号 ： 上海证券交易所上证基 字［ 2013］ 85号 。
2、上市交易日期 ： 2013年 3月 25日 。
3、上市交易的证券交易所 ： 上海证券交易所 。
4、基金二 级 市 场 交易简称 ： 国债 ETF。
5、二 级 市 场 交易 代码： 511010。 投资 者 在上海证券交易所 各 会 员 单位 证券 营 业部 均 可 参 与本基金的二 级 市 场 交易 。
6、基金 申购 、 赎回 简称 ： 国债 申赎。
7、 申购 、 赎回代码： 511011。 投资 者 应当 在本基金指定的一 级 交易 商 办 理本基金 申购 和 赎回 业 务 的 营 业 场 所 或 按 一 级 交易 商 提供 的 其 他 方 式 办 理本基金的 申购 和 赎回。 目 前 本基 金的一 级 交易 商 包括 ：光大 证券 股份 有限公司、 广发 证券 股份 有限公司、海 通 证券 股份 有限 公司、 宏 源 证券 股份 有限公司、华 宝 证券有限 责任 公司、 申银 万 国证券 股份 有限公司、 万联 证券有限 责任 公司、 西南 证券 股份 有限公司、 招商 证券 股份 有限公司、中国 银 河 证券 股份 有
限公司、中国中投证券有限 责任 公司、中信证券 股份 有限公司 。
8、本 次 上市交易 份额： 54,236,287份。
9、 未 上市交易 份额 的 流 通 规定 ： 本基金上市交易 后 ，所有的基金 份额均 可进 行 交易， 不存在 未 上市交易的基金 份额。
10、 根 据 2013年 2月 8日上海证券交易所 发 布 的“上海证券交易所债券 ETF业 务 指 南 ”
的规定，本基金 当 日 买 入 的 份额 ， 当 日 可 卖出 。其 它 交易 方 式 遵 照 上海证券交易所有 关 规定 。
四、持有人户数、持有人结构及前十名持有人
（一） 持 有人 户 数 7
截至 公告日 前两个工作 日 即 2013 年 3月 18日，本基金 份额 持 有人 户 数 为 10,490户 ， 平 均 每户持 有的基金 份额 为 5,170.28 份。
（二） 持 有人 结构
截至 公告日 前两个工作 日 即 2013 年 3月 18日，本基金 份额 持 有人 结构 如 下 ：
机构 投资 者 持 有的基金 份额 为 42,907,500.00份 ,占 基金 总份额 的 79.11%； 个 人投资 者 持 有的基金 份额 为 11,328,787.00份 ,占 基金 总份额 的 20.89%。
（三） 前 十 名 基金 份额 持 有人的 情况 ：
截至 公告日 前两个工作 日 即 2013 年 3月 18日， 前 十 名 基金 份额 持 有人的 情况 如 下 表。
序 号 持 有人 名 称（ 全 称） 持 有基金 份额 （ 份 ） 占 总份额 比例 （ %）
1 海 通 证券 股份 有限公司 5,000,000.00 9.22%
2 中 行 中 银 江 苏 201204定 向 资 产 管理 计 划 3,500,280.00 6.45%
3 西南 证券 股份 有限公司 3,000,000.00 5.53%
4 广发 证券 股份 有限公司 3,000,000.00 5.53%
5 光大 证券 股份 有限公司 2,499,880.00 4.61%
6 光大 证券 股份 有限公司 2,200,000.00 4.06%
7 中 船 财务 有限 责任 公司 2,000,190.00 3.69%
8 全 国 社 保基金三零 五组 合 2,000,160.00 3.69%
9 申银 万 国证券 股份 有限公司 2,000,150.00 3.69%
10 招商 证券 股份 有限公司 2,000,150.00 3.69%^
注 ：光大 证券 股份 有限公司 分 别 以 两个 不 同 的证券 账户持 有本基金， 故 光大 证券 股份 有限公 司 按 不 同 的 账户分 别 列示 持 有人 名 册 。
五、基金主要当事人简介
（一）基金管理人
1、 名 称 ： 国泰基金管理有限公司
2、法定 代表 人 ：陈 勇胜
3、 总 经 理 ： 金 旭
4、 注册 资本 ： 1.1亿 元 人民 币 8
5、 注册地址 ： 上海市 浦 东 新区世纪 大 道 100号上海 环球 金 融 中 心 39楼
6、 批 准 设 立机 关 及 设 立 批 准 文 号 ： 中国证 监 会证 监 基 字 [1998]5号
7、 工商登 记 注册 的法人 营 业 执 照文 号 ： 310000000060090
8、 经 营范围 ： 基金管理 业 务 ； 发 起 设 立 基金 ； 及中国证 监 会 批 准的 其 他 业 务
9、 股 权 结构 ：
股 东 名 称 股 权比例
中国 建银 投资有限 责任 公司 60%
意大 利 忠 利集 团 30%
中国 电力 财务 有限公司 10%
10、内 部 组织 结构 及 职能 ：
公司 建 立 并完 善了科学 的 治 理 结构 ，目 前 有 独 立 董事 4名。 董事会下 设 提 名 及资格 审 查 委员 会、 薪酬 委员 会、 考 核 委员 会 等 专业 委员 会， 对 公司 重大 经 营决策 和 发 展 规 划进 行 决策 及 监督 ；
在 组织 结构方 面 ，公司 设 立 的 分 管 领 导 议 事会 议 、 总 经 理 办 公会 议 、投资 决策 委员 会、 风险控 制 委员 会 等 机构分 别 负 责 公司 经 营 、基金投资和 风险控 制 等 方 面 的 决策 和 监督 控 制 。
同 时 公司 各部 门 之 间 有 明确 的 授 权 分 工 和 风险控 制 责任 ， 既相互 独 立 ， 又相互 合 作 和制 约 ， 形成 了 合 理的 组织 结构 、 决策 授 权 和 风险控 制 体系 ；
公司一 贯坚 持 诚 信 为 投资人 服 务 的 道德 观 和 稳健 经 营 的管理理 念 。 在 员工 中 加强 职 业道 德 教育 和 风险观念 ， 形成 了 诚 信 为 本和 稳健 经 营 的 企 业文 化 ；
公司 稽 核 监 察 部 拥 有 对 公司 任何 经 营 活动 进 行 独 立 监 察稽 核 的 权 限， 并对 公司内 部 控 制
措施 的 实 施 情况 和有 效 性 进 行 评 价 和 提出 改 进 建 议 。
11、人 员 情况 ：
截至 2013年 3月 7日，公司 正 式 员工 258人， 其 中 59%(152人 )的 员工 具 有 硕士 以上 学 历 。
12、信息披露 负 责 人 ： 林 海中
咨 询电 话 ： 400-888-8688
13、基金管理 业 务 情况 简 介 ：
截至 2012 年 12月 31日，本基金管理人共管理 2只封闭 式证券投资基金 ： 金 鑫 证券投 资基金、国泰 估 值 优势 可分 离 交易 股 票 型证券投资基金 (创 新 型 封闭 式 )，以及 28只 开放式 证券投资基金 ： 国泰金 鹰增 长 证券投资基金、国泰金 龙系 列 证券投资基金（ 包括 2只子 基金， 分 别 为 国泰金 龙 行 业 精 选 证券投资基金、国泰金 龙 债券证券投资基金）、国泰金 马稳健 回报9
证券投资基金、国泰 货 币 市 场 证券投资基金、国泰金 鹿 保本 增 值 混 合 证券投资基金、国泰金 鹏蓝筹 价 值 混 合 型证券投资基金、国泰金 鼎 价 值 精 选 混 合 型证券投资基金（ 由 金 鼎 证券投资 基金 转 型 而来 ）、国泰金 牛创 新 成 长 股 票 型证券投资基金、国泰 沪深 300指数证券投资基金 （ 由 国泰金 象 保本 增 值 混 合 证券投资基金 转 型 而来 ）、国泰 双 利 债券证券投资基金、国泰 区 位 优势 股 票 型证券投资基金、国泰中 小 盘成 长 股 票 型证券投资基金（ LOF）（ 由 金 盛 证券投 资基金 转 型 而来 ）、国泰 纳斯 达 克 100指数证券投资基金、国泰 价 值 经 典 股 票 型证券投资基 金（ LOF）、上证 180金 融 交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180金 融 交易型开放 式指数证券投资基金 联 接 基金、国泰保本 混 合 型证券投资基金、国泰事 件 驱动 策 略 股 票 型证 券投资基金、国泰信 用互 利分 级 债券型证券投资基金、中 小 板 300成 长 交易型开放式指数证 券投资基金、国泰中 小 板 300成 长 交易型开放式指数证券投资基金 联 接 基金、国泰 成 长 优 选 股 票 型证券投资基金、国泰 大 宗 商 品配置 证券投资基金 (LOF)、国泰信 用 债券型证券投资基 金、国泰 6个 月 短 期理 财 债券型证券投资基金、国泰 现 金管理 货 币 市 场 基金、国泰金泰 平 衡 混 合 型证券投资基金（ 由 金泰证券投资基金 转 型 而来 ）、国泰民 安 增 利 债券型 发 起 式证券投 资基金 。 另外 ，本基金管理人 于 2004年 获 得 全 国 社 会保 障 基金理事会 社 保基金资 产 管理人 资格，目 前 受 托 管理 全 国 社 保基金 多 个 投资 组 合 。 2007年 11月 19日，本基金管理人 获 得 企 业 年金投资管理人资格 。 2008年 2月 14日，本基金管理人 成 为 首 批获 准开 展 特 定 客 户 资 产 管理 业 务 （ 专户 理 财 ）的基金公司 之 一， 并 于 3月 24日 经 中国证 监 会 批 准 获 得 合 格 境 内 机构 投资 者 （ QDII）资格， 成 为 目 前 业 内 少 数 拥 有“ 全 牌 照 ”的基金公司 之 一， 囊 括了 公 募 基金、 社 保、年金、 专户 理 财 和 QDII等 管理 业 务 资格 。
14、本基金基金 经 理
张 一格， 硕士 研究 生 ， CFA， 7年证券 从 业经 历 。 2006年 6月 至 2012年 8月 就 职 于 兴 业
银行股份 有限公司资金 营 运 中 心 ， 任 投资 经 理 ； 2012年 8月 加 入 国泰基金管理有限公司， 2012年 12月 起 担任 国泰民 安 增 利 债券型 发 起 式证券投资基金基金 经 理 。
（二）基金 托 管人 情况
1、 名 称 ： 中国 建设银行股份 有限公司 (简称 ： 中国 建设银行 )
2、 住 所 ： 北京 市 西 城 区 金 融 大 街 25号
3、 办 公 地址 ： 北京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1号 院 1号 楼
4、法定 代表 人 ： 王洪章
