华商现金增利：基金合同内容摘要查看PDF公告
华商现金增利货币市场基金
合同内容摘要
（一）基金合同当事人权利及义务
A.基金份额持有人
投资人自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基
金合同当事人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身
即表明其对基金合同的完全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并
不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。
B.基金管理人的权利
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的权利包括但不限于：
1.自基金合同生效之日起， 依照有关法律法规和基金合同的规定独立运用基金
财产；
2.依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收
入；
3.发售基金份额；
4.依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利， 为基金的利益行使
因基金财产投资于证券所产生的权利； ；
5. 在符合有关法律、 法规的前提下， 制订和调整有关基金认购、 申购、 赎回、
转换和非交易过户的业务规则；
6.根据基金合同及有关规定监督基金托管人， 对于基金托管人违反了基金合同
或有关法律法规规定的行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益；
7.在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请；
8.在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券；
9.自行担任或选择、更换注册登记机构，获取基金份额持有人名册，并对注册
登记机构的代理行为进行必要的监督和检查；
10.选择、更换代销机构，并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规，对
其行为进行必要的监督和检查；
11.选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服
务的外部机构；
12.在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
13.依法召集基金份额持有人大会；
14.依法募集基金；
15.依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
16.以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施
其他法律行为；
17.法律法规和基金合同规定的其他权利。
C.基金管理人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的义务包括但不限于：
1.依法募集基金， 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份
额的发售、申购、赎回和登记事宜；
2.办理基金备案手续；
3.自基金合同生效之日起， 以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产； 4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、 决策， 以专业化的经营
方式管理和运作基金财产；
5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所
管理的基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别
记账，进行证券投资；
6.除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人
谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
7.依法接受基金托管人的监督；
8.计算并公告基金资产净值、 各类基金份额的每万份基金净收益和七日年化收
益率；
9.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、 申购、 赎回和注销价格的方法符
合基金合同等法律文件的规定；
10.按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
11.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
12.编制季度、半年度和年度基金报告；
13.严格按照 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定， 履行信息披露及报告义务；
14.保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》 、
基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向
他人泄露；
15.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配
收益；
16.依据 《基金法》 、 基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
17.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以
上；
18.以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他
法律行为；
19.组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配；
20.因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应
当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
21.基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益
向基金托管人追偿；
22.按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料；
23.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通
知基金托管人；
24.执行生效的基金份额持有人大会决议；
25.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；
26.依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行
使因基金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理；
27.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。
D.基金托管人的权利
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的权利包括但不限于：
1.依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入；
2.监督基金管理人对本基金的投资运作；
3.自基金合同生效之日起，依法保管基金资产；
4.在基金管理人更换时，提名新任基金管理人；
5.根据基金合同及有关规定监督基金管理人， 对于基金管理人违反基金合同或
有关法律法规规定的行为， 对基金资产、 其他当事人的利益造成重大损失的情形，
应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益；
6.依法召集基金份额持有人大会；
7.按规定取得基金份额持有人名册资料；
8.法律法规和基金合同规定的其他权利。
E.基金托管人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的义务包括但不限于：
1.安全保管基金财产；
2.设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟
悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；
4.除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人
谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
5.保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
6.按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；
7.保守基金商业秘密，除《基金法》 、基金合同及其他有关规定另有规定外，
在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； 8.对基金财务会计报告、 中期和年度基金报告出具意见， 说明基金管理人在各
重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基
