天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
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天治天得利货币市场基金
2012 年半年度报告摘要
2012 年 6 月 30 日
基金管理人：天治基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一二年八月二十九日
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
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1 重要提示及目 录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2012 年 8 月28 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 天治天得利货币
基金主代码 350004
交易代码
350004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年7 月5 日
基金管理人 天治基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 851,336,703.16 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在充分重视 本金安全的 前提下，确 保基金资产 的高流动性 ，追
求稳健的当期收益。
投资策略
本基金以短期金融工具为投资对象， 依据宏观经济、 货币政策 、
资金供求决 定的市场利 率变动预期 ，综合考虑 投资对象的 收益
性、流动性 和风险性， 进行自上而 下与自下而 上相结合的 积极
投资组合管 理，保障本 金安全性和 资产流动性 ，追求稳健 的当
期收益。
业绩比较基准 银行6 个月定 期储蓄存款利率（税后）。
风险收益特征
货币市场基 金投资于短 期金融工具 。由于短期 国债、金融 债、
央行票据等 主要投资品 种信用等级 高，利率风 险小，因而 本基
金安全性高 ，流动性强 ，收益稳健 。货币市场 基金是证券 投资
基金中风险较低的品种， 长期看风险和预期收益低于股票基金、
混合基金、债券基金。
2.3 基金管理人和 基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
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名称
天治基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张丽红 关悦
联系电话
021-64371155 010-58560666
电子邮箱
zhanglh@chinanature.com.cn guanyue2@cmbc.com.cn
客户服务电话 4008864800 、021-34064800 95568
传真 021-64713618 、021-64713758 010-58560794
2.4 信息披露方式
登载基金 半 年度报告摘要的管理人
互联网网址
www.chinanature.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
3 主要财务指标 和基金净值 表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指标 报告期（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 ）
本期已实现收益 12,831,789.55
本期利润 12,831,789.55
本期净值收益率 2.5046%
3.1.2 期末 数据 和指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
期末基金资产净值 851,336,703.16
期末基金份额净值 1.0000
注：基金利润分配是按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额 净值 收益率及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
① － ③ ② － ④
过去一个
月
0.4229% 0.0096% 0.2555% 0.0003% 0.1674% 0.0093%
过去三个
月
1.2080% 0.0073% 0.8070% 0.0003% 0.4010% 0.0070%
过去六个
月
2.5094% 0.0083% 1.6297% 0.0002% 0.8797% 0.0081%
过去一年 4.3828% 0.0073% 3.2892% 0.0002% 1.0936% 0.0071%
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
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过去三年 9.5058% 0.0079% 7.7316% 0.0016% 1.7742% 0.0063%
自基金成
立起至今
18.4486% 0.0075% 15.4615% 0.0019% 2.9871% 0.0056%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比 较
天治天得利货币市场基金
份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006 年 7 月 5 日至2012 年6 月30 日）
注：按 照本 基金合 同规 定，本 基金 自基金 合同 生效日起 3 个月内 为建 仓期。 本基 金自
2006 年 7 月 5 日基金合同生效日起三个月内，本基金的各项投资比例已符合基金合同第十
二节（三、投资范围和八、投资组合限制）的规定。
4 管理人报告
4.1
基金 管理人及 基金经理情 况
4.1.1 基金管 理人及其管 理基金的经 验
本基金管理人--天治基 金管理有限公司于 2003 年 5 月成立，注册资本 1.6 亿元，注 册
地为上海。 公 司股权结构为： 吉林省信 托有限责任公司出资7800 万元， 占注 册资本的46.75% ；
中国吉林森林工业集团有限责任公司出资 6200 万元， 占注册资本的 38.75% ； 吉林市国有资
产经营有限责任公司出资 2000 万元 ， 占注册资本的 12.50%。截至 2012 年 6 月30 日 ，本基
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金管理人旗下共有九只基金， 除本基金外， 另外八只基金—天治财富增长证券投资基金、 天
治品质优 选 混合型证 券 投资基金 、 天治核心 成 长股票型 证 券投资基 金 （LOF）、天治创新先
锋股票型证券投资基金、 天治稳健双盈债券型证券投资基金、 天治趋势精选灵活配置混合型
证券投资基金、 天治成长精选股票型证券投资基金、 天治稳定收益债券型证券投资基金的基
金合同分别于 2004 年6 月 29 日、2005 年1 月12 日、2006 年1 月20 日、2008 年5 月8 日、
2008 年 11 月 5 日、2009 年7 月15 日、2011 年8 月4 日、2011 年 12 月28 日生效。
