中银理财60天债：基金合同摘要查看PDF公告
中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 1 中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金 基金合同摘要 基金管 理人：
中银 基 金管理有限公司 基金托 管人：
中国工 商银行股份有限公 司 二〇一 二年 十月 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 2 一、基金合同当事人 的的 权利、义务 （一）基金份额持有 人的 权利与义务 基金投 资者 持有 本基 金基 金份额 的行 为即 视为 对 《基金合 同》 的承认和 接受 ， 基金投 资 者自依 据 《 基金 合同》 取得 的基金 份额 ， 即 成为 本基 金份额 持有 人和 《基 金合 同》 的 当事 人， 直至其 不再 持有 本基 金的 基金份 额。 基金 份额 持有 人作为 《基 金合 同》 当事 人并不 以在 《基 金合同 》上 书面 签章 或签 字为必 要条 件。 本基金 同类 别基 金份 额的 每份基 金份 额具 有同 等的 合法权 益。 1、基 金份 额持 有人 的权 利 （1）分享 基金 财产 收益 ； （2）参与 分配 清算 后的 剩余基金 财产 ； （3）依 法申请 赎回其 持有 的基金份 额， 发起资 金认 购的基金 份额 的赎回 应符 合本合 同 的规定 ； （4）按照 规定 要求 召开 基金份额 持有 人大 会； （5）出 席或者 委派代 表出 席基金份 额持 有人大 会， 对基金份 额持 有人大 会审 议事项 行 使表决 权； （6）查阅 或者 复制 公开 披露的基 金信 息资 料； （7）监督 基金 管理 人的 投资运作 ； （8）对 基金管 理人、 基金 托管人、 基金 销售机 构损 害其合法 权益 的行为 依法 提起诉 讼 或仲裁 ； （9）法律 法规 和《 基金 合同》规 定的 其他 权利 。 2、基 金份 额持 有人 的义 务 （1）认真 阅读 并遵 守《 基金合同 》 ； （2）了解 所投 资基 金产 品，了解 自身 风险 承受 能力 ，自行 承担 投资 风险 ； （3）关注 基金 信息 披露 ，及时行 使权 利和 履行 义务 ； （4） 缴纳 基金 认购 、申 购 、赎回 款项 及法 律法 规和 《基金 合同 》所 规定 的费 用； （5） 在其 持有 的基 金份 额 范围内 ，承 担基 金亏 损或 者《基 金合 同》 终止 的有 限责任 ； （6） 不从 事任 何有 损基 金 及其他 《基 金合 同》 当事 人合法 权益 的活 动； （7）执行 生效 的基 金份 额持有人 大会 的决 定； （8） 返还 在基 金交 易过 程 中因任 何原 因获 得的 不当 得利； （9）提 供基金 管理人 和监 管机构依 法要 求提供 的信 息，以及 不时 的更新 和补 充，并 保中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 3 证其真 实性 （10） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 （二）基金管理人的 权利 与义务 1、基 金管 理人 的权 利 （1）依法 募集 基金 ； （2）自 《基金 合同》 生效 之日起， 根据 法律法 规和 《基金合 同》 独立运 用并 管理基 金 财产； （3）依 照《基 金合同 》收 取基金管 理费 以及法 律法 规规定或 中国 证监会 批准 的其他 费 用； （4）销售 基金 份额 ； （5）召集 基金 份额 持有 人大会； （6） 依 据 《基 金合 同》 及 有关法 律规 定监 督基 金托 管人， 如认 为基 金托 管人 违反了 《基 金合同 》 及国 家有关 法律 规定 ， 应 呈报 中国证 监会 和其他 监管 部门 ， 并 采取 必要措 施保 护 基 金投资 者的 利益 ； （7）在基 金托 管人 更换 时，提名 新的 基金 托管 人； （8）选择 、更 换基 金销 售机构， 对基 金销 售机 构的 相关行 为进 行监 督和 处理 ；
（9）担 任或委 托其他 符合 条件的机 构担 任基金 登记 机构办理 基金 登记业 务并 获得《 基 金合同 》规 定的 费用 ；
（10） 依据 《基 金合 同》 及有关 法律 规定 决定 基金 收益的 分配 方案 ；
（11 ）在 《 基金合 同》 约定的范 围内 ，拒 绝或 暂停 受理申 购与 赎回 申请 ；
（12） 依照 法律 法规 为基 金的利 益对 被投 资公 司行 使股东 权利 ， 为 基金 的利 益行使 因基 金财产 投资 于证 券所 产生 的权利 ；
（13） 在法 律法 规允 许的 前提下 ，为 基金 的利 益依 法为基 金进 行融 资；
（14） 以基 金管 理人 的名 义， 代 表基 金份 额持 有人 的利益 行使 诉讼 权利 或者 实施其 他法 律行为 ；
（15） 选择 、 更 换律 师事 务所、 会计 师事 务所 、 证 券经纪 商或 其他 为基 金提 供服务 的外 部机构 ；
（16） 在符合 有关 法律、 法规的 前提 下， 制 订和 调 整有关 基金 认购、 申购、 赎回、 转 换 和非交 易过 户的 业务 规则 ， 决定 和调 整除 调高 管理 费率、 托管 费率 和销 售服 务费率 之外 的基 金相关 费率 结构 和收 费方 式； 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 4 （17） 法律 法规 和《 基金 合同》 规定 的其 他权 利。 2、基 金管 理人 的义 务包 括： （1）依 法募集 基金， 办理 或者委托 经中 国证监 会认 定的其他 机构 代为办 理基 金份额 的 发售、 申购 、赎 回和 登记 事宜； （2）办理 基金 备案 手续 ； （3）自《 基金 合同 》生 效之日起,以诚实 信用 、谨 慎勤勉的 原则 管理 和运 用基 金财产 ； （4）配 备足够 的具有 专业 资格的人 员进 行基金 投资 分析、决 策， 以专业 化的 经营方 式 管理和 运作 基金 财产 ； （5）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，保 证所管 理 的基 金财产和基金 管理人的财 产相互独立,对所管 理的不 同基金分别管 理，分别记 账，进行 证券投 资； （6 ） 除依据 《基 金法 》 、 《基金合 同》 及其他 有关 规定外, 不得 利用 基金 财产 为自己及 任 何第三 人谋 取利 益， 不得 委托第 三人 运作 基金 财产 ； （7）依法 接受 基金 托管 人的监督 ； （8） 采 取适 当合 理的 措施 使计算 基金 份额 认购 、 申 购、 赎 回和 注销 价格 的方 法符合 《基 金合同 》 等法 律文件 的规 定， 按有 关规 定计算 并公 告基金 资产 净值 、 各 类基 金份额 的每 万 份 基金净 收益 和七 日年 化收 益率； （9）进行 基金 会计 核算 并编制 基金财 务会 计报 告； （10）编制 季度 、半 年度 和年度 基金 报告 ； （11 ）严 格按 照《 基金 法》 、 《基 金合 同》 及其 他有 关 规定， 履行 信息 披露 及报 告义务 ； （12） 保守基 金商 业秘 密 ， 不泄 露基金 投资 计划、 投资意 向等。 