鹏华 丰收债 券 型证券 投 资基金2012 年半年
度报 告
2012 年 6 月30 日
基金管 理人： 鹏华基金 管理有限公司
基金托 管人： 中国建设 银行股份有限公司
送出日 期：2012 年8 月 29 日
鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董事保 证本报 告所载 资料不 存在虚 假记载、 误导性 陈述或 重大遗 漏，
并对其内 容的真 实性、 准确性 和完整性 承担个 别及连 带的法 律责任 。本半 年度报 告已经 三分之二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合同规 定，于 2012 年 8 月 24 日 复核 了本
报告中的 财务指 标、净 值表现 、利润分 配情况 、财务 会计报 告、投 资组合 报告等 内容， 保证复核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤 勉尽责的 原则管理 和运用基 金资产， 但不保证 基金一定 盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表其未 来表现 。投资 有风险 ，投资 者在作出 投资决 策前应 仔细阅 读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ........................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介....................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管 人 .................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标和基 金净值 表现 ..................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指 标 .................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................... 7
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ................................................................................................ 8
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵 规守信情 况的说明 ......................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况 的专项说 明 .................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策 略和业绩 表现的说 明 ..................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及 行业走势 的简要展 望 ..................................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序 等事项的 说明 ................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配 情况的说 明 .................................................................... 12
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信 情况声明 ........................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基 金投资运 作遵规守 信、净值 计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 13
5.3 托管人对本半年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确和完 整发表意 见 ....................... 13
§6 半年度 财务 会计报 告 （未 经审计 ） ........................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................ 13
6.2 利润表 ................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值 ）变动表 ....................................................................................... 16
6.4 报表附注 ............................................................................................................................ 17
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................. 34
7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................... 34
7.2 期末按行业分类的股票 投资组合 ....................................................................................... 34
7.3 期末按公允价值占基金 资产净值 比例大小 排序的所 有股票投 资明细 .............................. 35
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变 动 ................................................................................... 35
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资 组合 ............................................................................... 36
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值 比例大小 排名的前 五名债券 投资明细 ........................... 36
7.7 期末按公允价值占基 金 资产净值 比例大小 排名的所 有资产支 持证券投 资明细 ............... 37
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值 比例大小 排名的前 五名权证 投资明细 ........................... 37
7.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 37
§8 基金份 额持 有人信 息 .................................................................................................................. 38
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有 人结构 ........................................................................... 38
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有 本基金的 情况 ................................................................ 38
§9 开放式 基金 份额变 动 .................................................................................................................. 38 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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§ 10 重大 事件揭 示 ........................................................................................................................... 39
10.1 基金份额持有人大会 决议 ................................................................................................ 39
10.2 基金管理人、基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大人事 变动 .................................... 39
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、 基金托管 业务的诉 讼 ....................................................... 39
10.4 基金投资策略的改变........................................................................................................ 39
10.5 为基金进行审计的会 计师事务 所情况 ............................................................................. 39
10.6 管理人、托管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚 等情况 ............................................... 39
10.7 基金租用证券公司交 易单元的 有关情况.......................................................................... 39
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 41
§ 11 影 响投 资者决 策的其 他重要 信息 ............................................................................................. 43
§ 12 备查 文件目 录 ........................................................................................................................... 43
12.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 43
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 43
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 43
鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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§2
基金简介
2.1 基金基本 情况
基金名 称 鹏华丰收债 券型证券 投资基金
基金简称 鹏华丰收债 券
基金主代码 160612
交易代码 160612
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2008 年 5 月 28 日
基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 3,736,912,790.24 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金产品 说明
投资目标 在严格控制 投资风险 的基础上 ，通过主 要投资债 券等
固定收益类 品种，同 时兼顾部 分被市场 低估的权 益类
品种，力求 使基金份 额持有人 获得持续 稳定的投 资收
益。