4.1.2 基金经 理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
吴亮谷 本基金的基
金经理。
2012-06-29 - 4 金融学硕士 研究生，具
有基金从业 资格，证券
从业经验 4 年，历任福
建 海峡银行 股份有限公
司交易员、 平安银行股
份有限公司 交易员、本
公司基金经 理助理，现
任本基金的基金经理。
秦娟 固定收益部
总监、本基
金的基金经
理、天治稳
健双盈债券
型证券投资
基金的基金
经理、天治
稳定收益债
券型证券投
资基金的基
金经理。
2010-04-14 2012-06-29 8 经济学硕士 研究生，具
有基金从业 资格，证券
从业经验 8 年，历任广
东证券股份 有限公司债
券分析师、 东莞银行股
份有限公司债券分析
师、长信基 金管理有限
责任公司债 券研究员、
2010 年 4 月 14 日至
2012 年 6 月 29 日任本
基金的基金 经理，现任
本公司固定收益部总
监、天治稳 健双盈债券
型证券投资 基金的基金
经理、天治 稳定收益债
券型证券投 资基金的基
金经理。
注：1 、表内 的任职日期和离任日期为公司作出决定之日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
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4.2 管理人对报告 期内本基金 运作遵规守 信情况的说 明
报告期 内, 本 基金管 理人 严格按 照《 证券投 资基 金法》 和其 他相关 法律 法规的 规定 以及
《天治天 得 利货币市 场 基金基金 合 同》、《 天 治天得利 货 币市场基 金 招募说明 书 》的约定,
本着诚实信用、 勤勉尽职的原则管理和运用基金财产， 为基金份额持有人谋求利益。 本基金
管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度， 加强内部管理， 规范基金运作。 本基金
报告期内没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告 期内公平交 易情况的专 项说明
4.3.1 公平 交易 制度的执行 情况
报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和
公司 《公平交易制度》 、 《异常交易监控与报告制度》 。 本基金管理人公平交易体系涵盖授
权、 研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节， 并通过 明
确投资权限划分、 建立统一研究报告管理平台、 分层次建立适用全公司及各投资组合的投资
对象备选库和交易对手备选库、 应用投资管理系统公平交易相关程序、 定期对不同投资组合
收益率差异、 交易价差、 成交量事后量化分析评估等一系列措施切实落实各项公平交易制度。
报告期 内， 本基金 管理 人整体 公平 交易制 度执 行情况 良好, 未发现 有违 背公平 交易 的相
关情况。
4.3.2 异常 交易 行为 的专项 说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合未发生交易所公开竞价同日反向交易的情
形。
报告期内，本基金管理人未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告 期内基金的 投资策略和 业绩表现说 明
4.4.1 报告 期内 基金投资策 略和运作分 析
2012 上半年，宏观 经济 增长下 行走 势明显 ，通 胀水平 亦在 去年高 位基 础上逐 渐回 落，
国家调控朝“稳增长”方向略有倾斜， 银行间债券市场在此背景下引来一轮小牛市， 货币市
场利率亦 在 去年相对 高 位基础上 稳 步下移。 本 基金执行 “ 合理预期 流 动性、保 持 收益相对
稳定”的投资策略，一方面通过宏观研究判断并根据组合实际情况合理、谨慎安排流动性，
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另一方面积极运用可投资渠道及工具进行合理有效的资产配置， 保持基金产品收益的相对稳
定。 运作上， 积极介入存款类投资工具， 并与信用产品、 利率产品等保持相对固定投资比例。
信用产品方面根据利差状况介入部分投资价值较高且资质相对较好低评级短期融资券， 取得
一定投资收益。利率产品主要以“流动性”作为择券标准，并适当配置浮息品种。
4.4.2 报告 期内 基金的业绩 表现
报告期内，本基金净值收益率为 2.5094% ，业绩 比较基准收益率为 1.6297% ，高于同 期
业绩比较基准收益率 0.8797% 。
4.5 管理人对宏观 经济、证券 市场及行业 走势的简要 展望
上半年宏观调控的着眼点主要在于“增长”二字，未来宏观调控重点仍在于此。目前，
大幅度的经济下滑对国家而言难以接受， 加大投资似乎是各方都接受的解决方案， 但形式上
与此前单一靠政府投入的方式将有所区别， 不排除放开部分垄断资源。 货币政策方面， 本基
金认为， 随着上半年系列刺激政策效果的显现， 下半年经济增长的降幅将逐渐趋缓， 但通胀
却在后期有抬头之险，因此更激烈的刺激政策特别是价格调控工具的运用在下半年将显谨
慎， 相对而言数量工具使用的可能性更大。 债券市场方面， 债市快牛阶段已过， 慢牛调整甚
至收益率曲线陡峭化风险正在积累。 利率产品本基金认为整体投资机会有限， 信用产品投资
将进一步倚重个券选择， 及短时间不同评级券种轮换， 风行上半年的一、 二级市场价差投资
机会将现时有时无的特点， 风险加剧。 受持续供给及调控目标指引， 资金利率平均水平较上
半年进一步下降的可能性较大。
4.6 管理人对报告 期内基金估 值程序等事 项的说明
本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责， 根据相关的法律法规规定、 基
金合同的约定， 制定了内部控制措施， 对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风
险控制。 基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。 为确保基金资产估值的
公平、 合理、 合规， 有效维护投资人的利益， 本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估
值委员会 （以下简称" 估 值委员会" ） ， 制定了有关议事规则。 估值委员会成员包括公司投资
决策委员会成员、 负责基金结算的管理层、 监察稽核部总监、 金融工程小组等， 所有相关成
员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员会对于投资管理部以及金融工程小组
提交的估值模型和估值结果进行论证审核， 并签署最终意见。 基金经理会参与估值， 与金融
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工程小组一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，
将估值结果提交公司估值委员会。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任， 当存有异议时， 托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
