建 信 收益 增 强债 券 型证 券 投资 基 金
2012 年 半年 度报 告 摘要
2012 年 6 月 30 日
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年八月二十八日 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§ 1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基 金合同规定，于 2012 年 8
月 24 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半
年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§ 2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情 况
基金简 称 建信收 益增 强债 券
基金主 代码 530009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009年6月2 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 683,030,465.38 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 建信收 益增 强债 券A 建信收 益增 强债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 530009 531009
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
334,113,021.91 份 348,917,443.47 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标
在保持 资产 流动 性的 基础 上， 发 挥投 研团 队在 固定 收益、
股 票 及 金 融 衍 生 产 品 方 面 的 综 合 研 究 实 力 ， 在 有 效 控 制
风险的 前提 下追 求基 金资 产的长 期稳 健增 值。
投资策 略
本 基 金 采 取 自 上 而 下 的 方 法 确 定 投 资 组 合 久 期 ， 结 合 自
下 而 上 的 个 券 选 择 方 法 构 建 信 用 类 债 券 投 资 组 合 ， 运 用
基 本 面 研 究 择 机 介 入 上 市 公 司 股 票 及 参 与 新 股 申 购 ， 以
实现基 金资 产的 长期 稳健 增值。
业绩比 较基 准 30 ％× 中债 企业 债总 指数 ＋70％ ×中 债国 债总 指数
风险收 益特 征
本 基 金 为 债 券 型 基 金 ， 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 率 低
于 混 合 型 基 金 ， 但 高 于 货 币 市 场 基 金 以 及 不 涉 及 股 票 二
级市场 投资 的债 券型 基金 。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披 露负 责人
姓名 路彩营 李芳菲
联系电 话
010-66228888 010-66060069
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
400-81-95533
010-66228000
95599
传真 010-66228001 010-63201816
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名
称
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管
理人互 联网 网址
http://www.ccbfund.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 。 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§ 3 主 要财 务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日）
建信收益增强债券 A 建信收益增强债券 C
本期已 实现 收益 5,440,246.27 4,759,439.67
本期利 润 17,452,544.72 26,898,000.82
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0527 0.0633
本期基 金份 额净 值增 长率 5.15% 5.02%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末 （2012 年 6 月 30 日 ）
建信收益增强债券 A 建信收益增强债券 C
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1427 0.1297
期末基 金资 产净 值 381,785,461.95 394,162,417.48
期末基 金份 额净 值 1.143 1.130
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动 收 益 。
2、期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ：如 果期 末未 分配 利润的 未实 现部 分为 正数 ，则期 末
可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润的 已实 现部 分； 如 果期 末未 分配 利润 的 未实现 部分 为
负数， 则期 末可 供分 配利 润的金 额为 期末 未分 配利 润（已 实现 部分 相抵 未实 现部分 ） 。
3、所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
建信收益增强债券 A
阶段
份 额净值
增长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
① －③ ②－④
过去一 个月 -0.09% 0.22% 0.48% 0.11% -0.57% 0.11%
过去三 个月 5.06% 0.22% 2.66% 0.11% 2.40% 0.11%
过去六 个月 5.15% 0.26% 3.59% 0.09% 1.56% 0.17%
过去一 年 2.88% 0.30% 8.28% 0.13% -5.40% 0.17%
过去三 年 13.84% 0.29% 12.44% 0.11% 1.40% 0.18%
成立至 今 14.30% 0.29% 11.93% 0.11% 2.37% 0.18%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准为 ： 30 ％× 中债 企业 债 总指数 ＋70 ％× 中债 国债 总指数 。 中
债企业 债总 指数 、 中债 国 债总指 数是 由中 央国 债登 记结算 有限 责任 公司 （ 简 称 “ 中债 公司” ）
编制的 、 分别 反映 我国 国 债市场 和企 业债 市场 整体 价格和 投资 回报 情况 的指 数。 其中 ， 中 债
国债总 指数 样本 券包 括在 银行间 债券 市场 、 柜 台以 及 上海证 券交 易 所 流通 交易 的所有 记帐 式
国债 ； 中 债企 业债 总指 数 样本券 包括 在银 行间 债券 市场 、 柜 台以 及上 海证 券 交易所 流通 交易
的所有 中央 企业 债和 地方 企业债 。 该两 个指 数具 有 广泛的 市场 代表 性 ， 能 够 分别反 映我 国国建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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债、企 业债 市场 的总 体走 势。
建信收益增强债券 C
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
① －③ ②－④
过去一 个月 -0.09% 0.22% 0.48% 0.11% -0.57% 0.11%
过去三 个月 5.02% 0.23% 2.66% 0.11% 2.36% 0.12%
过去六 个月 5.02% 0.27% 3.59% 0.09% 1.43% 0.18%
过去一 年 2.54% 0.30% 8.28% 0.13% -5.74% 0.17%
过去三 年 12.55% 0.29% 12.44% 0.11% 0.11% 0.18%