5、 成 立 时 间 ： 2004年 09月 17日
6、 组织 形 式 ：股份 有限公司 10
7、 注册 资本 ： 贰仟伍佰 亿 壹仟 零 玖拾柒 万 柒仟肆佰捌拾陆 元整
8、存 续 期 间 ： 持 续 经 营
9、基金 托 管资格 批 文 及 文 号 ： 中国证 监 会证 监 基 字 [1998]12号
10、 联 系 人 ： 田青
11、 联 系 电 话 ： (010) 6759 5096
12、基金 托 管 业 务 经 营 情况 ：
作 为 国内 首 批 开 办 证券投资基金 托 管 业 务 的 商 业 银行 ，中国 建设银行 一 直 秉 持 “以 客 户 为 中 心 ”的 经 营 理 念 ，不 断 加强风险 管理和内 部 控 制， 严 格 履 行托 管人的 各 项 职 责 ， 切 实 维 护 资 产持 有人的 合 法 权 益 ， 为 资 产 委托 人 提供 高质量 的 托 管 服 务。 经过 多 年 稳 步 发 展 ，中国 建设银行托 管资 产 规 模 不 断扩 大 ， 托 管 业 务 品 种 不 断 增加 ， 已 形成 包括 证券投资基金、 社 保 基金、保 险 资金、基本 养老 个 人 账户 、 QFII、 企 业 年金 等 产 品 在内的 托 管 业 务 体系 ， 是 目 前 国内 托 管 业 务 品 种 最齐 全 的 商 业 银行 之 一 。截至 2012年 9月 30日，中国 建设银行 已 托 管 267只 证券投资基金 。建设银行 专业 高 效 的 托 管 服 务 能力 和 业 务 水 平 ， 赢得 了 业 内的 高度 认 同 。 中国 建设银行 在 2005年及 自 2009年 起 连 续 三年 被 国 际 权 威杂志 《 全 球 托 管人》 评 为 “中 国 最佳 托 管 银行 ”，在 2007年及 2008年 连 续 被 《 财 资》 杂志 评 为 “国内 最佳 托 管 银行 ” 奖 ， 并 获 和 讯 网 2011年 度 和 2012年 度 中国“ 最佳 资 产 托 管 银行 ” 奖 。
（三）一 级 交易 商
目 前 ，本基金 申购赎回代 理券 商 的 名 单如 下 ：光大 证券 股份 有限公司、 广发 证券 股份 有 限公司、海 通 证券 股份 有限公司、 宏 源 证券 股份 有限公司、华 宝 证券有限 责任 公司、 申银 万 国证券 股份 有限公司、 万联 证券有限 责任 公司、 西南 证券 股份 有限公司、 招商 证券 股份 有限 公司、中国 银 河 证券 股份 有限公司、中国中投证券有限 责任 公司、中信证券 股份 有限公司 。
（ 四 ）基金 验 资 机构
1、 名 称 ： 普 华 永道 中 天 会 计 师 事 务 所有限公司
2、 住 所 ： 上海市 浦 东 新区 陆家嘴 环 路 1318号 星 展 银行大 厦 6楼
3、 办 公 地址 ： 上海市 湖滨路 202号 普 华 永道 中 心 11楼
4、法定 代表 人 ： 杨绍 信
5、 联 系 电 话 ：（ 021） 23238888
6、 经办 注册 会 计 师 ： 汪棣 、 屈 斯 洁
7、 联 系 人 ： 魏佳亮
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六、基金合同摘要
基金 合同 的内容 摘要 见 附 件 ： 基金 合同 摘要 。
七、基金财务状况
（一）基金 募 集 期 间 费 用
基金 募 集 期 间 的信息披露 费 、会 计 师 费 、 律 师 费 以及 其 他 费 用 ，不 得从 基金 财 产 中 列 支 。
（二）基金上市 前重 要 财务 事 项
本基金 发 售 后 至 上市交易公告书公告 前 无 重 要 财务 事 项发 生 。
（三）基金资 产 负 债 表
本基金 截至 2013年 3月 18日的资 产 负 债 表 如 下 ：
单位 ： 人民 币 元
资 产 本报告期末 负债和 所 有 者权益 本报告期末
资 产 ：
负 债 ：
银行 存 款 261,541,778.76 短 期 借款
结算备 付 金
交易 性 金 融 负 债
存 出 保证金
衍 生 金 融 负 债
交易 性 金 融 资 产 5,124,041,794.00 卖出 回购 金 融 资 产 款
其 中 ：股 票 投资
应 付 证券 清 算 款
基金投资
应 付 赎回 款
债券投资 5,124,041,794.00 应 付 管理人 报 酬 579,085.08
资 产 支 持 证券投资
应 付 托 管 费 193,028.36
衍 生 金 融 资 产
应 付 销售 服 务 费
买 入 返 售 金 融 资 产
应 付 交易 费 用 4,675.00
应 收 证券 清 算 款
应 交 税 费
应 收 利 息 29,005,408.25 应 付 利 息
应 收 股 利
应 付 利 润
应 收 申购 款
递延 所 得 税 负 债
递延 所 得 税 资 产
其 他 负 债 60,625.71
其 他 资 产
负 债 合 计 837,414.15
所 有 者权益 ：
实 收 基金 5,423,628,798.00
未 分 配 利 润 -9,877,231.14
所有 者 权 益 合 计 5,413,751,566.86
资 产 总计 5,414,588,981.01 负 债和所有 者 权 益 总计 5,414,588,981.01 12
注 ： 1、 截至 2013年 3月 18日，基金 份额净值 99.818元 ，基金 份额总额 54,236,287
份。
2、本 报 告期 自 2013年 3月 5日 起 至 2013年 3月 18日 止 。 本基金 合同于 2013年 3月 5日 生效 ， 截至 本 报 告期 末 本基金 合同生效 未 满半 年 。
八、基金投资组合
截至 2013年 3月 18日，本基金的投资 组 合情况 如 下 ：
(一 )基金资 产 组 合情况
金 额 单位 ： 人民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基金 总 资 产 的 比例 （ %）
1 权 益 投资 - -
其 中 ：股 票 - -
2 固 定 收 益 投资 5,124,041,794.00 94.63
其 中 ： 债券 5,124,041,794.00 94.63
资 产 支 持 证券 - -
3 金 融 衍 生 品 投资 - -
4 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
5 银行 存 款 和 结算备 付 金 合 计 261,541,778.76 4.83
6 其 他 各 项 资 产 29,005,408.25 0.54
7 合 计 5,414,588,981.01 100.00
(二 )期 末 按 行 业分 类 的 股 票 投资 组 合
本基金 截至 2013年 3月 18日 未 持 有 股 票 。
(三 )期 末 按 公 允 价 值 占 基金资 产 净值 比例 大 小 排 序 的所有 股 票 投资 明细
本基金 截至 2013年 3月 18日 未 持 有 股 票 。
(四 )期 末 按 债券 品 种分 类 的债券投资 组 合
金 额 单位 ： 人民 币 元
序 号 债券 品 种 公 允 价 值
占 基金资 产 净值 比 例 （ ％ ）
1 国 家 债券 5,124,041,794.00 94.65
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债券 - -
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 - -
4 企 业 债券 - -
5 企 业 短 期 融 资券 - - 13
6 中期 票 据 - -
7 可转 债 - -
8 其 他 - -
9 合 计 5,124,041,794.00 94.65
(五 )期 末 按 公 允 价 值 占 基金资 产 净值 比例 大 小 排 名 的 前 五 名 债券投资 明细
金 额 单位 ： 人民 币 元
序 号 债券 代码 债券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价 值
占 基金资 产 净值 比 例 （ ％ ）
1 019301 13国债 01 27,300,000 2,713,347,000.00 50.12
2 019303 13国债 03 23,700,000 2,360,520,000.00 43.60
3 130003 13附 息国债 03 500,000 49,800,000.00 0.92
4 019214 12国债 14 3,800 374,794.00 0.01
(六 )投资 组 合 报 告 附 注
1、本基金投资的 前 十 名 证券的 发行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查或 在 报 告编制日 前 一
年 受 到 公开 谴 责 、 处罚 的 情况 。
2、本基金 2013年 3月 18日， 其 他 各 项 资 产构 成 如 下 ：
单位 ： 人民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保证金 -
2 应 收 证券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 29,005,408.25
5 应 收 申购 款 -
6 其 他应 收 款 -
7 待摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 29,005,408.25
3、 截至 公告 前两个工作 日，本基金 未 持 有 处 于转 股 期的 可转 换 债券 。
4、 截至 公告 前两个工作 日，本基金 未 持 有 权 证 。
九、重大事项揭示
以 2013年 3月 5日 为 基金 份额 折 算 日，本基金 进 行 了 基金 份额 折 算 ， 具 体 内容 详 见 第三 章 的“（三）基金 份额 折 算 ”。 14
十、基金管理人承诺
基金管理人 就 基金上市交易 之后 履 行 管理人 职 责 做 出 以下 承诺：
（一） 严 格 遵 守 《基金法》及 其 他 法 律 法规、基金 合同 的规定，以 诚 实 信 用 、 勤勉尽 责 的 原 则管理和 运 用 基金资 产 。
（二） 真实 、准 确 、 完整 和及 时 地 披露定期 报 告 等 有 关 信息披露 文件 ，披露所有 对 基金
