景 顺 长 城 优信 增 利 债 券型 证 券 投 资基 金
2012 年 半年 度 报 告 摘要
2012 年6 月30 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2012 年8 月28 日
景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 全部独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2012 年 8 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2012 年3 月15 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 6 月 30 日 止。
景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 景顺长 城优 信增 利债 券
基金主 代码 261002
交易代 码
261002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 3 月15 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 425,389,262.14 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 景顺 长城优信 增利债 券 A
类
景顺 长城优信增利 债券 C
类
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 261002 261102
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 291,098,982.51 份 134,290,279.63 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于信 用债券 类资 产， 在 有效 控 制风险 的前 提下 力争 获 取 高
于业绩 比较 基准 的投 资收 益，为 投资 者提 供长 期稳 定的回 报。
投资策 略 资产配 置策 略： 本基 金依 据宏观 经济 数据 和金 融运 行数据 、 货 币政 策、 财 政 政
策、 以及 债券 市场 和股 票 市场风 险收 益特 征 ， 分 析 判断市 场利 率水 平变 动趋 势
和股票 市场 走势 。并 根据 宏观经 济、 基准 利率 水平 、股票 市场 整体 估值 水 平 ，
预测债 券、 可转 债、 新股 申购等 大类 资产 下一 阶段 的预期 收益 率水 平， 结 合 各
类别资 产的 波 动 性以 及流 动性状 况分 析， 进行 大类 资产配 置。
债券投 资策 略： 债券 投资 在保证 资产 流动 性的 基础 上， 采 取利 率预 期策 略 、 信
用策略 和时 机策 略相 结合 的积极 性投 资方 法， 力 求 在控制 各类 风险 的基 础 上 获
取稳定 的收 益。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数。
风险收 益特 征 本基金 是债 券型 基金 ， 属 于风险 程度 较低 的投 资品 种， 其预 期风 险与 预期 收 益
高于货 币市 场基 金， 低于 混合型 基金 和股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杨皞阳 唐州徽
联系电 话 0755-82370388 010-66594855
电子邮 箱 investor@invescogreatwall.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服 务电 话
4008888606 95566 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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传真 0755-22381339 010-66594942
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.invescogreatwall.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 的办 公场 所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 景顺长 城优 信增 利债 券A 类 景顺长 城优 信增 利债 券 C 类
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2012 年3 月15 日( 基金合
同生效 日) - 2012 年 6 月30 日)
报告期(2012 年3 月15 日(基金 合
同生效 日) - 2012 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 5,353,152.04 1,899,950.65
本期利 润 16,201,918.73 6,965,456.32
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0219 0.0209
本期基 金份 额净 值增 长率 2.60% 2.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2012 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0060 0.0043
期末基 金资 产净 值 298,592,176.51 137,514,493.62
期末基 金份 额净 值 1.026 1.024
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
5、本 基金 合同 生效 日为2012 年3 月15 日， 截至 本 报告期 末， 本基 金 生 效未 满一年 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城优 信增 利债 券 A 类 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.29% 0.27% 0.45% 0.08% -0.16% 0.19%
过去三 个月 2.50% 0.18% 2.42% 0.10% 0.08% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今
2.60% 0.17% 2.59% 0.09% 0.01% 0.08%
景顺长 城优 信增 利债 券 C 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.29% 0.26% 0.45% 0.08% -0.16% 0.18%
过去三 个 月 2.30% 0.17% 2.42% 0.10% -0.12% 0.07%
自基金 合同
生效起 至今
2.40% 0.16% 2.59% 0.09% -0.19% 0.07%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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注：本基金投 资组合的 比 例范围为：本 基金投资 于 债券类资产（ 含可转换 债 券）的比例 不低于基