金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
9.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上；
10.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割
事宜；
11.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
12.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金
净收益和七日年化收益率；
13.按照规定监督基金管理人的投资运作；
14.按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
15.依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回
款项；
16.按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基
金份额持有人大会；
17.因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其
退任而免除；
18.基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人
追偿；
19.参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
20.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银
行业监督管理机构，并通知基金管理人； 21.执行生效的基金份额持有人大会决议；
22.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；
23.建立并保存基金份额持有人名册；
24.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。
F.基金份额持有人的权利
根据 《基金法》 及其他有关法律法规， 基金份额持有人的权利包括但不限于：
1.分享基金财产收益；
2.参与分配清算后的剩余基金财产；
3.依法申请赎回其持有的基金份额；
4.按照规定要求召开基金份额持有人大会；
5.出席或者委派代表出席基金份额持有人大会， 对基金份额持有人大会审议事
项行使表决权；
6.查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
7.监督基金管理人的投资运作；
8.对基金管理人、 基金托管人、 基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法
提起诉讼；
9.法律法规和基金合同规定的其他权利。
同一基金份额类别内的每份基金份额具有同等的合法权益。
G.基金份额持有人的义务
根据 《基金法》 及其他有关法律法规， 基金份额持有人的义务包括但不限于：
1.遵守法律法规、基金合同及其他有关规定；
2.交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用； 3.在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；
4.不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动；
5.执行生效的基金份额持有人大会决议；
6.返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、
基金托管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利；
7.法律法规和基金合同规定的其他义务。
H.基金合同当事各方的权利义务以基金合同为依据，不因基金财产账户名称
而有所改变。
（二）基金份额持有人大会
A.基金份额持有人大会由基金份额持有人组成。基金份额持有人的合法授权
代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金
份额具有同等的投票权。
B.召开事由
1.当出现或需要决定下列事由之一的， 经基金管理人、 基金托管人或持有基金
份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额
计算，下同)提议时，应当召开基金份额持有人大会：
(1)终止基金合同；
(2)转换基金运作方式；
(3)变更基金类别；
(4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规、中国证监会和基金合
同另有规定的除外)；
(5)变更基金份额持有人大会程序； (6)更换基金管理人、基金托管人；
(7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬
标准的除外；
(8)本基金与其他基金的合并；
(9)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；
(10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
2.出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同，
不需召开基金份额持有人大会：
(1)调低基金管理费、基金托管费；
(2)在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的收费方式或调低基金的销
售服务费率；
(3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；
(4)对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化；
(5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
(6)基金管理人、基金注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整
有关基金交易、非交易过户、转托管等业务规则；
(7)按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
C.召集人和召集方式
1.除法律法规或基金合同另有约定外， 基金份额持有人大会由基金管理人召集。
基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。
2.基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的， 应当向基金管理人提出
书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召
开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。
3.代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人认为有必要召开基金份
额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面
提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和
基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；
基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人仍认
为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面
提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和
基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。
4.代表基金份额 10%以上(含 10%)的基金份额持有人就同一事项要求召开基
金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10%
以上(含 10%)的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会， 但应当至少提
前 30 日向中国证监会备案。
5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的， 基金管理人、 基金托
管人应当配合，不得阻碍、干扰。
D.召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1.基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定开会时间、
地点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日
前 30 日在指定媒体公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容：
(1)会议召开的时间、地点和出席方式；
(2)会议拟审议的主要事项； (3)会议形式；
(4)议事程序；
(5)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日；