份额 持 有人有 重大 影响 的信息， 并 接 受 中国证 监 会、证券交易所的 监督 管理 。
（三）在 知悉 可 能 对 基金 价 格 产生 误导 性 影响 或 引 起 较 大 波 动 的 任何 公共 传播媒 介 中 出 现 的 或者 在市 场 上 流 传 的 消 息 后 ， 将 及 时 予 以公开 澄清 。
十一、基金托管人承诺
基金 托 管人 就 本基金上市交易 后 履 行托 管人 职 责 做 出如 下 承诺：
（一） 严 格 遵 守 《基金法》及 其 他 法 律 法规、《基金 合同 》的规定，以 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 安全 保管基金 财 产 。
（二） 根 据《基金法》、《证券基金投资 运 作 管理 办 法》、《基金 合同 》和有 关 法 律 法规的
规定， 对 基金的投资 对 象 、基金资 产 的投资 组 合 比例 、基金资 产 的 核算 、基金资 产 净值 的 计
算 、基金 申购赎回对 价 的 复 核 、基金管理人 报 酬 的 计 提 和 支付 、基金 托 管人 报 酬 的 计 提 和 支 付 、基金 费 用 的 支付 、基金 申购 与 赎回 过 程 中的 组 合 证券交 割 、 现 金 替 代 和 现 金 差 额 的 划 付 、 基金 收 益 分 配 、基金的 融 资 条件 等行 为 的 合 法 性 、 合 规 性 进 行监督 和 核 查。
基金 托 管人 发 现 基金管理人的 违反 《基金法》、《证券基金投资 运 作 管理 办 法》、《基金 合 同 》和有 关 法 律 法规规定的 行 为 ， 将 及 时 以书 面 形 式 通 知 基金管理人限期 纠 正 ，基金管理人 收到 通 知 后 将 及 时 核 对确 认 并 以书 面 形 式 对 基金 托 管人 发 出 回 函 。 在限期内，基金 托 管人有 权 随 时对通 知 事 项 进 行 复 查 ， 督 促 基金管理人 改 正 。 基金管理人 对 基金 托 管人 通 知 的 违 规事 项未 能 在限期内 纠 正 的，基金 托 管人 将 报 告中国证 监 会 。
基金 托 管人 发 现 基金管理人有 重大 违 规 行 为 ， 将 立 即报 告中国证 监 会， 同 时通 知 基金管
理人限期 纠 正 。
15
十二、基金份额的质押式回购
1、 根 据 2013年 2月 7日上证基 字 〔 2013〕 33号“ 关 于 在上海证券交易所上市的国债交 易所交易基金 计 入 回购 质 押库 的 通 知 ”规定， 自 2013年 3月 25日 起 ，本基金在 符合 净 资 产 规 模 不 低 于 5亿 元 人民 币 ，以及有 两个 及以上证券公司 按照 《上海证券交易所交易型开放式 指数基金 流 动 性 服 务 业 务 指 引 》的 要 求 提供流 动 性 服 务 的 条件 下， 可 申报计 入 回购 质 押库 并 进 行 质 押 式 回购 交易 。
2、本基金的 质 押 出 入 库 代码 为 “ 105710”， 出 入 库 简称 为 “ 1010基 质 ” 。
3、国债 ETF质 押 式 回购 交易规则
1）国债 ETF回购 交易 实行 质 押库 制 度 ， 融 资 方 应 在 回购申报前 ， 通 过 上海证券交易所交 易 系 统 申报 提 交 相 应 的国债 ETF转入 债券 回购 质 押库 。 用 于 质 押 的国债 ETF， 按照 证券 登 记 结算机构 的 相 关 规定， 转 移 至 专 用 的 质 押 账户 。
2）投资 者 当 日 申购或 买 入 的 ETF， 当 日 可 以 申报 进入 质 押 回购 库 。 当 日 申报 出 库 的国债
ETF， 当 日 可 以 卖出 。
3）投资 者 当 日 申报 转 出 回购 质 押库 的国债 可 用 于 申购 国债 ETF， 当 日 赎回 ETF获 得 的国 债 可 以 申报 转入 回购 质 押库 。
4）国债 ETF申报 进入 回购 质 押库 时 ， 其申报 应当 符合 下 列 要 求 :
A、 申报 单位 为 份 ；
B、 申报 数 量 为 100份或其整 数 倍 ， 单 笔 申报 最 大 数 量 不 超 过 10万 份。
5）国债 ETF转入 债券 质 押库 的 标 准券 折 算 率 计 算 公式 参 照 中国证券 登 记 结算 有限 责任 公
司及上海证券交易所公 布 的 相 关通 知 。
6）国债 ETF转入 国债 回购 质 押库 后 开 展 回购 交易的 相 关 事 项 应遵 照 《上海证券交易所 债券交易 实 施 细 则》和《上海证券交易所债券市 场 投资 者 适 当 性 管理 工作 指 引 》。 会 员 接 受 投资 者 的 回购 交易 委托时 ， 应 对其 证券 账户 内 可 用 于 回购 的 标 准券 余 额 进 行 检 查。 标 准券 余 额 不 足 的， 回购申报 无 效 。
十三、备查文件目录
（一） 中国证 监 会 核 准上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金 设 立 的 文件
（二） 《上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金基金 合同 》
（三） 《上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金 托 管 协 议 》 16
（ 四 ） 《上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金 招募说明 书》
（ 五 ） 基金管理人 业 务 资格 批 件 、 营 业 执 照
（ 六 ） 基金 托 管人 业 务 资格 批 件 、 营 业 执 照
（ 七 ） 法 律 意见 书
（ 八 ）中国证 监 会 要 求 的 其 他 文件
备 查 文件 存放 地 点 为 基金管理人、基金 托 管人的 住 所 ； 投资 者 如 需 了 解 详细 的信息， 可 向 基金管理人、基金 托 管人 申请查阅。
国泰基金管理有限公司
二 〇 一三年三月二十日 17
附件：基金合同摘要
一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的 权利 、 义 务
(一 )基金管理人的 权 利
根 据《基金法》及 其 他 有 关 法 律 法规，基金管理人的 权 利为 ：
1.自 本基金 合同生效 之 日 起 ，依 照 有 关 法 律 法规和本基金 合同 的规定 独 立运 用 基金 财 产 ；
2.依 照 基金 合同 获 得 基金管理 费 以及法 律 法规规定 或监 管 部 门 批 准的 其 他 收 入 ；
3.发 售 基金 份额 ；
4.依 照 有 关 规定 行 使因 基金 财 产 投资 于 证券所 产生 的 权 利 ；
5.在 符合 有 关 法 律 法规和 相 关 证券交易所及 登 记 机构 相 关 业 务 规则的规定以及本基金
合同 的 前 提 下，制 订 和 调 整 有 关 基金 认 购 、 申购 、 赎回等 业 务 的规则，在法 律 法规和本基金 合同 规定的 范围 内 决 定和 调 整 基金的 除调 高 托 管 费 率 和管理 费 率 之 外 的 相 关 费 率 结构 和 收
费 方 式 ；
6.根 据本基金 合同 及有 关 规定 监督 基金 托 管人， 对 于 基金 托 管人 违反 了 本基金 合同 或 有 关 法 律 法规规定的 行 为 ， 对 基金 财 产 、 其 他当 事人的 利 益 造 成 重大 损失 的 情 形 ， 应 及 时 呈 报 中国证 监 会， 并 采取必 要 措施 保 护 基金及 相 关 当 事人的 利 益 ；
7.在基金 合同 约 定的 范围 内， 拒绝 或 暂停 受 理 申购 和 赎回申请 ；
8.在法 律 法规 允 许 的 前 提 下， 为 基金的 利 益 依法 为 基金 进 行 融 资、 融 券 ；
9.自 行担任或 选择 、 更 换 登 记 机构 ， 获 取 基金 份额 持 有人 名 册 ， 并对登 记 机构 的 代 理 行 为进 行 必 要 的 监督 和 检 查 ；
10.选择 、 更 换 代 销机构 ， 并 依据基金 销售 服 务代 理 协 议 和有 关 法 律 法规， 对其行 为进 行 必 要 的 监督 和 检 查 ；
11.选择 、 更 换 律 师 事 务 所、会 计 师 事 务 所、证券 经 纪 商或其 他 为 基金 提供 服 务 的 外 部
机构 ；
12.在基金 托 管人 更 换 时 ， 提 名 新 的基金 托 管人 ；
13.依法 召 集 基金 份额 持 有人 大 会 ；
14.法 律 法规和基金 合同 规定的 其 他权 利 。
(二 )基金管理人的 义 务
根 据《基金法》及 其 他 有 关 法 律 法规，基金管理人的 义 务 为 ：
1.依法 募 集 基金， 办 理 或者委托 经 中国证 监 会 认 定的 其 他 机构 代 为办 理基金 份额 的 发18
售 、 申购 、 赎回 和 登 记事 宜 ；
2.办 理基金 备 案手续；
3.自 基金 合同生效 之 日 起 ，以 诚 实 信 用 、 勤勉尽 责 的 原 则管理和 运 用 基金 财 产 ；
4.配 备 足 够 的 具 有 专业 资格的人 员 进 行 基金投资 分 析 、 决策 ，以 专业 化 的 经 营 方 式管理 和 运 作 基金 财 产 ；
5.建 立 健 全 内 部 风险控 制、 监 察 与 稽 核 、 财务 管理及人事管理 等 制 度 ，保证所管理的基 金 财 产 和管理人的 财 产 相互 独 立 ， 对 所管理的不 同 基金 分 别 管理， 分 别 记 账 ， 进 行 证券投资 ；
6.除 依据《基金法》、基金 合同 及 其 他 有 关 规定 外 ，不 得 为自 己 及 任何 第三人 谋 取 利 益 ，
不 得 委托 第三人 运 作 基金 财 产 ；
7.依法 接 受 基金 托 管人的 监督 ；
8.计 算 并 公告基金资 产 净值 ， 确 定基金 份额申购 、 赎回对 价 ，编制 申购赎回 清 单；
9.采取适 当 合 理的 措施 使 计 算 基金 份额 认 购 价 格、 申购对 价 、 赎回对 价 的 方 法 符合 基金
合同 等 法 律 文件 的规定 ；
10.按 规定 受 理 申购 和 赎回申请 ，及 时 、 足 额 支付 投资人 申购 的基金 份额或赎回 的 对 价 ；
11.进 行 基金会 计 核算 并 编制基金 财务 会 计报 告 ；