除 《基 金法 》 、 《基金 合 同》及 其他 有关 规定 另有 规定外 ，在 基金 信息 公开 披露前 应予 保密 ，不 向他 人泄露 ； （13） 按 《 基金 合同》 的约 定确定 基金 收益 分配 方案 ， 及时 向基 金份 额持 有人 分配基 金 收益； （14） 按规 定受 理申 购与 赎回申 请， 及时 、足 额支 付赎回 款项 ； （15） 依据 《基 金法》 、 《基 金合同 》 及 其他 有关 规定 召集基 金份 额持 有人大会 或配合 基 金托管 人、 基金 份额 持有 人依法 召集 基金 份额 持有 人大会 ； （16）按 规定 保存基 金财 产管理业 务活 动的会 计账 册、报表 、记 录和其 他相 关资料 15 年以上 ； （17） 确保 需要 向基 金投 资者提 供的 各项 文件 或资 料在规 定时 间发 出， 并且 保证投 资者中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 5 能够按 照 《 基金 合同 》 规 定的时 间和 方式 ， 随 时查 阅到与 基金 有关 的公 开资 料， 并 在支 付合 理成本 的条 件下 得到 有关 资料的 复印 件； （18 ） 组织并 参加 基金 财产清算 小组,参与基 金财 产的保管 、 清理 、 估价 、 变现和分 配； （19 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 并通知 基金 托管人 ； （20） 因违 反 《 基金 合同》 导致基 金财 产的 损失 或损 害基金 份额 持有 人合 法权 益时， 应 当承担 赔偿 责任 ，其 赔偿 责任不 因其 退任 而免 除； （21） 监督 基金 托管 人按 法律法 规和 《基 金合 同》 规定履 行自 己的 义务 ， 基 金托管 人违 反 《 基金 合同 》 造 成基 金 财产损 失时 ， 基金管 理人 应为基 金份 额持 有人 利益 向基金 托管 人追 偿； （22） 当基 金管 理人 将其 义务委 托第 三方 处理 时， 应当对 第三 方处 理有 关基 金事务 的行 为承担 责任 ； （23 ） 以基金 管理 人名 义， 代表基 金份 额持 有人 利益 行使诉 讼权 利或 实施 其他 法律行 为； （24）基 金管 理人在 募集 期间未能 达到 基金的 备案 条件， 《 基金合 同》不 能生 效，基 金 管理人承 担全 部募集 费用 ，将已募 集资 金并加 计银 行同期存 款利 息在基 金募 集期结束 后 30 日内退 还基 金认 购人 ； （25）执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决议 ； （26） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册； （27） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 （三）基金托管人的 权利 与义务 1、基 金托 管人 的权 利 （1）自 《基金 合同》 生效 之日起， 依法 律法规 和《 基金合同 》的 规定安 全保 管基金 财 产； （2）依 《基金 合同》 约定 获得基金 托管 费以及 法律 法规规定 或监 管部门 批准 的其他 费 用； （3）监 督基金 管理人 对本 基金的投 资运 作，如 发现 基金管理 人有 违反《 基金 合同》 及 国家法 律法 规行 为， 对基 金财产 、 其他 当事人 的利 益造成 重大 损失 的情 形， 应呈报 中国 证 监 会，并 采取 必要 措施 保护 基金投 资者 的利 益； （4） 根据 相关 市场 规则 ， 为基金 开设 证券 账户 、为 基金办 理证 券交 易资 金清 算。 （5）提议 召开 或召 集基 金份额持 有人 大会 ； 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 6 （6）在基 金管 理人 更换 时，提名 新的 基金 管理 人； （7）法律 法规 和《 基金 合同》规 定的 其他 权利 。 2、基 金托 管人 的义 务包 括： （1） 以诚 实信 用、 勤勉 尽 责的原 则持 有并 安全 保管 基金财 产； （2）设 立专门 的基金 托管 部门，具 有符 合要求 的营 业场所， 配备 足够的 、合 格的熟 悉 基金托 管业 务的 专职 人员 ，负责 基金 财产 托管 事宜 ； （3）建 立健全 内部风 险控 制、监察 与稽 核、财 务管 理及人事 管理 等制度 ，确 保基金 财 产的安 全， 保证 其托 管的 基金财 产与 基金 托管 人自 有财产 以及 不同 的基 金财 产相互 独立 ； 对 所托管 的不 同的 基金 分别 设置账 户， 独立 核算 ，分 账管理 ，保 证不 同基 金之 间在账 户设 置 、 资金划 拨、 账册 记录 等方 面相互 独立 ； （4）除 依据《 基金法 》 、 《 基金合同 》及 其他有 关规 定外，不 得利 用基金 财产 为自己 及 任何第 三人 谋取 利益 ，不 得委托 第三 人托 管基 金财 产； （5）保管 由基 金管 理人 代 表基金 签订 的与 基金 有关 的重大 合同 及有 关凭 证； （6 ） 按规定 开设 基金 财产 的资金 账户 和证 券账 户, 按照 《基金 合同 》 的约 定， 根据基 金 管理人 的投 资指 令， 及时 办理清 算、 交割 事宜 ； （7）保 守基金 商业秘 密， 除《基金 法》 、 《 基金 合同 》及其他 有关 规定另 有规 定外， 在 基金信 息公 开披 露前 予以 保密， 不得 向他 人泄 露； （8）复 核、审 查基金 管理 人计算的 基金 资产净 值、 各类基金 份额 的每万 份基 金净收 益 和七日 年化 收益 率； （9）办理 与基 金托 管业 务活动有 关的 信息 披露 事项 ； （10） 对基 金财 务会 计报 告、 季 度、 半年 度和 年度 基金报 告出 具意 见， 说明 基金管 理人 在各重 要方 面的 运作 是否 严格按 照 《 基金 合同 》 的 规定进 行； 如果 基金 管理 人有未 执行 《基 金合同 》规 定的 行为 ，还 应当说 明基 金托 管人 是否 采取了 适当 的措 施； （11 ）保 存基 金托 管业 务活动的 记录 、账 册、 报表 和其他 相关 资料 15 年以 上； （12） 建立 并保 存基 金份 额持有 人名 册； （13） 按规 定制 作相 关账 册并与 基金 管理 人核 对； （14）依据 基金 管理 人的 指令或 有关 规定 向基 金份 额持有 人支 付基 金收 益和 赎回 款项； （15） 依据 《基 