工银瑞信 14 天理财债券型发起式
证券投资基金基金合同
基 金 管 理 人 ： 工银 瑞 信 基 金 管 理有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 招商 银 行 股 份 有 限公 司
二零一二年 十 月工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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目
录
第一部 分
前言 ............................................................................................................................... 1
第二部 分 释义 ................................................................................................................................. 3
第三部 分
基金 的基 本情 况 ........................................................................................................... 7
第四部 分
基金 份额 的发 售 ......................................................................................................... 10
第五部 分
基金 备案 ..................................................................................................................... 12
第六部 分
基金 份额 的申 购与赎 回 ............................................................................................. 13
第七部 分
基金 合同 当事 人及权 利义 务 ..................................................................................... 19
第八部 分
基金 份额 持有 人大会 ................................................................................................. 25
第九部 分
基金 管理 人、 基金托 管人 的更 换条 件和 程序 ......................................................... 32
第十部 分
基金 的托 管 ................................................................................................................. 34
第十一 部分
基 金份 额的 登记 ..................................................................................................... 35
第十二 部分
基 金的 投资 ............................................................................................................. 37
第十三 部分
基 金的 财产 ............................................................................................................. 45
第十四 部分
基 金资 产估 值 ......................................................................................................... 46
第十五 部分
基 金费 用与 税收 ..................................................................................................... 50
第十六 部分
基 金的 收益 与分配 ................................................................................................. 53
第十七 部分
基 金的 会计 与审计 ................................................................................................. 55
第十八 部分
基 金的 信息 披露 ..................................................................................................... 56
第十九 部分
基 金合 同的 变更、 终止 与基 金财 产的 清算 ......................................................... 62
第二十 部分
违 约责 任 ................................................................................................................. 64
第二十 一部 分
争议 的处 理和适 用的 法律 ................................................................................. 65
第二十 二部 分
基金 合同 的效力 ................................................................................................. 66
第二十 三部 分
其他 事项 ............................................................................................................. 67 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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第一部分
前言
一、订 立本 基金 合同 的目 的、依 据和 原则
1 、订立 本基金 合同的 目的 是保护投 资人 合法权 益， 明确基金 合同 当事人 的权 利义务 ，
规范基 金运 作。
2 、 订立 本基 金合 同的 依据 是 《中 华人民 共和 国合 同 法》(以 下简 称 “ 《合 同法 》 ”)、 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法 》 ( 以下 简称 “ 《 基金 法 》 ” ) 、 《 证券 投资 基金 运作 管理办 法 》 ( 以
下简称 “ 《运作 办法》 ”) 、 《证券 投资基 金销售 管理 办法》( 以下简 称“ 《 销售 办法》 ”) 、 《证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》(以 下简 称“ 《 信息 披露办 法》 ”)和 其他 有关 法律法 规。
本基金 合同 应当 适用 上述 相关法 律法 规之 规定 ， 若因 法律法 规的 修改 或更 新导 致本基 金
合同的 内容 与届 时有 效的 法律法 规的 规定 不一 致， 应当以 届时 有效 的法 律法 规的规 定为 准 ，
及时作 出相 应的 变更 和调 整。
3 、订 立本 基金 合同 的原 则 是平等 自愿 、诚 实信 用、 充分保 护投 资人 合法 权益 。
二、 基 金合 同是 规定 基金 合同当 事人 之间 权利 义务 关系的 基本 法律 文件 ， 其 他与基 金相
关的涉 及基 金合 同当 事人 之间权 利义 务关 系的 任何 文件或 表述 ， 如 与基 金合 同有冲 突， 均以
基金合 同为准 。基金 合同 当事人 按照《 基金法 》 、基 金合同 及其他 有关规 定享 有权利 、承担
义务。
基金合 同的 当事 人包 括基 金管理 人、 基金 托管 人和 基金份 额持 有人 。 基 金投 资人自 依本
基金合 同取 得基 金份 额， 即成为 基金 份额 持有 人和 本基金 合同 的当 事人 ， 其 持有基 金份 额的
行为本 身即 表明 其对 基金 合同的 承认 和接 受。
三、 工银 瑞信 14 天 理财 债 券型 发 起式 证券 投资 基金 由基金 管理 人依 照 《 基金 法》 、 基金
合同及 其他 有关 规定 募集 ，并经 中国 证券 监督 管理 委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会 ”)核准。
中国证 监会 对本 基金 募集 的核准 ， 并不 表明 其对 本基 金的价 值和 收益 做出 实质 性判断 或
保证， 也不 表明 投资 于本 基金没 有风 险。
基金管 理人 依照 恪尽 职守 、 诚 实信 用、 谨慎 勤勉 的 原则管 理和 运用 基金 财产 ， 但 不保 证
投资于 本基 金一 定盈 利， 也不保 证最 低收 益 。
四、 基金 管理 人、 基金 托 管人在 本基 金合 同之 外披 露涉及 本基 金的 信息 ， 其 内容涉 及界
定基金 合同 当事 人之 间权 利义务 关系 的， 如与 基金 合同有 冲突 ，以 基金 合同 为准。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第二部分 释义
在本基 金合 同中 ，除 非文 意另有 所指 ，下 列词 语或 简称具 有如 下含 义：
1 、基 金或 本基 金： 指工 银 瑞信 14 天 理财 债券 型 发 起 式证券 投资 基金
2 、基 金管 理人 ：指 工银 瑞 信基金 管理 有限 公司
3 、基 金托 管人 ：指 招商 银 行股份 有限 公司
4 、 基 金合 同或 本基 金合 同 ： 指 《工 银瑞 信 14 天理 财 债券型 发起 式证 券投 资 基 金基金 合
同》及 对本 基金 合同 的任 何有效 修订 和补 充
5 、 托 管协 议： 指基 金管 理 人与基 金托 管人 就本 基金 签订之 《 工银 瑞信 14 天 理 财债券 型
发起式 证券 投资 基金 托管 协议》 及对 该托 管协 议的 任何有 效修 订和 补充
6 、 招 募说 明书： 指 《 工银 瑞信 14 天 理财 债券 型 发 起 式证券 投资 基金 招募 说明 书》 及 其
定期的 更新
7 、 基 金份 额发 售公 告： 指 《工 银瑞 信 14 天理 财债 券 型 发起 式证 券投 资 基 金基 金份额 发
售公告 》
8 、 法 律法 规： 指 中国 现行 有效并 公布 实施 的法 律、 行政法 规、 规范 性文 件、 司法解 释、
行政规 章以 及其 他对 基金 合同当 事人 有约 束力 的决 定、决 议、 通知 等
9 、 《基 金法》 ： 指 2003 年 10 月 28 日 经第 十届 全国 人 民代表 大会 常务 委员 会第 五次会 议
通过， 自 2004 年 6 月 1 日 起实施 的《 中华 人民 共和 国证券 投资 基金 法》 及颁 布机关 对其 不
时做出 的修 订
10 、 《 销售 办法》 ： 指 中国 证监 会 2011 年 6 月 9 日 颁 布、 同 年 10 月 1 日 实施 的 《证券 投
资基金 销售 管理 办法 》及 颁布机 关对 其不 时做 出的 修订
11 、 《 信息 披露 办法 》 ： 指 中国证 监 会 2004 年 6 月 8 日颁布 、同 年 7 月 1 日实 施的《 证
券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 及颁 布机 关对 其不 时做出 的修 订
12 、 《 运作 办法》 ： 指 中国 证监 会 2004 年 6 月 29 日 颁布、 同年 7 月 1 日 实施 的 《证 券投
资基金 运作 管理 办法 》及 颁布机 关对 其不 时做 出的 修订
13 、 《 发起 式基金 的通 知》 ： 指按 照中 国证 监会 2012 年 6 月 21 日颁 布、 同 日实 施的 《 关
于增设 发起 式基 金审 核通 道有关 问题 的通 知》 及颁 布机关 对其 不时 做出 的修 订
14 、中 国证 监会 ：指 中国 证券监 督管 理委 员会
15 、银 行业 监督 管理 机构 ：指中 国人 民银 行和/ 或中 国银行 业监 督管 理委 员会
16 、 基金 合同 当事人 ： 指 受基金 合同 约束 ， 根 据基 金合同 享有 权利 并承 担义 务的法 律主工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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体，包 括基 金管 理人 、基 金托管 人和 基金 份额 持有 人
17 、个 人投 资者 ：指 依据 有关法 律法 规规 定可 投资 于证券 投资 基金 的自 然人
18 、 机构 投资 者： 指依 法 可以投 资证 券投 资基 金的 、 在 中华 人民 共和国 境内 合法登 记并
存续或 经有 关政 府部 门批 准设立 并存 续的 企业 法人 、事业 法人 、社 会团 体或 其他组 织
19 、 合 格境 外机 构投 资者 ： 指符合 现行 有效 的相 关法 律法规 规定 可以 投资 于中 国境内 证
券市场 的中 国境 外的 机构 投资者
20 、 投资 人： 指个 人投 资 者、 机构 投资 者和合 格境 外机构 投资 者以 及法 律法 规或中 国证
监会允 许购 买证 券投 资基 金的其 他投 资人 的合 称
21、 发 起资 金： 指按 照中 国证监 会 2012 年 6 月 21 日颁布 、 同 日实 施的 《关 于增设 发起
式基金 审核通 道有关 问题 的通知》 ，由基 金公 司股东 资金、 公司固 有资金 （不 包括公 司的风
险准备 金） ，或 公司 高级管 理人员 、基金 经理（ 可以 包括基 金经理 之外的 投研 人员） 等人员
出资认 购发 起式 基金 份额 的资金 总额 。
22、基 金份 额持 有人 ：指 依基金 合同 和招 募说 明书 合法取 得基 金份 额的 投资 人
23、 基 金销 售业 务： 指基 金管理 人或 代销 机构 宣传 推介基 金， 发售 基金 份额 ， 办理 基金
份额的 申购 、赎 回、 转换 、转托 管、 非交 易过 户 及 定期定 额投 资等 业务
24、 销 售机 构： 指工 银瑞 信基金 管理 有限 公司 以及 符合 《 销售 办法 》 和 中国 证监会 规定
的其他 条件 ， 取 得基 金代 销业务 资格 并与 基金 管理 人签订 了基 金销 售服 务代 理协议 ， 代 为办
理基金 销 售 业务 的机 构
25、 注 册登记 业务： 指基 金登记 、 存管 、 过户 、 清 算和结 算业 务， 具 体内 容 包括投 资人
基金账 户的 建立 和管 理、 基金份 额登 记、 基金 销售 业务的 确认 、 清 算和 结算、 代理发 放红 利、
建立并 保管 基金 份额 持有 人名册 和办 理非 交易 过户 等
26、 注册 登记 机构 ： 指 办 理注册 登记 业务 的机 构。 基金的 注册 登记 机构 为 工 银瑞信 基金
管理有 限公 司 或 接受 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司 委 托代为 办理 注册 登记 业务 的机构
27、 基 金账 户： 指注 册登 记机构 为投 资人 开立 的、 记录其 持有 的、 基金 管理 人所管 理的
基金份 额余 额及 其变 动情 况的账 户
28、 基金 交易 账户 ： 指 销 售机 构 为投 资人 开立 的、 记录投 资人 通过 该销 售机 构买卖 基金
的基金 份额 变动 及结 余情 况的账 户
29、 基金 合同 生效日 ： 指 基金募 集达 到法 律法 规规 定及基 金合 同规 定的 条件 ， 基 金管 理
人向中 国证 监会 办理 基金 备案手 续完 毕， 并获 得中 国证监 会书 面确 认的 日期
30 、 基 金合 同终 止日： 指基 金合同 规定 的基 金合 同终 止事由 出现 后， 基金 财产 清 算完毕 ，工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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清算结 果报 中国 证监 会备 案并予 以公 告的 日期
31、 基 金募 集期： 指自 基 金份额 发售 之日 起至 发售 结束之 日止 的期 间， 最长 不得超 过 3
个月
32、存 续期 ：指 基金 合同 生效至 终止 之间 的不 定期 期限
33、工 作日 ：指 上海 证券 交 易所 、深 圳证 券交 易所 的正常 交易 日
34、T 日 ：指 销售 机构 在 规定时 间受 理投 资人 申购 、赎回 或其 他业 务申 请的 开放日
35、T+n 日 ：指 自 T 日起 第 n 个 工作 日( 不包 含 T 日)
36、开 放日 ：指 为投 资人 办理基 金份 额申 购、 赎回 或其他 业务 的工 作日
37、开 放时 间： 指开 放日 基金接 受申 购、 赎回 或其 他交易 的时 间段
38 、运作期起始日：对于每份认购份额的第一个运作期起始日，指基金合同生效
日 ； 对 于 每 份 申 购 份 额 的 第 一 个 运 作 期 起 始 日 ， 指 该 基 金 份 额 申 购 确 认 日 ； 对 于 上 一
运作期到期日未赎回的每份基金份额的下一运作期起始日， 指该基金份额上一运作期
到期日后的下一工作日
39、 运 作 期 到 期 日 ： 对 于 每 份 基 金 份 额 ， 第 一 个 运 作 期 到 期 日 指 基 金 合 同 生 效 日
（对认购份额而言， 下同） 或基金份额 申 购 申 请 日 （ 对 申 购 份 额 而 言 ， 下 同 ） 对 应 的
第一个双周对日（如该日为非工作日，则顺延至下一工作日） ，第二个运作期到期日
为 基 金 合 同 生 效 日 或 基 金 份 额 申 购 申 请 日 对 应 的 第 二 个 双 周 对 日 （ 如 该 日 为 非 工 作
日，则顺延至下一工作日） ，以此类推
40 、每万份基金净收益：指按照相关法规计算的每万份基金份额的日收益
41 、七日年化收益率： 指 最 近 七 个 自 然 日 （ 含 节 假 日 ） 的 每 万 份 基 金 净 收 益 折 算
出的年收益率
42 、摊余成本法：指估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑
其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益
43 、运作期收益率、运作期年化收益率：指根据运作期内实际天数的每万份基金
净收益折算出的年收益率
44 、 《 业务 规则》 ： 指 《工 银瑞信 基金 管理 有限 公司 证券投 资基 金注 册登 记业 务规则 》 ，
是规范 基金 管理 人所 管理 的证券 投资 基金 注册 登记 方面的 业务 规则 ， 由 基金 管理人 、 基 金托
管人、 基金 注册 登记 机构 、基金 销售 机构 、投 资者 及其他 有关 各方 共同 遵守 ；
45 、认 购： 指在 基金 募集 期内， 投资 人申 请购 买基 金份额 的行 为
46 、 申购 ： 指 基金 合同 生 效后 ， 投 资人 根据基 金合 同和招 募说 明书 的规 定申 请购买 基金工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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份额的 行为
47、 赎回 ： 指 基金 合同 生 效后 ， 基 金份 额持有 人按 基金合 同规 定的 条件 要求 将基金 份额
兑换为 现金 的行 为
48、 基 金转 换： 指 基金 份额 持有人 按照 本基 金合 同和 基金管 理人 届时 有效 公告 规定的 条
件， 申请 将其 持有基 金管 理人管 理的 、 某一基 金的 基金份 额转 换为 基金 管理 人管理 的 、 且 由
同一注 册登 记机 构办 理注 册登记 的 其 他基 金基 金份 额的行 为
49、 转 托管： 指基 金份 额持 有人在 本基 金的 不同 销售 机构之 间实 施的 变更 所持 基金份 额
销售机 构的 操作
50 、 定 期定 额投 资计 划： 指投资 人通 过有 关销 售机 构提出 申请 ， 约 定每 期申 购日、 扣款
金额及 扣款 方式 ， 由销 售机 构于每 期约 定扣 款日 在投 资人指 定银 行账 户内 自动 完成扣 款及 基
金申购 申请 的一 种投 资方 式
51 、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请( 赎回申请份额总数加上基金 转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上 一开 放日 基金 总份 额的 10%