12.编制 季 度 、 半 年 度 和年 度 基金 报 告 ；
13.严 格 按照 《基金法》、基金 合同 及 其 他 有 关 规定， 履 行 信息披露及 报 告 义 务 ；
14.保 守 基金 商 业 秘密 ，不 得 泄 露基金投资 计 划 、投资 意 向 等 ， 除 《基金法》、基金 合同 及 其 他 有 关 规定 另 有规定 外 ，在基金信息公开披露 前 应 予 保 密 ，不 得 向 他 人 泄 露 ；
15.按照 基金 合同 的 约 定 确 定基金 收 益 分 配 方 案 ，及 时 向 基金 份额 持 有人 分 配 收 益 ；
16.依据《基金法》、基金 合同 及 其 他 有 关 规定 召 集 基金 份额 持 有人 大 会 或 配 合 基金 托 管 人、基金 份额 持 有人依法 召 集 基金 份额 持 有人 大 会 ；
17.保存基金 财 产 管理 业 务 活动 的记录、 账 册 、 报表 和 其 他 相 关 资料 ；
18.以基金管理人 名 义 ， 代表 基金 份额 持 有人 利 益 行 使 诉讼 权 利 或者实 施 其 他 法 律 行 为 ；
19.组织 并 参 加 基金 财 产 清 算 小组 ， 参 与基金 财 产 的保管、 清 理、 估 价 、 变 现 和 分 配 ；
20.因违反 基金 合同 导 致 基金 财 产 的 损失 或 损 害 基金 份额 持 有人 合 法 权 益 ， 应当 承担 赔
偿 责任 ， 其 赔偿 责任 不 因 其 退 任 而 免 除 ；
21.基金 托 管人 违反 基金 合同 造 成 基金 财 产 损失 时 ， 应 为 基金 份额 持 有人 利 益 向 基金 托
管人 追偿 ；
22.按 规定 向 基金 托 管人 提供 基金 份额 持 有人 名 册 资料 ；
23.面 临 解 散 、依法 被 撤 销 或者 被 依法 宣 告 破 产 时 ，及 时报 告中国证 监 会 并通 知 基金 托
管人 ；
24.执 行 生效 的基金 份额 持 有人 大 会 决 议 ；
25.不 从 事 任何 有 损 基金及 其 他 基金 当 事人 利 益 的 活动 ； 19
26.依 照 法 律 法规 为 基金的 利 益 行 使因 基金 财 产 投资 于 证券所 产生 的 权 利 ；
27.法 律 法规、中国证 监 会和基金 合同 规定的 其 他 义 务。
(三 )基金 托 管人的 权 利
根 据《基金法》及 其 他 有 关 法 律 法规，基金 托 管人的 权 利为 ：
1.依基金 合同 约 定 获 得 基金 托 管 费 以及法 律 法规规定 或监 管 部 门 批 准的 其 他 收 入 ；
2.监督 基金管理人 对 本基金的投资 运 作 ；
3.自 本基金 合同生效 之 日 起 ，依法保管基金资 产 ；
4.在基金管理人 更 换 时 ， 提 名 新 任 基金管理人 ；
5.根 据本基金 合同 及有 关 规定 监督 基金管理人， 对 于 基金管理人 违反 本基金 合同 或 有 关 法 律 法规规定的 行 为 ， 对 基金资 产 、 其 他当 事人的 利 益 造 成 重大 损失 的 情 形 ， 应 及 时 呈 报 中 国证 监 会， 并 采取必 要 措施 保 护 基金及 相 关 当 事人的 利 益 ；
6.依法 召 集 基金 份额 持 有人 大 会 ；
7.按 规定 取 得 基金 份额 持 有人 名 册 资料 ；
8.法 律 法规和基金 合同 规定的 其 他权 利 。
(四 )基金 托 管人的 义 务
根 据《基金法》及 其 他 有 关 法 律 法规，基金 托 管人的 义 务 为 ：
1.安全 保管基金 财 产 ；
2.设 立专 门 的基金 托 管 部 ， 具 有 符合 要 求 的 营 业 场 所， 配 备 足 够 的、 合 格的 熟 悉 基金 托
管 业 务 的 专 职 人 员 ， 负 责 基金 财 产 托 管事 宜 ；
3.对 所 托 管的不 同 基金 财 产分 别设 置 账户 ， 确 保基金 财 产 的 完整 与 独 立 ；
4.除 依据《基金法》、基金 合同 及 其 他 有 关 规定 外 ，不 得 为自 己 及 任何 第三人 谋 取 利 益 ，
不 得 委托 第三人 托 管基金 财 产 ；
5.保管 由 基金管理人 代表 基金 签 订 的与基金有 关 的 重大 合同 及有 关 凭 证 ；
6.按 规定开 设 基金 财 产 的资金 账户 和证券 账户 ；
7.保 守 基金 商 业 秘密 ， 除 《基金法》、基金 合同 及 其 他 有 关 规定 另 有规定 外 ，在基金信 息公开披露 前 应 予 保 密 ，不 得 向 他 人 泄 露 ；
8.对 基金 财务 会 计报 告、 季 度 、 半 年 度 和年 度 基金 报 告 出 具 意见 ， 说明 基金管理人在 各 重 要 方 面 的 运 作 是 否 严 格 按照 基金 合同 的规定 进 行 ；如 果 基金管理人有 未 执 行 基金 合同 规定 的 行 为 ， 还 应当 说明 基金 托 管人 是 否 采取 了 适 当 的 措施 ；
9.保存基金 托 管 业 务 活动 的记录、 账 册 、 报表 和 其 他 相 关 资料 ；
10.按照 基金 合同 的 约 定， 根 据基金管理人的投资指 令 ，及 时 办 理 清 算 、交 割 事 宜 ；
11.办 理与基金 托 管 业 务 活动 有 关 的信息披露事 项 ；
12.复 核 基金管理人 计 算 的基金资 产 净值 ；
13.按照 规定 监督 基金管理人的投资 运 作 ； 20
14.按 规定制 作 相 关 账 册 并 与基金管理人 核 对 ；
15.依据基金管理人的指 令 或 有 关 规定 向 基金 份额 持 有人 支付 基金 收 益 和 赎回对 价 ；
16.按照 规定 召 集 基金 份额 持 有人 大 会 或 配 合 基金 份额 持 有人依法 自 行 召 集 基金 份额 持
有人 大 会 ；
17.因违反 基金 合同 导 致 基金 财 产 损失 ， 应 承担 赔偿 责任 ， 其 赔偿 责任 不 因 其 退 任 而 免 除 ；
18.基金管理人 因违反 基金 合同 造 成 基金 财 产 损失 时 ， 应 为 基金 向 基金管理人 追偿 ；
19.参 加 基金 财 产 清 算 小组 ， 参 与基金 财 产 的保管、 清 理、 估 价 、 变 现 和 分 配 ；
20.面 临 解 散 、依法 被 撤 销 或者 被 依法 宣 告 破 产 时 ，及 时报 告中国证 监 会和 银行 业 监督 管理 机构 ， 并通 知 基金管理人 ；
21.执 行 生效 的基金 份额 持 有人 大 会 决 议 ；
22.不 从 事 任何 有 损 基金及 其 他 基金 当 事人 利 益 的 活动 ；
23.建 立 并 保存基金 份额 持 有人 名 册；
24.法 律 法规、中国证 监 会和基金 合同 规定的 其 他 义 务。
(五 )基金 份额 持 有人的 权 利
根 据《基金法》及 其 他 有 关 法 律 法规，基金 份额 持 有人的 权 利为 ：
1.分 享 基金 财 产 收 益 ；
2.参 与 分 配 清 算 后 的 剩 余 基金 财 产 ；
3.依法 转 让 或者申请赎回其 持 有的基金 份额 ；
4.按照 规定 要 求 召 开基金 份额 持 有人 大 会 ；
5.出 席 或者委 派 代表 出 席 基金 份额 持 有人 大 会， 对 基金 份额 持 有人 大 会 审 议 事 项行 使 表 决权；
6.查阅或者 复 制公开披露的基金信息资料 ；
7.监督 基金管理人的投资 运 作 ；
8.对 基金管理人、基金 托 管人、基金 份额发 售机构 损 害 其 合 法 权 益 的 行 为 依法 提 起 诉讼 ；
9.法 律 法规和基金 合同 规定的 其 他权 利 。
每 份 基金 份额 具 有 同 等 的 合 法 权 益 。
(六 )基金 份额 持 有人的 义 务
根 据《基金法》及 其 他 有 关 法 律 法规，基金 份额 持 有人的 义 务 为 ：
1.遵 守 法 律 法规、基金 合同 及 其 他 有 关 规定 ；
2.交 纳 基金 认 购 款 项 和 认 购 债券、 应 付 申购对 价 和 赎回对 价 及基金 合同 规定的 费 用 ；
3.在 持 有的基金 份额 范围 内， 承担 基金 亏 损 或者 基金 合同 终 止 的有限 责任 ；
4.不 从 事 任何 有 损 基金及 其 他 基金 份额 持 有人 合 法 权 益 的 活动 ；
5.执 行 生效 的基金 份额 持 有人 大 会 决 议 ； 21
6.返 还 在基金交易 过 程 中 因 任何 原因 ， 自 基金管理人及基金管理人的 代 理人、基金 托 管 人、 代 销机构 、 其 他 基金 份额 持 有人 处 获 得 的不 当 得 利 ；
7.法 律 法规和基金 合同 规定的 其 他 义 务。
二、基金份额持有人大 会召 集、 议 事及 表决 的 程序 和 规则
(一 )基金 份额 持 有人 大 会 由 基金 份额 持 有人 组 成 ，基金 份额 持 有人的 合 法 授 权 代表 有 权 代表 基金 份额 持 有人 出 席 会 议 并表 决 。 基金 份额 持 有人 持 有的 每 一基金 份额 具 有 同 等 的投 票 权 。
鉴 于 本基金和本基金的 联 接 基金（ 即 “国泰上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资 基金 联 接 基金”）的 相 关性 ，本基金 联 接 基金的基金 份额 持 有人 可 以 凭 所 持 有的 联 接 基金 份 额 出 席 或者委 派 代表 出 席 本基金的基金 份额 持 有人 大 会 并 参 与 表 决 。 在 计 算 参 会 份额 和 计 票 时 ， 联 接 基金 持 有人 持 有的 享 有 表 决权 的基金 份额 数和 表 决 票 数 为 ，在本基金基金 份额 持 有
人 大 会的 权 益 登 记日， 联 接 基金 持 有本基金 份额 的 总 数 乘 以 该 持 有人所 持 有的 联 接 基金 份额 占 联 接 基金 总份额 的 比例 ， 计 算结 果 按照 四舍五 入 的 方 法，保 留 到 整 数 位 。
联 接 基金的基金管理人不 应 以 联 接 基金的 名 义 代表 联 接 基金的 全 体 基金 份额 持 有人以
本基金的基金 份额 持 有人的 身 份行 使 表 决权 ， 但 可 接 受 联 接 基金的 特 定基金 份额 持 有人的 委 托 以 联 接 基金的基金 份额 持 有人 代 理人的 身 份 出 席 本基金的基金 份额 持 有人 大 会 并 参 与 表