金资产 的80% ， 其 中对 信用 债券的 投资 比例 不低 于基 金债券 类资 产 的 80% （ 信用 债券包 括 ： 短 期融
资券 、 企 业债 、 公 司债 、 金融债 （ 不含 政策 性金 融 债） 、 地方 政府 债 、 次 级债 、 可 转换 债券 （含 分
离交易 可转 债） 、 资 产支 持 证券等 除国 债 、 央 行票 据 和政策 性金 融债 之外 的 、 非国家 信用 的固 定收
益类金 融工 具， 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他信 用类 金融 工具。 ） ， 投 资于 股票 、
权证等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% ， 其中，投资于 权证的比 例 不超过基 金资 产净值
的3% ， 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 按 照本 基 金
基金合 同的 规定 ， 本 基金 的建仓 期为 自2012 年3 月15 日合 同生 效日 起6 个 月。 截 至本 报告 期末 ，
本基金 仍处 于建 仓期 。 截 至本报 告期 末， 本基 金合 同生效 不满 一年 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本 基金 管理 人景 顺长 城基金 管理 有限 公司 （以 下简称 “公 司” 或 “本 公 司” ） 是 经中 国证 监会景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 有限责 任公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2012 年 6 月 30 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司管理 景顺 长城 景系 列开 放式证 券投 资 基
金、景顺长城 内需 增长 开 放式证券投资 基金、景 顺 长城鼎益股票 型证券投 资 基金（LOF） 、景顺长
城资源垄断股 票型证券 投 资基金（LOF ） 、景顺长 城 新兴成长股票 型证券投 资 基金、景顺 长城内需
增长贰号股票 型证券投 资 基金、景顺长 城精选蓝 筹 股票型证券投 资基金、 景 顺长城公司 治理股票
型证券 投资 基金 、 景 顺长 城能源 基建 股票 型证 券投 资基金 、 景 顺长 城中 小盘 股票型 证券 投资 基金 、
景顺长城稳定 收益债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 大中华股票型 证券投资 基 金、景顺长 城核心竞
争力股 票型 证券 投资 基金 、景顺 长城 优信 增利 债券 型证券 投资 基金 、上 证 180 等权 重交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 上 证 180 等权 重交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金。 其 中
景顺长城景系 列开放式 证 券投资基金下 设景顺长 城 优选股票证券 投资基金 、 景顺长城货 币市场证
券投资 基金 、景 顺长 城动 力平衡 证券 投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
佘春宁
本 基 金 基 金 经
理 ， 景 顺 长 城
稳 定 收 益 债 券
型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 ，
投资副 总监
2012 年 3
月 15 日
- 12
武汉大 学经 济学 学士、 硕
士、 博士 。 曾 任职 于中 国
人民银 行深 圳特 区分 行、
国家外汇管理局深圳分
局深圳 外汇 经纪 中心， 也
曾担任大鹏证券资金结
算部资 金经 理、 招 商基 金
固定收益投资部分析师
和基金 经理 等职 务；2010
年 9 月 加入 本公 司。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 景 顺长城 优信 增利 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 和 其他有 关法 律法 规的
规定，本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 风 险的基础上 ，为基金
持有人 谋求 最大 利益 。 本 报告期 内 ， 基 金运 作整 体 合法合 规 ， 未 发现 损害 基 金持有 人利 益的 行为 。
基金的 投资 范围 、投 资比 例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年上 半年 债券 市场 整 体呈现 单边 上扬 的走 势。 随着公 布的 经济 数据 确认 经济下 行， 以及
货币政策逐步 宽松，包 括 下调存款准备 金率及存 贷 款基准利率， 带动债券 收 益率整体下 行。从债
券类别来看， 信用债相 比 国债获得了更 大的资本 利 得收益。本基 金及时加 大 了债券资产 尤其是信
用债的 配置 比例 ，获 得了 一定的 资本 利得 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
基金合 同生 效日 （2012 年3 月 15 日 ）至 本报 告期 末 ，优信 增 利A 份 额净 值增 长率 为 2.60% ，
高于业 绩比 较基 准收 益 率0.01% 。
基金合 同生 效日 （2012 年3 月 15 日 ）至 本报 告期 末 ，优信 增 利C 份 额净 值增 长率 为 2.40% ，
低于业 绩比 较基 准收 益 率0.19% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2012 年下 半年 的债 券 市场， 我们 认为 宏观 经济 会 在前期 “ 稳 增长 ” 政 策措 施的作 用下 有
望趋于稳定， 难以继续 回 落，但通货膨 胀将有望 保 持低位，从而 为包括货 币 政策在内的 宏观政策景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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实施提供较好 的条件。 从 国外环境看， 美国经济 继 续弱复苏的态 势，而欧 洲 整体经济持 续受到欧
债危机 的拖 累。 整体 来看 ，我们 认为 国内 宏观 经济 及 CPI 在下 半年 有望 趋于 稳定， 但其 变动 的 幅
度存在不确定 性，这将 直 接影响债市行 情；同时 股 市行情演变及 政策变化 等 因素也将对 债券市场
产生影 响。 基于 此， 我们 将密切 跟踪 相关 数据 并及 时对本 基金 的组 合进 行灵 活调整 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资部、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险控制 岗
等相关 人员 。
基 金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 书面形式 或 双方认可的其 他方式报 给 基金托管人， 基金托管 人 按基金合同 规定的估