(6)代理投票的授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和
代理有效期限等)、送达时间和地点；
(7)表决方式；
(8)会务常设联系人姓名、电话；
(9)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
(10)召集人需要通知的其他事项。
2.采用通讯方式开会并进行表决的情况下， 由召集人决定通讯方式和书面表决
方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委
托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3.如召集人为基金管理人， 还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表
决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人
到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应
另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监
督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不
影响计票和表决结果。
E.基金份额持有人出席会议的方式
1.会议方式
(1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会、 通讯方式开会及法律法规、
中国证监会允许的其他方式开会。 (2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，如基金管理人或基金
托管人拒不派代表出席的，不影响表决效力。
(3)通讯方式开会指按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。
(4)在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人
也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授
权他人代为出席会议并表决。
(5)会议的召开方式由召集人确定。
2.召开基金份额持有人大会的条件
(1)现场开会方式
在同时符合以下条件时，现场会议方可举行：
1)对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示， 全部有效凭证所对应的基
金份额应占权益登记日基金总份额的 50%以上(含 50%)；
2)到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、
委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符
合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金
管理人持有的注册登记资料相符。
(2)通讯开会方式
在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行：
1)召集人按基金合同规定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关提
示性公告；
2)召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人(分别或共同称为“监督人”)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；
3)召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计
基金份额持有人的书面表决意见，如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监
督的，不影响表决效力；
4)本人直接出具书面表决意见和授权他人代表出具书面表决意见的基金份额
持有人所代表的基金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上(含 50%)；
5)直接出具书面表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面表决意
见的代理人提交的持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金
合同和会议通知的规定，并与注册登记机构记录相符。
3.在法律法规和监管机关允许的情况下， 本基金亦可采用网络、 电话等其他非
现场方式由基金份额持有人对其代表进行授权或召开基金份额持有人大会，会议
程序比照现场开会或通讯开会。
F.议事内容与程序
1.议事内容及提案权
(1)议事内容为基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。
(2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10%
以上(含 10%)的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向
大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。
(3)对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进
行审核：
关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，
并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集
人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会
上进行解释和说明。
程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决
定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变
更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照
基金份额持有人大会决定的程序进行审议。
(4)单独或合并持有权益登记日基金总份额 10％以上的基金份额持有人提交
基金份额持有人大会审议表决的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份额持
有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次
提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定的
除外。
(5)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提
案进行修改，应当在基金份额持有人大会召开前 30 日及时公告。否则，会议的召
开日期应当顺延并保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。
2.议事程序
(1)现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及
注意事项， 确定和公布监票人， 然后由大会主持人宣读提案， 经讨论后进行表决，
经合法执业的律师见证后形成大会决议。
大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的，其授权代表未能主持
大会的情况下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金
份额 50%以上(含 50%)多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主
持人。
召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单
位名称)、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名(或单位
名称)等事项。
(2)通讯方式开会
在通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表
决截止日期后第 2 个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效
表决并形成决议。如监督人经通知但拒绝到场监督，则在公证机关监督下形成的
决议有效。
3.基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
G.决议形成的条件、表决方式、程序
1.基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。
2.基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
(1)一般决议
一般决议须经出席会议的基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的 50%以
上(含 50%)通过方为有效，除下列(2)所规定的须以特别决议通过事项以外的其他
事项均以一般决议的方式通过；
(2)特别决议