52 、元 ：指 人民 币元
53 、 基 金收 益： 指基 金投 资所得 债券 利息 、 票 据投 资收益 、 银 行存 款利 息、 已实现 的其
他合法 收入 及因 运用 基金 财产带 来的 成本 和费 用的 节约
54 、 基 金资 产总 值： 指基 金拥有 的各 类有 价证 券、 银行存 款本 息、 基金 应收 申购款 及其
他资产 的价 值总 和
55 、基 金资 产净 值： 指基 金资产 总值 减去 基金 负债 后的价 值
56、 基金 资产 估值 ： 指 计 算评估 基金 资产 和负 债的 价值 ， 以 确定 基金资 产净 值和基 金份
额净值 的过 程
57、 指定 媒体 ： 指 中国 证 监会指 定的 用以 进行 信息 披露的 报刊 、 互联网 网站 及其他 媒 体
58、不 可抗 力： 指本 合同 当事人 不能 预见 、不 能避 免且不 能克 服的 客观 事件 。
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第三部分
基金的基本情 况
一、基 金名 称
工银瑞 信 14 天 理财 债券 型 发起式 证券 投资 基金
二、基 金的 类 别
债券型 发起 式证 券投 资基 金
三、基 金的 运作 方式
契约型 开放 式
1 、每 个运 作期 到期 日前 ， 基金份 额持 有人 不能 提出 赎回申 请
对于每 份基 金份 额， 第一 个运作 期指 基金 合同 生效 日 （对 认购 份额 而言 ， 下 同） 或 基金
份额申 购确认 日（对 申购 份额而 言，下 同）起 （即 第一个 运作起 始日） ，至基 金合同 生效日
或基金 份额 申购 申请 日第 一个双 周的 对日 （ 即第 一个 运作期 到期 日 。 如 该对 应日 为非工 作日 ，
则顺延 到下 一工 作日 ） 止 。 第 二个 运作 期指第 一个 运作期 到期 日的 次一 工作 日起 ， 至 基金 合
同生效 日或 基金 份额 申购 申请日 对应 的第 二个 双周 对日 （ 如该 日为 非工 作日， 则顺延 至下 一
工作日 ）止 。以 此类 推。
2 、每 个运 作期 到期 日， 基 金份额 持有 人可 提出 赎回 申请
每个运 作期 到期 日， 基金 份额持 有人 可提 出赎 回申 请。 如 果基 金份 额持 有人 在当期 运作
期到期 日未 申请 赎回 ，则 自该运 作期 到期 日下 一工 作日起 该基 金份 额进 入下 一个运 作期 。
在基金 份额 对应 的每 个运 作期到 期日 ， 基金 管理 人办 理该基 金份 额对 应的 未支 付收益 的
结转。
基金份 额持 有人 在运 作期 到期日 申请 赎回 的， 基金 管理人 按照 《 招募说 明书 》 的 约定 为
基金份 额持 有人 办理 赎回 事宜。
四、基 金的 投资 目标
在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投 资 收益。
五、基 金的 最低 募集 份额 总额、 首次 募集 目标 上限 和首次 募集 人数 下限
本基金 的最 低募 集份 额总 额为 5000 万 份。 募集 规模 控制的 具体 办法 参见 基金 份额发 售工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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公告或 其他 公告 。本 基金 的首次 募集 人数 不少 于 200 人。
六、发 起资 金的 认购 金额 下限、 持有 期限 下限
认购本 基金 的发 起资 金金 额不少 于 1000 万 元， 且发 起资金 认购 的基 金份 额持 有期限 不
少于 3 年， 法律 法规 或证 监会另 有规 定的 除外 。
七、基 金份 额面 值和 认购 费用
本基金 基金 份额 初始 面值 为人民 币 1.00 元。
本基金 不收 取认 购费 。
八、基 金的 自动 终止
本基金 基金 合同 生效 三年 后，若 基金 资产 规模 低于2 亿元的 ，基 金合 同自 动终 止，同 时
不得通 过召 开份 额持 有人 大会的 方式 延续 。 若 届时 的法律 法规 或证 监会 规定 发生变 化， 上述
终止规 定被 取消 、 更改 或补 充时 ， 则 本基 金可 以参 照届 时有效 的法 律法 规或 证监 会规定 执 行 。
九、基 金存 续期 限
不定期
十、基 金份 额类 别设 置
1 、基 金份 额分 类
本基金 根据 投资 者认 购、 申购本 基金 的金 额， 对投 资者持 有的 基金 份额 按照 不同的 费率
计提销 售服 务费 用， 因此 形成不 同的 基金 份额 类别 。 本基 金将 设 A 类和B 类 两类基 金份 额，
两类基 金份 额单 独设 置基 金代码 ， 并 分别 公布 每万 份基金 净收 益、 七日 年化 收益率 和运 作期
年化收 益率 。
根据基 金实 际运 作情 况， 在履行 适当 程序 后， 基金 管理人 可对 基金 份额 分类 进行调 整并
公告。
2 、基 金份 额类 别的 限制
投资者 可自 行选 择认 购、 申购的 基金 份额 类别 ，不 同基金 份额 类别 之间 不得 互相转 换 ，
但依据 招募 说明 书约 定因 认购 、 申 购、 赎回 、 基 金转 换等交 易而 发生 基金 份额 自动升 级或 者
降级的 除外 。
本基金 A 类 基金 份额 和 B 类基金 份额 的金 额限 制具 体见招 募说 明书 。基 金管 理人可 以
与基金 托管 人协 商一 致并 在履行 相关 程序 后， 调整 认 （ 申） 购各 类基 金份 额 的最低 金额 限制
及规则 ，基 金管 理人 必须 至少在 开始 调整 之日 前 2 日在指 定媒 体上 刊登 公告 。
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3 、基 金份 额的 自动 升降 级
本基金 各类 基金 份额 升降 级的数 量限 制及 规则 ，由 基金管 理人 在招 募说 明书 中规 定 。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第四部分
基金份额的发 售
一、基 金份 额的 发售 时间 、发售 方式 、发 售对 象
1 、发 售时 间
自基金 份额 发售 之日 起最 长不得 超 过 3 个 月， 具体 发售时 间见 基金 份额 发售 公告。
2 、发 售方 式
通过基金 销售 网点( 包 括基 金管理人 的直 销中心 及代 销机构的 代销 网点， 具体 名单见 基
金份额 发售 公告)公 开发 售 。
3 、发 售对 象
符合法 律法 规规 定的 可投 资于证 券投 资基 金的 个人 投资者 、 机构 投资 者和 合格 境外机 构
投资者 以 及 法律 法规 或中 国证监 会允 许购 买证 券投 资基金 的其 他投 资人 。
二、基 金份 额的 认购
1 、认 购费 用
本基金 不收 取认 购费 。
2 、募 集期 利息 的处 理方 式
有效认 购款 项在 募集 期间 产生的 利息 将折 算为 基金 份额归 基金 份额 持有 人所 有， 其中 利
息转份 额的 具体 数额 以注 册登记 机构 的记 录为 准。
3 、基 金认 购份 额的 计算
基金认 购份 额具 体的 计算 方法在 招募 说明 书中 列示 。
4 、认 购份 额余 额的 处理 方 式
认购份 额的 计算 保留 到小 数点 后 2 位 ， 小 数点 2 位 以后的 部分 四舍 五入 ， 由 此误差 产生
的收益 或损 失由 基金 财产 承担。
5. 认 购申 请的 确认
基金销 售机 构对 认购 申请 的受理 并不 代表 该申 请一 定成功 ， 而仅 代表 销售 机构 确实接 收
到认购 申请 。 认 购的 确认 以注册 登记 机构 或基 金管 理人的 确认 结果 为准 。 对 于认购 申请 及认
购份额 的确 认情 况， 投资 人可以 及时 查询 并妥 善行 使合法 权利 。
三、基 金份 额认 购金 额的 限制
1 、投 资人 认购 时， 需按 销 售机构 规定 的方 式全 额缴 款。
2 、基金 管理人 可以对 每个 基金交易 账户 的单笔 最低 认购金额 进行 限制， 具体 限制请 参工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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看招募 说明 书。
3 、基金 管理人 可以对 募集 期间的单 个投 资人的 累计 认购金额 进行 限制， 具体 限制和 处
理方法 请参 看招 募说 明书 。
4 、投 资人 在募 集期 内可 以 多次认 购基 金份 额， 但已 受理的 认购 申请 不允 许撤 销。
四、发 起资 金的 认购
本基金 发起 资金 认购 的金 额不少 于 1000 万 元， 且发 起资金 认购 的基 金份 额持 有期限 不
少于 3 年。 高 管或者 基金 经理在 锁定 期内 离职 ， 不 能提前 赎回 发起 份额 ， 并 在基金 合同 生 效
公告 、 基 金定 期报告 中披 露发起 资金 持有 基金 的份 额、 期限 及期 间的变 动情 况。 法律 法规 或
证监会 另有 规定 的除 外。
其中发 起资 金指 基金 管理 人的股 东资 金、 基金 管理 人固有 资金 、 基 金管 理人 高级管 理人
员或基 金经 理 （ 指基 金管 理人员 工中 依法 具有 基金 经理资 格者 ， 包 括但 可能 不限于 本基 金的
基金经 理， 下同 ）等 人员 出资认 购发 起式 基金 份额 的 资金 。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第五部分
基金备案
一、基 金备 案的 条件
本基金 自基 金份 额发 售之 日起 3 个月 内， 在基 金募 集份额 总额 不少 于 5000 万 份，基 金
募集金 额不 少于 5000 万元 人民币 ，基 金认 购人 数不 少于 200 人 ，其 中， 发起 资金认 购基 金
的金额 不少 于 1000 万元 的 条件下 ，基 金管 理人 依据 法律法 规及 招募 说明 书可 以决定 停止 基
金发售 ，并 在 10 日内 聘请 法定验 资机 构验 资， 验资 报告需 对发 起资 金的 持有 人及其 持有 份
额进行 专门 说明 ，自 收到 验资报 告之 日 起 10 日内 ， 向中国 证监 会办 理基 金备 案手续 。
基金募 集达 到基 金备 案条 件的 ， 自 基金 管理 人办 理完 毕基金 备案 手续 并取 得中 国证监 会
书面确 认之 日起 ， 《 基金 合 同》生 效； 否则 《基 金合 同》不 生效 。基 金管 理人 在收到 中国 证
监会确 认文 件的 次日 对 《 基金合 同 》 生 效事宜 予以 公告 。 基 金管 理人应 将基 金募集 期间 募 集
的资金 存入 专门 账户 ，在 基金募 集行 为结 束前 ，任 何人不 得动 用。
二、基 金合 同不 能生 效时 募集资 金的 处理 方式
如果募 集期 限届 满， 未满 足募集 生效 条件 ，基 金管 理人应 当承 担下 列责 任：
1 、以 其固 有财 产承 担因 募 集行为 而产 生的 债务 和费 用；
2 、 在基 金募 集期 限届 满后 30 日 内返 还投 资者 已缴 纳 的款项 ， 并加 计银 行同 期存 款利息 。
3 、 如 基金 募集失 败， 基金 管理 人 、 基 金托 管人 及销 售机构 不得 请求 报酬 。 基 金管理 人、
基金托 管人 和销 售机 构为 基金募 集支 付之 一切 费用 应由各 方各 自承 担。
三、基 金存 续期 内的 基金 份额持 有人 数量 和资 金 数 额
基金合同 生效 后的存 续期 内，基金 份额 持有人 数量 不满 200 人 或者基 金资产 净值低 于
5000 万元， 基金 管理 人应 当及时 报告 中国 证监 会； 基金份 额持 有人 数量 连 续20 个 工作 日达
不到200 人 ， 或 连续 20 个 工作日 基金 资产 净值 低 于5000 万元， 基金 管理 人应 当向中 国证 监
会说明 原因 并报 送解 决方 案。
四 、基 金的 自动 终止
本基金 基金 合同 生效 三年 后， 若基 金资 产规模 低 于 2 亿元 的， 基 金 合同 自动 终 止。 同时
不得通 过召 开基 金份 额持 有人大 会的 方式 延续 。 若 届时的 法律 法规 或证 监会 规定发 生变 化，
上述终 止规 定被 取消 、 更 改或补 充时 ， 则 本基 金可 以参照 届时 有效 的法 律法 规或证 监会 规定
执行。
法律法 规另 有规 定时 ，从 其规定 。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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第六部分
基金份额的申 购与赎回
一、申 购和 赎回 场所
本基金 的申 购与 赎回 将通 过销售 机构 进行 。 具体 的销 售网点 将由 基金 管理 人在 招募说 明
书或其 他相 关公 告中 列明 。 基 金管 理人 可根据 情况 变更或 增减 销售 机构 ， 并 予以公 告 。 基 金
投 资 者 应 当 在销 售 机 构 办理 基 金 销 售 业务 的 营 业 场所 或 按 销 售 机构 提 供 的 其他 方 式 办 理 基
金份额 的申 购与 赎回 。
二、申 购和 赎回 的开 放日 及时间
1 、开 放日 及开 放时 间
基金管 理人 在开 放日 办理 基金份 额的 申购 ， 在 每个 运作期 到期 日办 理基 金份 额赎回 。 具
体办理 时间 为上 海证 券交 易所、 深圳 证券 交易 所的 正常交 易日 的交 易时 间， 但基金 管理 人根
据法律 法规 、中 国证 监会 的要求 或本 基金 合同 的规 定公告 暂停 申购 、赎 回时 除外。
基金合 同生 效后 ， 若出 现新 的证券 交易 市场 、 证券 交易 所交易 时间 变更 或其 他特 殊情况 ，
基金管 理人 将视 情况 对前 述开放 日及 开放 时间 进行 相应的 调整 ， 但 应在 实施 日前依 照 《 信息
披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 体上 公告 。
2 、申 购 、 赎回 开始 日及 业 务办理 时间
基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起不超过 14 天开 始办理 申购 ，如该日为非工作日，
则顺延至下一工作日， 具体业 务办 理时 间在 申购 开始公 告中 规定 。
基金份 额每 个运 作期 到期 日， 基 金份 额持 有人 方可 就该基 金份 额提 出赎 回申 请。 基 金管
理人自 本基 金合 同生 效之 日 第一 个双 周对日 起 开始 办理赎 回 ， 如该日为非工作日， 则顺延
至下一工作日， 具体业务 办理时 间在 赎回 开始 公告 中规定 。
在确定 申购 开始 与赎 回开 始时间 后 ， 基 金管理 人应 在申购 、 赎回 开放日 前依 照 《 信息 披
露办法 》的 有关 规定 在指 定媒体 上公 告申 购与 赎回 的开始 时间 。
基金管理 人 不 得 在 基金 合同 约 定 之 外 的 日 期 或者 时间 办 理 基 金 份 额 的 申购 或者 赎 回 或
者转换 。 投 资人 在基 金合 同约定 之外 的日 期和 时间 提出申 购、 赎回 或转 换申 请且注 册登 记机
构确认 接收 的， 该申 购、 赎 回或转 换申 请视 为 下 一开 放日 提 出的 有效 申购 、 赎 回 或转换 申请 。
在销售 机构 支持 预约 功能 的情况 下， 本基 金可 以办 理申购 预约 和赎 回预 约， 详情请 咨询 各销
售机构 。
三、申 购与 赎回 的原 则
1 、 “确 定价 ”原 则， 即本 基金的 申购 、赎 回的 价格 为每份 基金 份额 人民 币 1.00 元 ； 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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2 、 “金 额申 购、 份额 赎回 ”原则 ，即 申购 以金 额申 请，赎 回以 份额 申请 ；
3 、当 日的 申购 与赎 回申 请 可以在 基金 管理 人规 定的 时间以 内撤 销；
4 、基金 份额持 有人在 赎回 基金份额 时， 注册登 记机 构按“先 进先 出”的 原则 ，对该 基
金份额 持有 人在 该销 售机 构持有 的基 金份 额进 行处 理；
5 、基金 份额持 有人赎 回其 持有的本 基金 基金份 额时 ，基金管 理人 在结算 该基 金份额 对
应的待 支付 收益 后， 向该 基金份 额持 有人 支付 赎回 款项。
基金管 理人 可在 法律 法规 允许的 情况 下， 对上 述原 则进行 调整 。 基 金管 理人 必须在 新规
则开始 实施 前依 照《 信息 披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 体上 公告 。
四、申 购与 赎回 的程 序
1 、申 购和 赎回 的申 请方 式
投资人 必须 根据 销售 机构 规定的 程序 ， 在开 放日 的具 体业务 办理 时间 内提 出申 购或赎 回
的申请 。
投资人 在提 交申 购申 请时 须按销 售机 构规 定的 方式 备足申 购资 金 ， 投 资人 在提 交赎回 申
请时须 持有 足够 的基 金份 额余额 ，否 则所 提交 的申 购、赎 回申 请无 效。
2 、申 购和 赎回 的款 项支 付
投资人 申购 基金 份额 时， 必 须全额 交付 申购 款项 ， 投 资 人交付 款项 ， 申 购申 请即 为 有效。
若申购 不成 功或 无效 ， 基金 管理人 或基 金管 理人 指定 的代销 机构 将投 资人 已缴 付的申 购
款项本 金退 还给 投资 人， 由此产 生的 利息 或损 失由 投资人 自行 承担 。
投资人 赎回 申请 成功 后， 基金管 理人 将 在 T ＋7 日( 包括该 日) 内 支付 赎回 款项 。在发 生
巨额赎 回时 ，款 项的 支付 办法参 照本 基金 合同 有关 条款处 理。
3 、申 购和 赎回 申请 的确 认
基金管理人应以交易 时间 结束前受理有效申购 和赎 回申请的当天作为申 购或 赎回申请
日(T 日) ，在 正常 情况 下， 本基金 注册 登记 机构 在 T+1 日内 对该 交易 的有 效性 进行确 认。T
日提交 的有 效申 请 ， 投 资 人应 在 T+2 日后( 包括该 日) 到销售 网点 柜台 或以 销售 机构规 定的 其
他方式 查询 申请 的确 认情 况。 若申 购不 成功 ， 则 申 购款项 退还 给投 资人 。 销 售机构 对申 购和
赎回申 请的 受理 并不 代表 申请一 定成 功， 而仅 代表 销售机 构确 实接 收到 申请 。 申购 和赎 回的
确认以 注册 登记 机构 的确 认结 果 为准 。
在法律 法规 允许 的范 围内 ， 本基 金注 册登 记机 构可 根据相 关业 务规 则， 对上 述业务 办理
时间进 行调 整， 本基 金管 理人将 于开 始实 施前 按照 有关规 定予 以公 告。
五、申 购和 赎回 的数 量限 制 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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1 、基金 管理人 可以规 定投 资人首次 申购 和每次 申购 的最低金 额以 及每次 赎回 的最低 份
额，具 体规 定请 参见 招募 说明书 或相 关公 告 。
2 、基金 管理人 可以规 定投 资人每个 基金 交易账 户的 最低基金 份额 余额， 具体 规定请 参
见招募 说明 书 或 相关 公告 。
3 、基金 管理人 可以规 定单 个投资人 累计 持有的 基金 份额上限 ，具 体规定 请参 见招募 说
明书 或 相关 公告 。
4 、基金 管理人 可在法 律 法 规允许的 情况 下，调 整上 述规定申 购金 额和赎 回份 额的数 量
限制 。 基 金管 理人必 须在 调整前 依照 《 信息披 露办 法》 的有 关规 定在指 定媒 体上公 告并 报 中
国证监 会备 案。
六、申 购和 赎回 的价 格、 费用
1 、本 基金 的基 金份 额净 值 保持为 人民 币1.00 元。
2 、本 基金 不收 取申 购费 用 与赎回 费用 。
3 、申购 份额的 计算及 余额 的处理方 式： 本基金 申购 份额的计 算详 见招募 说明 书。申 购
份额计 算结 果均 按四 舍五 入方法 ， 保 留到 小数 点后 2 位， 由 此产 生的 收益 或损 失由基 金财 产
承担。
4 、赎回 金额的 计算及 处理 方式：本 基金 赎回金 额的 计算详见 招募 说明书 ，赎 回金额 单
位为元 。 赎回 金额计 算结 果均按 四舍 五入 方法 ， 保 留到小 数点 后 2 位， 由此 产生的 收益 或 损
失由基 金财 产承 担。
七、申 购与 赎回 的注 册登 记
1 ．投 资者 T 日 申购 基金 成功后 ，正 常情 况下 ，基 金注册 登记 机构 在 T ＋1 日为投 资者
增加权 益并 办理 注册 登记 手续， 投资 者 自T＋2 日 （含该 日） 起有 权赎 回该 部分基 金 份 额 。
2 ．投 资者 T 日 赎回 基金 成功后 ，正 常情 况下 ，基 金注册 登记 机构 在 T ＋1 日为投 资者
扣除权 益并 办理 相应 的注 册登记 手续 。
3 ．基金 管理人 可在法 律法 规允许的 范围 内，对 上述 注册登记 办理 时间进 行调 整，并 最
迟于开 始实 施 前3 个工 作 日在指 定媒 体 上 公告 。
八 、拒 绝或 暂停 申购 的情 形
发生下 列情 况时 ，基 金管 理人可 拒绝 或暂 停接 受投 资人的 申购 申请 ：
1 、因 不可 抗力 导致 基金 无 法正常 运作 。
2 、发生 基金合 同规定 的暂 停基金资 产估 值情况 时， 基金管理 人可 暂停接 收投 资人的 申