决 。
联 接 基金的基金管理人 代表 联 接 基金的基金 份额 持 有人 提 议 召 开 或 召 集 本基金 份额 持 有人 大 会的， 须先 遵 照联 接 基金基金 合同 的 约 定 召 开 联 接 基金的基金 份额 持 有人 大 会， 联 接 基金的基金 份额 持 有人 大 会 决 定 提 议 召 开 或 召 集 本基金 份额 持 有人 大 会的， 由联 接 基金的基 金管理人 代表 联 接 基金的基金 份额 持 有人 提 议 召 开 或 召 集 本基金 份额 持 有人 大 会 。
(二 )召 开事 由
1.当出 现 或 需 要 决 定下 列 事 由 之 一的， 经 基金管理人、基金 托 管人 或 持 有基金 份额 10%
以上 (含 10%，下 同 )的基金 份额 持 有人 (以基金管理人 收到 提 议 当 日的基金 份额计 算 ，下 同 )
提 议 时 ， 应当 召 开基金 份额 持 有人 大 会 ：
(1)终 止 基金 合同 ；
(2)转 换 基金 运 作 方 式 ；
(3)变更 基金 类 别 ；
(4)变更 基金投资目 标 、投资 范围 或 投资 策 略 ；
(5)变更 基金 份额 持 有人 大 会 程 序；
(6)更 换 基金管理人、基金 托 管人 ；
(7)提 高 基金管理人、基金 托 管人的 报 酬 标 准 ；
(8)本基金与 其 他 基金的 合 并 ；
(9)终 止 基金上市， 但 因 基金不 再 具备 上市 条件 而 被 上海证券交易所 终 止 上市的 除 外 ； 22
(10)对 基金 合同 当 事人 权 利 、 义 务 产生 重大 影响 的 其 他 事 项 ；
(11)法 律 法规、基金 合同 或 中国证 监 会规定的 其 他 情 形 。
2.出 现 以下 情 形 之 一的， 可由 基金管理人和基金 托 管人 协 商 后 修 改 基金 合同 ，不 需 召 开
基金 份额 持 有人 大 会 ：
(1)调低 基金管理 费 、基金 托 管 费 和 其 他应 由 基金 承担 的 费 用 ；
(2)法 律 法规 要 求 增加 的基金 费 用 的 收取 ；
(3)在法 律 法规和本基金 合同 规定的 范围 内 调 整 基金的 申购 费 率 、 调低 赎回 费 率 或 在中 国证 监 会 允 许 的 条件 下 调 整 收 费 方 式 ；
(4)对 基金 合同 的 修 改 不 涉 及本基金 合同 当 事人 权 利 义 务关 系 发 生 重大 变 化 ；
(5)基金管理人、 相 关 证券交易所和 登 记 机构 在法 律 法规、基金 合同 规定的 范围 内 调 整 有 关 基金 认 购 、 申购 、 赎回 、交易、 非 交易 过户 等 业 务 的规则 ；
(6)标 的指数 更 名或 调 整 指数编制 方 法，以及 变更 业 绩 比 较 基准 ；
(7)基金 合同 的 修 改 对 基金 份额 持 有人 利 益无 实 质 性 不 利 影响 ；
(8)按照 法 律 法规 或 本基金 合同 规定不 需 召 开基金 份额 持 有人 大 会的 其 他 情 形 。
(三 )召 集 人和 召 集方 式
1.除 法 律 法规 或 本基金 合同 另 有 约 定 外 ，基金 份额 持 有人 大 会 由 基金管理人 召 集 。 基金
管理人 未 按 规定 召 集 或者 不 能 召 集 时 ， 由 基金 托 管人 召 集 。
2.基金 托 管人 认为 有 必 要 召 开基金 份额 持 有人 大 会的， 应当 向 基金管理人 提出 书 面提
议 。 基金管理人 应当 自 收到 书 面提 议 之 日 起 10日内 决 定 是 否召 集 ， 并 书 面 告 知 基金 托 管人 。 基金管理人 决 定 召 集 的， 应当 自 出 具 书 面决 定 之 日 起 60日内 召 开 ； 基金管理人 决 定不 召 集 ， 基金 托 管人 仍 认为 有 必 要 召 开的， 应当 自 行 召 集 。
3.代表 基金 份额 10%以上的基金 份额 持 有人 认为 有 必 要 召 开基金 份额 持 有人 大 会的， 应 当 向 基金管理人 提出 书 面提 议 。 基金管理人 应当 自 收到 书 面提 议 之 日 起 10日内 决 定 是 否召 集 ， 并 书 面 告 知 提出提 议 的基金 份额 持 有人 代表 和基金 托 管人 。 基金管理人 决 定 召 集 的， 应 当 自 出 具 书 面决 定 之 日 起 60日内 召 开 ； 基金管理人 决 定不 召 集 ， 代表 基金 份额 10%以上的 基金 份额 持 有人 仍 认为 有 必 要 召 开的， 应当 向 基金 托 管人 提出 书 面提 议 。 基金 托 管人 应当 自 收到 书 面提 议 之 日 起 10日内 决 定 是 否召 集 ， 并 书 面 告 知 提出提 议 的基金 份额 持 有人 代表 和 基金管理人 ； 基金 托 管人 决 定 召 集 的， 应当 自 出 具 书 面决 定 之 日 起 60日内 召 开 。
4.代表 基金 份额 10%以上的基金 份额 持 有人 就 同 一事 项 要 求 召 开基金 份额 持 有人 大 会， 而 基金管理人、基金 托 管人 都 不 召 集 的， 代表 基金 份额 10%以上的基金 份额 持 有人有 权 自 行
召 集 基金 份额 持 有人 大 会， 但 应当 至 少 提 前 30日 向 中国证 监 会 备 案 。
5.基金 份额 持 有人依法 自 行 召 集 基金 份额 持 有人 大 会的，基金管理人、基金 托 管人 应当 配 合 ，不 得 阻碍 、 干扰 。
(四 )召 开基金 份额 持 有人 大 会的 通 知 时 间 、 通 知 内容、 通 知 方 式 23
1.基金 份额 持 有人 大 会的 召 集 人 (以下简称“ 召 集 人” )负 责 选择 确 定开会 时 间 、 地 点 、 方 式和 权 益 登 记日 。 召 开基金 份额 持 有人 大 会， 召 集 人 必 须 于 会 议 召 开日 前 30日在指定 媒 体 公告 。 基金 份额 持 有人 大 会 通 知 须 至 少 载 明 以下内容 ：
(1)会 议 召 开的 时 间 、 地 点 和 出 席 方 式 ；
(2)会 议 拟 审 议 的 主 要 事 项 ；
(3)会 议形 式 ；
(4)议 事 程 序；
(5)有 权出 席 基金 份额 持 有人 大 会的基金 份额 持 有人 权 益 登 记日 ；
(6)代 理投 票 的 授 权 委托 书的内容 要 求 (包括 但 不限 于 代 理人 身 份 、 代 理 权 限和 代 理有 效 期限 等 )、 送 达 时 间 和 地 点 ；
(7)表 决 方 式 ；
(8)会 务 常 设 联 系 人 姓 名 、 电 话 ；
(9)出 席 会 议 者 必 须 准 备 的 文件 和 必 须 履 行 的 手续；
(10)召 集 人 需 要 通 知 的 其 他 事 项。
2.采 用 通 讯 方 式开会 并 进 行表 决 的 情况 下， 由 召 集 人 决 定 通 讯 方 式和书 面 表 决 方 式， 并 在会 议 通 知 中 说明 本 次 基金 份额 持 有人 大 会所 采取 的 具 体 通 讯 方 式、 委托 的公证 机 关 及 其 联
系 方 式和 联 系 人、书 面 表 决 意见 寄 交的 截 止 时 间 和 收取 方 式 。
3.如 召 集 人 为 基金管理人， 还 应 另 行 书 面 通 知 基金 托 管人 到 指定 地 点 对 书 面 表 决 意见 的
计 票 进 行监督 ；如 召 集 人 为 基金 托 管人，则 应 另 行 书 面 通 知 基金管理人 到 指定 地 点 对 书 面 表 决 意见 的 计 票 进 行监督 ；如 召 集 人 为 基金 份额 持 有人，则 应 另 行 书 面 通 知 基金管理人和基金 托 管人 到 指定 地 点 对 书 面 表 决 意见 的 计 票 进 行监督。 基金管理人 或 基金 托 管人 拒 不 派 代表对 书 面 表 决 意见 的 计 票 进 行监督 的，不 影响 计 票 和 表 决 结 果 。
(五 )基金 份额 持 有人 出 席 会 议 的 方 式
1.会 议 方 式
(1)基金 份额 持 有人 大 会的 召 开 方 式 包括 现 场 开会、 通 讯 方 式开会及法 律 法规、中国证 监 会 允 许 的 其 他 方 式开会 。
(2)现 场 开会 由 基金 份额 持 有人本人 出 席 或通 过 授 权 委托 书 委 派 其代 理人 出 席 ， 现 场 开 会 时 基金管理人和基金 托 管人的 授 权 代表 应当出 席 ， 如 基金管理人 或 基金 托 管人 拒 不 派 代表 出 席 的，不 影响 表 决 效 力 。
(3)通 讯 方 式开会指 按照 本基金 合同 的 相 关 规定以 通 讯 的书 面 方 式 进 行表 决 。
(4)在法 律 法规 或监 管 机构 允 许 的 情况 下， 经 会 议 通 知 载 明 ，基金 份额 持 有人 也 可 以 采 用 网 络 、 电 话 或其 他 方 式 进 行表 决 ， 或者 采 用 网 络 、 电 话 或其 他 方 式 授 权他 人 代 为 出 席 会 议
并表 决 。
(5)会 议 的 召 开 方 式 由 召 集 人 确 定 。 24
2.召 开基金 份额 持 有人 大 会的 条件
(1)现 场 开会 方 式
在 同 时 符合 以下 条件 时 ， 现 场 会 议 方可 举 行：
1)对 到 会 者 在 权 益 登 记日 持 有基金 份额 的 统 计 显 示 ， 全部 有 效 凭 证所 对 应 的基金 份额 应
占权 益 登 记日基金 总份额 的 50%以上 (含 50%，下 同 )；
2)到 会的基金 份额 持 有人 身 份 证 明 及 持 有基金 份额 的 凭 证、 代 理人 身 份 证 明 、 委托 人 持 有基金 份额 的 凭 证及 授 权 委托代 理 手续 完 备 ， 到 会 者 出 具 的 相 关 文件符合 有 关 法 律 法规和基 金 合同 及会 议 通 知 的规定， 并 且 持 有基金 份额 的 凭 证与基金管理人 持 有的 注册 登 记资料 相 符 。
(2)通 讯 开会 方 式
在 同 时 符合 以下 条件 时 ， 通 讯 会 议 方可 举 行：
1)召 集 人 按 本基金 合同 规定公 布 会 议 通 知 后 ，在 2个工作 日内 连 续 公 布 相 关 提示 性 公 告 ；
2)召 集 人 按 基金 合同 规定 通 知 基金 托 管人 或 /和基金管理人 (分 别或 共 同 称 为 “ 监督 人” )