金法》 、 《 基金合 同》 及其 他有 关规 定， 召 集基 金份 额持 有人 大会或 配合 基金份 额持 有人 依法 召集 基金份 额持 有人 大会 ； （16） 按照 法律 法规 和《 基金合 同》 的规 定监 督基 金管理 人的 投资 运作 ； 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 7 （17） 参加 基金 财产 清算 小组， 参与 基金 财产 的保 管、清 理、 估价 、变 现和 分配； （18 ） 面 临解 散、 依法 被 撤销或 者被 依法 宣告 破产 时， 及时 报告 中国证 监会 和银行 监管 机构， 并通 知基 金管 理人 ； （19） 因违 反 《 基金 合同 》 导致 基金 财产 损失 时， 应承担 赔偿 责任 ， 其 赔偿 责任不 因其 退任而 免除 ； （20） 按规 定监 督基 金管 理人按 法律 法规 和 《 基金 合同》 规定 履行 自己 的义 务， 基 金管 理人因 违反 《基 金合 同》 造 成基金 财产 损失 时， 应为 基 金份额 持有 人利 益向 基金 管理人 追偿； （21）执行 生效 的基 金份 额持有 人大 会的 决定 ； （22） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他义 务。 二、基金份额持有人 大会 召集、议事及表决的 程序 和规则 基金份 额持 有人 大会 由基 金份额 持有 人组 成 ， 基 金份 额持有 人的 合法 授权 代表 有权代 表 基金份 额持 有人 出席 会议 并表决 。基 金份 额持 有人 持有的 每一 基金 份额 拥有 平等的 投 票 权 。 （一）召开事由 1、当 出现 或需 要决 定下 列 事由之 一的 ，应 当召 开基 金份额 持有 人大 会： （1）终止 《基 金合 同》 （ 基金合 同另 有约 定的 除外 ） ； （2）更换 基金 管理 人； （3）更换 基金 托管 人； （4）转换 基金 运作 方式 ； （5）提 高基金 管理人 、基 金托管人 的报 酬标准 （法 律法规要 求提 高该等 报酬 标准的 除 外） ； （6）变更 基金 类别 ； （7） 变更 基金 投资 目标 、 范围或 策略 （法 律法 规和 中国证 监会 另有 规定 的除 外） ； （8）变更 基金 份额 持有 人大会程 序； （9） 基金 管理 人或 基金 托 管人要 求召 开基 金份 额持 有人大 会； （10）单独 或合 计持 有本 基金总 份额 10% 以上 （含 10% ）基 金份 额的 基金 份额持 有人 （以基 金管 理人 收到 提议 当日的 基金 份额 计算 ， 下 同） 就 同一 事项 书面 要求 召开基 金份 额持 有人大 会； （11 ）对 基金 当事 人权 利和义务 产生 重大 影 响的其 他事项 ； （12）法 律法 规、 《基 金合 同》或中 国证 监会规 定的 其他应当 召开 基金份 额持 有人大 会 的事项 。 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 8 3、 以下 情况 可由 基金 管理 人和基 金托 管人 协商 后修 改， 不 需召 开基 金份 额持 有人大 会 ： （1）调低 基金 管理 费、 基金托管 费、 销售 服务 费； （2）法律 法规 要求 增加 的基金费 用的 收取 ； （3）在 法律法 规和《 基金 合同》规 定的 范围内 调整 本基金的 基金 份额类 别设 置、调 整 申购费 率、 调低 赎回 费率 和销售 服务 费率 ； （4） 因相 应的 法律 法规 发 生变动 而应 当对 《基 金合 同》进 行修 改； （5） 对 《基 金合 同》 的 修 改对基 金份 额持 有人 利益 无实质 性不 利影 响或 修改 不涉及 《基 金合同 》当 事人 权利 义务 关系发 生变 化； （6）按 照法律 法规和 《基 金合同》 规定 不需召 开基 金份额持 有人 大会的 以外 的其他 情 形。 （二）会议召集人及 召集 方式： 1、除法 律法规 规定或 《基 金合同》 另有 约定外 ，基 金份额持 有人 大会由 基金 管理人 召 集； 2、基 金管 理人 未按 规定 召 集或不 能召 集时 ，由 基金 托管人 召集 ； 3、基金 托管人 认为有 必要 召开基金 份额 持有人 大会 的，应当 向基 金管理 人提 出书面 提 议。 基 金管 理人 应当 自收 到书面 提议 之日 起 10 日 内 决定是 否召 集， 并书 面告 知基金 托管 人。 基金管 理人 决定 召集 的， 应当自 出具 书面 决定 之日 起 60 日内 召开； 基金 管理 人决定 不召 集， 基金托 管人 仍认 为有 必要 召开的 ，应 当由 基金 托管 人自行 召集 。 4、 代表 基金 份额 10%以 上（含 10% ） 的基金 份额 持有人就 同一 事项 书面 要求 召开基 金 份额持 有人 大会 ， 应 当向 基金管 理人 提出 书面 提议 。 基金 管理 人应 当自 收到 书面提 议之 日起 10 日内 决定是 否召 集，并 书面告知 提出 提议的 基金 份额持有 人代 表和基 金托 管人。基 金管 理人决 定召 集的 ， 应 当自 出具书 面决 定之 日起 60 日内召 开； 基金 管理 人决 定不召 集， 代表 基金份 额 10% 以上（ 含 10% ）的 基金 份额 持有 人仍 认为有 必要 召开 的， 应当 向基金 托管 人 提出书 面提 议。 基金 托管 人应当 自收 到书 面提 议之 日起 10 日内 决定 是否 召集 ，并书 面告 知 提出提 议的 基金 份额 持有 人代表 和基 金管 理人 ； 基 金托管 人决 定召 集的 ， 应 当自出 具书 面决 定之日 起 60 日内召 开。 5、 代表 基金 份额 10%以 上（含 10% ） 的基金 份额 持有人就 同一 事项 要求 召开 基金份 额 持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份 额 10% 以上 （含 10% ） 的基 金份 额持 有人有 权自 行召 集， 并至 少提 前 30 日报 中国 证监 会 备案。 基金 份 额持有 人依 法自 行召 集基 金份额 持有 人大 会的 ， 基 金管理 人 、 基 金托管 人应 当配合 ， 不得 阻中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 9 碍、干 扰。 6、基 金份 额持 有人 会议 的 召集人 负责 选择 确定 开会 时间、 地点 、方 式和 权益 登记日 。 （三）召开基金份额 持有 人大会的通知时间、 通知 内容、通知方式 1、 召开基 金份额 持有 人大 会， 召集人 应于 会议 召开 前 30 日， 在指定 媒体 公告 。 