关 于诺 德深证 300 指数分 级证 券投资 基金 办理定 期份 额折算 业务 的公告
根据《 诺德深证 300 指数分级证券投资基金基金合同》 （简称“基金合同” ）
及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定， 诺德深证
300 指数分级证券投资基金 （简称 “本基金” ） 将在 2013 年 1 月 4 日办理定期份
额折算业务。相关事项公告如下：
一 、基 金份额 折算 基准日
根据基金合同的规定，定期份额折算基准日为每个会计年度第一个工作日。
本次定期份额折算的基准日为 2013 年 1 月 4 日。
二 、基 金份额 折算 对象
基金份额折算基准日登记在 册的诺德深证 300A 份额 （场内简称： 诺德 300A ，
代码：150092 ） 、诺德深证 300 份额（场内简称：诺德 S300 ，代码：165707） 。
三 、基 金份额 折算 方式
诺德深证 300A 份额和诺德深证 300B 份额 （ 场内简称：诺德 300B ，代码：
150093 ） 按照 《基金合 同》 规定的净值计算规则进行净值计算， 对 诺德深证 300A
份额的应得收益进行定期份额折算， 每 2 份 诺德深证 300 份额将按 1 份诺德深
证 300A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。
对于 诺德深证 300A 份 额期末的约定应得收益，即 诺德深证 300A 份 额每个
会计年度 12 月 31 日份额净值超出本金 1.000 元部分， 将折算为场内 诺德深证
300 份额分配给 诺德深证 300A 份额持有人。 诺德深证 300 份额持有人持有的每
2 份诺德深证 300 份额将按 1 份 诺德深证 300A 份额获得新增诺德深证 300 份
额的分配。 持有场外 诺德深证 300 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得
新增场外 诺德深证 300 份额的分配；持有场内 诺德深证 300 份额的基金份额持
有人将按 前述折 算方式 获得新增 场内 诺 德深 证 300 份额 的分配 。 经过上述 份额
折算， 诺德深证 300A 份额和诺德深证 300 份额的基金份额净值将相应调整。
每 个 会 计 年 度 第 一 个 工 作 日 为 基 金 份 额 折 算 基 准 日 ， 本 基 金 将 对 诺德深证
300A 份额和诺德深证 300 份额进行应得收益的定期份额折算。
每个会计年度第一个工作日进行 诺德深证 300A 份额上一年度应得收 益的定
期份额折算时，有关计算公式如下：
1、 诺德深证 300A 份额：
定期份额折算后诺 德深 证 300A 份额的份额 数 = 定期份 额折算前 诺德深证
300A 份额的份额数
前
前 期末
后
） （ 份额的资产净值 折算前诺德深证
300
300
300
5 . 0 000 . 1 300
NUM
NUM NAV
NAV
A
? ? ? ?
?
诺 德 深 证 300A 份 额 持 有 人 新 增 的 场 内 诺 德 深 证 300 份 额 的 份 额 数
=
后
期末 前
） （
300
1.000 -
NAV
NAV NUM
A A
?
其中：
后
300
NAV
：定期份额折算后诺德深证 300 份额净值
期末
A
NAV ：每份诺德深证 300A 份额期末参考净值
前
300
NUM
：定期份额折算前诺德深证 300 份额的份额数
前
A
NUM
：定期份额折算前诺德深证 300A 份额的份额数
诺德深证 300A 份额新增份额折算成诺德深证 300 份额的场内份额取整计算
（最小单位为 1 份） ，余额计入基金 财产。
2、 诺德深证 300B 份额 ：
每个会计年度的定期份额折算不改变诺德深证 300B 的份额参考净值 及其份
额数。
3、 诺德深证 300 份额：
前
前 期末
后
） （ 份额的资产净值 折算前诺德深证
300
300
300
5 . 0 000 . 1 300
NUM
NUM NAV
NAV
A
? ? ? ?
?
诺德深证 300 份额持有人新增的诺德深证 300 份额的份额数
= 后
期末 前
300
300
1.000 -
2 NAV
NAV NUM
A
?
其中：
后
300
NAV ：定期份额折算后诺德深证 300 份额净值
期末
A
NAV ：每份诺德深证 300A 份额期末参考净值
前
300
NUM
：定期份额折算前诺德深证 300 份额的份额数
定期份额折算后诺德深证 300 份额的份额数= 定期份额折算前诺德深证 300
份额的份额数+诺德深证 300 份额持有人获得 的新增的诺德深证 300 份额的份额
数+诺德深证 300A 份额持有人获得的新增的场内诺德深证 300 份额的份额数。
诺德深证 300 份 额的 场外份额 经折 算后的 份 额数采用 截位 法保留 到 小数点
后两位， 由此产 生的误 差计入基 金财产 ； 诺德 深证 300 份 额的场 内 份额经折算
后的份额数取整计算（最小单位为 1 份） ，余额计入基金财产。
4、举例
假设 2013 年 1 月 4 日 为定期份额折算基准日， 诺德深证 300 份额当 天折算
前资产净值为 7,458,000,000 元。当天场外 诺德深证 300 份额、场内 诺德深证
300 份额、 诺德深证 300A 份额、 诺德深证300B 份额的份额数分别为 50 亿份、5
亿份、30 亿份、30 亿份。 前一个会计年度末每份 诺德深证300A 份额资产 参考净
值为1.058 元，且未进行不定期份额折算。
①定期份额折算的对象为基准日登记在册的 诺德深证 300A 份额和 诺德深证
300 份额，即 30 亿份和 55 亿份。
②诺德深证 300A 份额持有人：
折算后持有 诺德深证 300A 份额 = 折算前 诺德深证300A 份额 = 30 亿份
前
前 期末
后
） （ 份额的资产净值 折算前诺德深证
300
300
300
5 . 0 000 . 1 300
NUM
NUM NAV
NAV
A
? ? ? ?