成立至 今 13.00% 0.28% 11.93% 0.11% 1.07% 0.17%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准为 ： 30 ％× 中债 企业 债 总指数 ＋70 ％× 中债 国债 总指数 。 中
债企业 债总 指数 、 中债 国 债总指 数是 由中 央国 债登 记结算 有限 责任 公司 （ 简 称 “ 中 债 公司” ）
编制的 、 分别 反映 我国 国 债市场 和企 业债 市场 整体 价格和 投资 回报 情况 的指 数。 其中 ， 中 债
国债总 指数 样本 券包 括在 银行间 债券 市场 、 柜 台以 及 上海证 券交 易所 流通 交易 的所有 记帐 式
国债 ； 中 债企 业债 总指 数 样本券 包括 在银 行间 债券 市场 、 柜 台以 及上 海证 券 交易所 流通 交易
的所有 中央 企业 债和 地方 企业债 。 该两 个指 数具 有 广泛的 市场 代表 性 ， 能 够 分别反 映我 国国
债、企 业债 市场 的总 体走 势。
3.2.2 自 基金 合同 生效以 来基 金 份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基
准 收益 率变动 的比 较
建信收 益增 强债 券型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比 较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2009 年 6 月 2 日至 2012 年 6 月 30 日）
建信收益增强债券 A 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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注：1 、本 基金 债券 类资 产( 含可转 换债 券) 投 资比 例不 低于基 金资 产 的 80% ，其 中，本
基金持 有公 司债 、 金融 债 、 企 业债 、 资 产支 持证 券 等除国 债 、 中 央银 行票 据 以外的 固定 收益
类资产 的比 例不 低于 债券 资产 的 30% ， 本基 金投 资 于股票( 含一 级市 场新 股申 购) 等权 益类 品
种的比 例为 基金 资产 的 0-20% ， 现金 和到 期日 在一 年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的
5% 。
2、本 报告 期基 金投 资组 合 比例符 合基 金合 同的 约定 。
建信收益增强债券 C
注：1 、本 基金 债券 类资 产( 含可转 换债 券) 投 资比 例不 低于基 金资 产 的 80% ，其 中，本建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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基金持 有公 司债 、 金融 债 、 企 业债 、 资 产支 持证 券 等除国 债 、 中 央银 行票 据 以外的 固定 收益
类资产 的比 例不 低于 债券 资产 的 30% ， 本基 金投 资 于股票( 含一 级市 场新 股申 购) 等权 益类 品
种的比 例为 基金 资产 的 0-20% ， 现金 和到 期日 在一 年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的
5% 。
2、本 报告 期基 金投 资组 合 比例符 合基 金合 同的 约定 。
§ 4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准 ，建信基金管理有限责任公司
成立于 2005 年 9 月 19 日， 注册资本 2 亿元。 目前公司的股东为中国建设银行股
份有限公司、 信安金融服务公司、 中国华电集团资本控股有限公司， 其中中国建
设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65% ， 信安金融服务公司出资额占注册
资本的 25% ，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10% 。
公司下设综合管理部、 投资管理部、 专户投资部、 海外投资部、 交易 部、 研
究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、
基金运营部、信息技术部、风险管理部和监察稽核部，以及深 圳、成都、上海、
北京四家分公司。 自成立以来， 公司秉持 “诚信、 专业、 规范、 创新 ” 的核心价
值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，
坚持规范运作，致力成为“最可信赖、持续领先的资产管理公司”。
截至 2012 年 6 月 30 日， 公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、 建
信货币市场基金、 建信优选成长股票型证券投资基金、 建信优化配置混合型证券
投资基金、 建信稳定增利债券型证券投资基金、 建信核心精选股票型证券投资基
金、 建信收益增强债券型证券投资基金、 建信沪深 300 指数证券投资基金、 上证
社会责任交易 型开放式证券投资指数基金及其联接基金、 建信全球机遇股票型证
券投资基金、 建信内生动力股票型证券投资基金、 建信保本混合型证券投资基金、
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、 建信新兴市场优选股票型证券投资
基金、深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信恒稳
价值混合型证券投资基金、 建信双息红利债券型证券投资基金、 建信深证 100 指
数增强型证券投资基金、 建信转债增强债券型证券投资基金、 建信全球资源股票
型证券投资基金 22 只开放式基金和建信优势动力股票型证券投资基金、建信信建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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用增强债券型证券投资基金 2 只封闭式基金， 管理的基金资产规模共计为 475.31
亿元。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李菁女 士
本基金 基金 经
理
2009-06-02 - 7
硕士。2002 年 7 月 进入
中国建设银行股份有限
公司基 金托 管部 工作 ， 从
事基金 托管 业务 ， 任 主任
科员。2005 年 9 月 加入
本公司 ， 先 后任 债券 研究
员和本基金基金经理助
理，2007 年 11 月 1 日至
2012 年 2 月 17 日任 建信
货币市 场基 金基 金经 理；
2011 年 6 月 16 日起 任建
信信用增强债券基金的
基金经 理。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投 资基金
销售管理办法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管
理办法》 、 基金合同和其他法律法规、 部门规章， 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安
全高效的原则管理和运用基金资产， 在认真控制投资风险的基础上， 为基金持有
人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了公平对待投资人， 保护 投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益输
送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金 管理公司内
部控制指导意见》 、 《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理
公司特定客户资产管理业务试点办法》 等法律法规和公司内部制度， 制定和修订
了 《公平交易管理办法》 、 《异常交易管理办 法》 、 《公司防范内幕 交易管理办
法》 、 《利益冲突管理 办法》 等风险管控制度。 公司使用的交易系统中设置了公
平交易模块， 一旦出现不同基金同时买卖同一证券时， 系统自动切换至公平交易
模块进行操作， 确保在投资管理活动中公平对待不同投资 组合， 严禁直接或通过
第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5％的情况。 本报告期， 未发现本基
金存在异常交易行为。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