投资策略 （1） 股票投资： 股票投资 采用 “行 业配置 ” 与“ 个股
选择 ”双线 并行的投 资策略， 并通过灵 活的仓位 调控
等手段来避 免市场中 的系统风 险。
（2） 债券投资： 本基金通 过对宏观 经济状况 和货币政
策等因素的 研究，形 成对未来 市场利率 变动方向 的预
期，主动地 调整债券 投资组合 的久期， 提高债券 投资
组合的收益 水平；通 过对债券 市场具体 情况的分 析判
断，形成对 未来收益 率曲线形 状变化的 预期，相 应地
选择子弹型 、哑铃型 或梯形的 组合期限 配置，获 取因
收益率曲线 的形变所 带来的投 资收益。
业绩比较基 准 中债总指数 收益率
风险收益特 征 本基 金属于 债券型基 金，其预 期的风险 和收益高 于货
币市场基金 ，低于混 合型基金 、股票型 基金，为 证券
投资基金中 的较低风 险品种。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 张戈 尹东
联系电话 0755-82825720 010-67595003
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn yindong.zh@ccb.com 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真 0755-82021126 010-66275853
注册地址 深圳市福田 区福华三路168
号深圳国际 商会中心第 43
层
北京市西城 区金融街 25 号
办公地址 深圳市福田 区福华三路168
号深圳国际 商会中心第 43
层
北京市西城 区闹市口 大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 518048 100033
法定代表人 何如 王洪章
2.4 信息披露 方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登载 基 金 半年 度 报告 正 文的 管 理 人互 联网
网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年 度 报告备置 地点 深圳市福田 区福华三路 168 号 深圳国际 商会中心 第
43 层鹏华基金管 理有限公 司
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主要财 务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012 年 1 月 1 日 - 2012 年 6 月 30 日 )
本期已实现 收益 29,009,000.11
本期利润 77,787,478.77
加权平均基 金份额本 期利润 0.0654
本期加权平 均净值利 润率 6.12%
本期基金份 额净值增 长率 6.11%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012 年 6 月 30 日 )
期末可供分 配利润 118,397,129.66
期末可供分 配基金份 额利润 0.0317
期末基金资 产净值 3,855,309,919.90
期末基金份 额净值 1.032
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2012 年 6 月 30 日 ) 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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基金份额累 计净值增 长 率 38.24%
注：(1) 本期 已实现收 益指基金 本期利息 收入、 投 资收益、 其他收入 （不含公 允价值变 动 收益） 扣
除相关费用 后的余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加上本 期公允价 值变动收 益。
(2) 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金的各项 费用 （ 例如 ， 开放式 基金的申 购 赎回费、
基金转换费 等） ，计入 费用后实 际收益水 平要低于 所列数字 。
(3) 期末可供 分配利润， 采用期末 资产负债 表中未分 配利润期 末余额和 未分配利 润中已实 现部分的
期末余额的 孰低数。 表中 的 “ 期末 ” 均指报 告期最后 一日， 即 6 月 30 日， 无论该日是否 为开放日
或交易所的 交 易日。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其与 同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.75% 0.07% 0.22% 0.08% 0.53% -0.01%
过去三个月 4.01% 0.13% 1.90% 0.10% 2.11% 0.03%
过去六个月 6.11% 0.12% 2.35% 0.08% 3.76% 0.04%
过去一年 8.56% 0.15% 7.11% 0.11% 1.45% 0.04%
过去三年 19.95% 0.19% 10.28% 0.09% 9.67% 0.10%
自基金合同
生效起至今
38.24% 0.20% 21.36% 0.14% 16.88% 0.06%
注：业绩比 较基准=中 债总指数 收益率。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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3.2.2 自基金合 同生效以来基金份 额累计净值增长率变 动及其与同期业绩 比较基准收
益率变动 的比较
注：1 、本基 金合同于 2008 年 5 月 28 日生效；
2 、截至建仓 期结束， 本基金的 各项投资 比例已达 到基金合 同中规定 的各项比 例。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金的 经验
鹏华基金管 理有限公 司成立于 1998 年 12 月 22 日， 业 务范围包 括基金募 集、 基金销 售 、 资
产管理及 中国证 监会许 可的其 他业务。 截止本 报告期 末，公 司股东 由国信 证券股 份有限 公司、意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳市北 融信投资 发展有限
公司组成， 公 司性质为 中外合资 企业。 公司 原注册资本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万 元人民币 。截止本 报告期末 ，公司管 理 2 只封闭式 基金、27 只开放
式基金和 6 只社保组 合， 经过 13 年投 资 管理基 金， 在 基金投资 、 风险 控制等方 面积累了 丰 富经验。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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4.1.2 基金经理 （或基金经理小组 ）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限
证券从业年 限 说明
任职日期 离任日期
阳先伟
本基金基
金经理
2008 年 5 月
28 日
- 10
阳先伟先
生，国籍
中国，经
济学硕
士，10 年
证券从业
经验。先
后在民生
证券、国
海证券等
机构从事
债券研究
及投资组
合管理工
作，历任
研究员、
高级经理
等职务。
2004 年 9
月加盟鹏
华基金管
理有限公
司从事债
券及宏观
研究工
作，曾任
鹏华普天
债券基金
基金经理
助理；
2006 年12
月起至今
任鹏华普
天债券基
金基金经
理，2008
年 5 月起
至今兼任
鹏华丰收
债券型证
券投资基鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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金基金经
理，2010
年12 月起
兼任鹏华
丰润债券
型证券投
资基金基
金经理。
阳先伟先
生具备基
金从业资
格。本报
告期内本
基金基金
经理未发
生变动。
注： 1. 任 职日期和 离任日期 均指公司 作出决定 后 正式对 外公告之 日； 担任新成 立基金基 金 经理的，
任职日期为 基金合同 生效日。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员资 格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说 明
报告期内 ，本基 金管理 人严格 遵守《 证券投 资基金 法》等 法律法规 、中国 证监会 的有关 规定
以及基金 合同的 约定， 本着诚 实守信、 勤勉尽 责的原 则管理 和运作 基金资 产，在 严格控 制风险的
基础上， 为基金 份额持 有人谋 求最大利 益。本 报告期 内，本 基金运 作合规 ，因市 场波动 等被动原
因存在本 基金投 资比例 不符合 基金合同 要求的 情形， 本基金 管理人 严格按 照基金 合同的 约定及时
进行了调整 ，不存在 违反基金 合同和损 害基金份 额持有人 利益的行 为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度的执行情况
报告期内 ，本基 金管理 人严格 执行公 平交易 制度， 确保不 同投资组 合在研 究、交 易、分 配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.2 异常交易 行为的专项说明
报告期内 ，本基 金未发 生违法 违规且 并对基 金财产 造成损 失的异常 交易行 为，未 存在同 日反
向交易成交 较少的单 边交易量 超过该证 券当日成 交量的 5% 的异 常交易行 为。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和运 作分析
2012 年上半年债 券 市场温 和上涨； 收益 率曲线呈 现陡峭化， 短期利率 下降幅度 高于长期 利 率。
分种类来 看，中 低评级 信用债 的表现明 显好于 高评级 信用品 种及利 率品种 。债券 指数方 面，与上
年度末相比 ，交易所 上证国债 指数上涨了 1.77 ％，银 行间中债 总财富指 数上涨了 2.35 ％。
上半年， 本基金 出现持 续、较 大额的 净申购 ，导致 组合仓 位有所降 低。在 规模不 断增长 的情
况下，我 们根据 看好债 市长期 基本面的 观点， 积极进 行债券 配置。 久期方 面，我 们制定 了较高的
目标久期， 重点增持了 5 至 10 年期的 中长期品 种； 品 种选择方 面， 我 们重点选 择了长期 利 率品种，
以及部分 流动性 较好的 中 高等 评级信用 债券。 权益和 可转债 方面， 我们保 持着较 为谨慎 的态度，
包括可转 债在内 的权益 类仓位 处于低位 。新股 申购方 面，我 们的申 购策略 仍然较 为理性 ，仅选择
了少量有投 资价值的 品种参与 。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
上半年丰收 债券份额 净值增长 率为 6.11% ，超 越基准 3.76% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要 展望
展望 2012 年下半年债 券市场， 我们 认为： 由于 宏观经济 趋弱的态 势已趋于 明显， 货币政 策将
可能继续 目前中 性偏宽 松的立 场，进一 步降准 或降息 的可能 性均不 能排除 ，银行 间资金 供求也可
望维持相 对宽松 。债券 市场具 有中 长期 向好的 基本面 。但另 一方面 ，外汇 流入放 缓带来 的存款增
长乏力没有 得到根本 性改变， 从 而使配置 型机构的 需求继续 处于较低 水平。 综上，我们认 为 2012
年下半年 债市很 可能呈 现震荡 向上的慢 牛格局 ；部分 收益率 较高的 中等级 信用品 种及长 期利率品
种均有较好 的长期配 置机会。
权益市场 方面， 我们仍 认为目 前股市 估值整 体上处 于基本 合理的区 间，不 存在系 统性低 估。
由于国内 信贷供 应紧张 、国外 经济动荡 加剧等 原因， 股市难 以出现 系统性 机会。 综上， 我们判断
三季度权益 市场可能 仍然延续 指数区间 震荡的格 局，但部 分板块和 公司可能 存在机会 。
组合的纯 债券投 资 方面 ：在久 期配置 上，我 们将坚 持平衡 收益与风 险的原 则，在 控制风 险的
前提下承 担适度 的久期 风险； 在结构方 面，以 配置中 期品种 为主， 适当参 与长期 债券， 适时相机
操作，以 积极把 握利率 市场可 能存在的 机会； 在类属 配置上 ，将以 高等级 债券为 主，并 在严格控
制信用风险 的前提下 ，根据组 合规模适 度配置中 等信用评 级的品种 。
权益投资方 面： 我们将 继续遵循 价值投资 的理念， 以较为谨 慎的态度 进行股票 和转债的 投 资；鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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同时谨慎、 有选择地 参与新股 申购，相 机减持解 禁新股， 力求保持 基金份额 净值平稳 增 长。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
4.6.1 有关参与估 值流程各 方及人员 的职责分 工、专业 胜任能力 和相关工 作经历的 描述