值方法、时间 、程序进 行 复核，基金托 管人复核 无 误后返回给基 金管理人 ， 由基金管理 人对外公
布。月 末、 年中 和年 末估 值复核 与基 金会 计账 目的 核对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资部人员凭借 其丰富的 专 业技能和对 市场产品
的长期深入的 跟踪研究 ， 综合宏观经济 、行业 发 展 及个股状况等 各方面因 素 ，从价值投 资的角度
进行理论分析 ，并根据 分 析的结果向基 金估值小 组 提出有关估值 方法或估 值 模型的建议 。风险控
制人员根据投 资部提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
部共同确定估 值方法并 提 交估值小组。 估值小组 共 同讨论通过后 ，基金事 务 部基金会计 根据估值
小组确认的估 值方法对 各 基金进行估值 核算并与 基 金托管行核对 。法律、 监 察稽核部相 关人员负
责监察执行估 值政策及 程 序的合规性， 控制执行 中 可能发生的风 险，并对 有 关信息披露 文件进行
合规性 审查 。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未与 定价 服务机 构签 署任 何协 议。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基
金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券
投资基 金 （ 以下 称 “ 本基 金” ） 的托 管过 程中 ， 严 格 遵守 《 证券 投资 基 金 法》 及其他 有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 有 关规定，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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报告截 止日 ： 2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款
6,293,109.08
结算备 付金
3,962,886.19
存出保 证金
-
交易性 金融 资产
669,909,782.07
其中： 股票 投资
54,204,889.34
基金投 资
-
债券投 资
576,078,153.00
资产支 持证 券投 资
39,626,739.73
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
9,251,418.56
应收股 利
-
应收申 购款
452,197.18
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
689,869,393.08
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
负 债 ：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
244,799,440.90
应付证 券清 算款
3,560,860.84
应付赎 回款
4,527,335.98
应付管 理人 报酬
325,922.95
应付托 管费
86,912.79
应付销 售服 务费
57,951.09
应付交 易费 用
186,677.20
应交税 费
-
应付利 息
91,225.62
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
126,395.58
负债合 计
253,762,722.95
所有者权益：
实收基 金
425,389,262.14 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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未分配 利润
10,717,407.99
所有者 权益 合计
436,106,670.13
负债和 所有 者权 益总 计
689,869,393.08
注：1 、报 告截 止日2012 年 6 月 30 日， 基金 份额 总 额 425,389,262.14 份。 其 中 A 类 基金 份额 净
值 1.026 元，基金份额 总 额 291,098,982.51 份；C 类基金份额净值 1.024 元，基金份额总 额
134,290,279.63 份。
2、本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2012 年3 月15 日( 基金合 同生 效日)至2012 年 6 月30 日。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年3 月 15 日至2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2012 年3 月15 日(基金 合 同生效日)
至 2012 年 6 月 30 日
一、收入
27,759,778.13
1.利息 收入
12,707,071.43
其中： 存款 利息 收入
5,677,426.68
债券利 息收 入
5,439,555.32
资产支 持证 券利 息收 入
218,213.71
买入返 售金 融资 产收 入
1,371,875.72
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-1,298,952.65
其中： 股票 投资 收益
-2,619,356.84
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
1,204,044.63
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
116,359.56
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-”号
填列）
15,914,272.36
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ）
437,386.99
减： 二、费用
4,592,403.08
1．管 理人 报酬
2,393,523.95
2．托 管费
638,273.07
3．销 售服 务费
395,972.92
4．交 易费 用
294,870.11
5．利 息支 出
727,094.91
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
727,094.91
6．其 他费 用
142,668.12
三、 利润总额 （亏 损总额 以 “-”号
填列）
23,167,375.05 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
第 13 页 共 33 页
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损 以 “- ” 号填列）
23,167,375.05
注：无 上年 度可 比期 间数 据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年3 月 15 日至2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月15 日( 基金合同生效日)至 2012 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 1,810,535,147.88 - 1,810,535,147.88