购申请 。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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3 、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市， 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。
4 、基金 管理人 认为接 受某 笔或某些 申购 申请可 能会 影响或损 害现 有基金 份额 持有人 利
益时。
5 、基金 资产规 模过大 ，使 基金管理 人无 法找到 合适 的投资品 种， 或其他 可能 对基金 业
绩产生 负面 影响 ，从 而损 害现有 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
6 、法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。
发生上 述 第 1、2 、3、5 、6 项暂停 申购 情形 且基 金管 理人决 定暂 停或 拒绝 基金 投资者 的
申购申 请时 ， 基 金管 理人 应当根 据有 关规 定在 指定 媒体上 刊登 暂停 申购 公告 。 如果 投资 人的
申购申 请被 拒绝 ， 被 拒绝 的申购 款项 将退 还给 投资 人。 在暂 停申 购的情 况消 除时 ， 基 金管 理
人应及 时恢 复申 购业 务的 办理。
九 、暂 停赎 回或 延缓 支付 赎回款 项的 情形
发生下 列情 形时 ，基 金管 理人可 暂停 接受 投资 人的 赎回申 请或 延缓 支付 赎回 款项：
1 、因 不可 抗力 导致 基金 管 理人不 能支 付赎 回款 项。
2 、发生 基金合 同规定 的暂 停基金资 产 估 值情况 时， 基金管理 人可 暂停接 收投 资人的 赎
回申请 或延 缓支 付赎 回款 项。
3 、证 券交 易所 交易 时间 非 正常停 市， 导致 基金 管理 人无法 计算 当日 基金 资产 净值。
4 、连 续两 个或 两个 以上 开 放日发 生巨 额赎 回。
5 、法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。
发生上述情形且基金 管理 人决定拒绝接受或暂 停接 受基金份额持有人的 赎回 申请或者
延缓支 付赎 回款 项时 ， 基 金管理 人应 在当 日报 中国 证监会 备案 ， 已确认 的赎 回申请 ， 基金 管
理人应 足额 支付 ； 如 暂时 不能足 额支 付， 应将 可支 付部分 按单 个账 户申 请量 占申请 总量 的比
例分配 给赎 回申 请人 ， 未 支付部 分可 延期 支付 ， 并 以后续 开放 日的 基金 份额 净值为 依据 计算
赎回金 额 。 若 出现上 述 第 4 项所 述情 形， 按基 金合 同 的相关 条款 处理 。 基 金份 额持有 人在 申
请赎回 时可 事先 选择 将当 日可能 未获 受理 部分 予以 撤销。 在暂 停赎 回的 情况 消除时 ， 基 金管
理人应 及时 恢复 赎回 业务 的办理 并公 告。
十 、巨 额赎 回的 情形 及处 理方式
1 、巨 额赎 回的 认定
若本基金 单个 开放日 内的 基金份额 净赎 回申请( 赎回 申请份额 总数 加上基 金转 换中转 出
申请份 额总数 后扣除 申购 申请份 额总数 及基金 转换 中转入 申请份 额总数 后的 余额)超 过前 一
开放日 的基 金总 份额 的 10% ，即 认为 是发 生了 巨额 赎回。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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2 、巨 额赎 回的 处 理 方式
当基金 出现 巨额 赎回 时 ， 基 金管理 人可 以根 据基 金当 时的资 产组 合状 况决 定全 额赎回 或
部分延 期赎 回。
（1）全 额赎回 ：当基 金管 理人认为 有能 力支付 投资 人的全部 赎回 申请时 ，按 正常赎 回
程序执 行。
（2）部 分延期 赎回： 当基 金管理人 认为 支付投 资人 的赎回申 请有 困难或 认为 因支付 投
资人的 赎回 申请 而进 行的 财产变 现可 能会 对基 金资 产净值 造成 较大 波动 时 ， 基 金管理 人在 当
日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额 的 10% 的前提 下，可对其余赎回申请延期 办
理。 对于 当日 的赎回 申请 ， 应 当按 单个 账户赎 回申 请量占 赎回 申请 总量 的比 例， 确定 当日 受
理的赎 回 份 额 ； 对 于未 能赎 回部分 ， 投资 人在 提交 赎回 申请时 可以 选择 延期 赎回 或取消 赎回 。
选择延 期赎 回的 ， 将 自动 转 入下一 个开 放日 继续 赎回 ， 直到全 部赎 回为 止； 选择 取 消赎回 的，
当日未 获受 理的 部分 赎回 申请将 被撤 销。 延期 的赎 回申请 与下 一开 放日 赎回 申请一 并处 理 ，
无优先 权并 以下 一开 放日 的基金 份额 净值 为基 础计 算赎回 金额 ， 以 此类 推， 直 到全部 赎回 为
止。如 投资 人在 提交 赎回 申请时 未作 明确 选择 ，投 资人未 能赎 回部 分作 自动 延期赎 回处 理 。
部分延 期赎 回不 受单 笔赎 回最低 份额 的限 制。
（3） 暂停 赎回 ：连 续 2 日 以上( 含本 数)发 生巨 额赎 回，如 基金 管理 人认 为有 必要，可
暂停接 受基 金的 赎回 申请 ；已经 确认 的赎 回申 请可 以延缓 支付 赎回 款项 ，但 不得超 过 20 个
工作日 ，并 应当 在指 定媒 体上进 行公 告。
3 、巨 额赎 回的 公告
当发生 上述 延期 赎回 并延 期办理 时， 基金 管理 人应 当通过 邮寄 、 传 真或 者招 募说明 书规
定的其 他方 式 在 3 个 交易 日内通 知基 金份 额持 有人 ， 说明 有关 处理 方法， 同时 在指定 媒体 上
刊登公 告。
十 一、 暂停 申购 或赎 回的 公告和 重新 开放 申购 或赎 回的公 告
1 、发生 上述暂 停申购 或赎 回情况的 ，基 金管理 人当 日应立即 向中 国证监 会备 案，并 在
规定期 限内 在指 定媒 体上 刊登暂 停公 告。
2 、上 述暂 停申 购或 赎回 情 况消除 的， 基金 管理 人应 于重新 开放 日公 布最 近 1 个开放 日
的 各类 基金 份额 的每 万份 基金净 收益 、七 日年 化收 益率和 运作 期年 化收 益率 。
3 、基金 管理人 可以根 据暂 停申购或 赎回 的时间 ，依 照《信息 披露 办法》 的有 关规定 ，
最迟于 重新 开放 日在 指定 媒体上 刊登 重新 开放 申购 或赎回 的公 告 ； 也 可以 根据 实际情 况在 暂
停公告 中明 确重 新开 放申 购或赎 回的 时间 ，届 时不 再另行 发布 重新 开放 的公 告。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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十 二、 基金 转换
基金管理人可以根据 相关 法律法规以及本基金 合同 的规定决定开办本基 金与 基金管理
人管理 的其 他基 金之 间的 转换业 务， 基金 转换 可以 收取一 定的 转换 费， 相关 规则由 基金 管理
人 届时 根据 相关 法律 法规 及本基 金合 同的 规定 制定 并公告 ， 并提 前告 知基 金托 管人与 相关 机
构。
十 三、 基金 的非 交易 过户
基金的 非交 易过 户是 指基 金注册 登记 机构 受理 继承 、 捐赠和 司法 强制 执行 等情 形而产 生
的非交 易过 户以 及注 册登 记机构 认可 、 符 合法 律法 规的其 它非 交易 过户 。 无 论在上 述何 种情
况下， 接受 划转 的主 体必 须是依 法可 以持 有本 基金 基金份 额的 投资 人。
继承是 指基 金份 额持 有人 死亡， 其持 有的 基金 份额 由其合 法的 继承 人继 承； 捐赠指 基金
份额持 有人 将其 合法 持有 的基金 份额 捐赠 给福 利性 质的基 金会 或社 会团 体 ； 司 法强制 执行 是
指司法 机构 依据 生效 司法 文书将 基金 份额 持有 人持 有的基 金份 额强 制划 转给 其他自 然人 、 法
人或其 他组 织或 以其 他方 式处分 。 办理 非交 易过 户必 须提供 基金 注册 登记 机构 要求提 供的 相
关资料 ， 对 于符 合条 件的 非交易 过户 申请 按基 金注 册登记 机构 的规 定办 理， 基金销 售机 构可
以按照 销售 机构 规定 的标 准 收取 过户 费用
十三、 基金 的转 托管
基金份 额持 有人 可办 理已 持有基 金份 额在 不同 销售 机构之 间的 转托 管 ， 基 金销 售机构 可
以按照 规定 的标 准收 取转 托管费 。
十四、 定期 定额 投资 计划
基金管 理人 可以 为投 资人 办理定 期定 额投 资计 划， 具体规 则由 基金 管理 人另 行规定 。 投
资人在 办理 定期 定额 投资 计划时 可自 行 约 定每 期扣 款金额 ， 每期 扣款 金额 必须 不低于 基金 管
理人在 相关 公告 或更 新的 招募说 明书 中所 规定 的定 期定额 投资 计划 最低 申购 金额。
十五、 基金 的冻 结和 解冻
基金注 册登 记机 构只 受理 国家有 权机 关依 法要 求的 基金份 额的 冻结 与解 冻 ， 以 及注册 登
记机构 认可 、符 合法 律法 规的其 他情 况下 的冻 结与 解冻。 基金 账户 或是 基金 份额被 冻结 的 ，
对冻结 部分 产生 的权 益一 并冻结 。 法 律法 规 或 监管 部门 另 有规 定的 除外 。
十六、 基金 上市 交易
在未来 系统 条件 允许 的情 况下 ， 基 金管 理人 可以 根据 相关证 券交 易所 上市 交易 规则安 排
本基金 上市 交易 事宜 。 具 体上市 交易 安排 由基 金管 理人届 时提 前发 布公 告， 并告知 基金 托管
人与相 关机 构。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第七部分
基金合同当事 人及权利义务
一、基 金管 理人
名称： 工银 瑞信 基金 管理 有限公 司
住所： 北京 市西 城区 金融 大街 丙 17 号北 京银 行大 厦
法定代 表人 ：李 晓鹏
成立日 期：2005 年6 月 21 日
批准设 立机 关： 中国 证监 会
批准设 立文 号： 中国 证监 会证监 基金 字 2005 【93 】号
经营范 围： 基金 募集 ；基 金销售 ；资 产管 理及 中国 证监会 许可 的其 他业 务
组织形 式： 有限 责任 公司
注册资 本： 贰亿 元
存续期 间： 持续 经营
二、基 金托 管人
名称： 招商 银行 股份 有限 公司( 简 称： 招商 银行)
住所： 深 圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦
办公地 址： 深圳 市深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦
邮政编 码：518040
法定代 表人 ：傅 育宁
成立时 间：1987 年 4 月 8 日
基金托 管业 务批 准文 号： 证监基 金字[2002]83 号
经营范 围： 吸 收公 众存 款 ； 发放 短期、 中期和 长期 贷款； 办 理结 算； 办 理票 据贴现； 发
行金融 债券； 代理 发行、 代理兑 付、 承 销政 府债 券 ； 买卖政 府债 券； 同 业拆 借； 提供 信用 证
服务及 担保 ； 代 理收 付款 项及代 理保 险业 务； 提供 保管箱 服务 。 外 汇存 款； 外汇贷 款； 外汇
汇款； 外币 兑换； 国际 结 算； 结 汇、 售 汇； 同 业外 汇拆借 ； 外 汇票 据的 承兑 和贴现 ； 外 汇借
款； 外汇 担保 ； 发 行和 代 理发行 股票 以外 的外 币有 价证券 ； 买卖 和代理 买卖 股票以 外的 外币
有价证 券； 自 营和 代客 外 汇买卖 ； 资信 调查、 咨询 、 见证业 务； 离岸金 融业 务。 经中 国人 民
银行批 准的 其他 业务 。
组织形 式： 股份 有限 公司
注册资 本： 人民 币 215.77 亿元 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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存续期 间： 持续 经营
三、基 金份 额持 有人
投资人 自依 基金 合同 、 招募 说明书 取得 基金 份额 即成 为基金 份额 持有 人和 基金 合同当 事
人， 直 至其 不再 持有 本基 金的基 金份 额， 其持 有基 金份额 的行 为本 身即 表明 其对基 金合 同的
完全承 认和 接受 。 基金 份额 持有人 作为 基金 合同 当事 人并不 以在 基金 合 同 上书 面签章 或签 字
为必要 条件 。
四、基 金管 理人 的权 利
根据《 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 ， 基 金管 理人 的权利 包括 但不 限于 ：
1 、自本 基金合 同生效 之日 起，依照 有关 法律法 规和 本基金合 同的 规定独 立运 用基金 财
产；
2 、依 照基 金合 同获 得基 金 管理费 以及 法律 法规 规定 或监管 部门 批准 的其 他收 入；
3 、发 售基 金份 额；
4 、依 照有 关规 定行 使因 基 金财产 投资 于证 券所 产生 的权利 ；
5 、在符 合有关 法律法 规的 前提下， 制订 和调整 有关 基金认购 、申 购、赎 回、 转换、 非
交易过 户、 转托 管等 业务 的规则 ， 在 法律 法规 和本 基金合 同规 定的 范围 内决 定和调 整基 金的
除调 高 基金 托管 费率 、 基 金管理 费率 和销 售服 务费 率之外 的相 关费 率结 构和 收费方 式 （ 但在
法律法 规要 求提 高该 等费 率的情 况下 ，管 理人 有权 根据法 律法 规的 规定 对费 率进行 调高 ） ；
6 、根据 本基金 合同及 有关 规定监督 基金 托管人 ，对 于基金托 管人 违反了 本基 金合同 或
有关法 律法 规规 定的 行为 ， 对 基金 财产 、 其 他当 事 人的利 益造 成重 大损 失的 情形 ， 应 及时 呈
报中国 证监 会， 并采 取必 要措施 保护 基金 及相 关当 事人的 利益 ；
7 、在 基金 合同 约定 的范 围 内，拒 绝或 暂停 受理 申购 和赎回 申请 ；
8 、在 法律 法规 允许 的前 提 下，为 基金 的利 益依 法为 基金进 行融 资、 融券 ；
9 、自行 担任 或 选择、 更换 注册登记 机构 ，获取 基金 份额持有 人名 册，并 对注 册登记 机
构的代 理行 为进 行必 要的 监督和 检查 ；
10 、 选 择、 更换 代销 机构， 并依据 基金 销售 服务 代理 协议和 有关 法律 法规 ， 对 其行为 进
行必要 的监 督和 检查 ；
11 、 选择 、更 换律 师、 审 计师、 证券 经纪 商或 其他 为基金 提供 服务 的外 部机 构；
12 、在 基金 托管 人更 换时 ，提名 新的 基金 托管 人；
13 、依 法召 集基 金份 额持 有人大 会；
14 、法 律法 规和 基金 合同 规定的 其他 权利 。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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五、基 金管 理人 的义 务
根据《 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 ， 基 金管 理人 的义务 包括 但不 限于 ：
1 、依法 募集基 金，办 理或 者委托经 中国 证监会 认定 的其他机 构代 为办理 基金 份额的 发
售、申 购、 赎回 和登 记事 宜；
2 、办 理基 金备 案手 续；
3 、自 基金 合同 生效 之日 起 ，以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原则 管理 和运 用基 金财 产；
4 、配备 足够的 具有专 业资 格的人员 进行 基金投 资分 析、决策 ，以 专业化 的经 营方式 管
理和运 作基 金财 产；
5 、建立 健全内 部风险 控制 、监察与 稽核 、财务 管理 及人事管 理等 制度， 保证 所管理 的
基金财 产和 管理 人的 财产 相互独 立 ， 对 所管理 的不 同基金 分别 管理 ， 分 别记 账， 进行 证券 投
资；
6 、 除依 据 《 基金 法》 、 基金 合同及 其他 有关 规定 外， 不得为 自己 及任 何第 三人 谋取利 益，
不得委 托第 三人 运作 基金 财产；
7 、依 法接 受基 金托 管人 的 监督；
8.、 计 算并 公告 基金 资产 净 值、 各 类基 金份 额的 每万 份基金 净收 益、 七日 年化 收益率 和
运作期 年化 收益 率 ， 确定 基金份 额申 购、 赎回 价格 ；
9 、采取 适当合 理的措 施使 计算基金 份额 认购、 申购 、赎回和 注销 价格的 方法 符合基 金
合同等 法律 文件 的规 定；
10、按 规定 受理 申购 和赎 回申请 ，及 时、 足额 支付 赎回款 项；
11、 进行 基金 会计 核算 并 编制基 金财 务会 计报 告；
12、编 制季 度、 半年 度和 年度基 金报 告；
13、严 格按 照《 基金 法》 、 基金合 同及 其他 有关 规定 ，履行 信息 披露 及报 告义 务；
14、保守 基金 商业秘 密， 不得泄露 基金 投资计 划、 投资意向 等， 除《基 金法》 、基金 合
同及其 他有 关规 定另 有规 定外， 在基 金信 息公 开披 露前应 予保 密， 不得 向他 人泄露 ；
15、按 照基 金合 同的 约定 确定基 金收 益分 配方 案， 及时向 基金 份额 持有 人分 配收益 ；
16、依据 《基 金法》 、 基金 合同及其 他有 关规定 召集 基金份额 持有 人大会 或配 合基金 托
管人、 基金 份额 持有 人依 法召集 基金 份额 持有 人大 会；
17、保 存基 金财 产管 理业 务活动 的记 录、 账册 、报 表和其 他相 关资 料；
18、 以基 金管 理人 名义 ， 代 表基金 份额 持有 人利 益行 使诉讼 权利 或者 实施 其他 法律行 为 ；
19、组 织并 参加 基金 财产 清算小 组， 参与 基金 财产 的保管 、清 理、 估价 、变 现和 分 配 ； 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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20、 因 违反 基金 合同 导致 基金财 产的 损失 或损 害基 金份额 持有 人合 法权 益， 应当承 担赔
偿责任 ，其 赔偿 责任 不因 其退任 而免 除；
21、 基 金托 管人 违反 基金 合同造 成基 金财 产损 失时 ， 应为 基金 份额 持有 人利 益向基 金托
管人追 偿；
22、按 规定 向基 金托 管人 提供基 金份 额持 有人 名册 资料；
23、 面临 解散 、 依 法被 撤 销或者 被依 法宣 告破 产时 ， 及 时报 告中 国证监 会并 通知基 金托
管人；
24 、执 行生 效的 基金 份额 持有人 大会 决议 ；
25、不 从事 任何 有损 基金 及其他 基金 当事 人利 益的 活动；
26、 依 照法 律法 规为 基金 的利益 对被 投资 公司 行使 股东权 利， 为基 金的 利益 行使因 基金
财产投 资于 证券 所产 生的 权利， 不谋 求对 上市 公司 的控股 和直 接管 理；
27、法 律法 规、 中国 证监 会和基 金合 同规 定的 其他 义务。
六、基 金托 管人 的权 利
根据《 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 ，基 金托 管人 的权利 包括 但不 限于 ：
1 、依 基金 合同 约定 获得 基 金托管 费以 及法 律法 规规 定或监 管部 门批 准的 其他 收入；
2 、监 督基 金管 理人 对本 基 金的投 资运 作；
3 、自 本基 金合 同生 效之 日 起，依 法保 管基 金资 产；
4 、在 基金 管理 人更 换时 ， 提名新 任基 金管 理人 ；
5 、根据 本 基金 合同及 有关 规定监督 基金 管理人 ，对 于基金管 理人 违反本 基金 合同或 有
关法律 法规 规定 的行 为， 对基金 资产 、 其他当 事人 的利益 造成 重大 损失 的情 形， 应及 时呈 报
中国证 监会 ；
6 、依 法召 集基 金份 额持 有 人大会 ；
7 、按 规定 取得 基金 份额 持 有人名 册资 料；
8 、法 律法 规和 基金 合同 规 定的其 他权 利。
七、基 金托 管人 的义 务
根据《 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 ，基 金托 管人 的义务 包括 但不 限于 ：
1 、安 全保 管基 金财 产；
2 、设立 专门的 基金托 管部 ，具有符 合要 求的营 业场 所，配备 足够 的、合 格的 熟悉基 金
托管业 务的 专职 人员 ，负 责基金 财产 托管 事宜 ；
3 、对 所托 管的 不同 基金 财 产分别 设置 账户 ，确 保基 金财产 的完 整与 独立 ； 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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4 、 除依 据 《 基金 法》 、 基金 合同及 其他 有关 规定 外， 不得为 自己 及任 何第 三人 谋取利 益，
不得委 托第 三人 托管 基金 财产；
5 、保 管由 基金 管理 人代 表 基金签 订的 与基 金有 关的 重大合 同及 有关 凭证 ；
6 、按 规定 开设 基金 财产 的 资金账 户和 证券 账户 ；