到 指定 地 点 对 书 面 表 决 意见 的 计 票 进 行监督 ；
3)召 集 人在 监督 人和公证 机 关 的 监督 下 按照 会 议 通 知 规定的 方 式 收取 和 统 计 基金 份额
持 有人的书 面 表 决 意见 ， 如 基金管理人 或 基金 托 管人 经 通 知 拒 不 到 场监督 的，不 影响 表 决 效 力；
4)本人 直 接 出 具 书 面 意见 和 授 权他 人 代表 出 具 书 面 意见 的基金 份额 持 有人所 代表 的基
金 份额 占权 益 登 记日基金 总份额 的 50%以上 ；
5)直 接 出 具 书 面 意见 的基金 份额 持 有人 或 受 托代表 他 人 出 具 书 面 意见 的 代 理人 提 交的
持 有基金 份额 的 凭 证、 授 权 委托 书 等 文件符合 法 律 法规、基金 合同 和会 议 通 知 的规定， 并 与 登 记 机构 记录 相 符 。
(六 )议 事内容与 程 序
1.议 事内容及 提案权
(1)议 事内容 为 本基金 合同 规定的 召 开基金 份额 持 有人 大 会事 由 所 涉 及的内容 。
(2)基金管理人、基金 托 管人、 单独 或 合 并 持 有 权 益 登 记日本基金 总份额 10%以上的基 金 份额 持 有人 可 以在 大 会 召 集 人 发 出 会 议 通 知 前 就 召 开事 由向 大 会 召 集 人 提 交 需 由 基金 份 额 持 有人 大 会 审 议 表 决 的 提案 。
(3)对 于 基金 份额 持 有人 提 交的 提案 ， 大 会 召 集 人 应当 按照 以下 原 则 对 提案 进 行 审 核 ：
关 联 性。大 会 召 集 人 对 于 基金 份额 持 有人 提案 涉 及事 项 与基金有 直 接 关 系 ， 并 且 不 超 出 法 律 法规和基金 合同 规定的基金 份额 持 有人 大 会 职权范围 的， 应提 交 大 会 审 议 ； 对 于 不 符合 上 述 要 求 的，不 提 交基金 份额 持 有人 大 会 审 议 。 如 果召 集 人 决 定不 将 基金 份额 持 有人 提案提 交 大 会 表 决 ， 应当 在 该 次 基金 份额 持 有人 大 会上 进 行 解 释 和 说明。 25
程 序 性。大 会 召 集 人 可 以 对 基金 份额 持 有人的 提案 涉 及的 程 序 性 问题 做 出决 定 。 如 将 其
提案 进 行 分 拆 或 合 并表 决 ， 需 征 得 原 提案 人 同 意 ； 原 提案 人不 同 意 变更 的， 大 会 主 持 人 可 以 就 程 序 性 问题 提 请 基金 份额 持 有人 大 会 做 出决 定， 并 按照 基金 份额 持 有人 大 会 决 定的 程 序 进
行 审 议 。
(4)单独 或 合 并 持 有 权 益 登 记日基金 总份额 10％ 以上的基金 份额 持 有人 提 交基金 份额
持 有人 大 会 审 议 表 决 的 提案 ，基金管理人 或 基金 托 管人 提 交基金 份额 持 有人 大 会 审 议 表 决 的
提案 ， 未 获 基金 份额 持 有人 大 会 审 议 通 过 ， 就 同 一 提案 再 次 提 请 基金 份额 持 有人 大 会 审 议 ， 其时 间间 隔 不 少 于 6个 月 。 法 律 法规 另 有规定的 除 外 。
(5)基金 份额 持 有人 大 会的 召 集 人 发 出 召 开会 议 的 通 知 后 ， 如 果 需 要 对 原 有 提案 进 行 修 改 ， 应当 在基金 份额 持 有人 大 会 召 开 前 30日及 时 公告 。 否 则，会 议 的 召 开日期 应当 顺 延 并
保证 至 少 与公告日期有 30日的 间 隔 期 。
2.议 事 程 序
(1)现 场 开会
在 现 场 开会的 方 式下， 首 先 由 大 会 主 持 人 按照 规定 程 序 宣 布 会 议议 事 程 序 及 注 意 事 项 ，
确 定和公 布 监 票 人， 然 后 由 大 会 主 持 人 宣读 提案 ， 经 讨论 后 进 行表 决 ， 经合 法 执 业 的 律 师 见 证 后 形成 大 会 决 议 。
大 会 由 召 集 人 授 权 代表 主 持 。 基金管理人 为 召 集 人的， 其 授 权 代表未 能 主 持 大 会的 情况
下， 由 基金 托 管人 授 权 代表 主 持 ；如 果 基金管理人和基金 托 管人 授 权 代表均未 能 主 持 大 会， 则 由 出 席 大 会的基金 份额 持 有人和 代 理人以所 代表 的基金 份额 50%以上 多 数 选 举 产生 一 名
代表作 为 该 次 基金 份额 持 有人 大 会的 主 持 人 。
召 集 人 应当 制 作 出 席 会 议 人 员 的 签 名 册 。 签 名 册 载 明 参 加 会 议 人 员 姓 名 (或 单位 名 称 )、 身 份 证号 码 、 持 有 或代表 有 表 决权 的基金 份额 数 量 、 委托 人 姓 名 (或 单位 名 称 )等 事 项。
(2)通 讯 方 式开会
在 通 讯 表 决 开会的 方 式下， 首 先 由 召 集 人 提 前 30日公 布提案 ，在所 通 知 的 表 决 截 止 日 期 后 第 2个工作 日在公证 机 关 及 监督 人的 监督 下 由 召 集 人 统 计 全部 有 效 表 决 并 形成 决 议 。 如 监督 人 经 通 知 但拒绝 到 场监督 ，则在公证 机 关监督 下 形成 的 决 议 有 效 。
3.基金 份额 持 有人 大 会不 得 对未 事 先 公告的 议 事内容 进 行表 决 。
(七 )决 议形成 的 条件 、 表 决 方 式、 程 序
1.基金 份额 持 有人所 持每 一基金 份额 享 有 平 等 的 表 决权 。
2.基金 份额 持 有人 大 会 决 议 分为 一 般 决 议 和 特 别 决 议 ：
(1)一 般 决 议
一 般 决 议 须 经 出 席 会 议 的基金 份额 持 有人 (或其代 理人 )所 持 表 决权 的 50%以上 通 过方
为 有 效 ， 除 下 列 (2)所规定的 须 以 特 别 决 议 通 过 事 项 以 外 的 其 他 事 项均 以一 般 决 议 的 方 式 通
过 ； 26
(2)特 别 决 议
特 别 决 议 须 经 出 席 会 议 的基金 份额 持 有人 (或其代 理人 )所 持 表 决权 的三 分 之 二以上 (含 三 分 之 二 )通 过方为 有 效 ； 涉 及 更 换 基金管理人、 更 换 基金 托 管人、 转 换 基金 运 作 方 式、 终 止 基金 合同 必 须 以 特 别 决 议 通 过方为 有 效 。
3.基金 份额 持 有人 大 会 决 定的事 项 ， 应当 依法 报 中国证 监 会 核 准 或者 备 案 ，并 予 以公告 。
4.采取 通 讯 方 式 进 行表 决 时 ， 除 非 在 计 票 时 有 充 分 的 相 反 证据证 明 ， 否 则 表 面 符合 法 律 法规和会 议 通 知 规定的书 面 表 决 意见即 视 为 有 效 的 表 决 ， 表 决 意见 模 糊 不 清 或 相互 矛盾 的 视 为 弃 权 表 决 ， 但 应当 计 入 出 具 书 面 意见 的基金 份额 持 有人所 代表 的基金 份额总 数 。
5.基金 份额 持 有人 大 会 采取 记 名 方 式 进 行 投 票 表 决 。
6.基金 份额 持 有人 大 会的 各 项 提案 或 同 一 项 提案 内 并 列 的 各 项 议 题 应当 分 开 审 议 、 逐 项 表 决 。
(八 )计 票
1.现 场 开会
(1)如 基金 份额 持 有人 大 会 由 基金管理人 或 基金 托 管人 召 集 ，则基金 份额 持 有人 大 会的 主 持 人 应当 在会 议 开 始后 宣 布 在 出 席 会 议 的基金 份额 持 有人和 代 理人中 推举 两名 基金 份额 持 有人 代表 与 大 会 召 集 人 授 权 的一 名监督员 共 同 担任监 票 人 ；如 大 会 由 基金 份额 持 有人 自 行 召 集 ，基金 份额 持 有人 大 会的 主 持 人 应当 在会 议 开 始后 宣 布 在 出 席 会 议 的基金 份额 持 有人和 代 理人中 推举 两名 基金 份额 持 有人 代表 与基金管理人、基金 托 管人 授 权 的一 名监督员 共 同 担 任监 票 人 ； 但 如 果 基金管理人和基金 托 管人的 授 权 代表未 出 席 ，则 大 会 主 持 人 可自 行 选 举 三 名 基金 份额 持 有人 代表担任监 票 人 。
(2)监 票 人 应当 在基金 份额 持 有人 表 决后 立 即 进 行 清点 ， 由 大 会 主 持 人 当 场 公 布 计 票 结
果 。
(3)如 大 会 主 持 人 对 于 提 交的 表 决 结 果 有 异 议 ， 可 以 对 投 票 数 进 行重 新 清点 ；如 大 会 主 持 人 未 进 行重 新 清点 ， 而 出 席 大 会的基金 份额 持 有人 或代 理人 对大 会 主 持 人 宣 布 的 表 决 结 果
有 异 议 ， 其 有 权 在 宣 布 表 决 结 果 后 立 即 要 求 重 新 清点 ， 大 会 主 持 人 应当 立 即重 新 清点 并 公 布 重 新 清点 结 果 。重 新 清点 仅 限一 次。
2.通 讯 方 式开会
在 通 讯 方 式开会的 情况 下， 计 票 方 式 为 ： 由 大 会 召 集 人 授 权 的 两名监 票 人在 监督 人 派 出 的 授 权 代表 的 监督 下 进 行计 票 ， 并 由 公证 机 关对其计 票 过 程予 以公证 ；如 监督 人 经 通 知 但拒 绝 到 场监督 ，则 大 会 召 集 人 可自 行 授 权 3名监 票 人 进 行计 票 ， 并 由 公证 机 关对其计 票 过 程予 以公证 。
(九 )基金 份额 持 有人 大 会 决 议 报 中国证 监 会 核 准 或 备 案后 的公告 时 间 、 方 式
1.基金 份额 持 有人 大 会 通 过 的一 般 决 议 和 特 别 决 议 ， 召 集 人 应当 自 通 过 之 日 起 5日内 报
中国证 监 会 核 准 或者 备 案 。 基金 份额 持 有人 大 会 决 定的事 项 自 中国证 监 会依法 核 准 或者 出 具27
无 异 议 意见 之 日 起生效 。
2.生效 的基金 份额 持 有人 大 会 决 议 对 全 体 基金 份额 持 有人、基金管理人、基金 托 管人 均 有 约 束 力 。 基金管理人、基金 托 管人和基金 份额 持 有人 应当执 行 生效 的基金 份额 持 有人 大 会 决 议 。