基金 份 额持有 人大 会通 知应 至少 载明以 下内 容： （1）会议 召开 的时 间、 地点和会 议形 式； （2）会议 拟审 议的 事项 、议事程 序和 表决 方式 ； （3）有权 出席 基金 份额 持有人大 会的 基金 份额 持有 人的权 益登 记日 ； （4）授 权委托 证明的 内容 要求（包 括但 不限于 代理 人身份， 代理 权限和 代理 有效期 限 等） 、送达 时间 和地 点; （5）会务 常设 联系 人姓 名及联系 电话 ； （6）出席 会议 者必 须准 备的文件 和必 须履 行的 手续 ； （7）召集 人需 要通 知的 其他事项 。 2、采取 通讯开 会方式 并进 行表决的 情况 下，由 会议 召集人决 定在 会议通 知中 说明本 次 基金份 额持 有人 大会 所采 取的具 体通 讯方 式、 委托 的公证 机关 及其 联系 方式 和联系 人、 书面 表决意 见寄 交的 截止 时间 和收取 方式 。 3、如召 集人为 基金管 理人 ，还应另 行书 面通知 基金 托管人到 指定 地点对 表决 意见的 计 票进行 监督 ； 如 召集 人为 基金托 管人 ， 则 应另 行书 面通知 基金 管理 人到 指定 地点对 表决 意见 的计票 进行 监督 ； 如 召集 人为基 金份 额持 有人 ， 则 应另行 书面 通知 基金 管理 人和基 金托 管人 到指定 地点 对表 决意 见的 计票进 行监 督 。 基 金管 理人 或基金 托管 人拒 不派 代表 对书面 表决 意 见的计 票进 行监 督的 ，不 影响表 决意 见的 计票 效力 。 （四）基金份额持有 人出 席开会方式 基金份 额持 有人 大会 可通 过现场 开会 方式 或通 讯开 会方式 召开 ， 会议 的召 开方 式由会 议 召集人 确定 。 1、现场 开会。 由基金 份额 持有人本 人出 席或以 代理 投票授权 委托 证明委 派代 表出席 ， 现场开 会时 基金 管理 人和 基金托 管人 的授 权代 表应 当列席 基金 份额 持有 人大 会， 基金 管理 人 或托管 人不 派代 表列 席的 ， 不影响 表决 效力 。 现场开会同 时符 合以 下条 件时 ， 可以进 行基 金 份额持 有人 大会 议程 ： （1）亲 自出席 会议者 持有 基金份额 的凭 证、受 托出 席会议者 出具 的委托 人持 有基金 份 额的凭 证及 委托 人的 代理 投票授 权委 托证 明符 合法 律法规 、 《基 金合 同》 和 会 议通知 的规 定，中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 10 并且持 有基 金份 额的 凭证 与基金 管理 人持 有的 登记 资料相 符； （2）经 核对， 汇总到 会者 出示的在 权益 登记日 持有 基金份额 的凭 证显示 ，有 效的基 金 份额不 少于 本基 金在 权益 登记日 基金 总份 额 的 50% （含 50%）。 2、通讯 开会。 通讯开 会系 指基金份 额持 有人将 其对 表决事项 的投 票以书 面形 式在表 决 截至日 以前 送达 至召 集人 指定的 地址 。通 讯开 会应 以书面 方式 进行 表决 。 在同时 符合 以下 条件 时， 通讯开 会的 方式 视为 有效 ： （1） 会议 召集 人按 《基 金 合同》 约定 公布 会议 通知 后，在 2 个工 作日 内连 续公布相 关 提示性 公告 ； （2）召 集人按 基金合 同约 定通知基 金托 管人（ 如果 基金托管 人为 召集人 ，则 为基金 管 理人 ） 到指定 地点对 书面 表决意 见的 计票 进行 监督 。 会议召 集人 在基金 托管 人 （如果 基金 托 管人为 召集 人， 则为 基金 管理人 ） 和 公证 机关 的监 督下按 照会 议通 知规 定的 方式收 取基 金份 额持有 人的 书面 表决 意见 ； 基金 托管 人或 基金 管理 人经通 知不 参加 收取 书面 表决意 见的 ， 不 影响表 决效 力； （3）本 人直接 出具书 面意 见或授权 他人 代表出 具书 面意见的 ，基 金份额 持有 人所持 有 的基金 份额 不小 于在 权益 登记日 基金 总份 额 的 50% （含 50%）； （4）上述 第（ 3） 项中 直接 出具书 面意 见的 基金 份额 持有人 或受 托代 表他 人出 具书面 意 见的代 理人 ， 同 时提 交的 持有基 金份 额的 凭证 、 受 托出具 书面 意见 的代 理人 出具的 委托 人持 有基金 份额的 凭证及 委托 人的代 理投票 授权委 托证 明符合 法律法 规、 《 基金合 同》和 会议通 知的规 定， 并与 基金 登记 注册机 构记 录相 符； （5）会议 通知 公布 前报 中国证监 会备 案。 3、在法 律法规 和监管 机关 允许的情 况下 ，本基 金亦 可采用网 络、 电话等 其他 非现场 方 式或者 以非 现场 方式与现 场方式 结合 的方 式召 开基 金份额 持有 人大 会， 会议程 序比照 现场 开 会和通 讯方 式开 会的 程序 进行。 （五）议事内容与程 序 1、议 事内 容及 提案 权 议事内 容为 关系 基金 份额 持有人 利益 的重 大事 项， 如 《基 金合 同》 的重 大修 改、 决 定终 止《基 金合同》 、更 换基金 管理人 、更换 基金托 管人 、与其 他基金 合并、 法律 法规及 《基金 合同》 规定 的其 他事 项以 及会议 召集 人认 为需 提交 基金份 额持 有人 大会 讨论 的其他 事项 。 基金份 额持 有人 大会 的召 集人发 出召 集会 议的 通知 后， 对原 有提 案的 修改 应当 在基金 份 额持有 人大 会召 开前 及时 公告。 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 11 基金份 额持 有人 大会 不得 对未事 先公 告的 议事 内容 进行表 决。 2、议 事程 序 （1）现场 开会 在现场 开会 的方 式下 ，首 先由大 会主 持人 按照 下列 第七条 规定 程序 确定 和公 布监票 人 ， 然后由 大会 主持 人宣 读提 案， 经讨 论后 进行表 决 ， 并形成 大会 决议 。 大 会主 持人为 基金 管理 人授权 出席 会议 的代 表， 在基金 管理 人授 权代 表未 能主持 大会 的情 况下 ， 由 基金托 管人 授权 其出席 会议 的代 表主 持； 如果基 金管 理人 授权 代表 和基金 托管 人授 权代 表均 未能主 持大 会 ， 则由出 席大 会的 基金 份额 持有人 和代 理人 所持 表决 权的 50% 以上（ 含 50% ）选举产 生一 名 基金份 额持 有人 作为 该次 基金份 额持 有人 大会 的主 持人 。 基 金管 理人 和基 金托 管人拒 不出 席 或主持 基金 份额 持有 人大 会，不 影响 基金 份额 持有 人大会 作出 的决 议的 效力 。 会议召 集人 应当 制作 出席 会议人 员的 签名 册。 签名 册载明 参加 会议 人员 姓名 （或单 位名 称） 、身 份证明 文件 号码、 持有或 代表有 表决权 的基 金份额 、委托 人姓名 （或 单位名 称）和 联系方 式等 事项 。 （2）通讯 开会 在通讯 开会 的情 况下 ，首 先由召 集人 提前 30 日 公布 提案， 在所 通知 的表 决截 止日期 后 2 个工 作日 内在 公证 机关 监督下 由召 集人 统计 全部 有效表 决， 在公 证机 关监 督下形 成决议。 （六）表决 基金份 额持 有人 所持 每份 基金份 额有 一票 表决 权。 基金份 额持 有人 大会 决议 分为一 般决 议和 特别 决议 ： 1、 一般 决议 ， 一 般决 议须 经参加 大会 的基 金份 额持 有人或 其代 理人 所持 表决 权的 50% 以上（ 含 50%）通过 方为 有效； 除下 列第 2 项 所规 定的须 以特 别决 议通 过事 项以外 的其 他 事项均 以一 般决 议的 方式 通过。 2、特别 决议， 特别决 议应 当经参加 大会 的基金 份额 持有人或 其代 理人所 持表 决权的 三 分之二 以上 （含 三分 之二 ） 通过 方可 做出 。 转 换基 金运作 方式 、 更 换基 金管 理人或 者基 金托 管人、 终止 《基 金合 同》 以特别 决议 通过 方为 有效 。 基金份 额持 有人 大会 采取 记名方 式进 行投 票表 决。 采取通 讯方 式进 行表 决时 ， 除非 在计 票时 有充 分的 相反证 据证 明， 否则 提交 符合会 议通 知中规 定的 确认 投资 者身 份文件 的表 决视 为有 效出 席的投 资者 ， 符合 会议 通知 规定的 书面 表 决意见 视为 有效 表决 ， 表 决意见 模糊 不清 或相 互矛 盾的视 为弃 权表 决， 但应 当计入 出具 书面 意见的 基金 份额 持有 人所 代表的 基金 份额 总数 。 基金份 额持 有人 大会 的各 项提案 或同 一项 提案 内并 列的各 项议 题应 当分 开审 议、 逐项 表中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 12 决。 （七）计票 1、现 场开 会 （1）如 大会由 基金管 理人 或基金托 管人 召集， 基金 份额持有 人大 会的主 持人 应当在 会 议开始后宣布在 出席会议的 基金份额持有 人和代理人 中选举两名基 金份额持有 人代表与大 会召集 人授 权的 一名 监督 员共同 担任 监票 人 ； 如 大会 由基金 份额 持有 人自 行召 集或大 会虽 然 由基金 管理 人或 基金 托管 人召集 ， 但 是基 金管 理人 或基金 托管 人未 出席 大会 的， 基 金份 额持 有人大会的主持 人应当在会 议开始后宣布 在出席会议 的基金份额持 有人中选举 三名基金份 额持有 人代 表担 任监 票人 。基金 管理 人或 基金 托管 人不出 席大 会的 ，不 影响 计票的 效力 。 （2）监 票人应 当在基 金份 额持有人 表决 后立即 进行 清点并由 大会 主持人 当场 公布计 票 结果。 （3）如 果会议 主持人 或基 金份额持 有人 或代理 人对 于提交的 表决 结果有 怀疑 ，可以 在 宣布表 决结 果后 立即 对所 投票数 要求进行 重新 清点 。 监票 人应 当进 行重 新清 点， 重新清 点以 一次为 限。 重新 清点 后， 大会主 持人 应当 当场 公布 重新清 点结 果。 （4） 计 票过 程应 由公 证机 关予以 公证,基金管 理人 或基金托 管人 拒不 出席 大会 的， 不影 响计票 的效 力。 2、通 讯开 会 在通讯 开会 的情 况下 ， 计 票方式 为： 由大 会召 集人 授权的 两名 监督 员在 基金 托管人 授权 代表 （ 若由 基金 托管 人召 集， 则 为基 金管 理人 授权 代表） 的监 督下 进行 计票 ， 并由 公证 机关 对其计 票过 程予 以公 证 。 基 金管理 人或 基金 托管 人拒 派代表 对书 面表 决意 见的 计票进 行监 督 的，不 影响 计票 和表 决结 果。 （八）生效与公告 基金份 额持 有人大会 的决 议， 召集 人应 当自 通过 之日 起 5 日内报 中国 证监 会核 准或者 备 案。 基金份 额持 有人 大会 的决 议自中 国证 监会 依法 核准 或者出 具无 异议 意见 之日 起生效 。 基金份 额持 有人 大会 决议 自生效 之日 起 2 个工 作日 内在指 定媒 体上 公告 。 如果 采用通 讯 方式进 行表 决， 在公 告基 金份额 持有 人大 会决 议时 ， 必须 将公 证书 全文 、 公 证机构 、 公 证员 姓名等 一同 公告 。 基金管理人、基金托管 人和 基金份额持有人应当 执行 生效的基金份额持有 人大 会的决 议。 生效 的基 金份额 持有 人大会 决议 对全 体基 金份 额持有 人 、 基 金管理 人 、 基金托 管人 均有 约束力 。 三、基金收益分配原 则、 执行方 式 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 13 1、收 益分 配原 则 （1）基金 收益 分配 采用 红利再投 资方 式； （2）本基 金同 一类 别的 每份基金 份额 享有 同等 分配 权； （3）本 基金 根据每 日基 金 收益情 况，以 基金 净收 益 为基准 ，为投 资者 每日 计 算当日 收 益并分 配， 并在 运作 期期 末集中 支付 。投 资者 当日 收益分 配的 计算 保留 到小 数点 后 2 位； （4）本 基金 根据每 日收 益 情况， 按当日 收益 全部 分 配，若 当日净 收益 大于 零 时，为 投 资者记 正收 益； 若当 日净 收益小 于零 时， 为投 资者 记负收 益； 若当 日净 收益 等于零 时， 当日 投资者 不记 收益 ； （5）本 基金 每日进 行收 益 计算并 分配， 累计 收益 支 付方式 只采用 红利 再投 资 （即红 利 转基金 份额 ） 方 式。 若投 资者在 运作 期期 末累 计收 益支付 时， 累计 收益 为正 值， 则 为投 资者 增加相 应的 基金 份额 ， 其累计收 益为 负值 ， 则缩减 投资者 基金 份额 。 投资者 可通过 在基 金份 额运作期到期日 赎回基金份 额获得当期运 作期的基金 未支付收益。 对于持有超 过一个运作 期、 在当期 运作 期到 期日 提出 全部 赎 回的 基金 份额 而言， 除获 得当 期运 作期 的基金 未支 付收 益外 ， 投 资者 还可以 获得 自申购 确认 日 （认购 份额 自本基 金合 同生 效日 ） 起 至上一 运作 期 期 末的基 金收 益； （6）当 日申 购的基 金份 额 自下一 个工作 日起 享有 基 金的分 配权益 ；当 日赎 回 的基金 份 额自下 一工 作日 起， 不享 有基金 的分 配权 益； （7）法律 法规 或监 管机 关另有规 定的 ，从 其规 定。 2、收 益分 配方 案 本基金 按日 计算 并分 配收 益，基 金管 理人 不另 行公 告基金 收益 分配 方案 。 3、收 益分 配方 案的 确定 与公告 本基金 每工 作日 进行 收益 分配 。 每 开放 日公 告前 一个 开放日 各类 基金 份额 的每 万份基 金 净收益 及七 日年 化收 益率 。 若遇法 定节 假日 ， 应于节假日 结束 后第 二个 自然 日， 披露 节假 日 期间各 类基 金份 额的 的每 万份基 金净 收益 和节 假日 最后一 日的 七日 年化 收益 率， 以及 节假 日 后首个 开放 日各 级基 金份 额的每 万份 基金 净收 益和 七日年 化收 益率 。 