4.7 管理人对报告 期内基金利 润分配情况 的说明
本基金的基金合同约定：年度收益结转选择红利再投方式分配；本期已结转收益为
12,831,789.55 元， 其中 以红利再投方式结转入实收基金金额为 12,684,519.87 元； 本报告
期末计入应付收益科目金额为 147,269.68 元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基 金托管人遵 规守信情况 声明
中国民生银行根据 《天治天得利货币市场基金基金合同》 和 《天治天得利货币市场基金
托管协议》，托管天治天得利货币市场基金（以下简称“天治天得利基金”）。
报告期内， 中国民生银行在天治天得利基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 依法安全保管了基金财产， 按规定如实、 独立
地向中国证监会提交了本基金运作情况报告， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告 期内本基金 投资运作遵 规守信、 净值计算、 利润分配等情 况的说明
报告期内， 按照国家相关法律法规、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 本托管人对
基金管理人——天治基金管理有限公司在天治天得利基金投资运作方面进行了监督， 对基金
资产净值计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支、 基金利润分配等方面进行了
认真的复核， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本半年度， 基金管理人
——天治基金管理有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的
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运作严格按照基金合同的规定进行。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 12,831,789.55 元。
5.3 托管人对本 半 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见
由天治天得利基金管理人——天治基金管理有限公司编制， 并经本托管人复核审查的本
半年度报告中的财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 投资组合报告等内容真实、 准确和完
整。
6 半年度财务会 计报告（未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：天治天得利货币市场基金
报告截止日：2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 477,721,450.62 68,248.91
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 372,408,083.83 50,229,658.07
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
372,408,083.83 50,229,658.07
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 70,000,305.00 40,000,260.00
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 8,556,353.63 946,317.20
应收股利
- -
应收申购款
36,540,123.86 473,747.47
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
965,226,316.94 91,718,231.65
负债和所有者 权益 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
112,679,543.66 12,349,861.47
应付证券清算款
- -
应付赎回款
154,038.59 -
应付管理人报酬
374,469.59 26,637.13
应付托管费
113,475.61 8,071.81
应付销售服务费
283,689.05 20,179.63
应付交易费用 6.4.7.6 40,951.50 13,645.00
应交税费
- -
应付利息
22,531.52 3,824.70
应付利润
147,269.68 15,405.77
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.7 73,644.58 134,500.00
负债合计
113,889,613.78 12,572,125.51
所有者权益：
实收基金 6.4.7.8 851,336,703.16 79,146,106.14
未分配利润 6.4.7.9 - -
所有者权益合计
851,336,703.16 79,146,106.14
负债和所有者权益总计
965,226,316.94 91,718,231.65
注：报告截止日 2012 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
851,336,703.16 份。
6.2 利润表
会计主体：天治天得利货币市场基金
本报告期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 6 月 30 日
上年度可比期 间
2011 年 1 月 1 日至 2011
年 6 月 30 日
一、收入
15,625,818.48 5,236,098.77
1. 利息收入
12,610,367.67 4,675,645.74
其中：存款利息收入 6.4.7.10 5,688,433.82 32,929.95
债券利息收入
5,635,258.43 3,084,925.88
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收入
1,286,675.42 1,557,789.91
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其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
3,015,450.81 560,171.91
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.11 3,015,450.81 560,171.91
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3. 公允价值变 动收益 （损失以
“- ”号填列）
- -
4. 汇兑收益 （ 损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “-”号填
列）
- 281.12
减：二、费用
2,794,028.93 1,188,802.11
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 860,851.16 384,133.27