特别决议须经出席会议的基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的三分之
二以上(含三分之二)通过方为有效；涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终止基金合同必须以特别决议通过方为有效。
3.基金份额持有人大会决定的事项， 应当依法报中国证监会核准或者备案， 并
予以公告。
4.采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时有充分的相反证据证明， 否则表面
符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，书面表决意见
模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面表决意见的基金份额
持有人所代表的基金份额总数。
5.基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
6.基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
H.计票
1.现场开会
(1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有
人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中
推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；
如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开
始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表
与基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同担任监票人；但如果基金管理
人和基金托管人的授权代表未出席，则大会主持人可自行选举三名基金份额持有
人代表担任监票人。
(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公
布计票结果。 (3)如大会主持人对于提交的表决结果有异议，可以对投票数进行重新清点；
如大会主持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主
持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会
主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。
(4)计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会
的，不影响计票的效力。
2.通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监票人在
监督人派出的授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证；
如监督人经通知但拒绝到场监督， 则大会召集人可自行授权 3 名监票人进行计票，
并由公证机关对其计票过程予以公证。
I.基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式
1.基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议， 召集人应当自通过之日起
5 日内报中国证监会核准或者备案。 基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会
依法核准或者出具无异议意见之日起生效。
2.生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理人、 基金
托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的
基金份额持有人大会决议。
3.基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2 日内在指定媒体公告。 如果采用
通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公
证机构、公证员姓名等一同公告。
J.法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。 （三）基金的收益与分配
A. 基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。
B.收益分配原则
本基金收益分配应遵循下列原则：
1.本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权。
2.本基金采用 1.00 元固定份额净值交易方式，自基金合同生效之日起每个开
放日将实现的基金净收益(或净损失)分配给基金份额持有人， 参与下一日基金收益
分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持 1.00 元。
3.收益分配的方式约定为红利再投资， 不收取再投资费用。 如当期累计分配的
基金收益为正值，则为基金份额持有人增加相应的基金份额；如当期累计分配的
基金收益为负值，则为基金份额持有人缩减相应的基金份额。投资者可通过赎回
基金份额获取现金收益。
4.本基金收益每月集中结转一次，成立不满一个月不结转。
5.若投资者全部赎回基金份额时， 基金管理人自动将投资者账户当前累计收益
全部结转并与赎回款一起支付给投资者；投资者部分赎回，账户当前累计收益为
正时，不结转账户当前累计收益。账户当前累计收益为负时，按赎回比例结转账
户当前累计收益。
6.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益； 当日赎回的基
金份额自下一工作日起，不享有基金的分配权益。
7.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 C.收益分配方案
基金收益分配方案由基金管理人拟订、基金托管人复核。本基金按日计算并
分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。
D.收益分配的时间和程序
本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日各类基金份
额每万份基金净收益及七日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第
二个自然日，披露节假日期间的各类基金份额每万份基金净收益和节假日最后一
日的七日年化收益率，以及节假日后首个开放日的各类基金份额每万份基金净收
益和七日年化收益率。在履行适当程序后，经中国证监会同意，可以适当延迟计
算或公告。法律法规另有规定的，从其规定。本基金每月例行对上月实现的收益
进行收益结转(如遇节假日顺延)，每月例行的收益结转不再另行公告。
E.本基金各类基金份额每万份基金净收益及七日年化收益率的计算见基金合
同基金的信息披露章节。
（四）基金的费用与税收
A.基金费用的种类
1.基金管理人的管理费；
2.基金托管人的托管费；
3.基金销售服务费；
4.基金财产拨划支付的银行费用；
5.基金合同生效后的基金信息披露费用；
6.基金份额持有人大会费用；
7.基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；
8.基金的证券交易费用； 9.基金的开户费用；
10.依法可以在基金财产中列支的其他费用。
B.上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，
法律法规另有规定时从其规定。
C.基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1.基金管理人的基金管理费
基金管理人的基金管理费按基金资产净值的 0.33%年费率计提。
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33%年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×0.33%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近
可支付日支付。
2.基金托管人的基金托管费
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.10%年费率计提。
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。计
算方法如下：
H=E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近
可支付日支付。
3.销售服务费
本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%， 对于由 B 类降级为 A 类
的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A
类基金份额持有人的费率。 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%， 对于由 A