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 23,167,375.05 23,167,375.05
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-1,385,145,885.74 -12,449,967.06 -1,397,595,852.80
其中：1. 基 金申 购款 33,030,174.64 612,938.97 33,643,113.61
2. 基金 赎回 款 -1,418,176,060.38 -13,062,906.03 -1,431,238,966.41
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号填 列）
- - -
五、 期 末 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 425,389,262.14 10,717,407.99 436,106,670.13
注：无 上年 度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
景 顺 长 城 优 信 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2011] 第1832 号 《关 于核 准景 顺长 城优 信 增利债 券型 证券 投
资基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 景顺 长城 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《景顺长城 优信增利 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式，景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
第 14 页 共 33 页
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币 1,809,804,251.62 元， 业经 安永
华明会 计师 事务 所安 永华 明(2012)验字第 60467014_H01 号验 资报 告予 以验 证 。 经向 中国 证监 会备
案， 《 景顺 长城 优信 增利 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 于2012 年 3 月 15 日 正式生 效 ， 基 金合 同
生效日 的基 金份 额总 额为 1,810,535,147.88 份 基金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 730,896.26 份
基金份额。本 基金的基 金 管理人为景顺 长城基金 管 理有限公司， 基金托管 人 为中国银行 股份有限
公司。
根据《景顺长 城优信增 利 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《景 顺长城优 信 增利债券型证 券
投资基 金招 募说 明书 》 ， 本 基金自 募集 期起 根据 认购 费、 申购 费 、 销 售服 务费 收取方 式的 不同 ， 将
基金份 额分 为不 同的 类别 。在投 资者 认购/申 购时 收 取认购/申购 费 的， 称为 A 类基金 份额 ；不 收
取认购/申 购费 ，而 从本 类 别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 ，称 为 C 类基 金份 额。本 基金 A 类、C
类两种 收费 模式 并存 ，由 于基金 费用 的不 同， 本基 金 A 类基金 份额 和 C 类基 金份额 分别 计算 基 金
份额净 值。 投资 人可 自由 选择申 购某 一类 别的 基金 份额， 但各 类别 基金 份额 之间不 能相 互转 换。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《景 顺 长城优信增利 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 国内依法 发 行和上市交易 的国债、 金 融债、央行 票据、企
业(公司)债 、 可 转换 债券( 含分离 型可 转换 债券)、 资 产支持 证券 、 债 券回 购、A 股股票(包 括中 小
板、 创 业板 及其 它经 中国 证监会 核准 上市 的股 票) 、 权证以 及经 中国 证监 会批 准的允 许基 金投 资的
其他金融工具 。本基金 投 资于债券类资 产（含可 转 换债券）的比 例不低于 基 金资产的 80% ，其 中
对信用债券的 投资比例 不 低于基金债券 类资产 的 80% （信用债券包 括：短期 融 资券、企业债 、公
司债、金融 债（不含 政策 性金融债） 、 地方政府 债、 次级债、可 转换债券 （含 分离交易可 转债） 、
资产支持证券 等除国债 、 央行票据和政 策性金融 债 之外的、非国 家信用的 固 定收益类金 融工具，
以及法律法 规 或中国 证监 会允许基金 投资的其 他信 用类金融工 具。 ） ，投资 于 股票、权证 等权益 类
证券的 比例 不超 过基 金资 产的 20% ， 其中 ，投 资于 权证的 比例 不超 过基 金资 产净值 的 3% ， 持有 现
金或者到期日在一年以 内 的政府债券的比例不低 于 基金资产净值的 5% 。 本 基金 的 业 绩 比 较 基准
为：中 证全 债指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2012 年8 月24 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会 计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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业务指 引》 、 《景 顺长 城优 信增利 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》和 在财 务报 表附 注 6.4.4 所列示
的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2012 年 3 月 15 日( 基金合 同生 效日)至 2012 年 6 月 30 日 止期 间财 务报 表符合 企业 会
计准则 的要 求， 真实、 完整 地反映 了本 基金2012 年6 月30 日 的财 务状 况以 及2012 年3 月15 日(基
金合同 生效 日) 至2012 年6 月 30 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012
年3 月15 日(基 金合 同生 效日) 至2012 年6 月30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分 类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产。以公允价 值计量且 其 公允价值变动 计入损益 的 金融资产在资 产负债表 中 以交易性金 融资产列