4.6.1.1 日 常估值流 程
基金的估 值由基 金会计 负责， 基金会 计对公 司所管 理的基 金以基金 为会计 核算主 体，独 立建
账、 独立核算 ， 保证不 同基金之 间在名册 登记、 账 户设置、 资金划拨 、 账簿记 录等方面 相 互独立。
基金会计 核算独 立于公 司会计 核算。基 金会计 核算采 用专用 的财务 核算软 件系统 进行基 金核算及
帐务处理 ；每日 按时接 收成交 数据及权 益数据 ，进行 基金估 值。基 金会计 核算采 用基金 管理公司
与托管银 行双人 同步独 立核算 、相互核 对的方 式，每 日就基 金的会 计核算 、基金 估值等 与托管银
行进行核 对；每 日估值 结果必 须与托管 行核对 一致后 才能对 外公告 。基金 会计除 设有专 职基金会
计核算岗 外，还 设有基 金会计 复核岗位 ，负责 基金会 计核算 的日常 事后复 核工作 ，确保 基金净值
核算无误。
配备的基 金会计 具备会 计资格 和基金 从业资 格，在 基金核 算与估值 方面掌 握了丰 富的知 识和
经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。
4.6.1.2 特 殊业务估 值流程
根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规范 证券投资 基金估值 业务的指 导意见》 的相
关规定， 本公司 成立停 牌股票 等没有市 价的投 资品种 估值小 组，成 员由基 金经理 、行业 研 究员、
监察稽核部 、金融工 程师、登 记结算部 相关人员 组成。
4.6.2 基金经理参 与或决定 估值的程 度
基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理 参与估 值小组 对停牌 股票估 值的讨 论，发 表相关 意见和建 议，与 估值小 组成员 共同
商定估值原 则和政策 。
4.6.3 本公司参与 估值流程 各方之间 不存在任 何重大利 益冲突。
4.6.4 本公司现没 有进行任 何定价服 务的签约 。
4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
4.7.1 截止本报告 期末， 本基金可 供分配利 润为 118,397,129.66 元。 根据相关 法律法规 及本
基金基金合 同的规定 ，本基金 本年 度利 润分配比 例应不低 于可供分 配利润的 50% 。
4.7.2 本基金于 2012 年 1 月 19 日对 2011 年年 度 可 供 分配 利 润 进行 分 配 ，分 配 金额 为鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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15,203,645.47 元， 占 2011 年年 度可供分 配利润的 54.11% ( 详见本报告 6.4.11 部分） ， 符合相关
法规及基金 合同的规 定。
本基金于 2012 年 6 月 26 日对 2012 年年度可供分配利润进行分配，分配金额为
243,515,482.13 元 (详见 本报告 6.4.11 部分 ） 。
4.7.3 根据 相关法 律法规 及本基 金合同 的规定 ，本基 金管理 人将会 综合考 虑各方 面因素 ，在
严格遵守规 定 前提下 ，对本报 告期内可 供分配利 润适时作 出相应安 排。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期 ，中国 建设银 行股份 有限公 司在本 基金的 托管过 程中，严 格遵守 了《证 券投资 基金
法》 、 基 金合同 、 托管 协议和其 他有关规 定， 不存在损 害基金份 额持有人 利益的行 为， 完 全尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净 值计算、利润分配 等情况的说明
本报告期 ，本托 管人按 照国家 有关规 定、基 金合同 、托管 协议和其 他有关 规定， 对本基 金的
基金资产 净值计 算、基 金费用 开支等方 面进行 了认真 的复核 ，对 本 基金的 投资运 作方面 进行了监
督，发现 个别监 督指标 受市场 影响被动 超出监 督比例 ，未发 现基金 管理人 有损害 基金份 额持有人
利益的行为 。
报告期内， 本基金实 施利润分 配的金额为 258,719,127.60 元。
5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实 、准确和完整发表 意见
本托管人 复核审 查了本 报告中 的财务 指标、 净值表 现、利 润分配情 况、财 务会计 报告、 投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
§6 半年度 财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债 表
会计主体： 鹏华丰收 债券型证 券投资基 金
报告截止日 ： 2012 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
资 产 附 注号 本 期末 上 年度末 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 129,541,987.80 18,588,073.56
结算备付金
14,646,233.97 2,959,949.04
存出保证金
- -
交易性金融 资产 6.4.7.2 3,868,245,818.64 532,190,111.24
其中：股票 投资
74,785,960.11 11,247,163.34
基金投资
- -
债 券投资
3,793,459,858.53 520,942,947.90
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 6.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 50,000,000.00 -
应收证券清 算款
- -
应收利息 6.4.7.5 47,161,752.58 5,602,676.45
应收股利
- -
应收申购款
69,974,735.40 603,489.92
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
4,179,570,528.39 559,944,300.21
负 债和所 有者权 益 附 注号
本 期末
2012 年 6 月 30 日
上 年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
247,279,429.08 105,000,000.00
应付证券清 算款
50,000,000.00 1,150,763.72
应付赎回款
23,270,119.78 478,798.08
应付管理人 报酬
1,593,686.68 211,147.27
应付托管费
531,228.90 70,382.42
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 6.4.7.7 33,301.76 1,382.35
应交税费
1,252,675.46 1,124,159.40
应付利息
86,623.32 12,057.52
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.7.8 213,543.51 61,561.80
负债合计
324,260,608.49 108,110,252.56
所 有者权 益：
实收基金 6.4.7.9 3,736,912,790.24 423,737,576.79
未分配利润 6.4.7.10 118,397,129.66 28,096,470.86
所有者权益 合计
3,855,309,919.90 451,834,047.65
负债和所有 者权益总 计
4,179,570,528.39 559,944,300.21 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 15 页 共 43 页
注：报告截 止日 2012 年 6 月 30 日，基 金份额净 值 1.032 元，基金 份额总额 3,736,912,790.24
份。
6.2 利润表
会计主体： 鹏华丰收 债券型证 券投资基金
本报告期： 2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目 附 注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
上 年度可 比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 6 月 30 日
一 、收入
85,089,233.97 7,428,094.12
1. 利息收入
26,108,657.99 5,072,117.69
其中：存款 利息收入 6.4.7.11 428,938.08 124,401.56
债券利息收 入
25,182,095.84 4,945,715.58
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
497,624.07 2,000.55
其他利息收 入
- -
2. 投资收益（损失 以“- ”填列 ）
9,467,021.49 7,870,882.83
其中：股票 投资收益 6.4.7.12 4,151,552.07 5,178,829.10
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 6.4.7.13 5,315,469.42 2,686,653.73
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - 5,400.00
3. 公允价值变动收 益 （损失 以 “- ”
号填列）
6.4.7.16 48,778,478.66 -5,686,387.36
4. 汇兑收益 （损 失以 “- ” 号填 列）
- -
5. 其他收入 （损 失以 “- ” 号填 列） 6.4.7.17 735,075.83 171,480.96
减： 二、 费用
7,301,755.20 2,577,682.22
1．管理人报 酬 6.4.10.2.1 3,651,333.20 898,090.97
2．托管费 6.4.10.2.2 1,217,111.11 299,363.73
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 6.4.7.18 89,363.63 268,136.08
5．利息支出
2,125,983.04 913,670.09
其中：卖出 回购金融 资产支出
2,125,983.04 913,670.09
6．其他费用 6.4.7.19 217,964.22 198,421.35
三 、利润 总额（ 亏损 总额以 “- ”
号 填列）
77,787,478.77 4,850,411.90
减：所得税 费用
- -
四、 净利润（ 净亏损 以“-”号 填
列）
77,787,478.77 4,850,411.90
鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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6.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体： 鹏华丰收 债券型证 券投资基 金
本报告期：2012 年 1 月 1 日 至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实 收基金 未 分配利 润 所 有者权 益合计
一、 期初 所有者权 益 （ 基
金净值）
423,737,576.79 28,096,470.86 451,834,047.65
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 77,787,478.77 77,787,478.77
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以 “- ” 号 填
列）
3,313,175,213.45 271,232,307.63 3,584,407,521.08
其中：1. 基金申购 款 4,725,724,644.05 362,684,979.67 5,088,409,623.72
2. 基金赎回 款 -1,412,549,430.60 -91,452,672.04 -1,504,002,102.64
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填列）
- -258,719,127.60 -258,719,127.60
五、 期末 所有者权 益 （ 基
金净值）
3,736,912,790.24 118,397,129.66 3,855,309,919.90
项目
上 年度可 比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实 收基金 未 分配利 润 所 有者权 益合计
一、 期初 所有者权 益 （ 基
金净值）
377,455,394.57 46,220,981.67 423,676,376.24
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 4,850,411.90 4,850,411.90