类升级为 B 类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其达到 B 类条件的开放日后的下一个工作日起享受 B 类基金份额持有人的费率。各类基金份额的销售
服务费计提的计算公式如下：
H＝E×销售服务费年费率÷当年天数
H 为每日应计提的销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务
费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金资产中划出，
经注册登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。
4、本章第 A 款第 4 至第 10 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规
及相应协议的规定，列入当期基金费用。
D.不列入基金费用的项目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、基金合同生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
E.基金管理费、基金托管费和销售服务费的调整
基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、基金托管费和销售服
务费，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前
按照《信息披露办法》的规定在指定媒体上刊登公告。
F.基金税收
基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。
（五）基金的投资
A.投资目标
以有效控制投资风险和保持较高流动性为优先目标，力求获得高于业绩比较
基准的稳定回报。
B.投资范围
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单，期限在一年以内
(含一年)的债券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，剩余期限在 397
天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据，中国证监会及/或中国人民
银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。
如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人
在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。
C.投资策略
1.整体资产配置策略
根据宏观经济指标(主要包括：市场资金供求、利率水平和市场预期、通货膨
胀率、GDP 增长率、货币供应量、就业率水平、国际市场利率水平、汇率等)，决
定组合的平均剩余期限(长/中/短)和比例分布。
根据各类资产的流动性特征(主要包括：平均日交易量、交易场所、机构投资
者持有情况、回购抵押数量等)，决定组合中各类资产的投资比例。
根据各类资产的信用等级及担保状况，决定组合的风险级别。
2.类别资产配置策略
根据整体策略要求，决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的比例。
根据不同类别资产的流动性指标(二级市场存量、二级市场流量、分类资产日
均成交量、近期成交量、近期变动量、交易场所等)，决定类别资产的当期配置比
率。
根据不同类别资产的收益率水平(持有期收益率、到期收益率、票面利率、利
息支付方式、 利息税务处理、 附加选择权价值、 类别资产收益差异等)、 市场偏好、
法律法规对基金投资的规定、基金合同、基金收益目标、业绩比较基准等决定不
同类别资产的目标配置比率。
3.明细资产配置策略 第一步筛选，根据明细资产的剩余期限、资信等级、流动性指标(流通总量、
日均交易量)，决定是否纳入组合。
第二步筛选， 根据个别债券的收益率(到期收益率、 票面利率、 利息支付方式、
利息税务处理)与剩余期限的配比，对照基金的收益要求决定是否纳入组合。
第三步筛选，根据个别债券的流动性指标(发行总量、流通量、上市时间)，决
定投资总量。
D.投资程序
本基金投资管理程序包括以下内容：投资分析与研究；投资策略的制定；资
产配置方案和投资计划的制定；投资对象的选择、论证、审批；投资授权、方案
的实施；投资执行情况的反馈与投资计划的调整；投资评估和风险管理。以上内
容可以归纳为研究、决策、执行和评估四个部分。
1.决策依据
(1)国家有关法律、法规和基金合同的有关规定；
(2)宏观经济、微观经济运行状况，货币政策和财政政策执行状况，货币市场
和证券市场运行状况；
(3)分析师各自独立完成相应的研究报告，为投资策略提供依据。
2.决策程序
(1)投资决策委员会是本基金投资管理的最高决策机构，可以授予基金经理一
定范围内的决策权；
(2)投资决策委员会定期召开会议，依据基金合同、研究报告以及基金经理制
订的投资计划对基金投资中的资产配置比例、重点投资对象、投资限制等进行讨
论并形成决议。如遇重大事项，投资决策委员会及时召开临时会议做出决策。 3.投资执行
(1)基金经理根据投资决策委员会的决议和授权，具体执行基金投资组合的构
建工作，通过电子系统、书面指令、OA 指令或录音电话向证券交易部发出交易委
托指令，并每日以交易日志形式予以确认；
(2)证券交易部在审核基金经理交易指令的合规性后，按基金经理交易委托确
定的种类、价格、数量、时间，执行交易指令，实施投资操作；将交易情况及时
反馈给基金经理；若发现基金经理指令涉嫌违规，及时与基金经理、投资总监或
监察稽核部沟通。证券交易部每日需将当天交易记录汇总基金经理处予以确认。
(3)基金经理在授权范围内， 负责构建、 优化和调整基金投资组合的日常管理，
包括基金资产的流动性管理；如果出现重大政策变动、市场突发事件或资金流动
异常等重大情况，基金经理及时报告投资决策委员会，并提出相应对策，对投资
组合进行调整，化解投资风险。
4.投资评估
(1)投资管理的评估主要包含以下几个方面：投资业绩归因分析；与业绩基准
及同类基金的比较；对基金资产配置、选股策略、基金资产流动性管理等进行评
估；
(2)基金经理对投资管理策略进行月度评估，出具简洁的评估报告；基金业绩
评价小组就投资管理进行持续评估，并按月提出评估报告，将结果及时反馈给基
金经理，并报告投资决策委员会；
(3)投资决策委员会根据基金业绩评估报告，针对基金业绩与业绩基准、同类
基金平均业绩偏离较大的情况， 制订解决问题的方案， 并授权基金经理实施执行；
(4)风险管理小组根据市场变化情况对投资组合计划提出风险防范措施，监察稽核部对投资组合计划的执行过程进行日常监督和实时风险控制。
基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下有权根据环境变化和实际需
要对上述投资程序做出调整。
E.业绩比较基准
本基金业绩比较基准：同期七天通知存款利率(税后)
通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额
方能支取的存款，具有存期灵活、存取方便的特征，同时可获得高于活期存款利
息的收益。本基金为货币市场基金，具有低风险、高流动性的特征。根据基金的
投资标的、投资目标及流动性特征，本基金选取同期七天通知存款利率(税后)作为
本基金的业绩比较基准。
如果今后法律法规发生变化，或者有其他代表性更强、更科学客观的业绩比
较基准适用于本基金时，经基金管理人和基金托管人协商一致后，本基金可以在
报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
F.风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和
预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
G.投资限制
1.本基金不得投资于以下金融工具：
(1)股票；
(2)可转换债券；
(3)剩余期限超过 397 天的债券；
(4)信用等级在 AAA 级以下的企业债券； (5)以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，但市场条件发生变化后另有
规定的，从其规定；
(6)非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券；
(7)流通受限证券；
(8)权证；
(9)中国证监会禁止投资的其他金融工具。
法律法规或监管部门取消上述限制后，本基金不受上述规定的限制。
2.本基金的投资组合将遵循以下比例限制：
(1)本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天；
(2)本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超
过该证券的 10%；
(3)本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的 30%，根据协议可
提前支取且没有利息损失的银行存款，可不受此限制；
(4)本基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率
债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%；
(5)本基金买断式回购融入基础债券的剩余期限不得超过 397 天；
(6)本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资