7 、 保 守基 金商 业秘 密， 除 《基金 法》 、 基金 合同 及其 他有关 规定 另有 规定 外， 在基金 信
息公开 披露 前应 予保 密， 不得向 他人 泄露 ；
8 、对基 金财务 会计报 告、 季度、半 年度 和年度 基金 报告出具 意见 ，说明 基金 管理人 在
各重要 方面 的运 作是 否严 格按照 基金 合同 的规 定进 行； 如果 基金 管理 人有 未执 行基金 合同 规
定的行 为， 还应 当说 明基 金托管 人是 否采 取了 适当 的措施 ；
9 、保 存基 金托 管业 务活 动 的记录 、账 册、 报表 和其 他相关 资料 不少 于 15 年 ；
10 、按 照基 金合 同的 约定 ，根据 基金 管理 人的 投资 指令， 及时 办理 清算 、交 割事宜 ；
11 、 办理 与基 金托 管业 务 活动有 关的 信息 披露 事项 ；
12 、复 核、 审查 基金 管理 人计算 的基 金资 产净 值 、 各类基 金份 额的 每万 份基 金净收 益 、
七日年 化收 益率 、运 作期 收益率 ；
13 、按 照规 定监 督基 金管 理人的 投资 运作 ；
14 、按 规定 制作 相关 账册 并与基 金管 理人 核对 ；
15 、依 据基 金管 理人 的指 令或有 关规 定向 基金 份额 持有人 支付 基金 收益 和赎 回款项 ；
16 、 按 照规 定召 集基 金份 额持有 人大 会或 配合 基金 管理人 、 基 金份 额持 有人 依法自 行召
集基金 份额 持有 人大 会；
17 、 因违 反基 金合同 导致 基金财 产损 失 ， 应承 担赔 偿责任 ， 其赔 偿责任 不因 其退任 而 免
除；
18 、基 金管 理人 因违 反基 金合同 造成 基金 财产 损失 时，应 为基 金向 基金 管理 人追偿 ；
19 、参 加基 金财 产清 算小 组，参 与基 金财 产的 保管 、清理 、估 价、 变现 和分 配；
20 、 面临 解散 、 依 法被 撤 销或者 被依 法宣 告破 产时 ， 及 时报 告中 国证监 会和 银行业 监督
管理机 构， 并通 知基 金管 理人；
21 、执 行生 效的 基金 份额 持有人 大会 决议 ；
22 、不 从事 任何 有损 基金 及其他 基金 当事 人利 益的 活动；
23 、建 立并 保存 基金 份额 持有人 名册 ；
24 、法 律法 规、 中国 证监 会和基 金合 同规 定的 其他 义务。
八、基 金份 额持 有人 的权 利 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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根据《 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 ，基 金份 额持 有人的 权利 为：
1 、分 享基 金财 产收 益；
2 、参 与分 配清 算后 的剩 余 基金财 产；
3 、依 法申 请赎 回其 持有 的 基金份 额；
4 、按 照规 定要 求召 开基 金 份额持 有人 大会 ；
5 、出席 或者委 派代表 出席 基金份额 持有 人大会 ，对 基金份额 持有 人大会 审议 事项行 使
表决权 ；
6 、查 阅或 者复 制公 开披 露 的基金 信息 资料 ；
7 、监 督基 金管 理人 的投 资 运作；
8 、对基 金管理 人、基 金托 管人、基 金份 额发售 机构 损害其合 法权 益的行 为依 法提起 诉
讼；
9 、法 律法 规和 基金 合同 规 定的其 他权 利。
本基金 同类 别基 金份 额的 每份基 金份 额具 有同 等的 合法权 益。
九、基 金份 额持 有人 的义 务
根据《 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 ，基 金份 额持 有人的 义务 为：
1 、遵 守法 律法 规、 基金 合 同及其 他有 关规 定；
2 、交 纳基 金认 购、 申购 款 项及法 律法 规和 基金 合同 所规定 的费 用；
3 、在 持有 的基 金份 额范 围 内，承 担基 金亏 损或 者基 金合同 终止 的有 限责 任；
4 、不 从事 任 何 有损 基金 及 其他基 金份 额持 有人 合法 权益的 活动 ；
5 、执 行生 效的 基金 份额 持 有人大 会决 议；
6 、返还 在基金 交易过 程中 因任何原 因， 自基金 管理 人及基金 管理 人的代 理人 、基金 托
管人、 代销 机构 、其 他基 金份额 持有 人处 获得 的不 当得利 ；
7 、法 律法 规和 基金 合同 规 定的其 他义 务。
十、 本 基金 合同 当事 各方 的权利 义务 以本 基金 合同 为依据 ， 不 因基 金财 产账 户名称 而有
所改变 。
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第八部分
基金份额持有 人大会
基金份 额持 有人 大会 由基 金份额 持有 人组 成 ， 基 金份 额持有 人的 合法 授权 代表 有权代 表
基金份 额持 有人 出席 会议 并表决 。 各类 基金 份额 的基 金份额 持 有 人持 有的 每一 基金份 额拥 有
平等的 投票 权。
一、召 开事 由
1 、 当 出现 或需 要决 定下 列 事由之 一的 ， 经基 金管理 人 、 基 金托 管人 或持 有基金 份 额 10%
以上( 含 10% ，下 同) 的基 金份额 持有 人( 以 基金 管理 人收到 提议 当日 的基 金份 额计算 ，下 同)
提议时 ， 应 当召 开基 金份 额持有 人大 会：
（1） 终止 《基 金合 同》 ；
（2） 更换 基金 管理 人；
（3） 更换 基金 托管 人；
（4） 转换 基金 运作 方式 ；
（5） 提高 基金 管理 人、 基 金托管 人的 报酬 标准 ，
（6） 变更 基金 类别 ；
（7） 本基 金与 其他 基金 的 合并；
（8） 变更 基金 投资 目标 、 范围或 策略 （法 律法 规和 中国证 监会 另有 规定 的除 外） ；
（9） 变更 基金 份额 持有 人 大会程 序；
（10） 对基 金当 事人 权利 和义务 产生 重大 影响 的其 他事项 ；
（12）法 律法 规、 《基 金合 同》或中 国证 监会规 定的 其他应当 召开 基金份 额持 有人大 会
的事项 。
2 、 以下 情况 可由 基金 管理 人和基 金托 管人 协商 后修 改， 不 需召 开基 金份 额持 有人大 会 ：
（1） 调低 基金 管理 费、 基 金托管 费和 销售 服务 费；
（2） 法律 法规 要求 增加 的 基金费 用的 收取 ；
（3）在 法律法 规和 本 基金 合同规定 的范 围内变 更基 金的申购 费率 、赎回 费率 、销售 服
务费率 或收 费方 式；
（4） 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 《基 金合 同》进 行修 改；
（5） 对 《基 金合 同》 的 修 改对基 金份 额持 有人 利益 无实质 性不 利影 响或 修改 不涉及 《基
金合同 》当 事人 权利 义务 关系发 生变 化；
（6） 在未 来系 统条 件允 许 的情况 下， 安排 本基 金的 上市交 易事 宜； 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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（7）按 照法律 法规和 《基 金合同》 规定 不需召 开基 金份额持 有人 大会的 以外 的其他 情
形。
3 、本 基金 基金 合同 生效 三 年后， 若基 金资 产规 模低 于 2 亿元 的， 基金 合同 自 动终止 ，
同时不 得通 过召 开基 金份 额持有 人大 会的 方式 延续 。 若届时 的法 律法 规或 证监 会规定 发生 变
化， 上述 终止 规定被 取消 、 更 改或 补充 ， 则 本基 金 可以参 照届 时有 效的 法律 法规或 证监 会规
定执行 。
二、会 议召 集人 及召 集方 式
1 、除法 律法规 规定或 《基 金合同》 另有 约定外 ，基 金份额持 有人 大会由 基金 管理人 召
集；
2 、基 金管 理人 未按 规定 召 集或不 能召 集时 ，由 基金 托管人 召集 ；
3 、基金 托管人 认为有 必要 召开基金 份额 持有人 大会 的，应当 向基 金管理 人提 出书面 提
议。 基 金管 理人 应当 自收 到书面 提议 之日 起 10 日 内 决定是 否召 集， 并书 面告 知基金 托管 人。
基金管 理人 决定 召集 的， 应当自 出具 书面 决定 之日 起 60 日内 召开； 基金 管理 人决定 不召 集，
基金托 管人 仍认 为有 必要 召开的 ，应 当由 基金 托管 人自行 召集 。
4 、 代表 基金 份额 10% 以 上 （含 10% ） 的 基金 份额 持 有人就 同一 事项 书面 要求 召开基 金
份额持 有人 大会 ， 应 当向 基金管 理人 提出 书面 提议 。 基金 管理 人应 当自 收到 书面提 议之 日起
10 日内 决定是 否召 集，并 书面告知 提出 提议的 基金 份额持有 人代 表和基 金托 管人。基 金管
理人决 定召 集的 ，应 当自 出具书 面决 定之 日起 60 日 内召开 ；基 金管 理人 决定 不召集 ，代 表
基金份 额 10% 以 上（ 含 10% ）的 基金 份额 持有 人仍 认为有 必要 召开 的， 应当 向基金 托管 人
提出书 面提 议。 基金 托管 人应当 自收 到书 面提 议之 日起 10 日内 决定 是否 召集 ，并书 面告 知
提出提 议的 基金 份额 持有 人代表 和基 金管 理人 ； 基 金托管 人决 定召 集的 ， 应 当自出 具书 面决
定之日 起 60 日 内召 开。
5 、 代表 基金 份额 10% 以 上 （含 10% ） 的 基金 份额 持 有人就 同一 事项 要求 召开 基金份 额
持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份 额 10% 以上
（含 10% ） 的基 金份 额持 有人有 权自 行召 集， 并至 少提 前 30 日报 中国 证监 会 备案。 基金 份
额持有 人依 法自 行召 集基 金份额 持有 人大 会的 ， 基 金管理 人 、 基 金托管 人应 当配合 ， 不得 阻
碍、干 扰。
6 、基 金份 额持 有人 会议 的 召集人 负责 选择 确定 开会 时间、 地点 、方 式和 权益 登记日 。
三、召 开基 金份 额持 有人 大会的 通知 时间 、通 知内 容、通 知方 式
1 、 召 开基 金份额 持有 人大 会， 召 集人 应于 会议 召开 前 30 日， 在指定 媒体 公告 。 基金 份工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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额持有 人大 会通 知应 至少 载明以 下内 容：
（1） 会议 召开 的时 间、 地 点和会 议形 式；
（2） 会议 拟审 议的 事项 、 议事程 序和 表决 方式 ；
（3） 有权 出席 基金 份额 持 有人大 会的 基金 份额 持有 人的权 益登 记日 ；
（4）授 权委托 证明的 内容 要求（包 括但 不限于 代理 人身份， 代理 权限和 代理 有效期 限
等） 、 送达 时间 和地 点；
（5） 会务 常设 联系 人姓 名 及联系 电话 ；
（6） 出席 会议 者必 须准 备 的文件 和必 须履 行的 手续 ；
（7） 召集 人需 要通 知的 其 他事项 。
2 、采取 通讯开 会方式 并进 行表决的 情况 下，由 会议 召集人决 定 通 讯方式 和书 面表决 方
式， 在 会议 通知 中说 明本 次基金 份额 持有 人大 会所 采取的 具体 通讯 方式 、 委 托的公 证机 关及
其联系 方式 和联 系人 、书 面表决 意见 寄交 的截 止时 间和收 取方 式。
3 、如召 集人为 基金管 理人 ，还应另 行书 面通知 基金 托管人到 指定 地点对 表决 意见的 计
票进行 监督 ； 如 召集 人为 基金托 管人 ， 则 应另 行书 面通知 基金 管理 人到 指定 地点对 表决 意见
的计票 进行 监督 ； 如 召集 人为基 金份 额持 有人 ， 则 应另行 书面 通知 基金 管理 人和基 金托 管人
到指定 地点 对表 决意 见的 计票进 行监 督 。 基 金管 理人 或基金 托管 人拒 不派 代表 对书面 表决 意
见的 计 票进 行监 督的 ，不 影响表 决意 见的 计票 效力 。
四、基 金份 额持 有人 出席 会议的 方式
基金份 额持 有人 大会 可通 过现场 开会 方式 、 通 讯开 会方式 及法 律法 规、 中国 证监会 允许
的其他 方式 召开 ，会 议的 召开方 式由 会议 召集 人确 定。
1 、现场 开会。 由基金 份额 持有人本 人出 席或以 代理 投票授权 委托 证明委 派代 表出席 ，
现场开 会时 基金 管理 人和 基金托 管人 的授 权代 表应 当列席 基金 份额 持有 人大 会， 基金 管理 人
或托管 人不 派代 表列 席的 ， 不 影响 表决 效力 。 现 场 开会同 时符 合以 下条 件时 ， 可 以进 行基 金
份额持 有人 大会 议程 ：
（1）到 会的基 金份额 持有 人身份证 明及 持有基 金份 额的 凭证 、代 理人身 份证 明、委 托
人持有 基金 份额 的凭 证及 授权委 托代 理手 续完 备 ， 到 会者出 具的 相关 文件 符合 有关法 律法 规
和基金 合同 及会 议通 知的 规定 ， 并 且持 有基 金份 额的 凭证与 基金 管理 人持 有的 注册登 记资 料
相符。
（2）经 核对， 汇总到 会者 出示的在 权益 登记日 持有 基金份额 的凭 证显示 ，有 效的基 金
份额不 少于 本基 金在 权益 登记日 基金 总份 额 的 50% （含 50%）。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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2 、通讯 开会。 通讯开 会系 指基金份 额持 有人将 其对 表决事项 的投 票以书 面形 式在表 决
截至日 以前 送达 至召 集人 指定的 地址 。通 讯开 会应 以书面 方式 进行 表决 。
在同时 符合 以下 条件 时， 通讯开 会的 方式 视 为 有效 ：
（1 ） 会 议召 集人 按 《 基金 合同 》 约 定公 布会 议通 知 后， 在 2 个工 作日 内连 续 公布相 关
提示性 公告 ；
（2) 召 集人 按基 金合 同规 定通知 基金 托管 人或/ 和基 金管理 人( 分 别或 共同 称为 “监督 人 ” )
到指定 地点 对书 面表 决意 见的计 票进 行监 督；
（3) 召 集 人 在 监 督 人 和 公 证 机 关 的 监 督 下 按 照 会 议 通 知 规 定 的 方 式 收 取 和 统 计 基 金 份
额持有 人的 书面 表决 意见 ， 如基 金管 理人 或基 金托 管人经 通知 拒不 到场 监督 的， 不 影响 表决
效力；
（4) 本 人 直 接 出 具 书 面 意 见 和 授 权 他 人 代 表 出 具 书 面 意 见 的 基 金 份 额 持 有 人 所 代 表 的
基金份 额占 权益 登记 日基 金总份 额 的 50% （含 50% ）以上 ；
（5) 直 接 出 具 书 面 意 见 的 基 金 份 额 持 有 人 或 受 托 代 表 他 人 出 具 书 面 意 见 的 代 理 人 提 交
的持有 基金 份额 的凭 证、 授权委 托书 等文 件符 合法 律法规 、 基金 合同和 会议 通知的 规定 ， 并
与注册 登记 机构 记录 相符 。
（6） 会议 通知 公布 前报 中 国证监 会备 案。
3 、在法 律法规 或监管 机构 允许的情 况下 ，经会 议通 知载明， 基金 份额持 有人 也可以 采
用网络 、 电话 或其他 方式 进行表 决 ， 或 者采用 网络 、 电 话或 其他 方式授 权他 人代为 出席 会 议
并表决 。
五、议 事内 容与 程序
1 、议 事内 容及 提案 权
(1) 议事内 容为 本基 金合 同 规定的 召开 基金 份额 持有 人大会 事由 所涉 及的 内容。
(2) 基金管理 人、基 金托管 人、单独 或合 并持有 权益 登记日本 基金 总份额 10% 以上的 基
金 份 额 持 有 人可 以 在 大 会召 集 人 发 出 会议 通 知 前 就召 开 事 由 向 大会 召 集 人 提交 需 由 基 金份
额持有 人大 会审 议表 决的 提案。
(3) 对于基 金份 额持 有人 提 交的提 案， 大会 召集 人应 当按照 以下 原则 对提 案进 行审核 ：
关联性 。 大 会召 集人 对于 基金份 额持 有人 提案 涉及 事项与 基金 有直 接关 系， 并且不 超出
法律法 规和 基金 合同 规定 的基金 份额 持有 人大 会职 权范围 的， 应提 交大 会审 议； 对 于不 符合
上述要 求的 ， 不 提交 基金 份额持 有人 大会 审议 。 如 果召集 人决 定不 将基 金份 额持有 人提 案提
交 大会 表决 ，应 当在 该次 基金份 额持 有人 大会 上进 行解释 和说 明。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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程序性 。 大 会召 集人 可以 对基金 份额 持有 人的 提案 涉及的 程序 性问 题做 出决 定。 如 将其
提案进 行分 拆或 合并 表决 ， 需 征得 原提 案人同 意 ； 原提案 人不 同意 变更 的， 大会主 持人 可以
就程序 性问 题提 请基 金份 额持有 人大 会做 出决 定 ， 并 按照基 金份 额持 有人 大会 决定的 程序 进
行审议 。
(4) 单独或 合并 持有 权益 登 记日基 金总 份 额 10 ％以 上 的基金 份额 持有 人提 交基 金份额 持
有人大 会审 议表 决的 提案 ， 基金管 理人 或基 金托 管人 提交基 金份 额持 有人 大会 审议表 决的 提
案， 未获 基金 份额持 有人 大会审 议通 过 ， 就同 一提 案再 次 提请 基金 份额 持有 人大会 审议 ， 其
时间间 隔不 少 于 6 个 月。 法律法 规另 有规 定的 除外 。
(5) 基 金份 额持 有人 大会的召 集人 发出 召开 会议的 通知 后， 如果 需要 对原有 提案 进行 修
改，应 当在 基金 份额 持有 人大会 召开 前 30 日及 时公 告。否 则， 会议 的召 开日 期应当 顺延 并
保证至 少与 公告 日期 有 30 日的间 隔期 。
2 、议 事程 序
(1) 现场开 会
在现场 开会 的方 式下 ，首 先由大 会主 持人 按照 规定 程序宣 布会 议议 事程 序及 注意事 项 ，
确定和 公布 监票 人， 然后 由大会 主持 人宣 读提 案， 经讨论 后进 行表 决， 经合 法执业 的律 师 见
证后形 成大 会决 议。
大会由 召集 人授 权代 表主 持。 基 金 管 理人 为召 集人 的， 其 授权 代表 未能 主持 大会的 情况
下，由 基金 托管 人授 权代 表主持 ；如 果基 金管 理人 和基金 托管 人授 权代 表均 未能主 持大 会 ，
则由出 席大 会的 基金 份额 持有人 和代 理人 以所 代表 的基金 份 额 50% 以上 （ 含 50% ）多 数选
举产生 一名 代表 作为 该次 基金份 额持 有人 大会 的主 持人。
召集人 应当 制作 出席 会议 人员的 签名 册。 签名 册载 明参加 会议 人员 姓名( 或单 位名称) 、
身份证 号码 、 持 有或 代表 有表决 权的 基金 份额 数量 、 委托 人姓 名( 或 单位 名称) 和联系 方式 等
事项。
(2) 通讯方 式开 会
在通讯 表决 开会 的方 式下 ，首先 由召 集人 提前 30 日 公布提 案， 在所 通知 的表 决截止 日
期后 第 2 个 工作 日在 公证 机关及 监督 人的 监督 下由 召集人 统计 全部 有效 表决 并形成 决议 。 如
监督人 经通 知但 拒绝 到场 监督， 则在 公证 机关 监督 下形成 的决 议有 效。
3 、基 金份 额持 有人 大会 不 得对未 事先 公告 的议 事内 容进行 表决 。
六、表 决 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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30
基金份 额持 有人 所持 每份 基金份 额有 一票 表决 权。
基金份 额持 有人 大会 决议 分为一 般决 议和 特别 决议 ：
1 、 一般 决议 ， 一 般决 议须 经参加 大会 的基 金份 额持 有人或 其代 理人 所持 表决 权的 50%
以上（ 含 50% ） 通过 方为 有效； 除下 列 第 2 项 所规 定的须 以特 别决 议通 过事 项以外 的其 他
事项均 以一 般决 议的 方式 通过。
2 、特别 决议， 特别决 议应 当经参加 大会 的基金 份额 持有人或 其代 理人所 持表 决权的 三
分之二 以上 （含 三分 之二 ） 通过 方可 做出 。 转 换基 金运作 方式 、 更 换基 金管 理人或 者基 金托
管人、 终止 基金 合同 以特 别决议 通过 方为 有效 。
3 、基 金份 额持 有人 大会 采 取记名 方式 进行 投票 表决 。
4 、采取 通讯方 式进行 表决 时，除非 在计 票时有 充分 的相反证 据证 明，否 则表 面符合 法
律法规 和会 议通 知规 定的 书面表 决意 见即 视为 有效 的表决 ， 表决 意见 模糊 不清 或相互 矛盾 的
视为弃 权表 决， 但应 当计 入出具 书面 意见 的基 金份 额持有 人所 代表 的基 金份 额总数 。
5 、基金 份额持 有人大 会的 各项提案 或同 一项提 案内 并列的各 项议 题应当 分开 审议、 逐
项表决 。
6 、基金 份额持 有人大 会决 定的事项 ，应 当依法 报中 国证监会 核准 或者备 案， 并予以 公