3.基金 份额 持 有人 大 会 决 议 应 自生效 之 日 起 2日内在指定 媒 体 公告 。 如 果 采 用 通 讯 方 式
进 行表 决 ，在公告基金 份额 持 有人 大 会 决 议 时 ， 必 须 将 公证书 全文 、公证 机构 、公证 员 姓 名 等 一 同 公告 。
(十 )法 律 法规 或监 管 部 门 对 基金 份额 持 有人 大 会 另 有规定的， 从 其 规定 。
三、基金 收益分配原则 、 执行方 式
(一 )收 益 分 配 原 则
本基金 收 益 分 配 应遵 循 下 列 原 则 ：
1.基金 收 益 分 配 采 用 现 金 方 式 ；
2.本基金的 每 份 基金 份额 享 有 同 等 分 配 权；
3.基金 收 益 评 价 日 核 定的基金 收 益 率超 过 标 的指数 同 期 收 益 率 达 到 0.1%以上， 方可进
行 收 益 分 配 ；
4.本基金 收 益 每 年 最多 分 配 4次。 每 次 基金 收 益 分 配 比例 根 据以下 原 则 确 定 ： 使收 益 分 配 后 基金 净值 增 长 率尽 可 能 贴近 标 的指数 同 期 增 长 率 。 基 于 本基金的 性 质 和 特 点 ，本基金 收
益 分 配 不 须 以 弥补 浮 动 亏 损 为 前 提 ， 收 益 分 配 后 可 能 使除 息 后 的基金 份额净值 低 于 面 值 ；
5.若 基金 合同生效 不 满 3个 月则 可 不 进 行 收 益 分 配 ；
6.基金 红 利 发 放日 距 离 收 益 分 配 基准日（ 即 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日）的 时 间 不 得 超 过
15个工作 日 ；
7.法 律 法规 或监 管 机构 另 有规定的 从 其 规定 。
在不 影响 基金 份额 持 有人 利 益 的 情况 下，基金管理人 可 在法 律 法规 允 许 的 前 提 下 酌 情 调
整 以上基金 收 益 分 配 原 则， 此 项 调 整 不 需 要 召 开基金 份额 持 有人 大 会， 但 应 于 变更 实 施 日 前 在指定 媒 体 上公告 。
(二 )基金 收 益 分 配 数 额 的 确 定
1.在 收 益 评 价 日，基金管理人 计 算 基金 收 益 率 、 标 的指数 同 期 收 益 率 。
基金 收 益 评 价 日本基金 相 对 标 的指数的 超 额 收 益 率 ＝ 基金 收 益 率 － 标 的指数 同 期 收 益
率 。
基金 收 益 率 为 收 益 评 价 日基金 份额净值 与基金上市 前 一日基金 份额净值 之比 减 去 1乘
以 100.00%； 标 的指数 同 期 收 益 率 为 收 益 评 价 日 标 的指数 收 盘 价 与基金上市 前 一日 标 的指数 收 盘 价 之比 减 去 1乘 以 100.00%。 精 确 到 百 分 号内 小 数 点 后 2位 ， 百 分 号内 小 数 点 后 第 3位 四舍五 入 。
期 间 如 发 生 基金 份额 折 算 ，则以基金 份额 折 算 日 为 初 始 日 重 新 计 算 上 述 指 标 。 28
当 上 述 超 额 收 益 率超 过 0.1%时 ，基金管理人有 权 进 行 收 益 分 配 。
2.根 据 前述 收 益 分 配 原 则 计 算 截至 基金 收 益 评 价 日本基金的 可分 配 收 益 ， 并确 定 收 益 分 配 比例 及 收 益 分 配 数 额。
(三 )收 益 分 配 方 案
基金 收 益 分 配 方 案 中 应 载 明 收 益 分 配 基准日以及 该 日的 可 供 分 配 利 润 、基金 收 益 分 配 对 象 、 分 配 时 间 、 分 配 数 额 及 比例 、 支付 方 式 等 内容 。
(四 )收 益 分 配 的 时 间 和 程 序
1.基金 收 益 分 配 方 案 由 基金管理人 拟 订 ， 由 基金 托 管人 复 核 ，依 照 《信息披露 办 法》的
有 关 规定在指定 媒 体 上公告 并报 中国证 监 会 备 案；
2.在 收 益 分 配 方 案 公 布后 ，基金管理人依据 具 体 方 案 的规定 就支付 的 现 金 红 利向 基金 托
管人 发 送 划 款 指 令 ，基金 托 管人 按照 基金管理人的指 令 及 时 进 行 分 红 资金的 划 付 。
3.法 律 法规 或监 管 机 关 另 有规定的， 从 其 规定 。
四、与基金财产管理、 运用 有 关费用 的提 取 、 支付方 式与 比例
(一 )基金 费 用 的 种 类
1.基金管理人的管理 费 ；
2.基金 托 管人的 托 管 费 ；
3.基金的指数 许可 使 用 费 ；
4.基金上市 费 及年 费 ；
5.基金 财 产 拨 划 支付 的 银行 费 用 ；
6.基金 合同生效 后 的基金信息披露 费 用 ；
7.基金 份额 持 有人 大 会 费 用 ；
8.基金 合同生效 后 与基金有 关 的会 计 师 费 、 律 师 费 、 诉讼 费 和 仲裁 费 ；
9.基金的证券交易 费 用 ；
10.基金的开 户 费 用 、 账户 维护费 用
11.依法 可 以在基金 财 产 中 列 支 的 其 他 费 用 。
(二 )上 述 基金 费 用 由 基金管理人在法 律 规定的 范围 内 参 照 公 允 的市 场 价 格 确 定，法 律 法
规 另 有规定 时 从 其 规定 。
(三 )基金 费 用 计 提 方 法、 计 提 标 准和 支付 方 式
1.基金管理人的管理 费
在 通 常 情况 下，基金管理 费 按 前 一日基金资 产 净值 的 0.30%年 费 率 计 提 。计 算方 法 如 下 ：
H＝ E× 年管理 费 率 ÷ 当 年 天 数
H为每 日 应 计 提 的基金管理 费
E为 前 一日基金资 产 净值
基金管理 费 每 日 计 提 ，按 月 支付 。由 基金 托 管人 根 据与基金管理人 核 对 一 致 的 财务 数据，29
自 动 在月 初 五 个工作 日内、 按照 指定的 账户 路 径 进 行 资金 支付 ，基金管理人 无 需 再 出 具 资金 划 拨 指 令 。 若遇 法定 节 假日、 休 息日 等 ， 支付 日期 顺 延 。 费 用 自 动 扣 划 后 ，基金管理人 应 进
行 核 对 ， 如 发 现 数据不 符 ，及 时 联 系 基金 托 管人 协 商 解 决 。
2.基金 托 管人的 托 管 费
在 通 常 情况 下，基金 托 管 费 按 前 一日基金资 产 净值 的 0.10%年 费 率 计 提 。计 算方 法 如 下 ：
H＝ E× 年 托 管 费 率 ÷ 当 年 天 数
H为每 日 应 计 提 的基金 托 管 费
E为 前 一日基金资 产 净值
基金 托 管 费 每 日 计 提 ，按 月 支付 。由 基金 托 管人 根 据与基金管理人 核 对 一 致 的 财务 数据， 自 动 在月 初 五 个工作 日内、 按照 指定的 账户 路 径 进 行 资金 支付 ，基金管理人 无 需 再 出 具 资金 划 拨 指 令 。 若遇 法定 节 假日、 休 息日 等 ， 支付 日期 顺 延 。 费 用 自 动 扣 划 后 ，基金管理人 应 进
行 核 对 ， 如 发 现 数据不 符 ，及 时 联 系 基金 托 管人 协 商 解 决 。
3.基金 合同生效 后 的指数 许可 使 用 费
本基金 作 为 指数基金， 需 根 据与中证指数有限公司 签 署 的指数 使 用 许可 协 议 的 约 定 向 中 证指数有限公司 支付 指数 许可 使 用 费 。 在 通 常 情况 下，指数 许可 使 用 费 按 前 一日的基金资 产 净值 的 0.02%的年 费 率 计 提 。 指数 许可 使 用 费 每 日 计 算 ， 逐 日 累 计。
计 算方 法 如 下 ：
H=E× 0.02%÷ 当 年 天 数
H为每 日 应 付 的指数 许可 使 用 费 ， E为 前 一日的基金资 产 净值
自 基金 合同生效 之 日 起 ，基金 标 的指数 许可 使 用 费 按 季 支付 。 根 据基金管理人与中证指
数有限公司 签 署 的指数 使 用 许可 协 议 的规定，指数 许可 使 用 费 的 收取 下限 为每 季 人民 币
25,000元 （ 即 不 足 25,000元 部分按照 25,000元 收取 ）。
中证指数有限公司 根 据 相 应 指数 使 用 许可 协 议 变更 上 述 标 的指数 许可 使 用 费费 率 和 计 算方 法的，本基金 将采 用 调 整 后 的 方 法 或 费 率 计 算 指数 使 用 费 。 基金管理人 应 及 时通 知 基金 托 管人 ,并 依 照 有 关 规定 最 迟 于 新 的 费 率 和 计 算方 式 实 施 日 前 依 照 《信息披露 办 法》的有 关 规定在指定 媒 体 上公告 。
如 果 中证指数有限公司 根 据指数 使 用 许可 协 议 的 约 定 要 求 变更 标 的指数 许可 使 用 费费
率 和 计 算方 法， 应 按照 变更后 的 标 的指数 许可 使 用 费从 基金 财 产 中 支付 给 指数 许可方 。 此 项
变更 无 需 召 开基金 份额 持 有人 大 会 。
4.除 管理 费 、 托 管 费 和指数 许可 使 用 费 之 外 的基金 费 用 ， 由 基金 托 管人 根 据 其 他 有 关 法 规及 相 应 协 议 的规定， 按 费 用 支 出 金 额 支付 ， 列 入 或 摊 入 当 期基金 费 用 。
(四 )不 列 入 基金 费 用 的 项 目
基金管理人和基金 托 管人 因 未 履 行或未完 全 履 行 义 务 导 致 的 费 用 支 出 或 基金 财 产 的 损
失 ，以及 处 理与基金 运 作 无 关 的事 项发 生 的 费 用 等 不 列 入 基金 费 用 。 基金 合同生效 前 所 发 生30
的信息披露 费 、 律 师 费 和会 计 师 费 以及 其 他 费 用 不 从 基金 财 产 中 支付 。
(五 )基金管理人和基金 托 管人 可根 据基金 发 展 情况 调 整 基金管理 费 率 和基金 托 管 费 率 。
基金管理人 必 须 最 迟 于 新 的 费 率 实 施 日 前 按照 《信息披露 办 法》的规定在指定 媒 体 上 刊登 公 告 。
(六 )基金 税收
基金和基金 份额 持 有人 根 据国 家 法 律 法规的规定， 履 行 纳 税 义 务。
五、基金财产的投资 方向 和投资 限制
(一 )投资目 标
紧 密 跟踪 标 的指数， 追 求 跟踪偏 离 度 和 跟踪 误 差 的 最 小 化 。
(二 )投资 范围