?
= [ 7,458,000,000 – ( 1.058 – 1.000 ) × 0.5 × 5,500,000,000] /
5,500,000,000 = 1.327 元
诺德深证 300A 份 额 持 有 人 新 增 的 场 内 诺 德 深 证 300 份 额 的 份 额 数
=
后
期末 前
） （
300
1.000 -
NAV
NAV NUM
A A
?
= 3,000,000,000 ×（1.058-1.000 ）
/1.327=131,122,833.46 份
诺德深证 300A 份额新增份额折算成 诺德 深证 300 份额的场内份额 均保留至
整数位， 小数点以后的部分舍去， 舍去部分归基金所有 ， 因此新增诺德 深证300
份额为131,122,833 份；持有的诺德深证300A 份额为30 亿份。
③ 诺德深证300 份额持有人
场外新增的诺德深证 300 份额的份额数=
后
期末 前
300
300
1.000 -
2 NAV
NAV NUM
A
?
=
5,000,000,000/2 ×（1.058-1.000）/ 1.327=109,269,027.88 份
定期份额折算后 场外诺德深证300 份额的份额数= 定期份额折算前 场外诺德
深证 300 份 额 的 份 额 数 + 场外新 增 的 诺 德 深 证 300 份 额 的 份 额 数 =
5,000,000,000+109,269,027.88 = 5,109,269,027.88 份
场内新增的诺德深证 300 份额的份额数=
后
期末 前
300
300
1.000 -
2 NAV
NAV NUM
A
?
=
500,000,000/2×（1.058-1.000）/ 1.327=10,926,902.79 ， 取整后为 10,926,902 份
定期份额折算后场内 诺德深证 300 份额的份额数 = 定期份额折算前场内诺
德 深证 300 份 额 的 份 额 数 + 场 内 新 增 的 诺德深证 300 份额 =
500,000,000+10,926,902 = 510,926,902 份
四 、基 金份额 折算 期间的 基金 业务办 理
（一）定期份额折算基准日（即 2013 年 1 月 4 日） ，本基金暂停 办理申购、赎
回、 转托管 （包括场外 转托管、 跨系统转托管， 下同） 业务、 配对转 换业务； 诺
德 300A 、诺德 300B 正常交易。当日晚间，基金管理人计算当日基金份额净值
及份额折算比例。
（二）定期份额折算基准日后的第一个工作日（即 2013 年 1 月 7 日 ） ，本基金
暂停办理申购、 赎回、 转托管、 配对转换业务 ， 诺德 300A 暂停交易 ， 诺德 300B
正常交易 。当日，本基金注册登记人及基金管理人 为持有人办理份额登记确认。
（三）定期份额折算基准日后的第二个工作日（即 2013 年 1 月 8 日 ） ，基金管
理人将公告份额折算确认结果， 持有人可以查询其账户内的基金份额。 当日， 本
基金恢复办理申购、 赎回、 转托管、 配对转换业务， 诺德 300A 恢复交易 ， 诺德
300B 正常交易。
（四）根据深圳证券交易所《 关 于 分 级 基 金 份 额 折 算 后 次 日 前 收 盘 价 调 整 的 通
知》， 2013 年 1 月 8 日诺德 300A 复牌首日即时行情显示的前收盘价为 2013 年 1
月 7 日的 诺德 300A 的份额净值 （四舍五入至 0.001 元） 。 由于诺德 300A 折算前
可能存在折溢价交 易情形， 折算前的收盘价扣除 2012 年约定收益后与 2013 年
1 月 8 日的前收盘价可能有较大差异， 2013 年 1 月 8 日当日可能出现交易价格大
幅波动的情形。
五 、重 要提示
由于 诺德深证 300A 份额新增份额折算成 诺德深证 300 份额的场内份额数和
诺德深证 300 份额的场内份额经折算后的份额数取整计算 （最小单位为 1 份） ，
舍去部分计入基金财产， 持有较少 诺德深证 300A 份额数或场内诺德深证 300 份
额数的份额持有人存在无法获得新增场内 诺德深证 300 份额的可能性。
投资者若希望了解基金定期份额折算业务详情，请登陆 本 公 司 网 站 ：
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实信用、 勤勉尽 责的原 则管理和 运用基 金资产,但不保 证基金 一定盈 利,也不 保证
最低收益。 投资者投资于基金前应认真阅读基金的基金合同、 招募说明书等文件。
敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
诺德基金管理有限公司
2012 年 12 月 27 日