告。
七、计 票
1 、现 场开 会
（1 ） ) 如基 金份 额持 有人 大 会由基 金管 理人 或基 金托 管人召 集 ， 则 基金 份额 持 有人大 会
的 主 持 人 应 当在 会 议 开 始后 宣 布 在 出 席会 议 的 基 金份 额 持 有 人 和代 理 人 中 推举 两 名 基 金份
额持有 人代 表与 大会 召集 人授权 的一 名监 督员 共同 担任监 票人 ； 如大 会由 基金 份额持 有人 自
行召集 ， 基金 份额 持有 人大 会的主 持人 应当 在会 议开 始后宣 布在 出席 会议 的基 金份额 持有 人
和代理 人中 推举 两名 基金 份额持 有人 代表 与基 金管 理人 、 基 金托 管人 授权 的一 名监督 员共 同
担任监 票人 ； 但 如果 基金 管理人 和基 金托 管人 的授 权代表 未出 席， 则大 会主 持人可 自行 选举
三名基 金份 额持 有人 代表 担任监 票人 。
（2）监 票人应 当在基 金份 额持有人 表决 后立即 进行 清点并由 大会 主持人 当场 公布计 票
结果。
（3）如 大会主 持人对 于提 交的表决 结果 有异议 ，可 以对投票 数进 行重新 清点 ；如大 会
主持人 未进 行重 新清 点 ， 而 出席大 会的 基金 份额 持有 人或代 理人 对大 会主 持人 宣布的 表决 结
果有异 议， 其有 权在 宣布 表决结 果后 立即 要求 重新 清点， 大会 主持 人应 当立 即重新 清点 并公工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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布 重新 清点 结果 。重 新清 点仅限 一次 。
（4） 计 票过 程应 由公 证机 关予以 公证,基 金管 理人 或 基金托 管人 拒不 出席 大会 的， 不 影
响计票 的效 力。
2 、通 讯开 会
在通讯 开会 的情 况下 ， 计 票方式 为： 由大 会召 集人 授权的 两名 监票 员在 基金 托管人 授权
代表 （ 若由 基金 托管 人召 集， 则 为基 金管 理人 授权 代表） 的监 督下 进行 计票 ， 并由 公证 机关
对其计 票过 程予 以公 证 。 基 金管理 人或 基金 托管 人拒 派代表 对书 面表 决意 见的 计票进 行监 督
的， ， 则 大会 召集 人可 自行 授权 3 名监 票人 进行 计票 ， 并由 公证 机关 对其 计票 过程予 以公 证,
不影响 计票 和表 决结 果。
八、生 效与 公告
基金份 额持 有 人 大会 的决 议， 召集 人应 当自 通过 之日 起 5 日 内报 中国 证监 会核 准或者 备
案。
基金份 额持 有人 大会 的决 议自中 国证 监会 依法 核准 或者出 具无 异议 意见 之日 起生效 。
基金份 额持 有人 大会 决议 自生效 之日 起 2 日内 在指 定媒体 上公 告 。 如 果采 用通 讯方式 进
行表决 ， 在 公告 基金 份额 持有人 大会 决议 时， 必须 将公证 书全 文、 公证 机构 、 公证 员姓 名等
一同公 告。
基金管理人、基金托 管人 和基金份额持有人应 当执 行生效的基金份额持 有人 大会的决
议。 生效 的基 金份额 持有 人大会 决议 对全 体基 金份 额持有 人 、 基 金管理 人 、 基金托 管人 均有
约束力 。
九、法 律法 规或 监管 部门 对基金 份额 持 有 人大 会另 有规定 的， 从其 规定 。
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基金合同
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第九部分
基金管理人、 基金托管人的更换条 件和 程序
一、基 金管 理人 和基 金托 管人职 责终 止的 情形
（一） 基金管 理人 职责 终止 的情 形
有下列 情形 之一 的， 基金 管理人 职责 终止 ：
1 、被 依法 取消 基金 管理 资 格；
2 、被 基金 份额 持有 人大 会 解任；
3 、依 法解 散、 被依 法撤 销 或被依 法宣 告破 产；
4 、法 律法 规和 基金 合同 规 定的其 他情 形。
（二） 基金托 管人 职责 终止 的情 形
有下列 情形 之一 的， 基金 托管人 职责 终止 ：
1 、被 依法 取消 基金 托管 资 格；
2 、被 基金 份额 持有 人大 会 解任；
3 、依 法解 散、 被依 法撤 销 或被依 法宣 告破 产；
4 、法 律法 规和 基金 合同 规 定的其 他情 形。
二、基 金管 理人 和基 金托 管人的 更换 程序
（一） 基金管 理人 的更 换程 序
1 、 提名 ： 新任 基金 管理 人 由基金 托管 人或 由单 独或 合计持 有 10% 以 上 （含 10% ） 基金
份额的 基金 份额 持有 人提 名；
2 、决 议： 基金 份额 持有 人 大会在 原基 金管 理人 职责 终止后 6 个月 内对 被提 名 的新任 基
金管理 人形 成决 议， 该决 议需经 参加 大会 的基 金份 额持有 人所 持表 决权 的三 分之二 以上 （含
三分之 二） 表决 通过 ；
3 、临 时基 金管 理人 ：新 任 基金管 理人 产生 之前 ，由 中国证 监会 指定 临时 基金 管理人 ；
4 、核准 ： 更换 基金 管 理人 的基金份 额持 有人大 会决 议 须经中 国证 监会核 准生 效后方 可
执行；
5 、公 告： 基金 管理 人更 换 后，由 基金 托管 人在 中国 证监会 核准 后 2 日 内在 指 定媒体 公
告。
6 、交接 ：基金 管理人 职责 终止的， 基金 管理人 应妥 善保管基 金管 理业务 资料 ，及时 向
临时基 金管 理人 或新 任基 金管理 人办 理基 金管 理业 务的移 交手 续 ， 临 时基 金管 理人或 新任 基工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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金管理 人应 及时 接收 。并 应与基 金托 管人 核对 基金 资产总 值；
7 、审计 ：基金 管理人 职责 终止的， 应当 按照法 律法 规规定聘 请会 计师事 务所 对基金 财
产进行 审计 ，并 将审 计结 果予以 公告 ，同 时报 中国 证监会 备案 ；
8 、基金 名称变 更： 基 金管 理人更换 后， 如果原 任或 新任基金 管理 人要求 ，应 按其要 求
替换或 删除 基金 名称 中与 原基金 管理 人有 关的 名称 字样。
（二） 基金托 管人 的更 换程 序
1 、 提名 ： 新任 基金 托管 人 由基金 管理 人或 由单 独或 合计持 有 10% 以 上 （含 10% ） 基金
份额的 基金 持有 人提 名；
2 、决 议： 基金 份额 持有 人 大会在 原基 金托 管人 职责 终止后 6 个月 内对 被提 名 的新任 基
金托管 人形 成决 议， 该决 议需经 参加 大会 的基 金份 额持有 人所 持表 决权 的三 分之二 以上 （含
三分之 二） 表决 通过 ；
3 、临 时基 金托 管人 ：新 任 基金托 管人 产生 之前 ，由 中国证 监会 指定 临时 基金 托管人 ；
4 、核准 ：基 金 份额持 有人 大会更换 基金 托管人 的决 议须经中 国证 监会核 准生 效后方 可
执行；
5 、公 告： 基金 托管 人更 换 后，由 基金 管理 人在 中国 证监会 核准 后 2 日 内在 指 定媒体 公
告。
6 、交接 ：基金 托管人 职责 终止的， 应当 妥善保 管基 金财产和 基金 托管业 务资 料，及 时
向新任 基金 托管 人或 临时 基金托 管人 办理 基金 财产 和基金 托管 业务 的移 交手 续， 新任 基金 托
管人或 者临 时基 金托 管人 应当及 时接 收。 并应 与基 金管理 人核 对基 金资 产总 值；
7 、审计 ：原基 金托管 人职 责终止的 ，应 当按照 法律 法规规定 聘请 会计师 事务 所对基 金
财产进 行审 计， 并将 审计 结果予 以公 告， 同时 报中 国证监 会 备 案。
（三） 基金 管理 人与 基金 托管人 同时 更换 的条 件和 程序。
1 、 提 名： 如 果基 金管 理人 和基金 托管 人同 时更 换， 由单独 或合 计持 有基 金总 份额 10%
以上（ 含 10% ） 的基 金份 额持有 人提 名新 的基 金管 理人和 基金 托管 人；
2 、基 金管 理人 和基 金托 管 人的更 换分 别按 上述 程序 进行；
3 、公告 ：新任 基金管 理人 和新任基 金托 管人应 在更 换基金管 理人 和基金 托管 人的基 金
份额持 有人 大会 决议 获得 中国证 监会 核准 后 2 日内 在指定 媒体 上联 合公 告。
4 、新任 基金管 理人接 收基 金管理业 务或 新任基 金托 管人接收 基金 财产和 基金 托管业 务
前， 原 基金 管理 人或 原基 金托管 人应 继 续 履行 相关 职责， 并保 证不 做出 对基 金份额 持有 人的
利益 造 成损 害的 行为 。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第十部分
基金的托管
基金财 产由 基金 托管 人保 管。基 金管 理人 应与 基金 托管人 按照 《基 金法 》 、 基 金合同 及
有关规 定订 立 《 工银 瑞信 14 天理 财债 券型 发起 式证 券投资 基金 托管 协议 》 。 订 立托管 协议 的
目的是 明确 基金 托管 人与 基金管 理人 之间 在基 金份 额持有 人名 册登 记、 基金 财产的 保管 、 基
金财产 的管 理和 运作 及相 互监督 等相 关事 宜中 的权 利义务 及职 责， 确保 基金 财产的 安全 ， 保
护基金 份额 持有 人的 合法 权益。 基金 托管 人的 托管 职责以 《工 银瑞 信 14 天 理 财债券 型发起
式证券 投资 基金 托管 协 议 》的约 定为 准。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第十一部分
基金份额的 登记
一、基 金的 份额 登记 业务
本基金 的注 册登 记业 务指 本基金 注册 登记 、 存 管、 过户、 清算 和结 算业 务， 具体内 容包
括投资 人基 金账 户的 建立 和管理 、 基 金份 额登 记、 基金销 售业 务的 确认 、 清 算和结 算、 代理
发放红 利、 建立 并保 管基 金份额 持有 人名 册和 办理 非交易 过户 等。
二、基 金注 册登 记业 务办 理机构
本基金 的注 册登 记业 务由 基金管 理人 或基 金管 理人 委托的 其他 符合 条件 的机 构办理 。 基
金管理 人委 托其 他机 构办 理本基 金注 册登 记业 务的 ， 应与 代理 人签 订委 托代 理协议 ， 以 明确
基金管 理人 和代 理机 构在 投资者 基金 账 户 管理 、 基 金份额 登记 、 清算及 基金 交易确 认 、 发 放
红利、 建立 并保 管基 金份 额持有 人名 册等 事宜 中的 权利和 义务 ， 保 护基 金份 额持有 人的 合法
权益。
三、基 金注 册登 记机 构的 权利
基金注 册登 记机 构享 有以 下权利 ：
1 、取 得注 册登 记费 ；
2 、建 立和 管理 投资 者基 金 账户；
3 、保 管基 金份 额持 有人 开 户资料 、交 易资 料、 基金 份额持 有人 名册 等；
4 、在法 律法规 允许的 范围 内，对注 册登 记业务 的办 理时间进 行调 整 ， 并 依照 有关规 定
于开始 实施 前在 指定 媒体 上公告 ；
5 、法 律法 规规 定的 其他 权 利。
四、基 金注 册登 记机 构的 义务
基金注 册登 记机 构承 担以 下义务 ：
1 、配 备足 够的 专业 人员 办 理本基 金份 额的 注册 登记 业务；
2 、严 格按 照法 律法 规和 《 基金合 同》 规定 的条 件办 理本基 金份 额的 注册 登记 业务；
3 、严 格按 照法 律法 规和 《 基金合 同》 规定 的条 件办 理发起 份额 的锁 定业 务；
4 、保 存基 金份 额持 有人 名 册及相 关的 认购 、申 购与 赎回等 业务 记 录 15 年以 上 ；
5 、对基 金份额 持有人 的基 金账户信 息负 有保密 义务 ，因违反 该保 密义务 对投 资者或 基
金带来 的损 失， 须承 担相 应的赔 偿责 任， 但司 法强 制检查 情形 及法 律法 规规 定的其 他情 形除
外； 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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6 、按《 基金合 同》及 招募 说明书规 定为 投资者 办理 非交易过 户业 务、提 供其 他必要 的
服务；
7 、接 受基 金管 理人 的监 督 ；
8 、如因 注册登 记机构 的原 因而造成 基金 管理人 或者 基金份额 持有 人损失 的， 依法承 担
相应的 赔偿 责任 ；
9 、法 律法 规规 定的 其他 义 务。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第十二部分
基金的投资
(一) 投资目 标
在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投资 收益。
(二) 投资范 围
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 工具 ，包 括现 金、通 知存 款、 一年 以内 （含一 年 ）
的银行 定期 存款 和大 额存 单、 剩 余期 限 （ 或回 售期 限） 在 397 天以 内 （ 含 397 天） 的债 券、
资产支 持证 券、 中 期票 据 ； 期限 在一年 以内 （ 含一 年） 的债 券回 购、 期 限在 一年以 内 （含 一
年） 的中 央银 行票据 、 短 期融资 券 ， 及 法律法 规或 中国证 监会 允许 本基 金投 资的其 他固 定收
益类金 融工 具。
本基金 不直 接在 二级 市场 上买入 股票 、 权 证等 权益 类资产 ， 也 不参 与一 级市 场新股 申购
和新股 增发 。
法律法 规或 监管 机构 以后 允许基 金投 资的 其他 品种 ， 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ， 可
以将其 纳入 投资 范围 ，其 投资比 例遵 循届 时有 效法 律法规 或相 关规 定 。
(三) 投资策 略
本基金 将采 取利 率策 略、 信用策 略 、 相 对价值 策略 等积极 投资 策略 ， 在 严格 控制风 险 的
前提下 ，发 掘和 利用 市场 失衡提 供的 投资 机会 ，实 现组合 增值 。
1、利 率策 略
通过全面 研究 GDP 、物价 、就业以 及国 际收支 等主 要经济变 量， 分析宏 观经 济运行 的
可能情 景 ， 并 预测财 政政 策、 货币 政策 等宏观 经济 政策取 向 ， 分 析金融 市场 资金供 求状 况 变
化趋势 及结 构 。 在此 基础 上， 预测 金融 市场利 率水 平变动 趋势 ， 以及金 融市 场收益 率曲 线 斜
度变化 趋势 。
2、信 用策 略
根据国 民经 济运 行周 期阶 段， 分 析债 券发 行人 所处 行 业发展 前景 、 发 展状 况、 市 场地位 、
财务状 况 、 管 理水平 和债 务水平 等因 素 ， 评价 债券 发行人 的信 用风 险。 跟踪 债券发 行人 和 债
券工具 自身 的信 用质 量变 化， 并 结合 外部 权威 评级 机构的 信用 评级 结果 ， 确 定基金 资产 对相
应债券 的投 资决 策。
3、类 属配 置策 略
研究国 民经 济运 行状 况， 货币市 场及 资本 市场 资金 供求关 系， 以及 不同 时期 市场投 资热
点， 分 析国 债、 金融 债、 企 业债券 等不 同债 券种 类的 利差水 平， 评定 不同 债券 类属的 相对 投工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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资价值 ，确 定组 合资 产在 不同债 券类 属之 间配 置比 例。
4 、个 券选 择策 略
本基金 认为 普通 债券 的估 值， 主 要基 于收 益率 曲线 的拟合 。 在 正确 拟合 收益 率曲线 的基
础上， 及时 发现 偏离 市场 收益率 的债 券， 并找 出因 投资者 偏好 、 供 求、 流动 性、 信 用利 差等
导致债 券价 格偏 离的 原因 ； 同 时， 基于 收益 率曲 线 判断出 定价 偏高 或偏 低的 期限段 ， 从而 指
导相对 价值 投资 ，选 择出 估值较 低的 债券 品种 。
对于含 回售 条款 的债 券， 本基金 将仅 买入 距回 售日 不超 过 397 天以 内的 债券 ， 并在 回售
日前进 行回 售或 者卖 出。
5、相 对价 值策 略
本基金 认为 市场 普遍 存在 着失效 的现 象， 短期 因素 的影响 被过 分夸 大。 债券 市场的 参与
者众多 ， 投 资行 为、 风险 偏好、 财务 与税 收处 理等 各不相 同， 发掘 存在 于这 些不同 因素 之间
的相对 价值 ， 也是本 基金 发现投 资机 会的 重要 方面 。 本 基金 密切 关注国 家法 律法规 、 制度 的
变动 ， 通 过深 入分析 市场 参与者 的立 场和 观点 ， 充 分利用 因市 场分 割、 市场 投资者 不同 风 险
偏好或 者税 收待 遇等 因素 导致的 市场 失衡 机会 ， 形 成相对 价值 投资 策略 ， 运 用回购 、 远期 交
易合同 等交 易工 具进 行不 同期限 、 不 同品 种或 不同 市场之 间的 套利 交易 ， 为 本基金 的投 资带
来增加 价值 。
(四) 投资管 理程 序
本基金 管理 人实 行 “ 投资 决策委 员会 领导 下的 团队 制 ”管 理模 式， 建立 了严 谨、科 学的
投资管 理流 程， 具体 包括 投资研 究、 投资 决策 、 组 合构建 、 交 易执 行和 风险 管理及 绩效 评估
等全过 程， 如图1所 示。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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39
图1
固定收益证券投资 管理程序
1 、投 资研 究及 投资 策略 制 定
本基金 管理 人在 固定 收益 证券投 资与 研究 方面 ， 实 行投资 策略 研究 专业 化分 工制度 ， 由
基金经 理与 研究 员组 成专 业小组 ， 进 行宏 观经 济及 政策、 产业 结构 、 金 融市 场、 单 个证 券等
领域的 深入 研究 ， 分 别从 利率、 债券 信用 风险、 相对 价值等 角度 ， 提 出独 立的 投资策 略建 议，
经固定 收益 投资 团队 讨论 ，并经 投资 决策 委员 会批 准后形 成固 定收 益证 券指 导性投 资策 略 。
该投资 策略 是公 司未 来一 段时间 内对 该领 域的 风险 和收益 的判 断 ， 对 公司 旗下 管理的 所有 基
金或组 合的 固定 收益 类证 券投资 具有 指导 作用 。
各个专 业领 域的 投资 策略 专业小 组每 季度 定期 举行 策略分 析研 讨会 议 ， 提 出下 一阶段 投
资策略 ， 每周 定期举 行策 略评估 会议 ， 回顾本 周的 各项经 济数 据和 重大 事项 ， 分 析其 对季 度
投资策 略的 影响 ，检 讨投 资策略 的有 效性 ，必 要的 时候进 行调 整。
2 、投 资决 策
基金经 理在 公司 固定 收益 证券总 体投 资策 略的 指导 下， 根 据基 金合 同关 于投 资目标 、 投
投资决 策委 员会
投资小 组 研究小 组
久期配 置/ 期
限结构 配置
类属配 置
个券选 择
组合构 建
绩效评 估
基
金
经
理
投
资
经
理
中央交 易室
风险管 理部
风险管 理委 员会
宏
观
策
略
研
究
信
用
、
转
债
个
券
研
究
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资范围 及投 资限 制等 规定 ，制定 相应 的投 资计 划， 报投资 决策 委员 会审 批。
投资决 策委 员会 是基 金投 资的最 高决 策机 构， 决定 基金总 体投 资策 略及 资产 配置方 案 ，
审核基 金经 理提 交的 投资 计划 ， 提 供指 导性 意见 ， 并 审核其 他涉 及基 金投 资管 理的重 大问 题 。
3 、投 资组 合构 建
基金经 理根 据投 资决 策委 员会的 决议 ， 在权限 范围 内， 评估 债券 的投资 价值 ， 选 择证 券
构建基 金投 资组 合， 并根 据市场 变化 调整 基金 投资 组合， 进行 投资 组合 的日 常管理 。
4 、交 易执 行
交易员 负责 在合 法合 规的 前提下 ，执 行基 金经 理的 投资指 令。
5 、风 险管 理及 绩效 评估
风险管 理部 对投 资组 合的 风险水 平及 基金 的投 资绩 效进行 评估 ， 报 风险 管理 委员会 ， 抄
送投资 决策 委员 会、 投资 总监及 基金 经理 ，并 就基 金的投 资组 合提 出风 险管 理建议 。
法律合 规部 对基 金的 投资 行为进 行合 规性 监控 ， 并对 投资过 程中 存在 的风 险隐 患向基 金
经理、 投资 总监 、投 资决 策委员 会及 风险 管理 委员 会进行 风险 提示 。
(五) 投资限 制
1 、本 基金 不得 投资 于以 下 金融工 具：
（1） 股票 、权 证、 流通 受 限证券 ；
（2） 可转 换债 券；
（3） 剩余 期限 （或 回售 期 限）超 过397 天 的债 券；
（4） 债项 评级 在AAA 级以 下的企 业债 券；
（5） 以 定期 存款 利率 为基 准利率 的浮 动利 率债 券， 但市场 条件 发生 变化 后另 有规定 的，
从其规 定；
（6） 非在 全国 银行 间债 券 交易市 场或 证券 交易 所交 易的资 产支 持证 券；
（7） 中国 证监 会禁 止投 资 的其他 金融 工具 。