上半年，宏观经济运行指标整体偏弱，工业增加值、采购经理人指数以及
货币信贷数据均处于低位徘徊， 居民物价指数同比指标则继续逐月下降。 海外经
济方面， 一季度随着 经济企稳和流动性改善， 风险偏好有所增加， 而二季度随着
欧债危机的进一步演绎使得风险偏好逐步下降，市场避险情绪升温。政策方面，
政府在稳增长和调结构中相机平衡抉择。 房地产政策有保有压， 在强调抑制房价
上涨的同时对个人首套房信贷政策逐步松动； 货币政策稳健偏宽松， 连续两次下
调金融机构人民币存款准备金率和存贷款基准利率， 并且在利率结构上进行了新
的调整，该调整也预示着利率市场化步伐的正式开启。
在此背景下， 上半年股票市场呈现了先扬后抑的走势， 债券市场则有所分化，
信用产品尤其是中低评级的信用产品受到市场追捧， 而利率产品收益率 在 5 月份
第二次降准前有所上行此后则普遍下行。
回顾上半年的基金管理工作， 本基金在一季度适当降低了利率产品和高等
级短融的配置比例， 维持了相对较高的信用债配置比例。 权益市场方面， 维持一
定的大盘转债配置比例，精选个股并谨慎参与了新股申购。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告期本基金 A 净值增长率为 5.15% ， 波动 率为 0.26% ， 业绩比较 基准收
益率为 3.59% ，波动率为 0.09% 。
本报告期本基金 C 净值增长率为 5.02% ， 波动率为 0.27% ， 业绩比较基准收
益率为 3.59% ，波动率为 0.09% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
综观今年上半年，政府虽然在稳增长和调结构中相机抉择，但随着宏观经
济数据的逐步低迷以及通胀形势的趋缓， 政策调整也在逐步调整之中， 鉴于金融
危机后用宽松财政政策和信贷刺激经济所留下的后遗症， 此轮经济调整中政策宽
松更趋谨慎。 展望未来， 我们认为经济基本面有利于债市， 政策仍将维持求稳增
长的基调， 法定存款准备金率和存贷利率的下调仍然可期， 而此次由降息而开启建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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的利率市场化步伐对银行体系的整体资金成本以及债券市场产品的定价都将具
有深远的影响和意义。 整体而言， 我们认为债券市场方面， 利率 产品或将呈现震
荡行情， 而流动性改善对中短端产品更为有利。 信用产品仍将延续分化态势， 但
需警惕经济下行过程中信用事件对信用市场的冲击。权益市场方面，物价下行、
经济增速下行背景中， 企业盈利走势不容乐观， 而系统性的估值提升在流动性制
约下亦难见到。 作为债券基金的股票投资策略， 我们更倾向于精选个股， 通过个
股的分化差异为投资人赚取稳健回报。
本基金仍将在严控风险的前提下， 灵活运用杠杆， 积极关注市场波动带来的
机会， 加强组合投资的灵活性， 权益市场方面， 采取相对防御与均衡的投资策略，
精选个股，力求为持有人获得较好的绝对收益。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本报告期内， 本管理人根据中国证监会[2008]38 号文 《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》 等相关规定， 继续加强和完善对基金估值的内部
控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 负责制定公司所管理
基金的基本估值政策； 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情
况进行审核监督； 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方
法和流程的， 负责审查批准基金估值政策、 方法和流程的变更。 估值委员会由公
司分管估值业务的副总经理、 督察长 、 投资总 监、 研究总监、 风险管 理总监、 运
营总监及监察稽核总监组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组， 由具备丰富专业知识、 两年以
上基金行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具
备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、 风险管理人员、 监察稽核人员及
基金运营人员组成 （具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行
指定）。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、
所属行业、 相关市场等产生影响的各类事件， 发现估值问题； 提议基金估值调整
的相关方案并进行校验； 根据需要 提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适
用于现有的估值政策的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理， 并负责
与托管行进行估值结果的核对。 涉及模型定价的， 由估值工作小组向基金运营部建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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提供模型定价的结果，基金运营部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一， 在基金估值定价过程中， 充分表达
对相关问题及定价方案的意见或建议， 参与估值方案提议的制定， 但对估值政策
和估值方案不具备最终表决权。 本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重
大 利益冲突。
本报告期内， 公司已与中央国债登记结算有限责任公司签署了 《中债收益率
曲线和中债估值最终用户服务协议》 ， 并依据 其提供的中债收益率曲线及估值价
格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值 （适用非货币基金） 或影
子定价（适用货币基金）。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
截止本报告期末本基金可供分配利润为 92,917,414.05 元（其中：建信增强
债券 A 期末可供分配利润为 47,672,440.04 元, 建信增强债券 C 期末可供分配利
润为 45,244,974.01 元）,本报告期内未进行利润分配 。根据相关法律法规及本基
金合同中关于收益分配条款的规定，未存在应分配未分配利润的情况。
§ 5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管建信收益增强债券型证券投资基金的过程中， 本基金托管人 —中国农
业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及 《建
信收益增强债券型证券投资基金基金合同》 、 《建信收益增强债券型证券投资基
金托管协议》 的约定， 对建信收益增强债券型证券投资基金管理人 — 建信基金管
理有限责任公司 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日基金的投资运作， 进行了
认真、 独立 的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事
任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的
说明
本托管人认为， 建信基金管理有限责任公司在建信收益增强债券型证券投资
基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费
用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期
内， 严格遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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5.3 托 管人 对本 半年度报 告中 财务信 息 等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管人认为， 建信基金管理有限责任公司的信息披露事务符合 《证券投资