本基金 主 要 投资 于 标 的指数 成 份 国债和 备选 成 份 国债 。
为 更 好 地 实 现 基金的投资目 标 ，本基金 还 可 以投资 于 国内依法 发行 上市的债券、 货 币 市 场工 具 以及法 律 法规 或 中国证 监 会 允 许 基金投资的 其 他 金 融 工 具 （ 但须 符合 中国证 监 会的 相
关 规定） 。 如 法 律 法规 或监 管 机构 以 后 允 许 基金投资的 其 他 品 种 ，基金管理人在 履 行 适 当 程 序后 ， 可 以 将 其 纳 入 投资 范围 。
在 建 仓 完 成 后 ，本基金投资 于 标 的指数 成 份 国债和 备选 成 份 国债的资 产 比例 不 低 于 基金 资 产 净值 的 90%。
(三 )投资限制
1.组 合 限制
(1)本基金 跟踪 标 的指数 成 份 国债和 备选 成 份 国债的资 产 比例 不 低 于 基金资 产 净值 的 90%；
(2)本基金 进入全 国 银行 间同业 市 场 进 行 债券 回购 的资金 余 额 不 得 超 过 基金资 产 净值 的
40%；
(3)本基金投资 流 通 受 限证券，基金管理人 应 事 先 根 据中国证 监 会 相 关 规定，与基金 托
管人在本基金 托 管 协 议 中 明确 基金投资 流 通 受 限证券的 比例 ， 根 据 比例 进 行 投资 。 基金管理 人 应 制 订 严 格的投资 决策流 程 和 风险控 制制 度 ， 防 范流 动 性 风险 、法 律 风险 和 操 作 风险 等 各
种 风险 ；
(4)法 律 、法规、基金 合同 及中国证 监 会规定的 其 他比例 限制 。
如 果 法 律 法规 对 本基金 合同 约 定投资 组 合 比例 限制 进 行 变更 的，以 变更后 的规定 为 准 。 法 律 法规 或监 管 部 门 取消 上 述 限制， 如 适 用 于 本基金，则本基金投资不 再 受 相 关 限制 。
因 证券期 货 市 场 波 动 、 标 的指数 成 份 券 调 整 、基金规 模 变 动 等 基金管理人 之 外 的 因 素 致 使 基金投资 比例 不 符合 上 述 规定投资 比例 的，基金管理人 应当 在 10个 交易日内 进 行 调 整。
基金管理人 应当 自 基金 合同生效 之 日 起 3个 月内 使 基金的投资 组 合 比例 符合 基金 合同
的有 关 约 定 。 基金 托 管人 对 基金的投资的 监督 与 检 查 自 本基金 合同生效 之 日 起 开 始 。 31
2.禁 止 行 为
为 维护 基金 份额 持 有人的 合 法 权 益 ，基金 财 产 不 得 用 于 下 列 投资 或者 活动 ：
(1)承 销 证券 ；
(2)向 他 人 贷 款 或者 提供 担 保 ；
(3)从 事 承担 无 限 责任 的投资 ；
(4)买卖 其 他 基金 份额 ， 但 是 国 务 院 另 有规定的 除 外 ；
(5)向 其 基金管理人、基金 托 管人 出 资 或者 买卖 其 基金管理人、基金 托 管人 发行 的 股 票 或者 债券 ；
(6)买卖 与 其 基金管理人、基金 托 管人有 控 股关 系 的 股 东 或者 与 其 基金管理人、基金 托
管人有 其 他 重大 利 害 关 系 的公司 发行 的证券 或者承 销 期内 承 销 的证券 ；
(7)从 事内 幕 交易、 操纵 证券交易 价 格及 其 他 不 正当 的证券交易 活动 ；
(8)依 照 法 律 法规有 关 规定， 由 中国证 监 会规定 禁 止 的 其 他 活动 ；
法 律 法规 或监 管 部 门 取消 上 述 限制， 如 适 用 于 本基金，则本基金投资不 再 受 相 关 限制 。
六、基金资产 净值 的 计算方法 和公告 方 式
（一）基金资 产 净值 的 计 算方 法
基金资 产 净值 是 指基金资 产 总值 减 去 负 债 后 的 价 值。
T日的基金 份额净值 在 当 天 收 市 后 计 算 ， 并 在 T+1日公告， 计 算 公式 为 计 算 日基金资 产 净值 除 以 计 算 日 发 售 在 外 的基金 份额总 数 。 如 遇 特 殊 情况 ， 可 以 适 当 延 迟 计 算 或 公告， 并报 中国证 监 会 备 案 。
基金 份额净值 的 计 算 精 确 到 0.001元 ， 小 数 点 后 第 四位四舍五 入 。 国 家 另 有规定的， 从 其 规定 。
（二）基金资 产 净值 的公告 方 式
1.本基金的基金 合同生效 后 ，在开 始 办 理基金 份额申购或者赎回前 ，基金管理人 将 至 少 每 周 公告一 次 基金资 产 净值 和基金 份额净值 ；
2.在开 始 办 理基金 份额申购或者赎回 后 ，基金管理人 将 在 每 个 开放日的 次 日， 通 过 网站 、
基金 份额发 售 网 点 以及 其 他 媒 介 ，披露开放日的基金 份额净值 和基金 份额 累 计净值 ；
3.基金管理人 将 公告 半 年 度 和年 度最 后 一 个 市 场 交易日（ 或 自 然 日）基金资 产 净值 和基 金 份额净值。 基金管理人 应当 在上 述 市 场 交易日（ 或 自 然 日）的 次 日， 将 基金资 产 净值 、基
金 份额净值 和基金 份额 累 计净值登 载在指定 报刊 和 网站 上 。
七、基金合同 解除 和 终止 的事 由 、 程序以 及基金财产 清算方 式
(一 )本基金 合同 的 终 止
有下 列 情 形 之 一的，本基金 合同经 中国证 监 会 核 准 后 将 终 止 ：
1.基金 份额 持 有人 大 会 决 定 终 止 的 ； 32
2.基金管理人 因解 散 、 破 产 、 撤 销 等 事 由 ，不 能 继 续 担任 基金管理人的 职 务 ， 而 在 6
个 月内 无 其 他 适 当 的基金管理公司 承 接 其 原 有 权 利 义 务 ；
3.基金 托 管人 因解 散 、 破 产 、 撤 销 等 事 由 ，不 能 继 续 担任 基金 托 管人的 职 务 ， 而 在 6
个 月内 无 其 他 适 当 的 托 管 机构 承 接 其 原 有 权 利 义 务 ；
4.中国证 监 会规定的 其 他 情况 。
(二 )基金 财 产 的 清 算
1.基金 财 产 清 算 组
(1)自 出 现 基金 合同 终 止 事 由 之 日 起 30个工作 日内 成 立 基金 财 产 清 算 组 ，基金 财 产 清 算 组 在中国证 监 会的 监督 下 进 行 基金 清 算 。
(2)基金 财 产 清 算 组 成 员 由 基金管理人、基金 托 管人、 具 有 从 事证券 相 关 业 务 资格的 注
册 会 计 师 、 律 师 以及中国证 监 会指定的人 员 组 成 。 基金 财 产 清 算 组 可 以 聘 用 必 要 的 工作 人 员。
(3)基金 财 产 清 算 组 负 责 基金 财 产 的保管、 清 理、 估 价 、 变 现 和 分 配 。 基金 财 产 清 算 组
可 以依法 进 行 必 要 的民事 活动 。
2.基金 财 产 清 算 程 序
基金 合同 终 止 ， 应当 按 法 律 法规和本基金 合同 的有 关 规定 对 基金 财 产进 行 清 算 。 基金 财 产 清 算 程 序 主 要 包括 ：
(1)基金 合同 终 止 后 ， 发 布 基金 财 产 清 算 公告 ；
(2)基金 合同 终 止 时 ， 由 基金 财 产 清 算 组 统 一 接 管基金 财 产 ；
(3)对 基金 财 产进 行 清 理和 确 认 ；
(4)对 基金 财 产进 行 估 价 和 变 现 ；
(5)聘 请 会 计 师 事 务 所 对 清 算 报 告 进 行 审 计 ；
(6)聘 请 律 师 事 务 所 出 具 法 律 意见 书 ；
(7)将 基金 财 产 清 算结 果 报 告中国证 监 会 ；
(8)参 加 与基金 财 产 有 关 的民事 诉讼 ；
(9)公 布 基金 财 产 清 算结 果 ；
(10)对 基金 剩 余 财 产进 行 分 配 。
3.清 算 费 用
清 算 费 用 是 指基金 财 产 清 算 组 在 进 行 基金 财 产 清 算过 程 中 发 生 的所有 合 理 费 用 ， 清 算 费 用 由 基金 财 产 清 算 组 优 先 从 基金 财 产 中 支付 。
4.基金 财 产按 下 列 顺 序 清 偿 ：
(1)支付 清 算 费 用 ；
(2)交 纳 所 欠 税 款 ；
(3)清 偿 基金债 务 ；
(4)按 基金 份额 持 有人 持 有的基金 份额 比例 进 行 分 配 。 33
基金 财 产 未 按 前 款 (1)－ (3)项 规定 清 偿 前 ，不 分 配 给 基金 份额 持 有人 。
5.基金 财 产 清 算 的公告
基金 财 产 清 算 公告 于 基金 合同 终 止 并报 中国证 监 会 备 案后 5个工作 日内 由 基金 财 产 清 算 组 公告 ； 清 算过 程 中的有 关重大 事 项 须 及 时 公告 ； 基金 财 产 清 算结 果 经 会 计 师 事 务 所 审 计 ，
律 师 事 务 所 出 具 法 律 意见 书 后 ， 由 基金 财 产 清 算 组 报 中国证 监 会 备 案 并 公告 。
6.基金 财 产 清 算账 册 及 文件 的保存
基金 财 产 清 算账 册 及有 关 文件由 基金 托 管人保存 15年以上 。
八、 争议解决方 式
对 于 因 基金 合同 的 订 立 、内容、 履 行 和 解 释 或 与基金 合同 有 关 的 争 议 ，基金 合同 当 事人 应 尽 量 通 过 协 商 、 调解 途径 解 决 。 不 愿 或者 不 能 通 过 协 商 、 调解解 决 的， 任何 一 方 均 有 权 将
争 议 提 交中国国 际 经 济贸 易 仲裁 委员 会， 按照 中国国 际 经 济贸 易 仲裁 委员 会 届 时 有 效 的 仲裁 规则 进 行 仲裁 。 仲裁 地 点 为 北京 市 。 仲裁裁 决 是 终 局 的， 对 各方 当 事人 均 有 约 束 力 ， 仲裁 费 用 由 败 诉 方 承担。
争 议 处 理期 间 ，基金 合同 当 事人 应 恪 守 各自 的 职 责 ， 继 续忠 实 、 勤勉 、 尽 责 地 履 行 基金
合同 规定的 义 务 ， 维护 基金 份额 持 有人的 合 法 权 益 。
本基金 合同 受 中国法 律 管 辖 。
九、基金合同 存 放 地 和投资 者取得 基金合同的 方 式
本基金 合同可 印 制 成 册 ， 供 投资人在基金管理人、基金 托 管人、 代 销机构 和 注册 登 记 机
构办 公 场 所 查阅 ， 但 其 效 力应 以基金 合同 正 本 为 准 。