2 ．托管费 6.4.10.2.2 260,863.89 116,404.17
3 ．销售服务 费 6.4.10.2.3 652,159.90 291,010.07
4 ．交易费用
- -
5 ．利息支出
888,062.05 289,138.06
其中： 卖出回购金融资产支出
888,062.05 289,138.06
6 ．其他费用 6.4.7.12 132,091.93 108,116.54
三、 利润总 额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
12,831,789.55 4,047,296.66
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
12,831,789.55 4,047,296.66
6.3 所有者权益（ 基金净值） 变动表
会计主体：天治天得利货币市场基金
本报告期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基
金净值）
79,146,106.14 - 79,146,106.14
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
- 12,831,789.55 12,831,789.55
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
13
润）
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“- ”号填列）
772,190,597.02 - 772,190,597.02
其中：1.基 金申购款 3,049,059,136.39 - 3,049,059,136.39
2.基金赎回 款 -2,276,868,539.37 - -2,276,868,539.37
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- -12,831,789.55 -12,831,789.55
五、 期末所有者权益 （ 基
金净值）
851,336,703.16 - 851,336,703.16
项目
上年度可比期 间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基
金净值）
159,634,772.66 - 159,634,772.66
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 4,047,296.66 4,047,296.66
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 （净
值减少以“- ”号填列）
71,944,390.04 - 71,944,390.04
其中：1.基 金申购款 1,053,368,985.45 - 1,053,368,985.45
2.基金赎回 款 -981,424,595.41 - -981,424,595.41
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- -4,047,296.66 -4,047,296.66
五、 期末所有者权益 （ 基
金净值）
231,579,162.70 - 231,579,162.70
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管 理公 司负责 人： 赵玉彪 ，主 管会计 工作 负责人 ：闫 译文， 会计 机构负 责人 ：尹维
忠
6.4 报表附注
6.4.1 基金基 本情况
天治天得 利货 币市场 基金 ( 以 下简称“ 本基 金”) ，系 经中国 证 券监 督管 理 委员 会（以
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
14
下简称“中 国证监 会” ）证监 基金 字[2006]94 号文《 关于 同意天 治天 得利货 币市 场基金募
集的批复》 的核准， 由天治基金管理有限公司作为管理人向社会公开发行募集， 基金合同于
2006 年 7 月5 日正式生效 ， 首次设立募集规模为 1,095,807,464.98 份基金 份额。 本基金 为
契约型开放式， 存续期限不定。 本基金的基金管理人及注册登记机构为天治基金管理有限公
司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
本基金为货币型基金， 投资于国内依法发行、 高信用等级、 具有一定剩余期限限制的债
券、 央行票据、 债券回购、 银行存款以及中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流
动性的货币市场工具。 具体包括： 1 、 现金； 2、通 知存款； 3 、1 年以 内 （含 1 年 ）的银
行定期存款、大额存单； 4 、剩余 期限在 397 天以内（含 397 天）的 债券； 5 、 期限在 1
年以内 （含 1 年） 的债券 回购； 6 、 期限在 1 年 以内 （含 1 年） 的中央银行票据； 7、中国
证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对于法律法规或监管机
构以后允许货币市场基金投资的其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投
资范围。本基金的业绩比较基准为：银行 6 个 月定期储蓄存款利率（税后） 。
6.4.2 会计报 表的编制基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布 的《企业会计准则—基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“ 企 业会计准
则”）编 制, 同时，对 于 在具体会 计 核算和信 息 披露方面 ， 也参考了 中 国证券业 协 会制定的
《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于证券投资基金执行<企业 会 计
准则> 估值 业 务及份额 净 值计价有 关 事项的通 知》 、 《证券投 资 基金信息 披 露管理办 法》 、 《 证
券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 3 号 《 半年度报告的内容与格式》 、 《证券 投资基金
信息披露编报规则》 第3 号《 会计报 表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规
则》 第 5 号 《 货币市场基金信息披露特别规定》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号<
年度报告和半年度报告> 》等问题的通知及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企 业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 06 月 30