产净值的 30％；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基
金资产净值的 5%；
(7)本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不
得超过基金资产净值的 10%；
(8)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例， 不得超过该资产支持证
券规模的 10%；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得
超过基金资产净值的 10%；
本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，
不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
(9)除发生巨额赎回的情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均
不得超过基金资产净值的 20%；因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余
额超过基金资产净值 20%的，基金管理人应当在 5 个交易日内进行调整；
(10)在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为 1 年， 债券回购到期后不得
展期；
(11)中国证监会规定的其他比例限制。
除上述第(9)条外，因基金规模或市场变化导致本基金投资组合不符合以上比
例限制的，基金管理人应在 10 个交易日内调整完毕，以达到上述标准。法律法规
另有规定时，从其规定。
3.本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准：
(1)国内信用评级机构评定的 A-1 级或相当于 A-1 级的短期信用级别；
(2)根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近三年的信用
评级和跟踪评级应具备下列条件之一：
①国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级的长期信用级别；
②国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别(例如，若
中国主权评级为 A-级，则低于中国主权评级一个级别的为 BBB+级)。
同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。
本基金持有的短期融资券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理人
应在评级报告发布之日起 20 个交易日内对其予以全部减持。
4.本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用
评级，且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的 AAA 级或相当于 AAA 级
的信用级别。
本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的，基金管理
人应在评级报告发布之日起 3 个月内对其予以全部卖出。
5.若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更， 基金管理人履行适当
程序后，本基金可相应调整投资限制规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之
日起开始。
H.禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
1.承销证券；
2.向他人贷款或者提供担保；
3.从事承担无限责任的投资；
4.买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；
5.向其基金管理人、 基金托管人出资或者买卖其基金管理人、 基金托管人发行
的股票或者债券；
6.买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、
基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 7.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
8.不得与基金管理人的股东进行交易， 不得通过交易上的安排人为降低投资组
合的平均剩余期限的真实天数；
9.依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动；
10.法律法规或监管部门取消上述限制，履行适当程序后，如适用于本基金，
则本基金投资不再受相关限制。
I.投资组合平均剩余期限的计算
1.平均剩余期限(天)的计算公式如下：
投资组合平均剩余期限＝(Σ投资于金融工具产生的资产×剩余期限－Σ投资于
金融工具产生的负债×剩余期限＋Σ债券正回购×剩余期限)/(投资于金融工具产生
的资产－投资于金融工具产生的负债＋债券正回购)
其中： 投资于金融工具产生的资产包括现金类资产(含银行存款、 清算备付金、
交易保证金、证券清算款、买断式回购履约金)、一年以内(含一年)的银行定期存
款、大额存单、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、期限在一年以内(含一
年)的逆回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、买断式回购产生的待回
购债券、中国证监会及中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内(含一年)正回购、 买断式回购
产生的待返售债券等。
采用“摊余成本法”计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价； 贴现式债券
成本包括债券投资成本和内在应收利息。
2.各类资产和负债剩余期限的确定
(1)银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为 0 天；证券清算款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算；买断式回购履约金的剩余期限
以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。
(2)一年以内(含一年)银行定期存款、 大额存单的剩余期限以计算日至协议到期
日的实际剩余天数计算。
(3)组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数，以下
情况除外：
允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩
余天数计算。
(4)回购(包括正回购和逆回购)的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际
剩余天数计算。
(5)中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数
计算。
(6)买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限。
(7)买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实
际剩余天数计算。
(8)法律法规、中国证监会另有规定的，从其规定。
G.基金管理人代表基金行使权利的处理原则及方法
1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利， 保护基金份额
持有人的利益；
2.有利于基金财产的安全与增值；
3.不通过关联交易为自身、 雇员、 授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟
取任何不当利益。 K.基金的融资、融券
本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。
（六）基金资产净值的计算方法和公告方式
本基金通过每日计算基金收益并分配的方式， 使基金份额净值保持在 1.00 元。
该基金份额净值是计算基金申购与赎回价格的基础。
A.估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法
规规定需要对外披露基金净值的非营业日。
B.估值方法
本基金按以下方式进行估值：
1.本基金持有的债券(包括票据)采用摊余成本法进行估值，即估值对象以买入
成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续
期内按实际利率法摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债
券和票据的市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许交易所短期债券可以采
用摊余成本法估值前，本基金暂不投资于交易所短期债券。
2.由于按摊余成本法估值可能会出现被估值对象的市价和成本价偏离， 为消除
或减少因基金资产净值的背离导致基金份额持有人权益的稀释或其他不公平的结
果，在实际操作中，基金管理人与基金托管人需对基金资产净值按市价法定期进