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以 “- ” 号 填
列）
-40,162,816.11 -12,592,406.54 -52,755,222.65
其中：1. 基金申购 款 246,608,116.04 9,784,635.20 256,392,751.24
2. 基金赎回 款 -286,770,932.15 -22,377,041.74 -309,147,973.89
四、本期向基金份额持 - -24,188,301.20 -24,188,301.20 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填列）
五、 期末 所有者权 益 （ 基
金净值）
337,292,578.46 14,290,685.83 351,583,264.29
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负 责人签署 ：
______ 邓召 明______
______ 胡湘______
____ 刘慧红____
基金管理公 司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情况
鹏华 丰 收债 券 型 证 券 投资 基 金( 以下 简 称 “ 本 基金 ”) 经 中国 证 券监 督 管理 委 员会( 以 下 简称
“中国证监 会 ”) 证监 许可[2008] 第 405 号《关于 核准鹏华 丰收债券 型证券投 资基金募 集 的批复》
核准，由 鹏华基 金管理 有限公 司依照《 中华人 民共和 国证券 投资基 金法》 和《鹏 华丰收 债券型证
券投资基金 基金合同 》负责公 开募集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
2,099,719,647.42 元，经 普华永道 中天会计 师事务所 有限公司 普华永道 中天验字(2008) 第 71 号
验资报告予 以验证。 经向中国 证监会备 案 ， 《鹏华 丰收债券 型证券投 资基金基 金合同》 于 2008 年
5 月 28 日 正式生效 ，基金合 同生效日 的基金份 额总额 为 2,100,410,489.38 份 基金份额 ，其中认
购资金利息 折合 690,841.96 份 基金份额 。 本基金 的基金管 理人为鹏 华基金管 理有限公 司 ， 基金托
管人为中国 建设银行 股份有限 公司。
根据《中 华人民 共和国 证券投 资基金 法》和 《鹏华 丰收债 券型证券 投资基 金基金 合同》 的有
关规定， 本基金 的投资 范围为 国债、金 融债、 次级债 、企业 债、可 转换公 司债券 、央行 票据、短
期融资券、 资产 支持证券、 债 券回购和 股票( 含 一级市场 新股申购)、 权证( 仅限 于通过投 资可 分离
转债而获得 的权证)等 权益类品 种， 以及 中国证监 会允许基 金投资的 其它固定 收益类金 融 工具。 本
基金投资 于债券 等固定 收益类 品种的 比例不 低于基金 资产 的 80% ； 本基金 投资于 股票等 权益类品
种的比例为 基金资产 的 0 －20% ；本基金 投资可转 换公司债 券的比例 不超过基 金资产净 值 的 30% ；
现金和到期 日在一年 以内的政 府债券不 低于基金 资产净值的 5% 。 本基 金的业绩 比较基准 为中债总
指数收益率 。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会 计准则－ 基本准则 》 和 38鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 18 页 共 43 页
项具体会计 准则、 其后 颁布的企 业会计准 则应 用指 南、 企业 会计准则 解释以及 其他相关 规 定( 以下
合称 “ 企业 会计准则 ”) 、 中 国证监会 公告[2010]5 号 《证券 投资基金 信息披露 XBRL 模板第3 号<
年度报告和 半年度报 告> 》 、中 国证券业 协会于 2007 年 5 月 15 日颁布 的《证券 投资基金 会计核算
业务指引》 、 《鹏 华丰收 债券型 证券投 资基金 基金合同 》和中 国证监 会允许 的基金 行业实 务操作的
有关规定编 制。
6.4.3 遵循企业 会计准则及其他有 关规定的声明
本基金 2012 年上半 年财务报 表符合企 业会计准 则的要求 ，真实、 完整地反 映了本基金 2012
年 6 月 30 日的财务状况以及 2012 年上 半年的经 营成果和 基金净值 变动情况 等有关信 息 。
6.4.4 本报告期 所采用的 会计政策 、会计估计与最近一 期年度报告相一致 的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年度报 告相一致 。
6.4.5 差错更正 的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
6.4.6 税项
本报告期税 项未发生 变化。
6.4.7 重要财务 报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
活期存款 129,541,987.80
定期存款 -
其中：存款 期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 129,541,987.80
6.4.7.2 交易性金 融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 68,783,007.50 74,785,960.11 6,002,952.61
债券 交易所市场 1,475,754,287.09 1,500,273,058.53 24,518,771.44 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 19 页 共 43 页
银行间市场 2,268,062,069.59 2,293,186,800.00 25,124,730.41
合计 3,743,816,356.68 3,793,459,858.53 49,643,501.85
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,812,599,364.18 3,868,245,818.64 55,646,454.46
6.4.7.3 衍生金融 资产/ 负债
截至本报告 期末，本 基金未持 有衍生金 融资产和 衍生金融 负债。
6.4.7.4 买入返售 金融资产
6.4.7.4.1 各项买入 返售金融资产期末 余额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断 式逆回购
买入返售证 券 50,000,000.00 -
合计 50,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断 式逆回购交易中取 得的债券
截止 本报告 期末，本 基金未持 有买断式 逆回购交 易中取得 的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
应收活期存 款利息 25,592.50
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 6,590.80
应收债券利 息 47,124,372.47
应收买入返 售证券利 息 5,196.81
应收申购款 利息 -
其他 -
合计 47,161,752.58
6.4.7.6 其他资产
截至本报告 期末，本 基金未持 有其他资 产余额。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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6.4.7.7 应付交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
交易所市场 应付交易 费用 19,567.89
银行间市场 应付交易 费用 13,733.87
合计 33,301.76
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 31,016.25
其他 6,000.00
预提费用
176,527.26
合计 213,543.51
注：其他为 应付代垫 券商席位 年 费。
6.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 423,737,576.79 423,737,576.79
本期申购 4,725,724,644.05 4,725,724,644.05
本期赎回( 以"-" 号 填列) -1,412,549,430.60 -1,412,549,430.60
本期末 3,736,912,790.24 3,736,912,790.24
注：申购含 红利再投 、转换入 份额。赎 回含转换 出份额。
6.4.7.10 未分配利 润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 45,210,120.72 -17,113,649.86 28,096,470.86
本期利润 29,009,000.11 48,778,478.66 77,787,478.77
本期基金份额交易
产生的变动 数
308,858,352.23 -37,626,044.60 271,232,307.63
其中：基金 申购款 418,348,369.86 -55,663,390.19 362,684,979.67
基金赎回款 -109,490,017.63 18,037,345.59 -91,452,672.04
本期已分配 利润 -258,719,127.60 - -258,719,127.60 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 21 页 共 43 页
本期末 124,358,345.46 -5,961,215.80 118,397,129.66
6.4.7.11 存款利息 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存款利 息收入 254,718.79
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 88,998.30
其他 85,220.99
合计 428,938.08
注：其他为 申购款利 息收入。
6.4.7.12 股票投资 收益
6.4.7.12.1 股票投资 收益 ——买卖股票 差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股票成 交总额 35,440,232.75
减：卖出股 票成本总 额 31,288,680.68
买卖股票差 价收入 4,151,552.07
6.4.7.13 债券投资 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年1月1 日至2012 年6月30 日
卖出债券（ 债转股及 债券到期 兑付）成 交总
额
254,729,089.85
减：卖出债 券（债转 股及债券 到期兑付 ）成
本总额
241,138,795.94
减：应收利 息总额 8,274,824.49
债券投资收 益 5,315,469.42
6.4.7.14 衍生工具 收益
本基金本报 告期没有 发生衍生 工具收益 。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 22 页 共 43 页
6.4.7.15 股利收益
本基金本报 告期没有 发生股利 收益。
6.4.7.16 公允价值 变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
1.交易性金 融资产 48,778,478.66
—— 股票投 资 6,039,897.77
—— 债券投 资 42,738,580.89
—— 资产支 持证券投 资 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3.其他 -
合计 48,778,478.66
6.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金赎回费 收入 665,659.86
印花税返还 18.34
转换费收入 69,397.63
合计 735,075.83
6.4.7.18 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
交易所市场 交易费用
78,946.13
银行间市场 交易费用 10,417.50
合计
89,363.63
6.4.7.19 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
审计费用 27,349.14 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 23 页 共 43 页
信息披露费 149,178.12
其他 400.00
账户维护费 13,500.00
银行汇划费 用 27,536.96
合计 217,964.22
注：其他为 上海清算 所 数字证 书费 。
6.4.8 或有事项 、资产负债表日后 事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债 表日后事项