日的财务状况以及 2012 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告 期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期年 度报告相一 致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与 2011 年年度报告相一致。
6.4.5 差错更 正的说明
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
15
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1.营业税、 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《 关于证券投资基金税收政策的通知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2.个人所得 税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号 文 《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通 知》 ，对基金 取 得的股票 的 股息、红 利 及债券的 利 息等收入 ， 由上市公 司 、债券发
行企业等在向基金派发时代扣代缴 20% 的个人所 得税。
6.4.7 关联方 关系
6.4.7.1 本报 告期存在控 制关系或其 他重大利害 关系的关联 方发生变化 的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.7.2 本报 告期与基金 发生关联交 易的各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
天治基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
6.4.8 本报告 期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.8.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.2 关联方 报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1 月1 日至2012年6 月
30日
上年度可比期间
2011年1 月1 日至2011年6 月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
860,851.16 384,133.27
其中：支付销售机构的客户 140,879.65 58,537.37
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
16
维护费
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数
H 为每日应支 付的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管理费在基金合同生效后每日计提， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人发送基
金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内 从基金财产中一次性支付给基
金管理人。若遇法定节假日、公休假等, 支付日 期顺延。
6.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1 月1 日至2012年6 月
30日
上年度可比期间
2011年1 月1 日至2011年6 月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
260,863.89 116,404.17
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应支 付的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托管费在基金合同生效后每日计提， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人发送基
金托管费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内 从基金资产中一次性支付给基
金托管人。若遇法定节假日、公休日等, 支付日 期顺延。
6.4.8.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2012年1 月1 日至2012年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
天治基金管理有限公司 652,159.90
合计 652,159.90
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
天治基金管理有限公司 291,010.07
合计 291,010.07
注： 基金销售服务费可用于本基金的市场推广、 销售、 服务 等各项费用， 由基金管理人
支配使用。 本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25% 的 年费率计提。 计算方
法如下：
H=E×0.25%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金销售服务费
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
17
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人发
送基金销售服务费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性
支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.8.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券(含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购)
交易。
6.4.8.4 各关联 方投资本基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用 固有资金投 资本基金的 情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
6.4.8.5 由关 联方保管的 银行存款余 额及当期产 生的利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1 月1 日至2012年6 月30日
上年度可比期间
2011年1 月1 日至2011年6 月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国民生银行
股份有限公司
2,721,450.62 4,157.94 301,321.55 5,752.04
6.4.8.6
本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券 的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.9 期 末（2012 年 6 月 30 日）本基 金持有的流 通受限证券