在 履行 适当程 序后 ， 可 以适当 延迟 计算 或公 告。 法律法 规有 新的 规定 时， 从其规 定。 本基金 每个 运作 期期 末例 行收益 结转 （如 遇节 假日 顺延） ，不 再另 行公 告。 四、基金费用与税收 1、基 金费 用的 种类 （1）基金 管理 人的 管理 费； 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 14 （2）基金 托管 人的 托管 费； （3）基金 的销 售服 务费 ； （4） 《 基金 合同 》生 效后 与基金 相关 的信 息披 露费 用； （5） 《 基金 合同 》生 效后 与基金 相关 的会 计师 费、 律师费 和诉 讼费 ； （6）基金 份额 持有 人大 会费用； （7）基金 的证 券交 易费 用； （8）基金 的银 行汇 划费 用； （9） 按照 国家 有关 规定 和 《基金 合同 》约 定， 可以 在基金 财产 中列 支的 其他 费用。 2、基 金费 用计 提方 法、 计提标准 和支 付方 式 （1）基金 管理 人的 管理 费 本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.27%年费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下： H ＝E×0.27%÷ 当年 天数 H 为每日 应计 提的 基金 管理费 E 为前一 日的 基金 资产 净值 基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由 基金 管理人 向基 金托管 人 发 送基金 管理 费划 款指 令， 基金托管 人复 核后 于次 月前 2 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付 给基金 管理 人。 若遇 法定 节假日 、公 休假 等, 支付 日期顺延 。 （2）基金 托管 人的 基金 托管费 本基金的托管 费按前 一日基 金资产净值 的 0.08% 的年 费率计提。 托管费 的计算 方法如 下： H ＝E×0.08%÷ 当年 天数 H 为每日 应计 提的 基金 托管费 E 为前一 日的 基金 资产 净值 基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 由 基金 管理人 向基 金托管 人 发 送基金托 管费 划款指 令， 基金托管 人复 核后于 次月 前 2 个 工作日 内从 基金财 产中一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、公 休日等,支付日 期顺 延。 （3）基金 销售 服务 费 本基 金 A 类基 金份 额的 销售服务 费年 费率 为 0.30%，对于 由 B 类降 级为 A 类的 基金份 额持有 人， 基金 年销 售服 务费率 应自 其达 到 A 类条 件的开 放日 后的 下一 个工作日起 适用 A 类基金 份额 持有 人的 费率 。 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 15 本基金 B 类基 金份 额的 销售服务 费年 费率 为 0.01% ，对于 由 A 类升级 为 B 类的基 金 份额持 有人 ，基 金年 销售 服务费 率应 自其 达 到 B 类 条件的 开放 日后 的下 一个 工作日 起适 用 B 类基金 份额 持有 人的 费率。 各类基 金份 额的 基金 销售 服务费 计提 的计 算公 式如 下： H ＝E× 基金 销售 服务 费年 费率÷当年天 数 H 为每日 应计 提的 基金 销售服务 费 E 为前一 日的 基金 资产 净值 基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按月 支付。 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送销 售服 务费划 付 指令， 经基 金托 管人 复核 后于次 月首 日 起 3 个 工作 日内从 基金 资产 中划 出， 经注册 登记 机构 或基金 管理 人分 别支 付给 各个基 金销 售机 构。 若遇 法定节 假日 、休 息日 ，支 付日期 顺延 。 上述“ 一、 基金 费用 的种 类中第 4 －9 项费用” ，根 据 有关法 规及 相应 协议 规定 ，按费 用 实际支 出金 额列 入当 期费 用，由 基金 托管 人从 基金 财产中 支付 。 3、不 列入 基金 费用 的项 目 下列费 用不 列入 基金 费用 ： （1）基 金管理 人和基 金托 管人因未 履行 或未完 全履 行义务导 致的 费用支 出或 基金财 产 的损失 ； （2） 基金 管理 人和 基金 托 管人处 理与 基金 运作 无关 的事项 发生 的费 用； （3） 《基金 合同 》生 效前 的相关 费用 ； （4）其他 根据 相关 法律 法规及 中 国证 监会 的有 关规 定不得 列入 基金 费用 的项 目。 4、基 金税 收 本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 ，其 纳税 义务 按国家 税收 法律 、法 规执 行。 五、基金财产的投资 范围 和投资限制 （一）投资范围 本基金 投资 于法 律法 规允 许的金 融工 具包 括： 现金 、 通知 存款 、 一 年以 内 （ 含一年 ） 的 银行定 期存 款和 大额 存单 、 剩余 期限 （ 或回售 期限 ） 在 397 天以内 （含 397 天）的债 券（国 债、 金融 债、 公司债 、 企业 债、 次级 债等 ） 、 资产 支持 证券 、 中期票 据、 期限在 一年以 内 （含 一年） 的债券 回购、 期限 在一年 以内 （ 含一 年） 的 中央银 行票 据、 短 期融 资 券， 及法 律法 规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具。 如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ， 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ， 可 以将其 纳入 投资 范围 。 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 16 （二）投资限制 1、本 基金 不得 投资 于以 下 金融工 具： （1）股票 ； （2）可转 换债 券； （3）剩余 期限 （或 回售 期限）超 过 397 天 的债 券；
（4）信用 等级 在 A+ 以下 的企业 债券 ；
（5） 以 定期 存款 利率 为基 准利率 的浮 动利 率债 券， 但市场 条件 发生 变化 后另 有规定 的， 从其规 定；
（6） 非在 全国 银行 间债 券 交易市 场或 证券 交易 所交 易的资 产支 持证 券；