无。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告期 存在控制关系或其 他重大利害关系的关 联方发生变化的情 况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方没有 发生变化 。
6.4.9.2 本报告期 与基金发生关联交 易的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司 基金管理人 、基 金销 售机构
中国建设银 行股份有 限公司 (“ 中国建设
银行 ”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司 (“ 国信 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
注：下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条款订 立。
6.4.10 本报告期 及上年度可比期间 的关联方交易
6.4.10.1 通过关联 方交易单元进行的 交易
本基金本 报告期 内及上 年度可 比期间 未通过 关联方 交易单 元发生股 票交易 、权证 交易、 债券
交易、债券 回购交易 ，也没有 发生应支 付关联方 的佣金业 务。
6.4.10.2 关联方报 酬
6.4.10.2.1 基金管理 费
单位：人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
3,651,333.20 898,090.97 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 24 页 共 43 页
其中： 支付 销售机构 的客
户维护费
393,656.36 62,536.28
注： （1 ） 支付基 金管理 人鹏华 基金管 理有限 公司的 管理人 报酬年 费率为 0.60% ， 逐日计 提，按月
支付。日管 理费=前一 日基金资 产净值 × 0.60%÷ 当年天数 。
（2 ）根据 《开放 式证券 投资基 金销售 费用管 理规定》 ，基金 管理人 依据销 售机构 销售基 金的保有
量提取一定 比例的客 户维护费， 用以向基 金销售机 构支付客 户 服务及 销售活动 中产生的 相 关费用，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
6.4.10.2.2 基金托管 费
单位：人民 币元
项目
本期
2012年1 月1 日至2012 年6 月30日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
1,217,111.11 299,363.73
注： 支付基金 托管人中 国建设银 行股份有 限公司的 托管费年 费率为 0.20% ，逐日计提，按 月支付。
日托管费=前 一日基金 资产净值 ×0.20% ÷ 当年天 数。
6.4.10.3 与关联方 进行银行间同业市 场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
银行间市场 交
易的
各关联方名 称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建 设银 行 - - - - 99,500,000.00 62,011.99
上年度可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
银行间市场 交
易的
各关联方名 称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建 设银 行 - - - - 60,880,000.00 18,512.00
注：与关 联方之 间通过 银行间 同业市场 进行的 债券（ 含回购 ）交易 ，该类 交易是 在正常 业务中按
照一般商业 条款而订 立。
6.4.10.4 各关联方 投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内 基金管理人运用固 有资金投资本基金的 情况
份额单位： 份
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 25 页 共 43 页
月 30 日 日
基金合同生 效日（ 2008 年
5 月 28 日 ）持有的基金份
额
- -
期初持有的 基金份额 46,062,000.00 46,062,000.00
期间申购/ 买入总份 额 - -
期间因拆分 变动份额 - -
减：期间赎 回/ 卖出 总份额 - -
期末持有的 基金份额 46,062,000.00 46,062,000.00
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
1.23% 13.66%
注：本基金 管理人投 资本基金 的费率标 准与其他 相同条件 的投资者 适用的费 率标准相 一 致。
6.4.10.4.2 报告期末 除基金管理人之外 的其他关联方投资本 基金的情况
本报告期期 末及上年 度末除本 基金管理 人之外的 其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额 。
6.4.10.5 由关联方 保管的银行存款余 额及当期产生的利息 收入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
上年度可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建 设银 行 129,541,987.80 254,718.79 7,791,984.45 48,117.79
6.4.10.6 本基金在 承销期内参与关联 方承销证券的情况
金额单位： 人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量（单位 ：份） 总金额
国信证券 1280146 12 徐州新盛 债 网下申购 400,000 40,000,000.00
国信证券 1280167 12 赣水投债 网下申购 200,000 20,000,000.00
国信证券 122152 12 国电 02 网下申购 700,000 70,000,000.00
国信证券 1280185 12 普洱国资债 网下申购 300,000 30,000,000.00
注：本基金 上年度可 比期间没 有参与关 联方承销 的证券。
6.4.11 利润分配 情况
金额单位： 人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份额分 红
数
现金 形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分 配
合计
备注 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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1 2012 年6 月26
日
2012 年6 月26
日
0.630 223,981,141.70 19,534,340.43 243,515,482.13
2 2012 年1 月19
日
2012 年1 月19
日
0.340 13,955,803.06 1,247,842.41 15,203,645.47
合
计
- - 0.970 237,936,944.76 20,782,182.84 258,719,127.60
6.4.12 期末（ 2012 年 6 月 30 日 ） 本基金持有的流通受 限证券
6.4.12.1 因认购新 发/ 增发证券而于 期末持有的流通受 限证券
金额单位： 人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股 ）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
601388
怡球
资源
2012 年4
月11 日
2012
年7 月
23 日
新股流
通受限
13.00 16.81 2,540,322 33,024,186.00 42,702,812.82 -
603366
日出
东方
2012 年5
月14 日
2012
年8 月
21 日
新股流
通受限
21.50 19.29 1,663,201 35,758,821.50 32,083,147.29 -
6.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张）
期末
成本总额
期末估值总 额 备注
112090
12 中
兴01
2012 年
6 月15
日
2012
年7 月
16 日
新债未
上市
100.00 100.00 2,000,000 200,000,000.00 200,000,000.00 -
122644
12 铁
岭债
2012 年
5 月31
日
2012
年8 月
20 日
新债未
上市
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
122152
12 国
电02
2012 年
6 月19
日
2012
年7 月
9 日
新债未
上市
100.00 100.00 700,000 70,000,000.00 70,000,000.00 -
122148
11 吉
高速
2012 年
6 月26
日
2012
年7 月
11 日
新债未
上市
100.00 100.00 400,000 40,000,000.00 40,000,000.00 -
注：截至本 报告期末 ，本基金 没有持有 因认购新 发或增发 而流通受 限的权证 等其他证 券 。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 27 页 共 43 页
6.4.12.2 期末持有 的暂时停牌等流通 受限股票
截至本报告 期末，本 基金没有 持有暂时 停牌等流 通受限股 票。
6.4.12.3 期末债券 正回购交易中作为 抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市 场债券正回购
截至本报告 期末 2012 年 6 月 30 日止，本 基金从事 银行间市 场债券正 回购交易 形成的卖 出回
购证券款余额 247,279,429.08 元，是以 如下债券 作为质押 ：
金额单位： 人民币元
债 券 代
码
债券名称 回购到期 日 期末估值单 价 数量（张） 期末估值总 额
1101094 11 央 行票
据94
2012 年7 月5
日
96.96 1,200,000 116,352,000.00
110208 11 国开 08 2012 年7 月5
日
103.87 1,000,000 103,870,000.00
110218 11 国开 18 2012 年7 月5
日
101.31 360,000 36,471,600.00
合计
2,560,000 256,693,600.00
-
6.4.12.3.2 交易所市 场债券正回购
截止本报告 期末，本 基金没有 从事交易 所 市场债 券正回购 交易形成 的卖出回 购证券款 余 额。
6.4.13 金融工具 风险及管理
6.4.13.1 、风险管 理政策和组织架构
本基金为 债券型 证券投 资基金 。本基 金投资 的金融 工具主 要包括债 券投资 和少部 分的股 票投
资。
本基金在 日常经 营活动 中面临 的与这 些金融 工具相 关的风 险主要包 括信用 风险、 流动性 风险
及市场风 险。本 基金的 基金管 理人从事 风险管 理的主 要目标 是争取 将以上 风险控 制在限 定的范围
之内， 使本基金 在风险和 收益之间 取得最佳 的平衡以 实现 “风险和 收益相匹 配” 的风险 收 益目标。
本基金的 基金管 理人致 力于全 面内部 控制体 系的建 设，建 立了从董 事会层 面到各 业务部 门的
风险管理 组织架 构。本 基金的 基金管理 人在董 事会下 设风险 控制和 合规审 计委员 会，主 要负责制
定基金管 理人风 险控制 战略和 控制政策 、协调 突发重 大风险 等事项 ；督察 长负责 对基金 管理人各
业务环节 合法合 规运作 进行监 督检查， 组织、 指导基 金管理 人内部 监察稽 核工作 ，并可 向董事会
和中国证 监会直 接报告 ；在公 司内部设 立独立 的监察 稽核部 ，专职 负责对 基金管 理人各 部门、各
业务的风险 控制情况 进行督促 和检查， 并适时提 出整改建 议。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 28 页 共 43 页
本基金的 基金管 理人对 于金融 工具的 风险管 理方法 主要是 通过定性 分析和 定量分 析的方 法去
估测各种 风险产 生的可 能损失 。从定性 分析的 角 度出 发，判 断风险 损失的 严重程 度和出 现同类风
险损失的 频度。 而从定 量分析 的角度出 发，根 据本基 金的投 资目标 ，结合 基金资 产所运 用金融工
具特征通过 特定的风 险量化指 标、 模型， 日常的 量化报告， 确定风险 损失的限 度和相应 置 信程度，
及时可靠地 对各种风 险进行监 督、 检查和评 估， 并通过相 应决策， 将 风险控制 在可承受 的 范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险 是指基 金在交 易过程 中因交 易对手 未履行 合约责 任，或者 基金所 投资证 券的发 行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产损失 和收益变 化的风险 。
本基金的 基金管 理人在 交易前 对交易 对手的 资信状 况进行 了 充分的 评估。 本基金 的银行 存款
存放在本基 金的托管 行中国建 设银行股 份有限公 司，与该 银行存款 相关的信 用风险不 重 大。