示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、各 类应收款 项 等。应收款项 是
指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债 及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含已宣 告但尚未 发 放的现金股利 或债券起 息 日或上次除 息日至购
买日止的利息 ，单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的 相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值 日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易 价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工 具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起 的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配，但基金 份
额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投
资。 若 期末 未分 配利 润中 的 未实现 部分(包 括基 金经 营 活动产 生的 未实 现损 益以 及基金 份额 交易 产
生的未 实现 平准 金等)为 正 数， 则 期末 可供 分配 利润 的金额 为期 末未 分配 利润 中的已 实现 部分 ； 若
期末未 分配 利润 的未 实现 部分为 负数 ， 则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润(已 实现 部分
相抵未 实现 部分 后的 余额) 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分 部报 告
无。 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。对 基金取得 的 股票的股息、 红利收入 ， 由上市公司 在向基金
派发股 息、 红利 时暂 减按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣代 缴个 人所 得
税，暂 不征 收企 业所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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6.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本期 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
6.4.8.1.2 权 证交 易
本基金 本期 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
6.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本期 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月15 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,393,523.95
其中： 支 付销 售机 构的 客 户维护 费 871,686.25
注：支付基金 管理人景 顺 长城基金管理 有限公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 0.75%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.75%/ 当年 天数。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 638,273.07
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.2% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.2%/ 当年 天数 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年 3 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城优 信增 利
债券 A 类
景顺长 城优 信增 利
债券 C 类
合计
景顺长 城基 金管 理有 限
公司
- 59,980.12 59,980.12
中国银 行 - 264,588.75 264,588.75
长城证 券 - 6,212.12 6,212.12
合计 - 330,780.99 330,780.99
注：A 类基 金份 额不 收取 销售服 务费 。
支付基 金销 售机 构 的C 类 基金份 额销 售服 务费 按前 一日 C 类基 金资 产净 值0.4% 的年 费率 计提 ， 逐
日累计至每月 月底，按 月 支付给景顺长 城基金管 理 有限公司，再 由景顺长 城 基金管理有 限公司计
算并支 付给 各基 金销 售机 构。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类基金 资产 净值 X 0.4%/ 当年天 数。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2012 年3 月15 日( 基 金合 同生效 日) 至2012 年6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银行 - - - - 29,700,000.00 12,370.03
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 基金 管理 人于 本期 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 未投资 本基 金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
第 21 页 共 33 页
关联方
名称
本期
2012 年 3 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至2012 年 6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银行- 活期存款 6,293,109.08 294,371.56
中国银行- 定期存款 - 1,780,950.00
注：本基金的 活期银行 存 款由基金托管 人中国银 行 保管，按银行 同业利率 计 息。存入中 国银行的