（7）中国 证监 会禁 止投 资的其他 金融 工具 。
法律法 规或 监管 部门 取消 上述限 制后 ，本 基金 不受 上述规 定的 限制 。 2、组 合限 制 基金的 投资 组合 应遵 循以 下限制 ： （1）本基 金投 资组 合的 平均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超过 180 天； （2）投 资于同 一公司 发行 的短期企 业债 券及短 期融 资券的比 例， 合计不 得超 过基金 资 产净值 的 10% ； （3）本基 金管 理人 管理 的全部基 金持 有一 家公 司发 行的证 券， 不超 过该 证券 的 10 ％； （4）本 基金进 入全国 银行 间同业市 场进 行债券 回购 的资金余 额不 得超过 基金 资产净 值 的 40% ； （5） 存放 在具 有基 金托 管 资格的 同一 商业 银行 的存 款， 不得 超过 基金 资产 净 值的 30% ； 存放在 不具 有基 金托 管资 格的同 一商 业银 行的 存款 （ 指具有 基金 代销 资格 以及 合格境 外机 构 投资者 托管 人资 格的 商业 银行） ，不 得超 过基 金资 产 净值 的 5% ； （6）本基 金持 有的 剩余 期限不超 过 397 天 但剩 余存 续期超 过 397 天 的浮 动利 率债券 摊 余成本 总计 不得 超过 当日 基金资 产净 值 的 20% ； （7）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净 值的 10 ％； 本基 金持 有的 全部资 产支 持证 券， 其市 值不得 超过 基金 资产 净值 的 20％；本 基 金持有的同一( 指同一信用级别) 资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的 10％； 本基 金管 理人 管理 的全部 基金 投资 于同 一原 始权益 人的 各类 资产 支持 证券， 不得 超过 其各类 资产 支持 证券 合计 规模 的 10 ％； 本基 金应 投资于信 用级 别评 级为 AAA 以上( 含 AAA) 的资产 支持 证券 。基 金持 有资产 支持 证券 期间 ，如 果其信 用等 级下 降、 不再 符合投 资标 准 ，中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 17 应在评 级报 告发 布之 日起 3 个月 内予 以全 部卖 出； （8）本基 金投 资的 短期 融资券的 信用 评级 ，应 不低 于以下 标准 ： 1）国 内信 用评 级机 构评 定的 A-1 级或相 当于 A-1 级的短期 信用 级别 ； 2）根据 有关规 定予以 豁免 信用评级 的短 期融资 券， 其发行人 最近 三年的 信用 评级和 跟 踪评级 具备 下列 条件之一 ： i ）国内 信用 评级 机构 评定 的 AAA 级或 相当 于 AAA 级的长 期信 用级 别； ii）国际信 用评 级机 构评 定 的低于 中国 主权 评级 一个 级别的 信用 级别 （ 例如 ， 若中国 主 权评级 为 A- 级，则 低于 中国主权 评级 一个 级别 的为 BBB+级） 。 3）同 一发 行人 同时 具有 国 内信用 评级 和国 际信 用评 级的， 以国 内信 用级 别为 准。 4）本基 金持有 短期融 资券 期间，如 果其 信用等 级下 降、不再 符合 投资标 准， 应在评 级 报告发 布之 日起 20 个交 易 日内予 以全 部减 持。 （9）中国 证监 会规 定的 其他比例 限制 。 因证券 市场 波动 、 上 市公 司合并 、 基金 规模变 动 、 股权分 置改 革中 支付 对价 等基金 管理 人之外 的因 素致 使基 金投 资比例 不符 合上 述规 定投 资比例 的， 基金 管理 人应 当在 10 个交 易 日内进 行调 整。 基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同 的有关 约定 。基 金托 管人 对基金 的投 资的 监督 与检 查自本 基金 合同 生效 之日 起开始 。 法律法 规或 监管 部门 取消 上述限 制， 如适 用于 本基 金，基 金管 理人 在履 行适 当程序 后 ， 则本基 金投 资不 再受 相关 限制。 3、禁 止行 为 为维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益， 基金 财产 不得 用于下 列投 资或 者活 动： （1）承销 证券 ； （2）向他 人贷 款或 者提 供担保； （3）从事 承 担无限 责任 的投资； （4）买卖 其他 基金 份额 ，但是国 务院 另有 规定 的除 外； （5）向 其基金 管理人 、基 金托管人 出资 或者买 卖其 基金管理 人、 基金托 管人 发行的 股 票或者 债券 ； （6）买 卖与其 基金管 理人 、基金托 管人 有控股 关系 的股东或 者与 其基金 管理 人、基 金 托管人 有其 他重 大利 害关 系的公 司发 行的 证券 或者 承销期 内承 销的 证券 ； （7） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动； 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 18 （8） 依照 法律 法规 有关 规 定，由 中国 证监 会规 定禁 止的其 他活 动。 六、基金资产估值 本基金 通过 每日 计算 基金 收益并 分配 的方 式， 使基 金份额 净值 保持 在人 民币 1.00 元。 该基金 份额 净值 是计 算基 金申购 与赎 回价 格的 基础 。 （一）本基金按以下 方式 进行估值：
1、本基 金估值 采用摊 余成 本法，即 估值 对象以 买入 成本列示 ，按 票面利 率或 协议利 率 并考虑 其买 入时 的溢 价与 折价 ， 在其剩 余存 续期 内按 照实际 利率 法进 行摊 销， 每日计提 损益 。 本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。 2、为了避免采用“ 摊余成 本法” 计算的基金资产净值 与按市场利率和交易市价 计算的基 金资产 净值 发生 重大 偏离 ， 从而 对基 金份 额持 有人 的利益 产生 稀释 和不 公平 的结果 ， 基 金管 理人于 每一 估值 日， 采用 估值技术， 对基 金持 有的 估值对 象进 行重 新评 估， 即“影子定 价” 。 投资组 合的 摊余 成本 与其 他可参 考公 允价 值指 标产 生重大 偏离 的 ， 应 按其 他公 允指标 对组 合 的账面 价值 进行 调整。 当“ 影子定 价” 确定 的基 金资 产 净值与“摊余成 本法” 计算 的基金 资产 净 值的偏 离度 的绝 对值 达到 或超 过 0.25%时， 基金管 理人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 其 中，对 于偏 离度 的绝 对值 达到或 超 过 0.5% 的情 形， 基金管 理人 应编 制并 披露 临时报 告。 3、如有 确凿证 据表明 按上 述方法进 行估 值不能 客观 反映其公 允价 值的， 基金 管理人 可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值的价 格估 值。