6.4.9.1 因认 购新发/ 增发 证券而于期 末持有的流 通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券 而流通受限证券。
6.4.9.2 期末持 有的暂时停 牌等流通受 限股票
本基金期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本报告期末 2012 年 06 月 30 日止 ，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额人民币 112,679,543.66 元， 是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
090413 09农发13 2012-07-02 99.96 200,000 19,992,336.11
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
18
100230 10国开30 2012-07-02 101.01 360,000 36,362,540.61
110217 11国开17 2012-07-02 100.57 200,000 20,114,605.25
110242 11国开42 2012-07-02 100.02 400,000 40,006,357.17
合计
- - 1,160,000 116,475,839.14
6.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本报告期末 2012 年 06 月 30 日止 ，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额。
6.4.10 有助于理 解和分析会 计报表需要 说明的其他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产 组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 372,408,083.83 38.58
其中：债券 372,408,083.83 38.58
资产 支持证券 - -
2 买入返售金融资产 70,000,305.00 7.25
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
-
-
3 银行存款和结算备付金合计 477,721,450.62 49.49
4 其他各项资产 45,096,477.49 4.67
5 合计 965,226,316.94 100.00
7.2 债券回购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1
报告期内债券回购融资余额 11.74
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
19
的比例（％）
2
报告期末债券回购融资余额 112,679,543.66 13.24
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资
产净值比例的简单平均值。
7.3 债券正回购的 资金余额超 过基金资产 净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
7.4 基金投资组合 平均剩余期 限
7.4.1 投资组 合平均剩余 期限基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
124
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 159
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 76
报告期内投资 组合平均剩 余期限超过180 天情况 说 明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
7.4.2 期末投 资组合平均 剩余期限分 布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（% ）
各期限负债占基金资产净值
的比例（% ）
1 30 天以内 24.99 13.24
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 17.68 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
5.93 -
3 60 天( 含)—90 天 8.23 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
2.36 -
4 90 天( 含)—180 天 32.30 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
- -
5 180 天( 含)—397 天（含） 24.88 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
- -
6 合计 108.08 13.24
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
20
7.5 期末按债券品 种分类的债 券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 160,605,331.32 18.87
其中：政策性金融债 160,605,331.32 18.87
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 211,802,752.51 24.88
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 372,408,083.83 43.74
9 剩余存续期超过 397 天 的浮动利率债券 70,618,133.87 8.29
注： 上表中， 附息债券的成本包括债券面值和折溢价， 贴现式债券的成本包括债券投资成本
和内在应收利息。
7.6 期末按摊余成 本占基金资 产净值比例 大小排名的 前十名债券 投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量 （张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 100230 10 国开 30 500,000 50,503,528.62 5.93
2 090413 09 农发 13 500,000 49,980,840.28 5.87
3 110242 11 国开 42 400,000 40,006,357.17 4.70
4 041161017 11 中炬高新
CP001
200,000 20,396,010.26 2.40
5 041260012 12 华天实业
CP001
200,000 20,223,752.70 2.38
6 110217 11 国开 17 200,000 20,114,605.25 2.36
7 041260018 12 厦门轻工
CP001
200,000 20,073,864.38 2.36