基金信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露
的建信收益增强债券型证券投资基金 半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益
分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整， 未发现有损
害基金持有人利益的行为。
§ 6 半 年 度财务 会计报告 （未 经审计 ）
6.1 资 产负 债表
会计主体： 建信收益增强债券型证券投资基金
报告截止日：2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款
13,228,442.84 6,084,500.64
结算备 付金
18,328,911.69 18,001,949.03
存出保 证金
500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产
935,745,948.19 1,161,977,729.21
其中： 股票 投资
95,257,963.09 108,722,874.71
基金投 资
- -
债券投 资
840,487,985.10 1,053,254,854.50
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 1,793,070.28
应收利 息
16,263,637.11 13,189,483.08
应收股 利
- 0.00
应收申 购款
412,190.78 50,000.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
984,479,130.61 1,201,596,732.24
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
195,000,000.00 335,349,743.07
应付证 券清 算款
9,563,890.14 -
应付赎 回款
1,909,383.44 3,513,316.33 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
13
应付管 理人 报酬
453,297.02 526,208.32
应付托 管费
129,513.44 150,345.23
应付销 售服 务费
131,753.75 165,680.67
应付交 易费 用
446,591.32 236,026.84
应交税 费
- -
应付利 息
27,499.48 124,075.98
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
869,322.59 865,916.57
负债合 计
208,531,251.18 340,931,313.01
所有者权益：
实收基 金
683,030,465.38 796,099,372.89
未分配 利润
92,917,414.05 64,566,046.34
所有者权益合计
775,947,879.43 860,665,419.23
负债和所有者权益总 计
984,479,130.61 1,201,596,732.24
注： 报 告截 止日 2012 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.136 元， 基 金份 额总 额 683,030,465.38
份。其 中建 信收 益增 强基 金 A 类 基金 份额 净值 1.143 元， 基金 份额 总额 334,113,021.91 份；
建信收 益增 强基 金 C 类 基 金份额 净 值 1.130 元 ，基 金份额 总 额 348,917,443.47 份。
6.2 利 润表
会计主体： 建信收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 6 月 30 日
一、收入
53,793,011.37 -15,981,278.41
1.利息 收入
20,006,866.38 21,560,946.75
其中： 存款 利息 收入
228,964.67 275,519.19
债券利 息收 入
19,739,007.67 21,248,531.46
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
38,894.04 36,896.10
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-636,777.52 10,160,198.69
其中： 股票 投资 收益
-2,139,570.71 5,964,723.02
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
378,612.12 3,239,627.27
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
1,124,181.07 955,848.40
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列 ）
34,150,859.60 -47,831,937.85
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
272,062.91 129,514.00
减：二、费用
9,442,465.83 10,123,513.21
1.管理 人报 酬
2,922,586.56 4,732,075.00
2.托管 费
835,024.72 1,352,021.51 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
14
3.销售 服务 费
938,589.85 1,553,420.33
4.交易 费用
827,795.59 911,897.09
5.利息 支出
3,692,007.99 1,371,584.99
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,692,007.99 1,371,584.99
6.其他 费用
226,461.12 202,514.29
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列）
44,350,545.54 -26,104,791.62
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
44,350,545.54 -26,104,791.62
6.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 建信收益增强债券型证券 投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
796,099,372.89 64,566,046.34 860,665,419.23
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 44,350,545.54 44,350,545.54
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-113,068,907.51 -15,999,177.83 -129,068,085.34
其中：1.基 金申 购款 1,010,837,892.42 92,085,526.10 1,102,923,418.52
2.基金 赎回 款 -1,123,906,799.93 -108,084,703.93 -1,231,991,503.86
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
683,030,465.38 92,917,414.05 775,947,879.43
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,286,298,716.48 166,662,388.40 1,452,961,104.88
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -26,104,791.62 -26,104,791.62
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列）
-261,570,779.02 -32,241,036.04 -293,811,815.06
其中：1.基 金申 购款 316,737,412.51 39,883,019.63 356,620,432.14