本基金在 交易所 进行的 交易均 以中国 证券登 记结算 有限责 任公司为 交易对 手完成 证券交 收和
款项清算 ，违约 风险可 能性很 小；在银 行间同 业市场 进行交 易前均 对交易 对手进 行信用 评估并对
证券交割方 式进行限 制以控制 相应的信 用风险。
本基金的 基金管 理人建 立了信 用风险 管理流 程，通 过对投 资品种信 用等级 评估来 控制证 券发
行人的信用 风险，且 通过分散 化投资以 分散信用 风险。
本基金债 券投资 的信用 评级情 况按《 中国人 民银行 信用评 级管理指 导意见 》设定 的标准 统计
及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信 用评级列示的债券 投资
单位：人民 币元
短期信用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
A-1
81,458,000.00 50,119,000.00
A-1 以下
- -
未评级
164,807,000.00 -
合计
246,265,000.00 50,119,000.00
注：未评级 债券包括 国债、中 央银行票 据和政策 性金融债 ；
6.4.13.2.2 按长期信 用评级列示的债券 投资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
AAA
1,010,159,876.33 129,573,886.70 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 29 页 共 43 页
AAA 以下
1,194,097,482.20 124,517,661.20
未评级
1,342,937,500.00 216,732,400.00
合计
3,547,194,858.53 470,823,947.90
注：未评级 债券包括 国债、中 央银行票 据和政策 性金融债 。
6.4.13.3 流动性风 险
流动性风 险是指 基金所 持金融 工具变 现的难 易程度 。本基 金的流动 性风险 一方面 来自于 基金
份额持有 人可随 时要求 赎回其 持有的基 金份额 ，另一 方面 来 自于投 资品种 所处的 交易市 场不活跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧烈波 动的情况 下以合理 的价格变 现 。
针对兑付 赎回资 金的流 动性风 险，本 基金的 基金管 理人每 日对本基 金的申 购赎回 情况进 行严
密监控并 预测流 动性需 求，保 持基金投 资组合 中的可 用现金 头寸与 之相匹 配。本 基金的 基金管理
人在基金 合同中 设计了 巨额赎 回条款， 约定在 非常情 况下赎 回申请 的处理 方式， 控制因 开放申购
赎回模式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利益。
针对投资 品种变 现的流 动性风 险，本 基金的 基金管 理人通 过独立的 风险管 理职能 部门设 定流
动性比例 要求， 对流 动 性指标 进行持续 的监测 和分析 ，包括 组合持 仓集中 度指标 、组合 在短时间
内变现能力 的综合指 标、 组合中 变现能力 较差的投 资品种比 例以及流 通受限制 的投资品 种 比例等。
本基金投 资于一 家公司 发行的 股票市 值不超 过基金资 产净值 的 10% ，且本 基金与 由本基 金的基金
管理人管 理的其 他基金 共同持 有一家 公司发 行的证券 不得超 过该证 券的 10% 。本 基金所 持大部分
证券在证 券交易 所上市 ，其余 亦可在银 行间同 业市场 交易， 因 此除 附注中 列示的 部分基 金资产流
通暂时受 限制不 能自由 转让的 情况外， 其余金 融资产 均能以 合理价 格适时 变现。 此外， 本基金可
通过卖出 回购金 融资产 方式借 入短期资 金应对 流动性 需求， 其上限 一般不 超过基 金持有 的债券投
资的公允价 值。
除卖出回购 金融资产 款余额 247,279,429.08 元将 在一个月 内到期且 计息外， 本 基金所持 有的
全部金融 负债的 合约约 定到期 日均为一 个月以 内且不 计息， 可赎回 基金份 额净值 （所有 者权益）
无固定到期 日且不计 息，因此 账面余额 即为未折 现的合约 到期现金 流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险 是指基 金所持 金融工 具的公 允价值 或未来 现金流 量因所处 市场各 类价格 因素的 变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他价格 风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险 是指金 融工具 的公允 价值 或 现金流 量受市 场利率 变动而发 生波动 的风险 。利率 敏感鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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性金融工 具均面 临由于 市场利 率上升而 导致公 允价值 下降的 风险， 其中浮 动利率 类金融 工具还面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未来现 金流影响 的风险。
本基金主 要投资 于交易 所及银 行间市 场交易 的固定 收益品 种，此外 还持有 银行存 款、结 算备
付金等利 率敏感 性资产 ，因此 存在相应 的利率 风险。 本基金 的基金 管理人 定期对 本基金 面临的利
率敏感性缺 口进行监 控，并通 过调整投 资组合的 久期等方 法对上述 利率风险 进行管理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民 币元
本期末
2012 年 6 月
30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 129,541,987.80 - - - 129,541,987.80
结算备付金 14,646,233.97 - - - 14,646,233.97
交易性金融
资产
263,016,390.60 1,077,017,131.86 2,453,426,336.07 74,785,960.11 3,868,245,818.64
买入返售金
融资产
50,000,000.00 - - - 50,000,000.00
应收利息 - - - 47,161,752.58 47,161,752.58
应收申购款 - - - 69,974,735.40 69,974,735.40
资产总计 457,204,612.37
1,077,017,131.86
2,453,426,336.07
191,922,448.09
4,179,570,528.39
负债
卖出回购金
融资产款
247,279,429.08 - - - 247,279,429.08
应付证券清
算款
- - - 50,000,000.00 50,000,000.00
应付赎回款 - - - 23,270,119.78 23,270,119.78
应付管理人
报酬
- - - 1,593,686.68 1,593,686.68
应付托管费 - - - 531,228.90 531,228.90
应付交易费
用
- - - 33,301.76 33,301.76
应付利息 - - - 86,623.32 86,623.32
应交税费 - - - 1,252,675.46 1,252,675.46
其他负债 - - - 213,543.51 213,543.51
负债总计 247,279,429.08
76,981,179.41
324,260,608.49
利率敏感度
缺口
209,925,183.29
1,077,017,131.86
2,453,426,336.07
114,941,268.68
3,855,309,919.90
上年度末
2011 年12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 31 页 共 43 页
资产
银行存款 18,588,073.56 - - - 18,588,073.56
结算备付金 2,959,949.04 - - - 2,959,949.04
交易性金融
资产
80,025,600.00 334,669,947.90 106,247,400.00 11,247,163.34 532,190,111.24
应收利息 - - - 5,602,676.45 5,602,676.45
应收申购款 - - - 603,489.92 603,489.92
资产总计 101,573,622.60 334,669,947.90 106,247,400.00 17,453,329.71 559,944,300.21
负债
卖出回购金
融资产款
105,000,000.00 - - - 105,000,000.00
应付证券清
算款
- - - 1,150,763.72 1,150,763.72
应付赎回款 - - - 478,798.08 478,798.08
应付管理人
报酬
- - - 211,147.27 211,147.27
应付托管费 - - - 70,382.42 70,382.42
应付交易费
用
- - - 1,382.35 1,382.35
应付利息 - - - 12,057.52 12,057.52
应交税费 - - - 1,124,159.40 1,124,159.40
其他负债 - - - 61,561.80 61,561.80
负债总计 105,000,000.00 - - 3,110,252.56 108,110,252.56
利率敏感度
缺口
-3,426,377.40 334,669,947.90 106,247,400.00 14,343,077.15 451,834,047.65
注：表中 所示为 本基金 资产及 负债的公 允价值 ，并按 照合约 规定的 利率重 新定价 日或到 期日孰早
者予以分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险 的敏感性分析
假设
该利 率 敏感 性 分 析数 据 结果 为 基于 本 基 金报 表 日组 合 持有 债 券资 产 的 利率 风 险状 况测
算的理论变 动值对基 金资产净 值的影响 金额。
假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动 25 个基点 ，其他市 场变量均 不发生变 化。
此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采取的 风险管理 活动。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2012 年 6 月 30 日 ）
上年度末（ 2011 年 12 月 31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
48,510,105.25 4,248,027.58
市场利率上升 25 个
基点
-47,574,640.78 -4,212,264.00
鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 32 页 共 43 页
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金流 量因外汇 汇率变动 而发生波 动的风险 。 本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格 风险
其他价格 风险是 指基金 所持金 融工具 的公允 价值或 未来现 金流量因 除市场 利率和 外汇汇 率以
外的市场 价格因 素变动 而发生 波动的风 险。本 基金主 要投资 于证券 交易所 上市或 银行间 同业市场
交易的股 票和债 券，所 面临 的 其他价格 风险来 源于单 个证券 发行主 体自身 经营情 况或特 殊事项的
影响，也可 能来源于 证券市场 整体波动 的影响。
本基金的 基金管 理人在 构建和 管理投 资组合 的过程 中，采 用“自上 而下” 的策略 ，通过 对宏
观经济情 况及政 策的分 析，结 合证券市 场运行 情况， 做出资 产配置 及组合 构建的 决定； 通过对单
个证券的 定性分 析及定 量分析 ，选择符 合基金 合同约 定范围 的投资 品种进 行投资 。本基 金的基金
管理人定 期结合 宏观及 微观环 境的变化 ，对投 资策略 、资产 配置、 投资组 合进行 修正， 来主动应
对可能发生 的市场价 格风险。
本基金通过 投资组合 的分散化 降低其他 价格风险 。
本 基金投 资于债 券等固 定收益 类品种 的比例 不低于 基金资 产的 80% ，投资 于股票 等权益 类品
种的比例为 基金资产的 0～20% ，投 资于可转 换公司债 券的比例 不超过基 金资产净 值的 30% 。
此外，本 基金的 基金管 理人每 日对本 基金所 持有的 证券价 格实施监 控，定 期运用 多种定 量方
法对基金进 行风险度 量，包括 VaR （Value at Risk ） 指标等来 测 试本基 金面临的 潜在价 格风险，
及时可靠地 对风险进 行跟踪和 控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格 风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资 产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融 资产-股票 投资 74,785,960.11 1.94 11,247,163.34 2.49