行重新评估，即进行“影子定价” 。当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计
算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据风
险控制的需要调整组合，其中，对于偏离度的绝对值达到或超过 0.5%的情形，基
金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
3.如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的， 基金管理
人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方
法估值。
4.国家有最新规定的，按其规定进行估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
C.估值对象
基金所持有的金融资产和金融负债。
D.估值程序
1.每万份基金净收益指按照相关法规计算的每万份基金份额的日净收益， 精确
到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入。七日年化收益率指以月结转份额方
式将最近七个自然日(含节假日)的每万份基金净收益折算出的年收益率， 精确到百
分号内小数点后 3 位，百分号内小数点后第 4 位四舍五入。国家另有规定的，从
其规定。
2.基金日常估值由基金管理人进行。 基金管理人完成估值后， 将估值结果发送
基金托管人，基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
E.估值错误的处理
当基金资产的计价导致每万份基金净收益小数点后四位或七日年化收益率百
分号内小数点后三位以内（含第三位）发生差错时，视为估值错误。国家另有规
定的，从其规定。
当基金估值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措施
防止损失进一步扩大。估值错误偏差达到基金资产净值的 0.25%时，基金管理人
应当报中国证监会备案。估值错误偏差达到基金资产净值的 0.5%时，基金管理人
应当公告并报中国证监会备案。
因基金估值错误给基金份额持有人造成损失的，应先由基金管理人承担，基
金管理人对不应由其承担的责任，有权向责任人追偿。
F.暂停估值的情形
1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3.中国证监会和基金合同认定的其它情形。
G.特殊情况的处理
基金管理人或基金托管人按估值方法的第 3 项进行估值时，所造成的误差不
作为基金资产估值错误处理。
H.基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值、每万份基金净收益和七日年化收益率由
基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交
易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予
以公布。
（七）基金合同的变更、终止与基金财产的清算
A.基金合同的变更
1.基金合同变更内容对基金合同当事人权利、 义务产生重大影响的， 应召开基
金份额持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。
(1)转换基金运作方式；
(2)变更基金类别；
(3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略(法律法规、中国证监会和基金合
同另有规定的除外)；
(4)变更基金份额持有人大会程序；
(5)更换基金管理人、基金托管人；
(6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该
等报酬标准的除外；
(7)本基金与其他基金的合并；
(8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；
(9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金
托管人同意变更后公布，并报中国证监会备案：
(1)调低基金管理费、基金托管费；
(2)在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的收费方式或调低基金的销
售服务费率； (3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；
(4)对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化；
(5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
(6)基金管理人、基金注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整
有关基金交易、非交易过户、转托管等业务规则；
(7)按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
2.关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，
并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起 2 日内在至
少一种指定媒体公告。
B.基金合同的终止
有下列情形之一的，在履行相关程序后，基金合同将终止：
1.基金份额持有人大会决定终止的；
2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，
而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；
3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，
而在 6 个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；
4.中国证监会规定的其他情况。
C.基金财产的清算
1.基金财产清算组
(1)基金合同终止情形发生时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国
证监会的监督下进行基金清算。
(2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务
资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以
聘用必要的工作人员。
(3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财
产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序
基金合同终止情形发生时，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财
产进行清算。基金财产清算程序主要包括：
(1)基金合同终止情形发生后，发布基金财产清算公告；
(2)基金合同终止情形发生时，由基金财产清算组统一接管基金财产；
(3)对基金财产进行清理和确认；
(4)对基金财产进行估价和变现；
(5) 制作清算报告；
(6) 聘请会计师事务所对清算报告进行审计， 聘请律师事务所出具法律意见书；
(7)将基金财产清算结果报告中国证监会；
(8)参加与基金财产有关的民事诉讼；
(9)公布基金财产清算结果；
(10)对基金剩余财产进行分配。
3.清算费用
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。
4.基金财产按下列顺序清偿：
(1)支付清算费用；
(2)交纳所欠税款；
(3)清偿基金债务；
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
5.基金财产清算的公告
基金财产清算公告于基金合同终止情形发生并报中国证监会备案后 5 个工作
日内由基金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产
清算结果经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算
组报中国证监会备案并公告。 6.基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
（八） 争议解决方式
对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金
合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决
的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经
济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决
是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
基金合同受中国法律管辖。
（九） 基金合同存放地
基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和注
册登记机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。