2.基金 赎回 款 -578,308,191.53 -72,124,055.67 -650,432,247.20
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
15
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号填列 ）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,024,727,937.46 108,316,560.74 1,133,044,498.20
报表附注为财务报表的组成部分 。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人： 孙志晨， 主管会计工作负责人： 何斌， 会计机构负责
人：秦绪华
6.4 报 表附 注 （ 摘要）
6.4.1 基 金基 本情 况
建信收益增强债券型证券投资基金( 以下简称 “本基金”) 经中国证 券监督管
理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2009] 第 281 号《关 于核准建信收
益增强债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由建信基金管理有限责任公司依
照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《建信收益增强债券型证券投资基金基
金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立 募集
不包括认购资金利息共募集 7,962,663,348.06 元，业经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2009) 第 107 号 验资报告予以验证。 经向中国证监
会备案， 《建信收益增强债券型证券投资基金基金合同》 于 2009 年 6 月 2 日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 7,964,474,021.08 份基金份额，其中认
购资金利息折合 1,810,673.02 份基金份额。 本基金的基金管理人为建信基金管理
有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据 《建信收益增强债券型证券投资基金基金合同》 和 《建信收益增强债券
型证券投资基金招募说明书》 并报中国证监会备案， 本基金自募集期起根据认购、
申购费用收取方式的不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投资者认购、 申购时
收取认购、申购费用的，称为 A 类基金份额；不收取认购、申购费用，而是从
本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类
两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份
额分别计算基金份额净值， 计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发
售在外的该类别基金份额总数。 投 资人可自由选择认购、 申购某一类别的基金份
额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《建信收益增强债券型证券投资建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
16
基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为公司债、 国债、 金 融债、 企业
债、 可转换债券( 含可分 离式) 、 中央银行票据、 资产支持证券、 债券回购、 股票、
权证以及中国证监会批准的允许基金投资的其他固定收益类金融工具。 本基金投
资于债券类资产( 含可转换债券) 的比例不低于基金资产的 80% ， 其 中， 本基金持
有公司债、 金融债、 企业债、 资产支持证券等除国债、 中央银行票据以外的固定
收益类资 产的比例不低于债券资产的 30% ，本基金投资于股票( 含一级市场新股
申购) 等权益类品种的比例为基金资产的 0-20% ，现金和到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值的 5% 。本基金的业绩比较基准为中债企业债总指数
X 30% + 中债国债总指 数 X 70% 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、中国证监会公告
[2010]5 号 《证券投资基 金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半 年度报告>》、
中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《建信收益增强债券型证券投资基金基金合同》 和中国证监会允许的基金行业实
务操作的相关规定编制。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年
6 月 30 日的财务状况以 及 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日止期间 的经营成
果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
6.4.4.1 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差 错更 正的 说明
本基金本报告期内未发生会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、 财税[2004]78 号 《关于 证券投资基金税收政策的通知》 、 财
税[2005]102 号《关于 股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
17
《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1 号 《 关于企业所
得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募 集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债 券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业 债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息
时代扣代缴 20% 的个人所得税， 暂不征收企业所得税。 对基金取得的股票的股息、
红利收入， 由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所
得额，依照现行税法规定即 20% 代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税 。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征 收股票
交易印花税。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存 在控制 关系 或其他 重大 利害关 系的 关联方 发生 变化的 情况
本报告期，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.7.2 本 报告 期与 基金发 生关 联交易 的各 关联方
关联方名称 与本基金的关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
中国农业银行股份有限公司( “中国农业银
行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国建设银行股份有限公司( “中国建设银
行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方 交易单 元进 行的交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交
易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30
日
当期发生的基金应支付的管
理费
2,922,586.56 4,732,075.00
其中： 支付 销售 机构 的客 户维
护费
561,818.02 917,651.81 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