法律法 规或 监管 部门 取消 上述限 制后 ，本 基金 不受 上述规 定的 限制 。
2 、本 基金 投资 组合 应符 合 以下规 定：
（1） 本基 金投 资组 合的 平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超过134 天；
（2） 本基 金管 理人 管理 的 全部基 金持 有一 家公 司发 行的证 券， 不超 过该 证券 的 10 ％；
（3） 本基 金进 入全 国银 行 间同业 市场 进行 债券 正回 购的资 金余 额不 得超 过基 金资产 净
值的40 ％； 债券 回购 最长 期限为 １年 ，债 券回 购到 期后不 得展 期； 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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（4 ） 存 放在 具有 基金 托管 资格的 同一 商业 银行 的存 款， 不得 超过 基金 资产 净 值的30%,
存放在 不具 有基 金托 管资 格的同 一商 业银 行的 存款 ，不得 超过 基金 资产 净值 的5%；
（5） 本基 金持 有的 剩余 期 限不超 过 397 天 但剩 余存 续期超 过 397 天 的浮 动利 率债券 摊
余成本 总计 不得 超过 当日 基金资 产净 值 的20% ；
（6）本 基金持 有的同 一( 指同一信 用级 别) 资产 支持 证券的比 例， 不得超 过该 资产支 持
证券规模 的 10 ％； 本基金 投资于同 一原 始权益 人的 各类资产 支持 证券的 比例 ，不得超 过基
金资产净值的 10 ％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20 ％， 但中 国证 监会 规定 的特殊 品种 除外 ； 本 基金 管理人 管理 的全 部基 金投 资于同 一原 始权
益人的各 类资 产支持 证券 ，不得超 过其 各类资 产支 持证券合 计规 模的 10 ％； 本基金应 投资
于信用 级别 评级 为AAA 以上(含AAA) 的资 产支 持证 券。 基 金持 有资 产支 持证 券期间 ， 如 果其
信用等 级下 降、 不再 符合 投 资标 准， 应在 评级 报告 发布之 日 起3 个 月内 予以 全部卖 出；
（7） 本基 金投 资的 短期 融 资券的 信用 评级 ，应 不低 于以下 标准 ：
1）国 内信 用评 级机 构评 定的A-1级或相 当于A-1级 的短期 信用 级别 ；
2） 根据 有关 规定 予以 豁免 信用评 级的 短期 融资 券， 其发行 人最 近三 年的 信用 评级和 跟
踪评级 具备 下列 条件 之一 ：
i ）国内 信用 评级 机构 评定 的AAA 级 或相 当于AAA 级 的长期 信用 级别 ；
ii ）国际 信用 评级 机构 评 定的低 于中 国主 权评 级一 个级别 的信 用级 别（ 例如 ，若中 国
主权评 级为A- 级， 则低 于 中国主 权评 级一 个级 别的 为BBB+ 级） 。
3）同 一发 行 人 同时 具有 国 内信用 评级 和国 际信 用评 级的， 以国 内信 用级 别为 准。
4 ）本基 金持有 短期融 资券 期间，如 果其 信用等 级下 降、不再 符合 投资标 准， 应在评 级
报告发 布之 日起20天 内予 以全部 减持 。
（8） 相关 法律 法规 、监 管 部门及 基金 合同 规定 的其 他投资 限制 。
如果法 律法 规对 基金 合同 约定投 资组 合比 例限 制进 行变更 的， 以变 更后 的规 定为准 。 法
律法规 或监 管部 门取 消上 述限制 ， 如适 用于本 基金 ， 则 本基 金投 资不再 受相 关限制 。 因证 券
市场波 动、 上市 公司 合并、 基金规 模变 动等 基金 管理 人之外 的因 素致 使基 金投 资比例 不符 合
上述规 定投 资比 例的 ，基 金管理 人应 当 在10 个交 易 日内进 行调 整。
基金管 理人 应当 自基 金合 同生效 之日 起1 个月 内使 基 金的投 资组 合比 例符 合基 金合同 的
有关约 定。 基金 托管 人对 基金投 资的 监督 与检 查自 基金合 同生 效之 日起 开始 。
3 、禁 止行 为 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益， 本基 金禁 止从 事下列 行为 ；
（1） 承销 证券 ；
（2） 将基 金财 产向 他人 贷 款或者 提供 担保 ；
（3） 从事 使基 金承 担无 限 责任的 投资 ；
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是国 务院 另有 规定 的除 外；
（5） 向基 金管 理人 、基 金 托管人 出资 或者 买卖 基金 托管人 、基 金管 理人 发行 的股票 或
债券；
（6） 买卖 与基 金管 理人 、 基金托 管人 有控 股关 系的 股东或 者与 基金 管理 人、 基金托 管
人有其 他重 大利 害关 系的 公司发 行的 证券 或承 销期 内承销 的证 券；
（7） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动；
（8） 依照 法律 、 行 政法 规 有关规 定 ， 由 国务院 证券 监督管 理机 构规 定禁 止的 其他活 动。
（9） 法律 法规 或监 管部 门 取消上 述限 制， 如适 用于 本基金 ，则 本基 金投 资不 再受相 关
限制。
(六) 投资组 合平 均剩 余期 限计 算方法
1 、平 均剩 余期 限（ 天） 的 计算公 式如 下：
-+
-+
? ? ?
??
投 资 于 金 融 工 具 产 生 的 资 产 剩 余 期 限 投 资 于 金 融 工 具 产 生 的 负 债 剩 余 期 限 债 券 正 回 购 剩 余 期 限
投 资 于 金 融 工 具 产 生 的 资 产 投 资 于 金 融 工 具 产 生 的 负 债 债 券 正 回 购
其 中：
投资于 金融 工具 产生 的资 产包括 现金 类资 产（ 含银 行存款 、清 算备 付金 、交 易保证 金 、
证券清 算款、 买断式 回购 履约金） 、银行 定期 存款、 大额存 单、债 券、逆 回购 、中央 银行票
据、买 断式 回购 产生 的待 回购债 券、 或中 国证 监会 允许投 资的 其他 固定 收益 类金融 工具 。
投资于 金融 工具 产生 的负 债包括 正回 购、 买断 式回 购产生 的待 返售 债券 等。
2 、各 类资 产和 负债 剩余 期 限的确 定
（1 ） 银 行存 款、 清算 备付 金、 交易 保证 金的 剩余 期 限为 0 天 ； 证 券清 算款 的 剩余期 限
以计算 日至 交收 日的 剩余 交易日 天数 计算 ； 买断 式回 购履约 金的 剩余 期限 以计 算日至 协议 到
期日的 实际 剩余 天数 计算 ；
（2）银 行定 期存 款、 大 额 存单的 剩余 期限 以计 算日 至协议 到期 日的 实际 剩余 天数计 算；
银行通 知存 款的 剩余 期限 以存款 协议 中约 定的 通知 期计算 ；
（3）组 合中债 券的剩 余期 限是指计 算日 至债券 到期 日为止所 剩余 的天数 ，以 下情况 除工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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外 ： 允 许 投 资的 浮 动 利 率债 券 的 剩 余 期限 以 计 算 日至 下 一 个 利 率调 整 日 的 实际 剩 余 天 数计
算；允 许投 资的 含回 售条 款债券 的剩 余期 限以 计算 日至回 售日 的实 际剩 余天 数计算 ；
（4）回 购（包 括正回 购和 逆回购） 的剩 余期限 以计 算日至回 购协 议到期 日的 实际剩 余
天数计 算。
（5） 中央 银行 票据 的剩 余 期限以 计算 日至 中央 银行 票据到 期日 的实 际剩 余天 数 计算 ；
（6） 买断 式回 购产 生的 待 回购债 券的 剩余 期限 为该 基础债 券的 剩余 期限 ；
（7）买 断式回 购产生 的待 返售债券 的剩 余期限 以计 算日至回 购协 议到期 日的 实际剩 余
天数计 算；
（8） 短期 融资 券的 剩余 期限以 计算 日至 短期 融资 券到期 日所 剩余 的天 数计 算。
（9）对 其它金 融工具 ，本 基金管理 人将 基于审 慎原 则，根据 法律 法规或 中国 证监会 的
规定、 或参 照行 业公 认的 方法计 算其 剩余 期限 。
平 均 剩 余期 限的 计算 结果 保留至 整数 位， 小数 点后 四舍五 入。 如法 律法 规或 中国证 监 会
对剩余 期限 计算 方法 另有 规定的 从其 规定 。
(七) 本基金 业绩 比较 基准 ：
本基金 的业 绩比 较 基 准为 ： 人民 币 七 天通 知存 款税 后利率 。
通知存 款是 一种 不约 定存 期， 支 取时 需提 前通 知银 行， 约 定支 取日 期和 金额 方能支 取的
存款， 具有 存期 灵活 、存 取方便 的特 征， 同时 可获 得高于 活期 存款 利息 的收 益。
如果今 后法 律法 规发 生变 化， 或证 券市 场中 有其 他代 表性更 强或 者更 科学 客观 的业绩 比
较基准 适用 于本 基金 时， 本基金 管理 人可 以依 据维 护基金 份额 持有 人合 法权 益的原 则， 根据
实际情 况对 业绩 比较 基准 进行相 应调 整。 调整 业绩 比较基 准应 经基 金托 管人 同意， 并报 中国
证监会 备案 。基 金管 理人 应在调 整 前2 日 在至 少一 种指定 媒体 上予 以公 告。
（ 八） 风险 收益 特征
本基金 为 债 券型 发起 式基 金， 预期 收益 和风险 水平 低于混 合型 基金 、 股 票型 基金 ， 高 于
货币市 场基 金。
（九） 基金 管理 人代 表基 金行使 债权 人权 利的 处理 原则及 方法
1 、基金 管理人 按照国 家有 关规定代 表基 金独立 行使 债权人权 利， 保护基 金份 额持有 人
的利益 ；
2 、有 利于 基金 财产 的安 全 与增值 ；
3 、不通 过关联 交易为 自身 、雇员、 授权 代理人 或任 何存在利 害关 系的第 三人 牟取任 何
不当利 益。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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4 、不 谋求 对上 市公 司的 控 股 ，不 参与 所投 资上 市公 司的经 营管 理；
( 十) 基金 的融 资、 融券
本基金 可以 按照 国家 的有 关规定 进行 融资 、融 券。
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第十三部分
基金的财产
一、基 金资 产总 值
基金资 产总 值是 指购 买的 各类证 券及 票据 价值 、 银行 存款本 息和 基金 应收 的申 购基金 款
以及其 他投 资所 形成 的价 值总和 。
二、基 金资 产净 值
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 基金 负债 后的 价值。
三、基 金财 产的 账户
基金托 管人 根据 相关 法律 法规、 规范 性文 件为 本基 金开立 资金 账户 、 证 券账 户以及 投资
所需的 其他 专用 账户 。 开 立的基 金专 用账 户与 基金 管理人 、 基 金 托管人 、 基 金销售 机构 和基
金注册 登记 机构 自有 的财 产账户 以及 其他 基金 财产 账户相 独立 。
四、基 金财 产的 保管 和处 分
基金财 产独 立于 基金 管理 人、 基金 托管 人和 代销 机构 的固有 财产 ， 并由 基金 托管 人保管 。
基金管 理人 、 基 金托 管人 因基金 财产 的管 理、 运用 或者其 他情 形而 取得 的财 产和收 益归 入基
金财产 。 基金 管理人 、 基 金托管 人可 以按 基金 合同 的约定 收取 管理 费、 托管 费以及 其他 基金
合同约 定的 费用 。 基 金财 产 的债权 、 不 得与 基金 管理 人 、 基金 托管 人固 有财 产的 债 务相抵 销，
不同基 金财 产的 债权 债务 ， 不 得相 互抵 销。 基金 管 理人 、 基 金托 管人以 其自 有资产 承担 法律
责 任， 其债 权人 不得 对基 金财产 行使 请求 冻结 、扣 押和其 他权 利。
基金管 理人 、 基 金托 管人 因依法 解散 、 被 依法 撤销 或者被 依法 宣告 破产 等原 因进行 清算
的，基 金财 产不 属于 其清 算财产 。
除依据《 基金 法》 、基 金合 同及其他 有关 规定处 分外 ，基金财 产不 得被处 分。 非因基 金
财产本 身承 担的 债务 ，不 得对基 金财 产强 制执 行。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第十四部分
基金资产估 值
本基金 通过 每日 计算 基金 收益并 分配 的方 式， 使基 金份额 净值 保持 在人 民 币1.00 元。
该基金 份额 净值 是计 算基 金申购 与赎 回价 格的 基础 。
一、估 值日
本基金的估值日为本 基金 相关的证券交易场所 的交 易日以及国 家 法 律 法规 规定 需 要 对
外披露 基金 净值 的非 交易 日。
二、估 值方 法
本基金 按以 下方 式进 行估 值：
1 、本基 金估值 采用摊 余成 本法，即 估值 对象以 买入 成本列示 ，按 票面利 率或 协议利 率
并考虑 其买 入时 的溢 价与 折价 ， 在 其剩 余存 续期 内按 照实际 利率 法进 行摊 销 ， 每 日计提 损益 。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
2 、为了 避免采 用 “ 摊 余成 本法 ”计 算的 基金资 产净 值与按市 场利 率和交 易市 价计算 的
基金资 产净 值发 生重 大偏 离， 从 而对 基金 份额 持有 人的利 益产 生稀 释和 不公 平的结 果， 基金
管理人 于每 一估 值日 ， 采 用 估值技 术， 对基 金持 有的 估 值对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子定 价 ” 。
投资组 合的 摊余 成本 与其 他可参 考公 允价 值指 标产 生重大 偏离 的 ， 应 按其 他公 允指标 对组 合
的账面 价值 进行 调整 。 当 “影子 定价 ” 确 定的 基金 资产净 值与 “摊 余成 本法 ” 计算 的基 金资
产净值 的偏 离度 的绝 对值 达到或 超 过0.25% 时 ， 基 金 管理人 应调 整组 合， 其中 ， 对于 偏离 度
的绝对 值达 到或 超 过 0.5% 的情形 ， 基 金管 理人 对投 资组合 进行 价值 重估 ， 并 披露临 时报 告。
3 、如有 确凿证 据表明 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。
4 、相关 法律法 规以及 监管 部门有强 制规 定的， 从其 规定。如 有新 增事项 ，按 国家最 新
规定估 值。
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程序 及相关 法
律法规 的规 定或 者未 能充 分维护 基金 份额 持有 人利 益时， 应立 即通 知对 方， 共同查 明原 因 ，
双方协 商解 决。
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值 、 各 类基金 份额 的每万 份基 金净 收益 、 七日 年化 收 益
率、 运 作期 收益 率 计 算和 基金会 计核 算的 义务 由基 金管理 人承 担。 本基 金的 基金会 计责 任方
由基金 管理 人担 任， 因此 ， 就 与本 基金 有关的 会计 问题 ， 如 经相 关各方 在平 等基础 上充 分 讨
论后 ， 仍 无 法 达成一 致的 意见 ， 按 照基 金管理 人对 基金资 产净 值 、 各类 基金 份额的 每万 份 基
金净收 益、 七日 年化 收益 率、运 作期 收益 率 的 计算 结果对 外予 以公 布。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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三、估 值对 象
基 金所 拥有 的各 类有 价证券 和银 行存 款本 息、 备付金 、保 证金 和其 它资 产及负 债。
四、估 值程 序
1 、每万 份基金 净收益 是按 照相关法 规计 算的每 万份 基金份额 的日 净收益 ，精 确到小 数
点后4 位 ， 小 数点后 第 5 位采取 截尾 的方 式。 七日 年化收 益率 是指 最近 七个 自然日 （ 含节 假
日） 的每 万份 基金净 收益 折算出 的年 收益 率， 精确 到百分 号内 小数 点 后3 位 ， 百 分号 内小 数
点后 第4 位 四舍 五入 。国 家另有 规定 的， 从其 规定 。
2 、基金 管理人 应每个 工作 日对基金 资产 估值。 但基 金管理人 根据 法律法 规或 本基金 合
同的规 定暂 停估 值时 除外 。基金 管理 人每 个工 作日 对基金 资产 估值 后， 将将 基金资 产净 值 、
各类基 金份 额的 每万 份基 金净收 益、 七日 年化 收益 率和运 作期 收益 率 结 果发 送基金 托管 人 ，
经基金 托管 人复 核无 误后 ， 由 基金 管理 人对外 公布 。 月 末、 年中 和年 末估 值 复核与 基金 会计
账目的 核对 同时 进行 。
五、估 值错 误的 处理
基金管 理人 和基 金托 管人 将采取 必要 、适 当、 合理 的措施 确保 基金 资产 估值 的准确 性 、
及时性 。 当 基金 资产 的估 值导致 本基 金每 万份 基金 净收益 小数 点 后 4 位以 内 （含 第 4 位 ） ，
或者基 金七 日年 化收 益率 和 运作 期收 益率 百分 号内 小数点 后 3 位以 内（ 含第 3 位） 发生 差
错时， 视为 估值 错误 。
本基金 合同 的当 事人 应按 照以下 约定 处理 ：
1 、差 错类 型
本基金 运作 过程 中， 如果 由 于基金 管理 人或 基金 托管 人、 或 注册 登记 机构、 或代 销机构 、
或投资 人自 身的 过错 造成 差错， 导致 其他 当事 人遭 受损失 的， 过错 的责 任人 应当对 由于 该差
错遭受 损失 当事 人( “ 受损 方”) 的 直接 损失 按下 述 “ 差错处 理原 则” 给予 赔偿 ， 承担 赔偿 责
任。
上述差 错的 主要 类型 包括 但不限 于： 资料 申报 差错 、 数据 传输 差错 、 数 据计 算差错 、 系
统故障 差错 、 下 达指 令差 错等； 但因 该差 错取 得不 当得利 的当 事人 仍应 负有 返还不 当得 利的
义务。
2 、差 错处 理原 则
(1) 差 错已 发生 ，但 尚未给当 事人 造成 损失 时，差 错责 任方 应及 时协 调各方 ，及 时进 行
更正 ， 因 更正 差错 发生 的费 用由差 错责 任方 承担 ； 由于 差错责 任方 未及 时更 正已 产生的 差错 ，
给当事 人造 成损 失的 ， 由差 错责任 方对 直接 损失 承担 赔偿责 任 ； 若 差错 责任 方已 经积极 协调 ，工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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并且有 协助 义务 的当 事人 有足够 的时 间进 行更 正而 未更正 ， 则 其应 当承 担相 应赔偿 责任 。 差
错责任 方应 对更 正的 情况 向有关 当事 人进 行确 认， 确保差 错已 得到 更正 。
(2) 差 错的 责任 方对 有关当事 人的 直接 损失 负责， 不对 间接 损失 负责 ，并且 仅对 差错 的
有关直 接当 事人 负责 ，不 对第三 方负 责。
(3) 因 差错 而获 得不 当得利的 当事 人负 有及 时返还 不当 得利 的义 务。 但差错 责任 方仍 应
对差错 负责 。 如果 由于 获得 不当得 利的 当事 人不 返还 或不全 部返 还不 当得 利造 成其他 当事 人
的利益 损失( “ 受损 方 ”) ， 则差错 责任 方应 赔偿 受损 方的损 失 ， 并 在其 支付 的 赔偿金 额的 范
围内对 获得 不当 得利 的当 事人享 有要 求返 还不 当得 利的权 利 ； 如 果获 得不 当得 利的当 事人 已
经将此 部分 不当 得利 返还 给受损 方 ， 则 受损 方应 当将 其已经 获得 的赔 偿额 加上 已经获 得的 不
当得利 返还 的总 和超 过其 实 际损 失的 差额 部分 支付 给差错 责任 方。
(4) 差错调 整采 用尽 量恢 复 至假设 未发 生差 错的 正确 情形的 方式 。
(5) 差 错责 任方 拒绝 进行赔偿 时， 如果 因基 金管理 人过 错造 成基 金财 产损失 时， 基金 托
管人应 为基 金的 利益 向基 金管理 人追 偿， 如果 因基 金托管 人过 错造 成基 金财 产损失 时， 基金
管理人 应为 基金 的利 益向 基金托 管人 追偿 。 基金 管理 人和托 管人 之外 的第 三方 造成基 金财 产
的损失 ， 并 拒绝 进行 赔偿 时 ， 由基 金管 理人 负责 向差 错 方追偿 ； 追 偿过 程中 产生 的 有关费 用，
应列入 基金 费用 ，从 基金 资产中 支付 。
(6) 如 果出 现差 错的 当事人未 按规 定对 受损 方进行 赔偿 ，并 且依 据法 律法规 、基 金合 同
或其他 规定 ， 基金管 理人 自行或 依据 法院 判决 、 仲 裁裁决 对受 损方 承担 了赔 偿责任 ， 则基 金
管理人 有权 向出 现过 错的 当事人 进行 追索 ， 并有 权要 求其赔 偿或 补偿 由此 发生 的费用 和遭 受
的直接 损失 。
(7) 按法律 法规 规定 的其 他 原则处 理差 错。
3 、差 错处 理程 序