定期存 款按 约定 利率 计息 。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 在承 销期 内未 参与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末（2012 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 无因 认购 新发/ 增发而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2012 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额119,999,500.00 元，是 以如 下债 券作 为抵 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041252016 12 新希望CP001 2012 年7 月2 日 100.76 200,000 20,152,000.00
1180181 11 香城建投债 2012 年7 月2 日 106.75 150,000 16,012,500.00
1280004 12 乌经开债 2012 年7 月2 日 107.54 350,000 37,639,000.00
1280052 12 伊旗城投债 2012 年7 月2 日 105.84 200,000 21,168,000.00
1180075 11 鄂城投债 2012 年7 月2 日 103.09 300,000 30,927,000.00
合计
1,200,000 125,898,500.00
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2012 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券
款余额124,799,940.90 元 ，于 2012 年 7 月 2 日 到期 。该类 交易 要求 本基 金转 入质押 库的 债券 ，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
第 22 页 共 33 页
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层次 金 融 工具 公允 价值
于 2012 年 6 月 30 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
244,628,042.34 元 ，属 于 第二层 级的 余额 为 425,281,739.73 元， 无属 于第 三 层级的 余额 。
(iii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌或 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易
不活跃)等 情况， 本基 金分 别于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间不将 相关 股票 和 债
券的公 允价 值列 入第 一层 级； 并 根据 估值 调整 中采 用 的不可 观察 输入 值对 于公 允价值 的影 响程 度，
确定相 关股 票 和 债券 公允 价值应 属第 二层 级或 第三 层级。
(iv) 第 三层 次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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比例（% ）
1 权益投 资 54,204,889.34 7.86
其中： 股票 54,204,889.34 7.86
2 固定收 益投 资 615,704,892.73 89.25
其中： 债券 576,078,153.00 83.51
资产 支 持 证券 39,626,739.73 5.74
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,255,995.27 1.49
6 其他各 项资 产 9,703,615.74 1.41
7 合计 689,869,393.08 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 8,130.00 0.00
C 制造业 29,269,857.14 6.71
C0 食品、 饮料
16,919,684.38 3.88
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 4,676,548.80 1.07
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 - -
C5
电子 4,908,195.60 1.13
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 2,765,428.36 0.63
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - -
E 建筑业 7,423,367.64 1.70
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 1,177,236.00 0.27
I 金融、 保险 业 7,339,000.00 1.68
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 8,987,298.56 2.06
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 54,204,889.34 12.43 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000568 泸州老 窖 399,898 16,919,684.38 3.88
2 002051 中工国 际 284,951 7,568,298.56 1.74
3 002325 洪涛股 份 500,902 7,423,367.64 1.70
4 600030 中信证 券 400,000 5,052,000.00 1.16
5 002521 齐峰股 份 404,896 4,676,548.80 1.07
6 300115 长盈精 密 175,962 4,187,895.60 0.96
7 002595 豪迈科 技 149,969 2,765,428.36 0.63
8 601318 中国平 安 50,000 2,287,000.00 0.52
9 000430 张家界 150,000 1,419,000.00 0.33
10 000861 海印股 份 74,040 1,177,236.00 0.27
注：投资者欲 了解本报 告 期末 基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于基 金 管理人网站 的 半年度
报告正 文。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000568 泸州老 窖 17,281,128.05 3.96
2 600030 中信证 券 13,255,915.00 3.04
3 600585 海螺水 泥 12,145,486.92 2.78
4 601318 中国平 安 10,470,413.78 2.40
5 600318 巢东股 份 8,740,045.84 2.00
6 600266 北京城 建 7,513,486.48 1.72
7 002236 大华股 份 7,314,143.31 1.68
8 002051 中工国 际 7,209,493.40 1.65
9 600309 烟台万 华 5,905,450.00 1.35
10 002325 洪涛股 份 5,836,264.33 1.34
11 601788 光大证 券 5,443,544.00 1.25