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 74,785,960.11 1.94 11,247,163.34 2.49
鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 33 页 共 43 页
6.4.13.4.3.2 其他价格 风险的敏感性分析
于 2012 年 6 月 30 日 ，本基金 持有的交 易性权益 类投资公 允价值占 基金资产 净值的比 例 为 1.94%
（2011 年 12 月 31 日：2.49% ）, 因此除市 场利率和 外汇汇率 以外的市 场价格因 素的变动 对于本基
金资产净值 无重大影 响（2011 年 12 月 31 日：同） 。
6.4.14 有助于理 解和分析会计报表 需要说明的其他事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公允 价值计量 的金融工 具
不以公允 价值计 量的金 融资产 和负债 主要包 括应收 款项和 其他金融 负债， 其账面 价值与 公允
价值相差很 小。
(b) 以公允价 值计量的 金融工具
(i) 金融工具 公允价值 计量的方 法
根据在公允 价值计量 中对计量 整体具有 重大意义 的最低层 级的输入 值， 公允价 值层级可 分 为：
第一层级： 相同资产 或负债在 活跃市场 上( 未经调 整) 的报 价。
第二层级 ：直接( 比如取 自价格) 或间 接( 比如 根据价 格推算 的)可 观察到的 、除第 一层级 中的
市场报价以 外的资产 或负债的 输入值。
第三层级： 以 可观察到 的市场数 据以外的 变量为基 础确定的 资产或负 债的输入 值( 不可观 察输
入值) 。
(ii) 各层次 金融工具 公允价值
于 2012 年 6 月 30 日， 本基金持 有的以公 允价值计 量的金融 工具为交 易性金融 资产，其 中属
于第一层级 的余额 为 1,575,059,018.64 元， 属于第二 层级的余 额为 2,293,186,800.00 元，无属
于第三层级 的余额(2011 年 12 月 31 日： 第一层级 265,087,575.04 元， 第 二层级 267,102,536.20
元，无第三 层级)。
(iii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券， 若出 现重大事 项停牌、 交易不活 跃( 包括涨 跌停时的 交易
不活跃) 、 或属于 非公开发 行等情况， 本基金分 别于停牌 日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃期
间及限售 期间不 将相关 股票和 债券的公 允价值 列入第 一层级 ；并根 据估值 调整中 采用的 不可观察
输入值对于 公允价值 的影响程 度，确定 相关股票 和债券公 允价值应 属第二层 级或第三 层 级。
(iv) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额
无。
(2) 除公允价 值外 ，截 至资产负 债表日本 基金无需 要说明的 其他重要 事项。 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 34 页 共 43 页
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金 资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（% ）
1 权益投资 74,785,960.11 1.79
其中：股票 74,785,960.11 1.79
2 固定收益投 资 3,793,459,858.53 90.76
其中：债券 3,793,459,858.53 90.76
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品 投资 - -
4 买入返售金 融资产 50,000,000.00 1.20
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
5 银行存款和 结算备付 金合计 144,188,221.77 3.45
6 其他各项资 产 117,136,487.98 2.80
7 合计 4,179,570,528.39 100.00
7.2 期末按行 业分类的股票投资 组合
金额单位：人民币 元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A 农、林、牧 、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 74,785,960.11 1.94
C0 食品、饮料
- -
C1
纺织 、服装、 皮毛 - -
C2
木材 、家具 - -
C3
造纸 、印刷 - -
C4
石油、化学、 塑 胶、 塑 料 - -
C5
电子 32,083,147.29 0.83
C6
金属 、非金属 42,702,812.82 1.11
C7
机械 、设备、 仪表 - -
C8
医药 、生物制 品 - -
C99
其他 制造业 - -
D 电力、 煤气 及水的生 产和供应 业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、 仓储业 - - 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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G 信息技术业 - -
H 批发和零售 贸易 - -
I 金融、保险 业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 74,785,960.11 1.94
7.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的 所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 601388 怡球资源 2,540,322 42,702,812.82 1.11
2 603366 日出东方 1,663,201 32,083,147.29 0.83
注：上述股票明细为本基金本报告期末持有的全部股票。
7.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入 金额超出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 603366 日出东方 35,758,821.50 7.91
2 601388 怡球资源 33,024,186.00 7.31
3 300329 海伦钢琴 12,600,000.00 2.79
4 601231 环旭电子 4,140,153.20 0.92
5 603128 华贸物流 3,264,418.98 0.72
注：（1 ）买 入金额按 买入成交 金额（成 交单价乘 以成交数 量）填列 ，不考虑 相关交易 费 用。
（2 ）以上为 本报告期 内买入的 全部股票 明细。
7.4.2 累计卖出 金额超出期初基金 资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 300329 海伦钢琴 12,017,903.33 2.66
2 601928 凤凰传 媒 7,570,467.64 1.68
3 601231 环旭电子 6,931,780.89 1.53 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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4 603128 华贸物流 3,955,230.12 0.88
5 600263 路桥建设[注 ： （3 ） ] 3,236,000.00 0.72
6 601336 新华保险 1,702,140.77 0.38
7 601908 京运通 26,710.00 0.01
注： （1 ）卖 出金额按 卖出成交 金额（成 交单价乘 以成交数 量）填列 ，不考虑 相关交易 费 用。
（2 ）以上为 本报告期 内卖出的 全部股票 明细。
（3 ） 路桥建 设( 股票代码:600263) 报 告期内 被 中国交建( 股 票代码:601800) 吸收 合并而 终 止 上市 。
7.4.3 买入股票 的成本总额及卖出 股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 88,787,579.68
卖出股票收 入（成交 ）总额 35,440,232.75
注：买入股 票成本、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额（成 交单价乘 以成交数 量）填列 ， 不考虑相
关交易费用 。
7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 49,827,000.00 1.29
2 央行票据 164,807,000.00 4.27
3 金融债券 1,293,110,500.00 33.54
其中：政策 性金融债 1,293,110,500.00 33.54
4 企业债券 2,188,858,640.93 56.78
5 企业短期融 资券 81,458,000.00 2.11
6 中期票据 - -
7 可转债 15,398,717.60 0.40
8 其他 - -
9 合计 3,793,459,858.53 98.40
7.6 期末按公 允价值占基金资产 净值 比例大小排名的 前五名债券投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 120410 12 农发 10 3,100,000 311,395,000.00 8.08
2 120222 12 国开 22 2,750,000 282,837,500.00 7.34
3 112090 12 中兴 01 2,000,000 200,000,000.00 5.19
4 1101094 11 央行票据
94
1,200,000 116,352,000.00 3.02 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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5 1280043 12 中石油 05 1,070,000 106,775,300.00 2.77
7.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名 的 所有资产支持证券 投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.8 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的 前五名权证投资明 细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
7.9 投资组合 报告附注
7.9.1
本基金投 资的前 十名证 券中本 期没有 发行主 体被监 管部门 立案调查 的、或 在报告 编制日 前一
年内受到公 开谴责、 处罚的证 券。
7.9.2
本基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规定 的备选股 票库。
7.9.3 期末其他 各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 47,161,752.58
5 应收申购款 69,974,735.40
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 117,136,487.98
7.9.4 期末持有 的处于转股期的可 转换债券明细
金额单位： 人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 125709 唐钢转债 15,264,200.00 0.40
2 110012 海 运转债 134,517.60 0.00
鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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7.9.5 期末前十 名股票中存在流通 受限情况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净值比
例（% ）
流通受限情 况说明
1 601388 怡球资源 42,702,812.82 1.11 新股锁定
2 603366 日出东方 32,083,147.29 0.83 新股锁定
7.9.6 投资组合 报告附注的其他文 字描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和与合 计项之间 可能存在 尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金 份额持有人户 数及 持有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
22,400 166,826.46 1,817,359,407.06 48.63% 1,919,553,383.18 51.37%