4、相关 法律法 规以及 监管 部门有强 制规 定的， 从其 规定。如 有新 增事项 ，按 国家最 新 规定估 值。 根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基 金的基 金会 计责 任方 由基 金管理 人担 任， 因此 ， 就与本基 金有 关的 会计 问题 ， 如经相 关各 方 在平等 基础 上充 分讨 论后 ， 仍无 法达 成一 致的 意见， 按照基 金管 理人 对基 金资 产净值 的计 算 结果对 外予 以公 布。 （二）估值程序 1.每万 份基 金净 收益 是按 照相关 法规 计算 的每 万份 基金份 额的 日净 收益 ， 精 确到小 数点 后 4 位， 小数点 后第 5 位 四舍五 入。 七日 年化 收益 率是指 最近 七个 自然 日 （ 含节假 日） 的每 万份基 金净 收益 折算 出的 年收益 率 ， 精 确到小 数点 后 3 位， 小数 点后 第 4 位四舍五 入。 国家 另有规 定的 ，从 其规 定。
2. 基 金日常估 值由基金 管理人 进行。基 金管理人 完成估 值后，将 估值结果 签章后 以双 方认可 的方式 发送至 基金 托管人 ，基金 托管人 按法 律法规、 《基金 合同 》规定 的估值 方法、中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 19 时间、 程序 进行 复核 ， 复 核无误 后以 双方 认可 的方 式发送 给基 金管 理人 ； 月 末、 年 中和 年末 估值复 核与 基金 会计 账目 的核对 同时 进行 。 七、基金合同变更、 终止 与基金财产的清算 （一） 《基金合同》的 变更 1、变更 基金合 同涉及 法律 法规规定 或本 合同约 定应 经基金份 额持 有人大 会决 议通过 的 事项的 ， 应 召开 基金 份额 持有人 大会 决议 通过 。 对 于可不 经基 金份 额持 有人 大会决 议通 过的 事项， 由基 金管 理人 和基 金托管 人同 意后 变更 并公 告，并 报中 国证 监会 备案 。 2、 关于 《基 金合 同》 变更 的基金 份额 持有 人大 会决 议经中 国证 监会 核准 生效 后方可 执 行，自 决议 生效 之日 起在 指定媒 体公 告。 （二） 《基金合同》的 终止 事由 有下列 情形 之一 的， 《基 金 合同》 应当 终止 ： 1、基 金份 额持 有人 大会 决 定终止 的； 2、基 金管 理人 、基 金托 管 人职责 终止 ，在 6 个月 内 没有新 基金 管理 人、 新基 金托管 人 承接的 ； 3、基 金合 同生 效三 年后 ， 若基金 资产 规模 低于 2 亿 元的， 基金 合同 自动 终止 ，且基 金 合同当 事人 均不 得以 召集 、召开 持有 人大 会的 方式 使基金 合同 效力 延续 。 4、 《基 金合 同》 约定 的其 他情形 ； 5、相 关法 律法 规和 中国 证监会规 定的 其他 情况 。 （三）基金财产的清 算 1、 基金财 产清算 小组 ： 自出现 《基金 合同 》 终止事 由之日 起 30 个工作 日内 成立清算 小 组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。 2、基金 财产清 算小组 组成 ：基金财 产清 算小组 成员 由基金管 理人 、基金 托管 人、具 有 从事证 券相 关业 务资 格的 注册会 计师 、 律 师以 及中 国证监 会指 定的人员 组成 。 基金 财产 清算 小组可 以聘 用必 要的 工作 人员。 3、基金 财产清 算小组 职责 ：基金财 产清 算小组 负责 基金财产 的保 管、清 理、 估价、 变 现和分 配。 基金 财产 清算 小组可 以依 法进 行必 要的 民事活 动。 4、基 金财 产清 算程 序： （1） 《 基金 合同 》终 止情 形出现 时， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ； （2）对基 金财 产和 债权 债务进行 清理 和确 认； （3）对基 金财 产进 行估 值和变现 ； 中银理财 60 天债券型发起式证 券投资基金
基金合同摘要 20 （4）制作 清算 报告 ； （5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法 律意见 书； （6）将清 算报 告报 中国 证监会备 案并 公告 。 （7）对基 金财 产进 行分 配； 5、基 金财 产清 算的 期限 为 6 个月。 （四）清算费用 清算费 用是 指基 金财 产清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用 由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。 （五）基金财产清算 剩余 资产的分配 依据基 金财 产清 算的 分配 方案 ， 将 基金 财产 清算 后的 全部剩 余资 产扣 除基 金财 产清算 费 用、交 纳所 欠税 款并 清偿 基金债 务后 ，按 基金 份额 持有人 持有 的基 金份 额比 例进行 分配 。 （六）基金财产清算 的公 告 清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律 师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于基 金财产 清算 报 告报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。 （七）基金财产清算 账册 及文件的保存 基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。 八、争议解决方式 各方当 事人 同意， 因 《基 金合同 》 而产 生的 或与 《 基金合 同》 有 关的 一切 争 议， 如经 友 好协商 未能 解决 的 ， 应 提交 中国国 际经 济贸 易仲 裁委 员会上 海分 会根 据该 会当 时有效 的仲 裁 规则进 行仲 裁， 仲裁 地点 为 上海 ， 仲裁 裁决是 终局 性的并 对各 方当 事人 具有 约束力 ， 仲裁 费 由败诉 方承 担。 《基金 合同 》受 中国 法律 管辖。 九、基金合同存放地 和投 资者取得基金合同的 方式 《基金 合同 》 正 本一 式六 份， 除 上报 有关 监管 机构 一式二 份外 ， 基 金管 理人 、 基金 托管 人各持 有二 份， 每份 具有 同等的 法律 效力 。 《基金 合同 》 可 印制 成册 ， 供投 资者 在基 金管 理人 、 基金 托管 人、 销售 机构 的办公 场所 和营业 场所 查阅 。