12 601168 西部矿 业 5,262,484.00 1.21
13 002521 齐峰股 份 5,148,172.86 1.18 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
第 25 页 共 33 页
14 300115 长盈精 密 4,009,006.88 0.92
15 600720 祁连山 3,722,965.00 0.85
16 601669 中国水 电 2,760,000.00 0.63
17 002595 豪迈科 技 2,708,904.90 0.62
18 300256 星星科 技 2,349,359.62 0.54
19 000430 张家界 1,367,651.53 0.31
20 600863 内蒙华 电 1,217,550.00 0.28
注：买 入金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600585 海螺水 泥 11,791,305.59 2.70
2 601318 中国平 安 8,235,369.22 1.89
3 002236 大华股 份 7,721,273.91 1.77
4 600030 中信证 券 7,626,623.10 1.75
5 600266 北京城 建 7,304,005.45 1.67
6 600318 巢东股 份 7,272,707.19 1.67
7 601788 光大证 券 5,708,618.00 1.31
8 600309 烟台万 华 5,652,424.17 1.30
9 601168 西部矿 业 4,818,361.83 1.10
10 600720 祁连山 3,749,794.79 0.86
11 601669 中国水 电 2,630,118.00 0.60
12 300256 星星科 技 1,551,922.33 0.36
13 600863 内蒙华 电 1,182,386.95 0.27
14 300316 晶盛机 电 96,002.49 0.02
15 603123 翠微股 份 12,440.00 0.00
注：卖 出金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 130,959,361.10
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 75,353,353.02
注： 买 入 股 票的 成本 总额 及卖出 股票 的收 入总 额均 按买卖 股票 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,141,000.00 6.91
其中： 政策 性金 融债 30,141,000.00 6.91
4 企业债 券 366,259,060.00 83.98
5 企业短 期融 资券 101,015,000.00 23.16
6 中期票 据 - -
7 可转债 78,663,093.00 18.04
8 其他 - -
9 合计 576,078,153.00 132.10
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1280004 12 乌 经开 债 800,000 86,032,000.00 19.73
2 1180181 11 香 城建 投债 700,000 74,725,000.00 17.13
3 122813 11 宁 交通 500,000 50,400,000.00 11.56
4 110015 石化转 债 350,000 34,968,500.00 8.02
5 1180076 11 镇 投债 300,000 31,302,000.00 7.18
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比 例 大小 排名 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 119017 宁公 控 1 200,000 19,820,493.15 4.54
2 119018 宁公控 2 200,000 19,806,246.58 4.54
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
7.9.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,251,418.56
5 应收申 购款 452,197.18
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,703,615.74
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110015 石化转 债 34,968,500.00 8.02
2 113002 工行转 债 31,174,409.70 7.15
3 110017 中海转 债 7,821,139.30 1.79
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 报告 期末 前十 名股 票中不 存在 流通 受限 的情 况。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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份额级 别
持有
人户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
景 顺 长 城
优 信 增 利
债券A 类
1,723 168,948.92 112,786,391.08 38.75% 178,312,591.43 61.25%
景 顺 长 城
优 信 增 利
债券C 类
1,023 131,271.05 25,058,395.20 18.66% 109,231,884.43 81.34%
合计 2,746 154,912.33 137,844,786.28 32.40% 287,544,475.86 67.60%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员未 持有 本基 金。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
景顺长 城优 信增
利债 券 A 类
景顺长 城优 信增
利债 券 C 类
基金合 同生 效日 （2012 3 15 ） 基 金份
额总额
1,252,918,045.08 557,617,102.80
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
本报告 期基 金总 申购 份额 4,697,414.70 28,332,759.94
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 966,516,477.27 451,659,583.11
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 291,098,982.51 134,290,279.63
注：总 申购 份额 含转 换入 份 额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
第 29 页 共 33 页
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、 本 基金 管理 人 于 2012 年 1 月 6 日 发布 公告 ， 经 景顺长 城基 金管 理有 限公 司董事 会审 议通