8.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人
员持有本基 金
43,254.30 0.0012%
注： （1 ）本 公司高级 管理人员 、基金投 资和研究 部 门负责 人本报告 期末未持 有本基金 份 额。
（2 ）本基金 的基金经 理本报告 期末未持 有本基金 份额。
（3 ） 截 至本报告 期末 ， 本基金 管理人从 业人员投 资、 持有本基 金符合相 关法律法 规、 中 国证监会
规定及相关 管理制度 的规定。
§9 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日（ 2008 年 5 月 28 日 ）基金份额总额 2,100,410,489.38
本报告期期 初基金份 额总额 423,737,576.79
本报告期基 金总申购 份额 4,725,724,644.05
减: 本报告期 基金总赎 回份额 1,412,549,430.60 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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本报 告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 3,736,912,790.24
注：总申购 份额含红 利再投、 转换入份 额。总赎 回份额含 转换出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基金份额 持有人大会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
10.2 基金管理 人、基金托管人的 专门基金托管部门的 重大人事变动
10.2.1 本基 金管理人 —— 鹏华 基金管理 有限公司 本报告期 内没有发 生重大人 事变动。
10.2.2 本基 金 托管 人—— 中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 的基 金托 管 部门 本报 告 期内 没有 发 生
重大人事变 动。
10.3 涉及基金 管理人 、基金财产 、基金托管业务的诉 讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大影响 的，与本 基金管理 人、基金 财 产、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
10.4 基金投资 策略的改变
本基金本报 告期基金 投资策略 未改变。
10.5 为基金进 行审计的会计师事 务所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。
10.6 管理人、 托管人及其高级管 理人员受稽查或处罚 等情况
本基金管理 人、 基金 托管人的 托管业务 部门及其 相关高级 管理人员 在报告期 内未受到 任何 稽
查或处罚。
10.7 基金租用 证券公司交易单元 的有关情况
10.7.1 基金租 用 证券公司交易单元 进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
佣金
占当期佣金
总量的比例 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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例
中信证 券 1 23,422,329.42 66.09% 20,037.72 66.30% -
中银国 际 1 12,017,903.33 33.91% 10,185.12 33.70% -
注：交易单 元选择的 标准和程 序：
1 、 基金管理 人负责选 择代理本 基金证券 买卖的证 券经营机 构， 使用其 交易单元 作为基金 的专用交
易单元，选 择的标准 是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 3 亿元人民币 ；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经营 状况稳定 ；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未因重大 违规行为 而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制度 ，并能满 足基金运 作高度保 密的要求 ；
（5 ） 具备 基金运作 所需的高 效、 安 全的通讯 条件， 交易设施 符合代理 本基金进 行证券交 易 的需要，
并能为本基 金提供全 面 的信息 服务；
（6 ） 研究实力较 强， 有固定 的研究机 构和专门 的研究人 员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询服
务。
2 、选择交 易单元的 程序：
我公司根 据上述 标准， 选定符 合条件的 证券公 司作为 租用交 易单元 的对象 。我公 司投研 部门定期
对所选定 证券公 司的服 务进行 综合评比 ，评比 内容包 括：提 供研究 报告质 量、数 量、及 时性及提
供研究服 务主动 性和质 量等情 况，并依 据评比 结果确 定交易 单元交 易的具 体情况 。我公 司在比较
了多家证 券经营 机构的 财务状 况、经营 状况、 研究水 平后， 分别向 中银国 际证券 有限责 任公司、
中信证券股 份有限公 司租用交 易单元作 为基金专 用交易单 元，并从 2008 年 5 月开始陆 续使用。
本报告期内 上述交易 单元未发 生变化。
10.7.2 基金租用 证券公司交易单元 进行 其他证券投资的 情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证 券 541,422,782.82 87.25% 11,517,300,000.00 92.75% - -
中银国 际 79,122,817.06 12.75% 899,802,000.00 7.25% - -
鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
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10.8 其他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
鹏华 丰收 债券 型证 券 投 资基 金更
新招募说明 书摘要
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 1 月 11 日
2
鹏华 基金 管理 有限 公司 关于 鹏华
丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2012
年分红公告.
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 1 月 13 日
3
鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2011 年第 4 季度报告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 1 月 18 日
4
鹏华 基金 新增 南京 银行 为代 销机
构的公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 1 月 20 日
5
参加 浦发 银行 电子 渠道 基金 申购
费率优惠活 动的公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 2 月 6 日
6
鹏华 基金 参与 广州 银行 网上 银行
费率优惠公 告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 2 月 22 日
7
鹏华 基金 新增 广州 银行 为代 销机
构的公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 2 月 22 日
8
鹏华 基金 管理 有限 公司 关于 提醒
投资 者谨 防假 冒我 公司 名义 进行
非法证券活 动的提示 性公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 3 月 23 日
9
鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2011 年年度报告 摘要
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 3 月 26 日
10
鹏华 基金 参与 工商 银 行 个人 电子
银行 基金 申购 费率 优惠 活动 的公
告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 3 月 31 日
11
鹏华 基金 管理 有限 公司 关于 增加
上海 银行 股份 有限 公司 为旗 下部
分开放式基 金代销机 构的公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 4 月 10 日
12 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 中国证券报 、 证券 时 2012 年 4 月 24 日 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 42 页 共 43 页
2012 年第 1 季度报告 报、上海证 券报
13
鹏华 基金 参与 邮储 银行 手机 银行
费率优惠公 告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 4 月 27 日
14
关于 鹏华 基金 管理 有限 公司 旗下
部分 基金 申 购 徐州 市新 盛建 设发
展投资有限 公司公司 债券的公 告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 5 月 12 日
15
关于 增加 兴业 银行 为鹏 华部 分基
金代销机构 的公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 6 月 1 日
16
关于 鹏华 基金 管理 有限 公司 旗下
部分 基金 申 购 2012 年 江西 省水
利投 资集 团有 限公 司公 司债 券的
公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 6 月 8 日
17
鹏华 丰收 债券 型证 券投 资基 金暂
停大 额申 购、 定投 及转 换转 入公
告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 6 月 15 日
18
鹏华丰收债 券 2012 年临时 公告_
非货币市场 基金分红 公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 6 月 20 日
19
关于 鹏华 基金 管理 有限 公司 旗下
部分 基金 申购 国电 电力 发展 股份
有限公司 2012 年 公司债券( 第一
期) 的公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 6 月 20 日
20
关于 鹏华 基金 管理 有限 公司 旗下
部分 基金 申 购 2012 年 普洱 市国
有资 产经 营有 限责 任公 司公 司债
券的公告.
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 6 月 22 日
21
鹏华 基金 参与 交通 银行 费率 优惠
公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 6 月 28 日
22
鹏华 基金 参与 中信 银行 费率 优惠
公告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报 2012 年 6 月 28 日 鹏华丰 收债 券 2012 年 半年 度报 告
第 43 页 共 43 页
23
关于 鹏华 旗下 部分 基金 参与 银河
证券 网上 交易 和柜 台系 统申 购及
定期 定额 投资 费率 优惠 活动 的公
告
中国证券报 、 证券 时
报、上海证 券报
2012 年 6 月 29 日
§11 影响投 资者决策的其他 重要信息
2012 年 1 月 16 日, 托管人中 国建设银 行股份有 限公司发 布关于董 事长任职 的公告， 自 2012
年 1 月 16 日起，王洪章先生就 任本行董 事长、执 行董事。
§12 备查文 件目录
12.1 备查文件 目录
（一） 《鹏华 丰收债券 型证券投 资基 金基 金合同》 ；
（二） 《鹏华 丰收债券 型证券投 资基金托 管协议》 ；
（三） 《鹏华 丰收债券 型证券投 资基金 2012 年半 年度报告》 （原文） 。
12.2 存放地点
深圳市福田 区福华三路 168 号 深圳国际 商会中心第 43 层鹏 华基金管 理有限公 司。
12.3 查阅方式
投资者可 在基金 管理人 营业时 间内免 费查阅 ，也可 按工本 费购买复 印件， 或通过 本基金 管理
人网站（http ：//www.phfund.com.cn ） 查阅。
投资者对 本报告 书如有 疑问， 可咨询 本基金 管理人 鹏华基 金管理有 限公司 ，本公 司已开 通客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华基金管理有限公司
2012 年 8 月 29 日