8 041260030 12 新华书店
CP001
200,000 20,000,662.66 2.35
9 041260026 12 乌兰煤炭
CP001
200,000 20,000,637.73 2.35
10 041253011 12 步步高
CP001
100,000 10,213,080.81 1.20
注：上表 中， “债券数 量 ”中的“ 自 有投资” 和 “买断式 回 购”指自 有 的债券投 资 和通过债
券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
21
7.7 “影子定价” 与“摊余成 本法”确定 的基金资产 净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5%间的 次数 12
报告期内偏离度的最高值 0.3029%
报告期内偏离度的最低值 -0.0659%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0958%
7.8 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排名的 前十名 资产 支持证券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告 附注
7.9.1 基金计 价方法说明
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其买入时
的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
7.9.2 本报告期 内本基金剩 余期限小于397 天但剩 余存续期超 过397 天的 浮动利率 债 券
的摊余成本超 过当日基金 资产净值的20% 的情 况如 下：
序号 发生日期
该类浮动债占基金资产净
值的比例（％）
原因 调整期
1 2012-3-19 20.02 巨额赎回 1
7.9.3 本基金投 资的前十名 证券的发行 主体本期没 有出现被监 管部门立案 调查， 或在报
告编制日前一 年内受到公 开谴责、处 罚的情形。
7.9.4 期末其他 各项资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 8,556,353.63
4 应收申购款 36,540,123.86
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 45,096,477.49
7.9.5 其他需说 明的重要事 项标题
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
22
8 基金份额持有 人信息
8.1 期末基金份额 持有人户数 及持有人结 构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
5,331 159,695.50 53,134,421.61 6.24% 798,202,281.55 93.76%
8.2 期末基金管理 人的从业人 员持有本基 金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
基金
205,771.92 0.024%
注： （ 1 ） 本公 司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数
量区间为 10 万份至 50 万 份（含） ；
（2 ）该只基 金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0 至10 万份（含） 。
9
开放式基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006 年 7 月 5 日 ）基金份额
总额
1,095,807,464.98
本报告期期初基金份额总额 79,146,106.14
本报告期基金总申购份额 3,049,059,136.39
减：本报告期基金总赎回份额 2,276,868,539.37
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 851,336,703.16
10
重大 事 件揭示
10.1
基金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内，无基金份额持有人大会决议。
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
23
10.2
基金 管理人、 基金托管人 的专门基金 托管部门的 重大人事变 动
报告期内， 基金管理人聘任吴亮谷先生为天治天得利货币市场基金的基金经理， 秦娟女
士不再管理该基金。 上述事项已按规定向中国证券业协会办理相应手续， 并报中国证监会上
海监管局备案。 基金管理人于 2012 年6 月30 日在 指定媒体及公司网站上刊登了 《天治天得
利货币市场基金基金经理变更公告》 。
报告期内，本基金托管人 2012 年 6 月 9 日发布公告，经中国民生银行研究决定，聘任
刘湣棠为中国民生银行资产托管部总经理， 其任职资格已经中国证监会审核批准 （证监许可
〔2012〕511 号） 。
10.3
涉及 基金管理 人、基金财 产、基金托 管业务的诉 讼
报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金 投资策略 的改变
报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
10.5 报告期内改聘 会计师事务 所情况
报告期内，未改聘会计师事务所。
10.6
管理 人、托管 人及其高 级管理人员受 稽 查 或处罚 等 情况
报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情 况
10.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
天治天得利货币市场基金 2012 年半年度报告摘要
24
东北证券 - - - - - -
注：1 、基金 专用交易单元的选择标准和程序：
（1 ）经营行 为规范，近一年内无重大违规行为；
（2 ）公司财 务状况良好；
（3 ）有良好 的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4 ）有较 强 的研究 能力 ，能及 时、 全面、 定期 提供质 量较 高的宏 观、 行业、 公司 和证
券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5 ）建立了 广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后， 确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单
元，并签订交易单元租用协议。
2 、本基金本 报告期内无租用券商交易单元变更情况。
10.7.2 基金租用 证券公司交 易单元进行 其他证券投 资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
东北证券 - - - - - -
10.8 偏离度绝对值 超过0.5%的情况
报告期内本基金未发生偏离度超过 0.5% 的情况。
天治基金管理 有限公司
二〇一二年八 月二十九日