18
注：1 、支 付基 金管 理人 建 信基金 管理 有限 责任 公司 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净
值 0.70% 的 年费 率计 提， 逐日累 计至 每月 月底， 按 月支付。 其计 算公 式为： 日管理 人报 酬＝
前一日 基金 资产 净值 X 0.70% / 当 年天 数。
2、客 户维 护费 是指 基金 管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服
务及销 售活 动中 产生 的相 关费用 ， 该费 用从 基金 管 理人收 取的 基金 管理 费中 列支 ， 不 属于 从
基金资 产中 列支 的费 用项 目。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30
日
当期发生的基金应支付的托
管费
835,024.72 1,352,021.51
注：支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：日 托管 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X
0.20% / 当年 天数。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各 关联 方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应支 付的 销售服务费
建信收益增强债券
A
建信收益增强债券
C
合计
中国建 设银 行 0.00 764,515.56 764,515.56
中国农 业银 行 0.00 29,336.91 29,336.91
建信基 金管 理有 限责 任公 司 0.00 21,786.08 21,786.08
合计 0.00 815,638.55 815,638.55
获得销售服务费的各 关联 方
名称
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
当期发生的基金应支 付的 销售服务 费
建信收益增强债券
A
建信收益增强债券
C
合计
中国建 设银 行 - 1,275,609.68 1,275,609.68
中国农 业银 行 - 44,361.70 44,361.70
建信基 金管 理有 限责 任公 司 - 104,107.34 104,107.34
合计 - 1,424,078.72 1,424,078.72
注： 支 付基 金销 售机 构的 销 售服务 费 按 C 类基 金份 额 前一日 基金 资产 净 值 0.40% 的年 费
率计提 ， 逐日 累计 至每 月 月底 ， 按 月支 付给 建信 基 金管理 有限 责任 公司 ， 再 由建信 基金 管理
有限责 任公 司计 算并 支付 给 各基 金销 售机 构。 其计 算公式 为：
日 C 类基 金份 额销 售服 务 费＝C 类 基金 份额 前一 日 基金资 产净 值 X0.40%/ 当 年天数 。 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
19
6.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未存在与关联方进行的银行间同业市
场的债券( 含回购) 交易 。
6.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
6.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
6.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
建信收益增强债券 A
除基金管理人之外的其他关联方本报告期末均未持有本基金。
建信收益增强债券 C
除基金管理人之外的其他关联方本报告期末均未持有本基金。
6.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业
银行
13,228,442.84 77,156.77 3,718,478.44 160,411.46
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
本报告期及上年度可比期间， 本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的
情况。
6.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
本报告期及上年度可比期间，本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。
6.4.9 期 末（2012 年 6 月 30 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
6.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
6.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
6.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
20
截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止， 基金从 事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额 195,000,000.00 元，于 2011 年 7 月 6 日到期。该类
交易要求本基金在回购期内持有的新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交
易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量 的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的 金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允
价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、
除第一层级中的市场报价以外的资产或负债 的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输
入值( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2012 年 06 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第
一层级的余额为 550,794,948.19 元，属于第二层级的余额为 384,951,000.00 元，
无属于第三层级的余额(2011 年 06 月 30 日： 第一层级 752,950,641.02 元，第二
层级 422,939,615.62 元，无第三层级) 。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所 上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包
括涨跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至
交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价
值列入第一层级； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响
程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
21
无。
(2) 除公允价值外，截 至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （ ％）
1 权益投 资 95,257,963.09 9.68
其中： 股票 95,257,963.09 9.68
2 固定收 益投 资 840,487,985.10 85.37
其中： 债券 840,487,985.10 85.37
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ：买 断 式回 购的 买入返 售
金融资 产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 31,557,354.53 3.21
6 其他各 项资 产 17,175,827.89 1.74