差错被 发现 后， 有关 的当 事人应 当及 时进 行处 理， 处理的 程序 如下 ：
(1) 查 明差 错发 生的 原因，列 明所 有的 当事 人，并 根据 差错 发生 的原 因确定 差错 的责 任
方；
(2) 根据差 错处 理原 则或 当 事人协 商的 方法 对因 差错 造成的 损失 进行 评估 ；
(3) 根据差 错处 理原 则或 当 事人协 商的 方法 由 差 错的 责任方 进行 更正 和赔 偿损 失；
(4) 根 据差 错处 理的 方法，需 要修 改基 金注 册登记 机构 交易 数据 的， 由基金 注册 登记 机
构进行 更正 ，并 就差 错的 更正向 有关 当事 人进 行确 认。
4. 每 万份 基金 净收 益 、 七日 年化 收益 率和 运作 期收 益率 差 错处 理的 原则 和方 法如下 ： 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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(1) 基 金份 额净 值计 算出现错 误时 ，基 金管 理人应 当立 即予 以纠 正， 通报基 金托 管人 ，
并采取 合理 的措 施防 止损 失进一 步扩 大。
(2) 错误偏 差达 到基 金资 产 的 0.25% 时 ， 基 金管 理人 应 当通报 基金 托管 人并 报中 国证监 会
备案； 错误 偏差 达到 基金 资产的 0.5% 时， 基金 管理 人应当 公告 、通 报基 金托 管人并 报中 国
证监会 备案 。
(3) 因 各 类基 金份 额的 每万 份基金 净收 益 、 七日 年化 收益率 和运 作期 收益 率 计 算错误 ，
给基金 或基 金份 额持 有人 造成损 失的 ， 应 由基 金管 理人先 行赔 付， 基金 管理 人按差 错情 形 ，
有权向 其他 当事 人追 偿。
(4) 基金 管理 人和 基金 托管 人由于 各自 技术 系统 设置 而产生 的净 值计 算尾 差， 以基金 管
理人计 算结 果为 准。
(5) 前述内 容如 法律 法规 或 监管机 关另 有规 定的 ，从 其规定 处理 。
六、暂 停估 值的 情形
1 、基 金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时；
2 、 因不 可抗 力或 其它 情形 致使基 金管 理人 、 基 金托 管 人无 法准 确评 估基 金资 产价值 时 ；
3 、占基 金相当 比例的 投资 品种的估 值出 现重大 转变 ，而基金 管理 人为保 障投 资人的 利
益，已 决定 延迟 估值 ；
4 、法 律法 规、 中国 证监 会 和基金 合同 认定 的其 它情 形。
七、基 金资 产净 值、 每万 份基金 净收 益 、 七日 年化 收益率 和运 作期 收益 率 的 确认。
T 日基 金份 额净 值＝T 日 基 金资产 净值/T 日基 金总 份 额余额
本基金 通过 每日 计算 基金 收益并 分配 的方 式， 使基 金份额 净值 保持 在人 民 币1.00 元。
该基金 份额 净值 是计 算基 金申购 与赎 回价 格的 基础 。
用于基 金信 息披 露的 基金 资产净 值、 各类 基金 份额 的每万 份基 金净 收益 、 七日 年化 收益
率和运 作期 收益 率 由 基金 管理人 负责 计算 ， 基 金托 管人负 责进 行复 核。 基金 管理人 应于 每个
开放日 交易 结束 后计 算当 日的基 金资 产净 值、 各类 基金份 额的 每万 份基 金净 收益 、 七日 年化
收益率 和运 作期 收益 率 并 发送给 基金 托管 人。 基金 托管人 复核 确认 后发 送给 基金管 理人 ， 由
基金管理人 对各 类 基 金 份额 的 每 万 份 基金 净 收 益 、七日 年 化 收 益率 和 运 作 期收 益 率 予 以公
布。
八、特 殊情 况的 处理
基金管 理人 或基 金托 管人 按估值 方法 的 第 3 项 进行 估值时 ， 所造 成的 误差 不作 为基金 资
产估值 错误 处理 。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第十五部分
基金费用与 税收
一、基 金费 用的 种类
1 、基 金管 理人 的管 理费 ；
2 、基 金托 管人 的托 管费 ；
3 、基 金的 销售 服务 费；
4 、基 金合 同生 效后 与基 金 相关的 信息 披露 费用 ；
5 、基 金合 同生 效后 与基 金 相关的 会计 师费 、律 师费 和诉讼 仲裁 费；
6 、基 金份 额持 有人 大会 费 用；
7 、基 金的 证券 交易 费用 ；
8 、基 金的 银行 汇划 费用 ；
9 、基 金的 开户 费用 ；
10 、按 照国 家有 关规 定和 基金合 同约 定， 可以 在基 金财产 中列 支的 其他 费用 。
二、基 金费 用计 提方 法、 计提标 准和 支付 方式
1 、基 金管 理人 的管 理费
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.27% 年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下 ：
H ＝E× 0.27%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由 基金 托管人 复核 后于次 月 首
日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 。 若 遇法 定节 假日、 公休假 或不 可
抗力等,支 付日 期顺 延。
2 、基 金托 管人 的托 管费
本 基 金 的 托管 费 按前 一 日基 金 资 产 净值 的 0.08% 的年 费 率 计 提。 托 管费 的 计算 方 法 如
下：
H ＝E× 0.08%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由 基金 托管人 复核 后于次 月首
日起 3 个工作 日内 从基 金 财产中 一次 性支 取。 若遇 法定节 假日 、公 休日 或不 可抗力 等, 支付工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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日期顺 延。
3 、基 金销 售服 务费
本基金 A 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.30% ，对于 由 B 类降 级为 A 类 的基金 份
额持有人 ，基 金年销 售服 务费率应 自其 达到 A 类条 件的开放 日后 的下一 个工 作日起适 用 A
类基金 份额 持有 人的 费率 。
本基金B 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类升 级为 B 类 的基金 份
额持有人 ，基 金年销 售服 务费率应 自其 达到 B 类条 件的开放 日后 的下一 个工 作日起适 用 B
类基金 份额 持有 人的 费率 。
各类基 金份 额的 基金 销售 服务费 计提 的计 算公 式如 下：
H ＝E× 基金 销售 服务 费年 费率 ÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 逐 日累 计至 每月月 末 ， 按月支 付 。 由 基金托 管人 复核后 于次
月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 注册登 记机 构 ， 经 注册 登记 机构分 别支 付
给各个 基金 销售 机构 。 若 遇法定 节假 日、 公休 日或 不可抗 力等 ，支 付日 期顺 延。
上述“ 一、 基金 费用 的种 类”中 第 4 －9 项 费用 ，根 据有关 法规 及相 应协 议规 定，按 费
用实际 支出 金额 列入 当期 费用， 由基 金托 管人 从基 金财产 中支 付。
三、不 列入 基金 费用 的项 目
下列费 用不 列入 基金 费用 ：
1 、基金 管理人 和基金 托管 人因未履 行或 未完全 履行 义务导致 的费 用支出 或基 金财产 的
损失；
2 、基 金管 理人 和基 金托 管 人处理 与基 金运 作无 关的 事项发 生的 费用 ；
3 、基 金合 同生 效前 的 律 师 费、会 计师 费和 信息 披露 费用等 相关 费用 ；
4 、其 他根 据相 关法 律法 规 及中国 证监 会的 有关 规定 不得列 入基 金费 用的 项目 。
四、 基金 管理 费、 基金 托 管费和 销售 服务 费 的 调整
基金管 理人 和基 金托 管人 可协商 酌情 降低 基金 管理 费、 基 金托 管费 和 销 售服 务费 ， 此项
调整不 需要 基金 份额 持有 人大会 决议 通过 。 基金 管理 人必须 最迟 于新 的 费 率实 施日 2 日前 在
指定媒 体上 刊登 公告 。
五、基 金管 理费 、基 金托 管费和 基金 销售 服务 费的 复核程 序、 支付 方式 和时 间
1 、复 核程 序 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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基金托 管人 对基 金管 理人 计提的 基金 管理 费、 基金 托管费 和基 金销 售服 务费 等， 根 据本
托管协 议和 基金 合同 的有 关规定 进行 复核 。
2 、支 付方 式和 时间
基金管 理费 、 基金托 管费 每日计 提 ， 按 月支付 。 经 基金管 理人 与基 金托 管人 复核后 于次
月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 和基 金托 管人 。
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按月 支付。 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费
划付指 令, 经基 金托 管人 复 核后于 次月 首日 起 3 个 工 作日内 从基 金资 产中 划出 ，经注 册登 记
机构分 别支 付给 各个 基金 销售机 构。
若遇法 定节 假日 、休 息日 或不可 抗力 致使 无法 按时 支付的 ，顺 延至 最近 可支 付日 支 付 。
六、基 金税 收
基金和 基金 份额 持有 人根 据国家 法律 法规 的规 定， 履行纳 税义 务 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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第十六部分
基金的收益 与分配
一、基金 收益 的 构成
基金收益 指 基金 投资 所得 债券利 息 、 票 据投资 收益 、 买 卖证 券差 价、 银行 存 款 利息 收入
以及其 他收 入。 因运 作基 金财产 带来 的成 本或 费用 的节约 计入 收益 。 基 金净 收益为 基金 收益
扣除相 关规 定可 以在 基金 收益中 扣除 的费 用后 的余 额。
二、基 金收 益分 配原则
1 、基 金收 益分 配采 用红 利 再投资 方式 ；
2 、本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
3 、本基 金根据 每日各 类基 金份额收 益情 况，以 基金 净收益为 基准 ，为投 资者 每日计 算
当日各 类基 金份 额的 收益 并分配 ， 并 在运 作期 到期 日集中 支付 。 投 资者 当日 收益分 配的 计算
保留到 小数 点 后2 位；
4 、本基 金根据 各类基 金份 额每日收 益情 况，按 当日 收益全部 分配 ，若当 日净 收益大 于
零时， 为投 资者 记正 收益 ； 若当 日净 收益 小于 零时 ， 为投 资者 记负 收益 ； 若 当日净 收益 等于
零时， 当日 投资 者不 记收 益；
5 、本基 金各类 基金份 额每 日进行收 益计 算并分 配， 累计收益 支 付 方式只 采用 红利再 投
资 （即 红利 转基 金份 额） 方 式。 若 投资 者在 运作 期到 期日累 计收 益支 付时 ， 累 计收益 为正 值，
则为投 资者 增加 相应 的基 金份额 ， 其累 计收益 为负 值， 则缩 减投 资者基 金份 额。 投资 者可 通
过 在 基 金 份 额运 作 期 到 期日 赎 回 基 金 份额 获 得 当 期运 作 期 的 基 金未 支 付 收 益 及 此 前 未 结转
收益 ；
6 、当日 申购的 基金份 额自 下一个工 作日 起享有 基金 的分配权 益； 当日赎 回的 基金份 额
自下一 工作 日起 ，不 享有 基金的 分配 权益 ；
7、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
三、收 益分 配方 案
本基金 按日 计算 并分 配收 益，基 金管 理人 不另 行公 告基金 收益 分配 方案 。
四、基 金收 益分 配的 时间 和程序
本基金 每个工作日进 行收益分配 。每个开放日 公告前一个 开放日各类基 金份额的每 万
份基金 净收 益 、 七日 年化 收益率 和运 作期 年化 收益 率。 若遇 法定 节假日 ， 应 于节假 日结 束后
第二个 自然 日 ， 披 露节 假日 期间各 类基 金份 额的 的每 万份基 金净 收益 和节 假日 最后一 日的 七
日年化 收益 率， 以及 节假 日后首 个开 放日 各类 基金 份额的 每万 份基 金净 收益 、 七日 年化 收益工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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率和运 作期 年化 收益 率。 在履行 适当 程序 后， 可以 适当延 迟计 算或 公告 。 法 律法规 有新 的 规
定时， 从其 规定 。
本基金 每个 运作 期到 期日 例行收 益结 转（ 如遇 节假 日顺延 ） ， 不再 另行 公告 。
工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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第十七部分
基金的会计 与审计
一、基 金会 计政 策
1 、基 金管 理人 为本 基金 的 基金会 计责 任方 ；
2 、基 金的 会计 年度 为公 历 年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基 金首 次募 集的 会 计年度 按
如下原 则： 如果 《基 金合 同》生 效少 于 2 个月 ，可 以并入 下一 个会 计年 度；
3 、基 金核 算以 人民 币为 记 账本位 币， 以人 民币 元为 记账单 位；
4 、会 计制 度执 行国 家有 关 会计制 度；
5 、本 基金 独立 建账 、独 立 核算；
6 、基金 管理人 及基金 托管 人各自保 留完 整的会 计账 目、凭证 并进 行日常 的会 计核算 ，
按照有 关规 定编 制基 金会 计报表 ；
7 、基金 托管人 每月与 基金 管理 人就 基金 的会计 核算 、报表编 制等 进行核 对并 以书面 方
式确认 。
二、基 金的 年度 审计
1 、基金 管理人 聘请与 基金 管理人、 基金 托管人 相互 独立的具 有证 券从业 资格 的会计 师
事务所 及其 注册 会计 师对 本基金 的年 度财 务报 表进 行审计 。
2 、会 计师 事务 所更 换经 办 注册会 计师 ，应 事先 征得 基金管 理人 同意 。
3 、基金 管理人 认为有 充足 理由更换 会计 师事务 所， 须通知基 金托 管人， 并报 中国证 监
会备案 后可 以更 换 。 更换 会计师 事务 所需 在 2 日内 在指定 媒体 公告 并报 中国 证监会 备案 。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第十八部分
基金的信息 披露
一、 本 基金 的信 息披 露应 符合 《 基金 法》 、 《运 作办 法》 、 《 信息 披露 办法 》 、 《 发起式 基金
的通知 》 、 《 基金 合同 》及 其他有 关规 定。
二、信 息披 露义 务人
本基金 信息 披露 义务 人包 括基金 管理 人、 基金 托管 人、 召 集基 金份 额持 有人 大会的 基金
份额持 有人 等法 律法 规和 中国证 监会 规定 的自 然人 、法人 和其 他组 织。
本基金 信息 披露 义务 人按 照法律 法规 和中 国证 监会 的规定 披露 基金 信息 ， 并保 证所披 露
信息的 真实 性、 准确 性和 完整性 。
本基金 信息 披露 义务 人应 当在中 国证 监会 规定 时间 内， 将应 予披 露的 基金 信息 通过中 国
证监会 指定 的媒 体和 基金 管理人 、 基金 托管 人的 互 联网网 站 （以 下简 称 “网站 ” ） 等 媒介 披露 ，
并保证 基金 投 资 者能 够按 照 《基 金合 同》 约 定的 时间 和方式 查阅 或者 复制 公开 披露的 信息 资
料。
三、本 基金 信息 披露 义务 人承诺 公开 披露 的基 金信 息，不 得有 下列 行为 ：
1 、虚 假记 载、 误导 性陈 述 或者重 大遗 漏；
2 、对 证券 投资 业绩 进行 预 测；
3 、违 规承 诺收 益或 者承 担 损失；
4 、诋 毁其 他基 金管 理人 、 基金托 管人 或者 基金 销售 机构；
5 、登 载任 何自 然人 、法 人 或者其 他组 织的 祝贺 性、 恭维性 或推 荐性 的文 字；
6 、中 国证 监会 禁止 的其 他 行为。
四、 本基 金公 开披露 的信 息应采 用中 文文 本。 如同 时采用 外文 文本 的， 基金 信息披 露 义
务人应 保证 两种 文本 的内 容一致 。两 种文 本 发 生歧 义的， 以中 文文 本为 准。
本基金 公开 披露 的信 息采 用阿拉 伯数 字； 除特 别说 明外， 货币 单位 为人 民币 元。
五、公 开披 露的 基金 信息
公开披 露的 基金 信息 包括 ：
（一） 基金 招募 说明 书、 《 基金合 同》 、基 金托 管协 议
1 、 《基 金合同 》 是界 定 《 基金合 同》 当 事人 的各 项 权利、 义 务关 系， 明 确基 金份额 持有
人大会 召开 的规 则及 具体 程序 ， 说 明基 金产 品的 特性 等涉及 基金 投资 者重 大利 益的事 项的 法
律文件 。
2 、基金 招募说 明书应 当最 大限度地 披露 影响基 金投 资者决策 的全 部事项 ，说 明基金 认工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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购、 申 购和 赎回 安排 、 基 金投资 、 基 金产 品特 性、 风险揭 示、 信息 披露 及基 金份额 持有 人服
务等内 容。 《基金 合同 》 生 效后， 基金 管理 人在 每 6 个月结 束之 日 起 45 日内， 更新招 募说 明
书 并 登 载 在 网站 上 ， 将 更新 后 的 招 募 说明 书 摘 要 登载 在 指 定 媒 体上 ； 基 金 管理 人 在 公 告的
15 日前 向主要 办公 场所所 在地的中 国证 监会派 出机 构报送更 新的 招募说 明书 ，并就有 关更
新内容 提供 书面 说明 。
3 、基金 托管协 议是界 定基 金托管人 和基 金管理 人在 基金财产 保管 及基金 运作 监督等 活
动中的 权利 、义 务关 系的 法律文 件。
基金募 集申 请经 中国 证监 会核准 后， 基金 管理 人在 基金份 额发 售 的 3 日 前， 将基金 招募
说明书 、 《基 金合 同》 摘 要 登载在 指定 媒体 上； 基金 管理 人 、 基 金托 管人 应当 将 《基 金合 同》 、
基金托 管协 议登 载在 网站 上。
（二） 基金 份额 发售 公告
基金管 理人 应当 就基 金份 额发售 的具 体事 宜编 制基 金份额 发售 公告 ， 并在 披露 招募说 明
书的当 日登 载于 指定 媒体 上。
（三） 《基 金合 同》 生效 公 告
基金管 理人 应当 在收 到基 金合同 生效 的次 日在 指定 媒体上 登载 《基 金合 同》 生效 公 告 。
（四 ） 基 金资 产净值 、 各 类基金 份额 的 每 万份 基金 净收益 、 七日 年化收 益率 和运作 期年
化收益 率公告
1 、本基 金的基 金合同 生效 后，在开 始办 理基金 份额 申购或者 赎回 前，基 金管 理人将 至
少每周 公告 一次 基金 资产 净值、 各类 基金 份额 的 每 万份基 金净 收益 和七 日年 化收益 率 ；
2 、在开 始办理 基金份 额申 购或者赎 回后 ，基金 管理 人将在每 个开 放日的 次日 ，通过 网
站和/或 基金份 额发 售网点 以及其 他媒介 ，披露 开放 日各类 基金份 额每万 份基 金净收 益及基
金七日 年化收 益率； 并在 每个运 作期到 期日的 次日 ，通过 网站和/ 或基金 销售 网点以 及其他
媒介 ， 披露 各类 基金 份额 的运作 期年 化收 益率 ；
每万份 基金 份额 净收 益=[ 当日基 金的 净收 益/ 当日 基 金份额 总额]×10,000 。
其 中， 当日 基金 份额 总额包 括上 一工 作日 因基 金收益 分配 而增 加或 缩减 的基金 份额 。
上述每 万份 基金 份额 净收 益保留 至小 数点 后四 位， 小数点 后第 五位 采取 截尾 的方式 。
基金七 日年 化收 益率 计算 公式如 下：
基金七 日年 化收 益率 （% ）=
100% 1 - )
10000
R
(1
365/7
i
7
1 i
II
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
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运作期 收益 率= 运作 期年 化 收益率=
365/n
n
i
i1
R
(1 ) -1 100%
10000
II
?