过，同 意蔡 宝美 女士 辞去 本公司 副总 经理 一职 。
2 、本 基金 管理 人于 2012 年 4 月 27 日 发布 公告 ， 经景顺 长城 基金 管理 有限 公司董 事会 审议
通过， 并经 中国 证券 监督 管理委 员会 证监 许可 【2012 】520 号文 核准 ，聘 任邓 体顺先 生担 任本 公
司副总 经理 。有 关公 告刊 登在 中 国证 券报 、上 海证 券报、 证券 时报 及基 金管 理人网 站上 。
3 、本 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其 高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国证券
股份有限公司
1 142,421,495.31 69.06% 122,198.76 69.92% 新增
中国银河证券
股份有限公司
2 63,792,488.81 30.94% 52,563.61 30.08% 新增
海通证券股份
有限公司
1 - - - - 新增 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
第 30 页 共 33 页
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
招商证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
中国国际金融
有限公司
1 - - - - 新增
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - 新增
广发证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
长城证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
长江证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
浙商证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - 新增
国金证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业 报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万国证券
股份有限公司
207,375,623.54 83.83% 4,140,800,000.00 91.53% - -
中国银河证券 - - 383,300,000.00 8.47% - - 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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股份有限公司
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
浙商证券有限
责任公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
40,000,000.00 16.17% - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
本公司 于 2012 年 6 月 27 日发布 了《 关于 景顺 长城 稳定收 益债 券型 证券 投资 基金和 景顺 长
城优信 增利 债券 型证 券投 资基金 增设 特定 申购 费率 的公告 》 ， 本公 司旗 下景 顺 长城稳 定收 益债 券
型证券 投资 基金 （ 以下 简 称 “ 景 顺长 城稳 定收 益债 券基金 ”） 、 景顺 长城 优信 增利债 券型 证券 投
资基金 （以 下简 称 “ 景顺 长城优 信增 利债 券基 金 ” ） ，自 2012 年 7 月 3 日起 面向养 老金 客户 实
施特定 申购 费率 ，具 体安 排如下 ：
一、养 老金 客户 范围
景 顺长城 稳定收 益债券 基金 、景顺 长城优 信增利 债券 基金拟 实施特 定申购 费率 的养老金客
户 范围包括 基本养 老基金与 依法成立 的养老 计划筹集 的资金及 其投资 运营收益 形成的补 充养老
基金， 包括 ：
1、全 国社 会保 障基 金；
2、可 以投 资基 金的 地方 社 会保障 基金 ；
景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
第 32 页 共 33 页
3、企 业年 金单 一计 划以 及 集合计 划。
如 将来出 现经养 老基金 监管 部门认 可的新 的养老 基金 类型， 本公司 也拟将 其纳 入养老金客
户范围 ，并 按规 定向 中国 证监会 备案 。
二、销 售渠 道
养 老金客 户通过 本公司 直销 柜台申 购景顺 长城稳 定收 益债券 基金、 景顺长 城优 信增利债券
基金， 将按 照特 定申 购费 率计算 申购 费用 。
三、特 定申 购费 率情 况
1、景 顺长 城稳 定收 益债 券 基金
对于养 老金 客户 ， 景顺 长 城稳定 收益 债券 基金 Ａ类 基金份 额 （基 金代 码：261001 ） （前 端收
费模式 ） 实施 特定 申购 费 率， Ｃ类 基金 份额 （基 金 代码 ：261101 ） （销 售服 务 费模式 ） 维持 原有
费率。
对于非 养老 金客 户， 景顺 长城稳 定收 益债 券基 金将 继续实 施原 有费 率。 具体 如表 1 所示 ：
表１ 景顺 长城 稳定 收益 债 券基金 面 向 养老 金客 户实 施的特 定申 购费 率
A 类基金份额申购费率 A 类基金份额特定申购费 率
申购费率
M＜100 万 0.80% M＜100 万 0.32%
100 万≤M ＜500 万 0.40% 100 万≤M ＜500 万 0.16%
500 万≤M ＜1000 万 0.10% 500 万≤M ＜1000 万 0.04%
M≥1000 万 每笔 1000 元 M≥1000 万 每笔1000 元
2、景 顺长 城优 信增 利债 券 基金
对于养 老金 客户 ， 景顺 长 城优信 增利 债券 基金 Ａ类 基金份 额 （基 金代 码：261002 ） （前 端收
费模式 ） 实施 特定 申购 费 率， Ｃ类 基金 份额 （基 金 代码 ：261102 ） （销 售服 务 费模式 ） 维持 原有
费率。
对于非 养老 金客 户， 景顺 长城优 信增 利债 券基 金将 继续实 施原 有费 率。 具体 如表 2 所示 ：
表2 景顺 长城 优信 增利 债 券基金 面向 养老 金客 户实 施的特 定申 购费 率
A 类基金份额申购费率 A 类基金份额特定申购费 率
申购费率
M＜100 万 0.80% M＜100 万 0.32%
100 万≤M ＜500 万 0.40% 100 万≤M ＜500 万 0.16%
500 万≤M ＜1000 万 0.10% 500 万≤M ＜1000 万 0.04% 景顺长城优信增利债券 2012 年 半年度报告 摘要
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M≥1000 万 每笔 1000 元 M≥1000 万 每笔1000 元
四、咨 询办 法
本公司 客户 服务 电话 ：400-8888-606
本公司 网站 ：www.invescogreatwall.com
景顺长城基金管理有限公司
2012 年8 月28 日