7 合计 984,479,130.61 100.00
7.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 4,883,181.93 0.63
C 制造业 59,773,296.89 7.70
C0
食品 、饮 料 26,756,824.60 3.45
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油、化学、塑胶 、塑
料
- -
C5
电子 7,390,854.24 0.95
C6
金属 、非 金属 1,741,764.83 0.22
C7
机械 、设 备、 仪表 2,379,762.00 0.31
C8
医药 、生 物制 品 21,504,091.22 2.77
C99
其他 制造 业 - -
D
电 力 、煤 气 及水 的生 产和供 应
业
- -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 11,641,606.92 1.50
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 9,148,000.00 1.18
J 房地产 业 9,811,877.35 1.26
K 社会服 务业 - - 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
22
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 95,257,963.09 12.28
注：以 上行 业分 类 以 2012 年 06 月 30 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。
7.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 600519 贵州茅 台 59,924 14,330,824.60 1.85
2 600422 昆明制 药 712,482 13,273,539.66 1.71
3 002661 克明面 业 380,000 12,426,000.00 1.60
4 000024 招商地 产 399,995 9,811,877.35 1.26
5 601318 中国平 安 200,000 9,148,000.00 1.18
6 002655 共达电 声 399,938 7,390,854.24 0.95
7 600557 康缘药 业 499,902 7,388,551.56 0.95
8 002369 卓翼科 技 499,969 6,339,606.92 0.82
9 600498 烽火通 信 200,000 5,302,000.00 0.68
10 601918 国投新 集 399,933 4,883,181.93 0.63
注： 投资 者欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细 ， 应 阅读登 载 于 www.ccbfund.cn
网站 的 半年 度报 告正 文。
7.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 ％ 或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例 （％）
1 002661 克明面 业 21,630,000.00 2.51
2 600887 伊利股 份 17,599,875.07 2.04
3 002167 东方锆 业 15,950,790.89 1.85
4 002604 龙力生 物 15,296,400.51 1.78
5 600519 贵州茅 台 14,550,012.08 1.69
6 002450 康 得 新 12,934,691.60 1.50
7 000024 招商地 产 11,944,048.02 1.39
8 600123 兰花科 创 10,700,635.63 1.24
9 600702 沱牌舍 得 10,615,719.17 1.23
10 601918 国投新 集 10,380,917.01 1.21
11 601318 中国平 安 9,280,481.00 1.08
12 600557 康缘药 业 7,606,551.99 0.88
13 002655 共达电 声 7,410,328.64 0.86
14 000895 双汇发 展 6,972,800.70 0.81
15 002369 卓翼科 技 6,777,473.02 0.79
16 601111 中国国 航 6,637,263.00 0.77
17 002526 山东矿 机 6,462,649.89 0.75
18 601666 平煤股 份 6,391,471.27 0.74
19 000750 国海证 券 5,716,510.80 0.66
20 000401 冀东水 泥 5,664,352.84 0.66 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
23
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交易 费 用 。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 ％ 或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例 （％）
1 600887 伊利股 份 34,724,445.15 4.03
2 002661 克明面 业 19,271,968.02 2.24
3 600886 国投电 力 15,905,837.19 1.85
4 002604 龙力生 物 15,684,343.75 1.82
5 002167 东方锆 业 14,427,592.53 1.68
6 002450 康 得 新 12,439,024.40 1.45
7 600702 沱牌舍 得 12,297,186.08 1.43
8 600123 兰花科 创 11,128,085.00 1.29
9 002623 亚 玛 顿 9,735,446.50 1.13
10 600048 保利地 产 9,315,495.00 1.08
11 600426 华鲁恒 升 7,667,437.26 0.89
12 002041 登海种 业 7,063,309.52 0.82
13 000895 双汇发 展 6,798,370.25 0.79
14 002526 山东矿 机 6,776,163.77 0.79
15 601111 中国国 航 6,312,966.52 0.73
16 600422 昆明制 药 6,309,177.03 0.73
17 002607 亚夏汽 车 6,262,851.00 0.73
18 000750 国海证 券 6,227,389.65 0.72
19 601666 平煤股 份 6,213,540.00 0.72
20 000401 冀东水 泥 5,460,284.05 0.63
注：上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交易 费 用 。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 265,120,059.15
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 288,260,120.77
注： 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交
数量） ，不 包括 相关 交易 费用。
7.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 国家债 券 60,948,000.00 7.85
2 央行票 据 48,490,000.00 6.25
3 金融债 券 143,454,000.00 18.49
其中： 政策 性金 融债 143,454,000.00 18.49
4 企业债 券 371,140,986.30 47.83
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 62,610,000.00 8.07
7 可转债 153,844,998.80 19.83
8 其他 - - 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
24
9 合计 840,487,985.10 108.32
7.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 113001 中行转 债 650,000 63,128,000.00 8.14
2 1182361
11 凤 传媒
MTN1