??
?? ??
??
??
??
??
??
??
其中：Ri 为 最近 第 i 公历 日 （i=1 ，2 ??n ） 的 每万 份基金 净收 益，n 为 该运 作 期天数 。
基金七 日年 化收 益率 采取 四舍五 入方 式保 留百 分号 内小数 点后 三位 ， 如 不足7 日， 则 采取 上
述公式 类似 计算 。
3 、基金 管理人 将公告 半年 度和年度 最后 一个市 场交 易日（或 自然 日）基 金资 产净值 、
各类基 金份额 每万份 基金 净收益 、基金 七日年 化收 益率和 运作期 年化收 益率 （如有） 。基 金
管理人 应当 在上 述市 场交 易日 （ 或自 然日 ） 的 次日， 将基金 资产 净值 、 各 类基 金份额 每万 份
基金净 收益 、 基金七 日年 化收益 率和 运作 期年 化收 益率 （如 有） 。 登载 在指 定 报刊和 网站 上 。
（五） 基金 定期 报告 ，包 括基金 年度 报告 、基 金半 年度报 告和 基金 季度 报告
基金管 理人 应当 在每 年结 束之日 起 90 日内 ，编 制完 成基金 年度 报告 ，并 将年 度报告 正
文登载 于网 站上 ， 将 年度 报告摘 要登 载在 指定 媒体 上。 基 金年 度报 告的 财务 会计报 告应 当经
过审计 。
基金管 理人 应当 在上 半年 结束之 日起 60 日 内， 编制 完成基 金半 年度 报告 ，并 将半年 度
报告正 文登 载在 网站 上， 将半年 度报 告摘 要登 载在 指定媒 体上 。
基金管 理人 应当 在每 个季 度结束 之日 起 15 个工 作日 内，编 制完 成基 金季 度报 告，并 将
季度报 告登 载在 指定 媒体 上。
《基金 合同 》 生效不 足 2 个月的 ， 基金 管理人 可以 不编制 当期 季度 报告 、 半 年度报 告 或
者年度 报告 。
基金定 期报 告在 公开 披露 的第 2 个工 作日 ， 分别 报中 国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场
所所在 地中 国证 监会 派出 机构备 案。 报备 应当 采用 电子文 本或 书面 报告 方式 。
（六） 有关 发起 份额 的信 息披露
基金公 司应 当按 照 《 发起 式基金 的通 知》 在基 金合 同生效 公告 、 基 金年 报、 半年报 、 季
报中分 别披 露基 金管 理公 司固有 资金 、 基金管 理公 司高级 管理 人员 、 基 金经 理 （ 可以 包括 基
金经理 之外 公司 投研 人员 ） 以及基 金管 理公 司股 东持 有基金 的份 额 、 期 限及 期间 的变动 情 况 。
（七） 临时 报告
本基金 发生 重大 事件 ，有 关信息 披露 义务 人应 当 在 2 日内 编制 临时 报告 书， 予以公 告 ，
并 在 公 开 披 露日 分 别 报 中国 证 监 会 和 基金 管 理 人 主要 办 公 场 所 所在 地 的 中 国证 监 会 派 出机
构备案 。
前款所 称重 大事 件 ， 是 指可 能对基 金份 额持 有人 权益 或者基 金份 额的 价格 产生 重大影 响工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
基金合同
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的下列 事件 ：
1 、基 金份 额持 有人 大会 的 召开；
2 、终 止《 基金 合同》 ；
3 、转 换基 金运 作方 式；
4 、更 换基 金管 理人 、基 金 托管人 ；
5 、基 金管 理人 、基 金托 管 人的法 定名 称、 住所 发生 变更；
6 、基 金管 理人 股东 及其 出 资比例 发生 变更 ；
7 、基 金募 集期 延长 ；
8 、基金 管理人 的董事 长、 总经理及 其他 高级管 理人 员、基金 经理 和基金 托管 人基金 托
管部门 负责 人发 生变 动；
9 、基 金管 理人 的董 事在 一 年内变 更超 过百 分之 五十 ；
10 、 基 金管 理人、 基金 托管 人基金 托管 部门 的主 要业 务人员 在一 年内 变动 超过 百分之 三
十；
11 、 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼；
12 、基 金管 理人 、基 金托 管人受 到监 管部 门的 调查 ；
13 、基 金管 理人 及其 董事 、总经 理及 其他 高级 管理 人员、 基金 经理 受到 严重 行政处 罚 ，
基金托 管人 及其 基金 托管 部门负 责人 受到 严重 行政 处罚；
14 、重 大关 联交 易事 项；
15 、基 金收 益分 配事 项；
16 、 基 金管 理费、 基金 托管 费、 销 售服 务费 等费 用计 提标准 、 计 提方 式和 费率 发生变 更 ；
17 、 当 “摊 余成 本法” 计 算的基 金资 产净 值与 “影 子定价 ” 确 定的 基金 资产 净值偏 离度
绝对值 达到 或超 过0.5% 的 情形；
18 、基 金资 产净 值计 价错 误达基 金资 产净 值百 分之 零点五 ；
19 、基 金改 聘会 计师 事 务 所；
20 、变 更基 金销 售机 构；
21 、更 换基 金注 册登 记机 构；
22 、本 基金 开始 办理 申购 、赎回 ；
23 、本 基金 申购 、赎 回费 率及其 收费 方式 发生 变更 ；
24 、本 基金 发生 巨额 赎回 并延期 支付 ；
25 、本 基金 连续 发生 巨额 赎回并 暂停 接受 赎回 申请 ； 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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26 、本 基金 暂停 接受 申购 、赎回 申请 后重 新接 受申 购、赎 回；
27 、中 国证 监会 规定 的其 他事项 。
（八） 澄清 公告
在 《 基金 合同 》 存 续期 限 内， 任何 公共 媒体中 出现 的或者 在市 场上 流传 的消 息可能 对基
金份额 价格 产生 误导 性影 响或者 引起 较大 波动 的 ， 相 关信息 披露 义务 人知 悉后 应当立 即对 该
消息进 行公 开 澄 清， 并将 有关情 况立 即报 告中 国证 监会。
（九） 基金 份额 持有 人大 会决议
基金份 额持 有人 大会 决定 的事项 ，应 当依 法报 国务 院证券 监督 管理 机构 核准 或者备 案 ，
并予以 公告 。
（十） 中国 证监 会规 定的 其他信 息。
六、信 息披 露事 务管 理
基金管 理人 、 基 金托 管人 应当建 立健 全信 息披 露管 理制度 ， 指 定专 人负 责管 理信息 披露
事务。
基金信 息披 露义 务人 公开 披露基 金信 息 ， 应 当符 合中 国证监 会相 关基 金信 息披 露内容 与
格式准 则的 规定 。
基金托 管人 应当 按照 相关 法律法 规、 中国 证监 会的 规定和 《基 金合 同》 的约 定， 对 基金
管理人 编制 的基 金资 产净 值、 各类 基金 份额每 万 份 基金净 收益 、 七日年 化收 益率 、 运 作期 年
化收益 率、 基金 份额 申购 赎回价 格、 基金 定期 报告 和定期 更新 的招 募说 明书 等公开 披露 的相
关基金 信息 进行 复核 、审 查，并 向基 金管 理人 出具 书面文 件或 者盖 章确 认。
基金管 理人 应当 在指 定媒 体中选 择披 露信 息的 报刊 。
基金管 理人 、 基 金托 管人 除依法 在指 定媒 体上 披露 信息外 ， 还 可以 根据 需要 在其他 公共
媒体披 露信 息， 但是 其他 公共媒 体不 得早 于指 定媒 体披露 信息 ， 并 且在 不同 媒介上 披露 同一
信息的 内容 应当 一致 。
为基金 信息 披露 义务 人公 开披露 的基 金信 息出 具审 计报告 、 法 律意 见书 的专 业机构 ， 应
当制作 工作 底稿 ，并 将相 关 档案 至少 保存 到《 基金 合同》 终止 后 10 年。
七、信 息披 露文 件的 存放 与查阅
基金合 同、 托管 协议 、 招 募说明 书或 更新 后的 招募 说明书 、 年 度报 告、 半年 度报告 、 季
度报告 和基金 资 产净 值、 各类基 金份 额每 万份 基金 净收益 、 七日 年化收 益率 、 运 作期 年化 收
益率 公 告等 文本 文件 在编 制完成 后 ， 将 存放于 基金 管理人 所在 地 、 基金 托管 人所在 地 ， 供 公
众查阅 。投 资人 在支 付工 本费后 ，可 在合 理时 间内 取得上 述文 件复 制件 或复 印件。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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投资人 也可 在基 金管 理人 指定的 网站 上进 行查 阅 。 本 基金的 信息 披露 事项 将在 指定媒 体
上公告 。
本基金 的信 息披 露将 严格 按照法 律法 规和 基金 合同 的规定 进行 。
八、暂 停或 延迟 披露 基金 相关信 息的 情形
当出现 下述 情况 时， 基金 管理人 和基 金托 管人 可暂 停或延 迟披 露基 金相 关信 息：
(1) 不可抗 力；
(2) 基金投 资所 涉及 的证 券 交易市 场遇 法定 节假 日或 因其他 原因 暂停 营业 时；
(3) 法律法 规、 基金 合同 或 中国证 监会 规定 的情 况。
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第十九部分
基金合同的 变更、终止与基金财 产的 清算
一、 《 基金 合同 》的 变更
1、变 更基 金合 同涉 及法 律 法规规 定或 本合 同约 定应 经基金 份额 持有 人大 会决 议通过
的事项 的， 应召 开基 金份 额持有 人大 会决 议通 过。 对于可 不经 基金 份额 持有 人大会 决议 通过
的事项 ，由 基 金 管理 人和 基金托 管人 同意 后变 更并 公告， 并报 中国 证监 会备 案。
2、 关于 《基 金合 同》 变更 的基金 份额 持有 人大 会决 议经中 国证 监会 核准 生效 后方可 执
行，自 决议 生效 之日 起在 指定媒 体公 告。
二、 《 基金 合同 》的 终止 事 由
有下列 情形 之一 的， 在履 行相关 程序 后， 《基 金合 同 》应当 终止 ：
1 、基 金合 同生 效三 年后 ， 基金资 产规 模低 于 2 亿 元 的；若 届时 的法 律法 规或 证监会 规
定发生 变化 ， 上述终 止规 定被取 消 、 更 改或补 充 ， 则本基 金可 以参 照届 时有 效的法 律法 规或
证监会 规定 执行 。
2 、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的；
3 、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 ，在 6 个月 内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人
承接的 ；
4 、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ；
5 、相 关法 律法 规和 中国 证 监会规 定的 其他 情况 。
三、基 金财 产的 清算
1 、 基 金财 产清算 小组 ： 自 出现 《 基金 合同 》 终 止事 由之日 起 30 个 工作 日内 成 立基金 财
产清算 小组 ，基 金管 理人 组织基 金财 产清 算小 组并 在中国 证监 会的 监督 下进 行基金 清算 。
2 、基金 财产清 算小组 组成 ：基金财 产清 算小组 成员 由基金管 理人 、基金 托管 人、具 有
从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的 人员 组成 。 基金 财产 清算
小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。
3 、基金 财产清 算小组 职责 ：基金财 产清 算小组 负责 基金财产 的保 管、清 理、 估价、 变
现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。
4 、基 金财 产清 算程 序：
（1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ；
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认；
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ； 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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（4） 制作 清算 报告 ；
（5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法
律意见 书；
（6） 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 。
（7） 对基 金财 产进 行分 配 ；
四、清 算费 用
清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。
五、基 金财 产清 算剩 余资 产的分 配
依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费
用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。
六、基 金财 产清 算的 公告
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报
告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。
七、基 金财 产清 算账 册及 文件的 保存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
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基金合同
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第二十部分
违约责任
一、 基 金管 理人 、 基 金托 管人在 履行 各自 职责 的过 程中， 违反 《基 金法》 等 法律法 规的
规定或 者 《 基金 合同 》 约 定， 给 基金 财产 或者 基金 份额持 有人 造成 损害 的， 应当分 别对 各自
的行为 依法 承担 赔偿 责任 ； 因共 同行 为给 基金 财产 或者基 金份 额持 有人 造成 损害的 ， 应 当承
担连带 赔偿 责任 ， 对 损失 的赔偿 ， 仅 限于 直接 损失。 但是发 生下 列情 况的 ， 当 事人可 以免 责 ：
1 、不 可抗 力；
2 、 基金 管理 人和/ 或 基金 托管人 按照 当时 有效 的法 律法规、基 金合 同、 托 管 协议 或 中国
证监会 的规 定作 为或 不作 为而造 成的 损失 等；
3 、基 金管 理人 由于 按照 基 金合同 规定 的投 资原 则进 行投资 而造 成的 损失 等；
二、 基 金合 同当 事人 违反 基 金合同 ， 给 其他 当事 人造 成 经济损 失的 ， 应 当承 担赔 偿 责任。
在发生 一方 或多 方违 约的 情况下 ，基 金合 同能 继续 履行的 ，应 当继 续履 行。
三、 本基 金合 同一 方当 事人 造成违 约后 ， 其他 当事 人应 当采取 适当 措施 防止 损失 的扩大 ；
没有采 取适 当措 施致 使损 失扩大 的， 不得 就扩 大的 损失要 求赔 偿。 守约 方因 防止损 失扩 大而
支出的 合理 费用 由违 约方 承担。
四、 因 一方 当事 人违 约而 导致其 他当 事人 损失 的， 基金份 额持 有人 应先 于其 他受损 方获
得赔偿 。
五、 由于 基金 管理人 、 基 金托管 人不 可控 制的 因素 导致业 务出 现差 错， 基金 管理人 和基
金托管 人虽 然已 经采 取必 要、 适 当、 合理 的措 施进 行检查 ， 但 是未 能发 现错 误的， 由此 造成
基金财 产或 投资 人损 失， 基金管 理人 和基 金托 管人 免除赔 偿责 任。 但是 基金 管理人 和基 金托
管 人 应 积 极 采 取 必 要 的 措 施 减 轻 或 消 除 由 此 造 成 的 影 响 。工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第 二十一 部分
争 议的 处理 和适用 的法 律
对于因 基金 合同 的订 立、 内容 、 履 行和 解释或 与基 金合同 有关 的争 议， 基金 合同当 事 人
应尽量 通过 协商 、 调 解途 径 解决 。 不 愿或 者不 能通 过协商 、 调 解解 决的 ， 任 何一方 均有 权将
争议提 交中 国国 际经 济贸 易仲裁 委员 会 ， 按 照中 国国 际经济 贸易 仲裁 委员 会届 时有效 的仲 裁
规则进 行仲 裁。 仲裁 地点 为北京 市。 仲裁 裁决 是终 局的， 对各 方当 事人 均有 约束力 ， 仲 裁费
用和律 师费 用由 败诉 方承 担。
争议处 理期 间， 基金 合同 当事人 应恪 守各 自的 职责 ， 继续 忠实 、 勤 勉、 尽 责地 履行基 金
合同规 定的 义务 ，维 护基 金份额 持有 人的 合法 权益 。
本基金 合同 受中 国法 律管 辖。
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基金合同
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第二十二部分
基金合同 的效力
基金合 同是 约定 基金 当事 人之间 、基 金与 基金 当 事 人之间 权利 义务 关系 的法 律文件 。
( 一) 本 基 金 合 同 经 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 加 盖 公 章 以 及 双 方 法 定 代 表 人 或 授 权 代 表
签字， 在基 金募 集结 束， 基金备 案手 续办 理完 毕， 并获中 国证 监会 书面 确认 后生效 。
基金合同的有效期自 其生 效之日起至该基金财 产清 算结果报中国证监会 备案 并公告之
日止。
( 二) 本基 金合 同自 生效 之日 起对包 括基 金管 理人 、 基 金托管 人和 基金 份额 持有 人在内 的
基金合 同各 方当 事人 具有 同等的 法律 约束 力。
( 三) 本基 金合 同正 本一 式六 份， 除 上报 有关 监管 机构 一式二 份外 ， 基 金管 理人 和基金 托
管人各 持有 两份 。每 份均 具有同 等的 法律 效力 。
( 四) 本基 金合 同可 印制 成册 ， 供 投资 人在 基金 管 理人 、 基 金托 管人 、 销售 机构和 注册 登
记机构 办公 场所 查阅 ，但 其效力 应以 基金 合同 正本 为准。 工银瑞信 14 天理财债券型 发起 式证券投资基金
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第二十三部分
其他事项
《基金 合同 》如 有未 尽事 宜，由 《基 金合 同》 当事 人各方 按有 关法 律法 规协 商解决 。
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本页无 正文 ， 为 《 工银 瑞 信 14 天理 财债 券型 发起 式 证券投 资 基 金基 金合 同》 的签字 盖章 页。
基金管 理人 ：工 银瑞 信基 金管理 有限 公司 （公 章）
法定代 表人 或授 权代 表：
基金托 管人 ：招 商银 行股 份有限 公司 （公 章）
法定代 表人 或授 权代 表：
签订地点：
签 订 日：二〇一二 年
月
日