600,000 62,610,000.00 8.07
3 019121 11 国债 21 600,000 60,948,000.00 7.85
4 113002 工行转 债 521,540 56,842,644.60 7.33
5 1101096 11 央 行票 据 96 500,000 48,490,000.00 6.25
7.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投 资组 合报 告附注
7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受 到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 500,000.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 16,263,637.11
5 应收申 购款 412,190.78
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 17,175,827.89
7.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 113001 中行转 债 63,128,000.00 8.14
2 113002 工行转 债 56,842,644.60 7.33
3 110015 石化转 债 27,974,800.00 3.61
4 110017 中海转 债 2,063,898.20 0.27
7.9.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
25
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§ 8 基 金份 额持有 人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数( 户)
户均持
有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
建 信 收 益
增 强 债 券
A
6,447 51,824.57 111,226,365.96 33.29% 222,886,655.95 66.71%
建 信 收 益
增 强 债 券
C
8,946 39,002.62 6,348,981.10 1.82% 342,568,462.37 98.18%
合计 15,393 44,372.80 117,575,347.06 17.21% 565,455,118.32 82.79%
注：分 级基 金机 构/ 个 人投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ，对 下属 分级 基金， 比
例的分 母采 用各 自级 别的 份额 ， 对 合计 数， 比例 的 分母采 用下 属分 级基 金份 额的合 计数 （ 即
期末基 金份 额总 额） 。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
截至本报告期末，本基金管理公司的从业人员未持有本基金。
§ 9 开 放式 基金份 额变动
单位：份
项目 建信收益增强债券 A 建信收益增强债券 C
基金合 同生 效日(2009 年 6 月 2 日) 基 金份
额总额
2,752,981,309.86 5,211,492,711.22
本报告 期期 初基 金份 额总 额 349,978,174.06 446,121,198.83
本报告 期基 金总 申购 份额 71,009,099.02 939,828,793.40
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 86,874,251.17 1,037,032,548.76
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 334,113,021.91 348,917,443.47
注：上 述总 申购 份额 含转 换入份 额， 总赎 回份 额含 转换出 份额 。
§ 10 重 大事 件揭 示
10.1 基 金份 额持 有人大会 决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
26
10.2 基 金管 理人 、基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
2012 年 3 月 28 日，公司 2012 年度第一次临时股东会审议通过了《关于选
举建信基金管理有限责任公司第三届董事会董事的议案》 ， 同意江先周、 孙志晨、
马梅琴、 俞斌、 袁时奋、 殷红军、 顾建国、 王建国、 伏军为公司第三届董事会董
事，第二届董事会成员关启昌、沈四宝不再担任公司 独立董事。
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉 及基 金管 理人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
本报告期无涉及本基 金基金管理人、 基金财产以及基金托管人基金托管业务
的诉讼事项。
10.4 基 金投 资策 略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
自本基金基金合同生效日起普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计
服务至今，本报告期内会计师事务所未发生改变。
10.6 管 理人 、托 管人及其 高级 管理人 员受 监管部 门稽 查或处 罚的 情况
本报告期未发生公司和董事、 监事和高级管理人员被中国证监会、 证券业协
会、 证券交易所处罚或公开谴责， 以及被财政、 外汇和审计等部门施以重大处罚
的情况。
本报告期内， 本基金托管人 涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的
稽查和处罚。
10.7 基 金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
海通证 券 1 280,486,829.14 52.75% 229,841.02 52.76% -
中信证 券 1 251,263,350.78 47.25% 205,789.58 47.24% -
银河证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
注： 1 、 本基 金根 据中 国证 监会 《关 于完 善证 券投 资 基金交 易席 位制 度有 关问 题的通 知》
（证监 基金 字[2007]48 号 ）的规 定及 本基 金管 理人 的《基 金专 用交 易席 位租 用制度 》 ， 基金建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
27
管理人 制定 了提 供交 易单 元的券 商的 选择 标准 ，具 体如下 ：
（1） 财务 状况 良好 、经 营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格 ，能 够满足 基
金运作 高度 保密 的要 求， 在最近 一年 内没 有重 大违 规行为 。
（2） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的
需要。
（3） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、
证券市 场 、 行 业、 个股 、 个券等 进行 深入 、 全面 的 研究 ， 能 够积 极、 有效 地 将研究 成果 及时
传递给 基金 管理 人， 能够 根据基 金管 理人 所管 理基 金的特 定要 求进 行专 项研 究服务 。
（4） 佣金 费率 合理 。
2、根 据以 上标 准进 行考 察 后，基 金管 理人 确定 券商 ，与被 选择 的券 商签 订委 托协议 ，
并报中 国证 监会 备案 及通 知基金 托管 人。
3、本 基金 本报 告期 内无 新 增或剔 除交 易单 元。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
股指期货交
易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成
交
金
额
占当
期成
交总
额的
比例
海通证 券 158,103,817.33 100.00% 19,493,100,000.00 100.00% - - - -
中信证 券 - - - - - - - -
银河证 券 - - - - - - - -
广发证 券 - - - - - - - -
建 信基 金管理 有限 责任公 司
二 〇一 二年八 月二 十八日
