汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
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汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
2012 年 6月 30日
基金管理人：汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一二年八月二十八日
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2012年 8月27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年1 月1日起至 6 月30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................7
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.......................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................15
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................16
5 托管人报告.......................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 17
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............17
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................17
6.1 资产负债表.......................................................................................................................17
6.2 利润表...............................................................................................................................19
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................20
6.4 报表附注...........................................................................................................................21
7 投资组合报告...................................................................................................................38
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................38
7.2 债券回购融资情况...........................................................................................................39
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 ............................................39
7.4 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................39
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................40
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...................40
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................41
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......41
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7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................41
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................42
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................42
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...........................................................42
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................42
10 重大事件揭示...................................................................................................................43
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................43
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................43
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................43
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................43
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................43
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................44
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......................................................................................45
10.9 其他重大事件...................................................................................................................45
11 备查文件目录...................................................................................................................46
11.1 备查文件目录...................................................................................................................46
11.2 存放地点...........................................................................................................................46
11.3 查阅方式...........................................................................................................................47
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 汇丰晋信货币市场基金
基金简称 汇丰晋信货币
基金主代码 540011
交易代码
540011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年11月2日
基金管理人 汇丰晋信基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 133,177,944.27份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 汇丰晋信货币A 汇丰晋信货币B
下属分级基金的交易代码 540011 541011
报告期末下属分级基金的份额
总额
31,088,655.35份 102,089,288.92份
2.2 基金产品说明
投资目标
在保持资产的低风险和高流动性的前提下，争取获得超过基金
业绩比较基准的收益率。
投资策略
1.整体资产配置策略
整体资产配置策略主要包括两个方面：1）根据宏观经济形势、
央行货币政策、短期资金市场状况等因素对短期利率走势进行
综合判断； 2）根据前述判断形成的利率预期动态调整基金投资
组合的平均剩余期限。
2.类属配置策略
基金组合在国债、央行票据、债券回购、金融债、短期融资券
及现金等投资品种之间的配置比例。
3.个券选择策略
在个券选择层面，将首先考虑安全性因素，优先选择央票、短
期国债等高信用等级的债券品种以规避违约风险。
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4.回购策略
1）息差放大策略：该策略是指利用回购利率低于债券收益率的
机会通过循环回购以放大债券投资收益的投资策略。
2）逆回购策略：基金管理人将密切关注由于新股申购等原因导
致短期资金需求激增的机会，通过逆回购的方式融出资金以分
享短期资金利率陡升的投资机会。
5.流动性管理策略
由于货币市场基金要保持高流动性的特性，本基金会紧密关注
申购/赎回现金流情况、季节性资金流动、日历效应等，建立组
合流动性预警指标，实现对基金资产的结构化管理，并结合持
续性投资的方法，将回购/债券到期日进行均衡等量配置，以确
保基金资产的整体变现能力。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，为证券投资基金中的低风险品种。本
基金长期的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债
券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
汇丰晋信基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 古韵 张咏东
联系电话
021-38789898 021-32169999
信息披露负责人
电子邮箱
melody.y.gu@hsbcjt.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话 021-38789998 95559
传真 021-68881925 021-62701216
注册地址
上海市浦东新区富城路99号
震旦大厦 35楼
上海市浦东新区银城中路
188号
办公地址
上海市浦东新区富城路99号
震旦大厦 35楼
上海市浦东新区银城中路
188号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 杨小勇 胡怀邦
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人 www.hsbcjt.cn
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互联网网址
基金半年度报告备置地点 汇丰晋信基金管理有限公司：上海市浦东新区富城路 99 号
震旦大厦 35楼；
交通银行股份有限公司：上海市浦东新区银城中路 188 号。
注：
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 汇丰晋信基金管理有限公司 上海市浦东新区富城路99号震旦大
厦35楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2012 年 1 月 1 日至 2012年 6月 30日）
3.1.1 期间数据和指标
汇丰晋信货币 A 汇丰晋信货币 B
本期已实现收益 694,321.34 1,223,017.23
本期利润 694,321.34 1,223,017.23
本期净值收益率 1.2159% 1.3377%
报告期末(2012 年6 月30日)
3.1.2 期末数据和指标
汇丰晋信货币 A 汇丰晋信货币 B
期末基金资产净值 31,088,655.35 102,089,288.92
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
报告期末(2012 年6 月30日)
3.1.3 累计期末指标
汇丰晋信货币 A 汇丰晋信货币 B
累计净值收益率 1.5796% 1.7425%
注：所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，
由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和
本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1． 汇丰晋信货币A：
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阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.1660% 0.0009% 0.1162% 0.0001% 0.0498% 0.0008%
过去三个月 0.5301% 0.0008% 0.3652% 0.0001% 0.1649% 0.0007%
过去六个月 1.2159% 0.0016% 0.7367% 0.0001% 0.4792% 0.0015%
自基金成立
起至今
1.5796% 0.0016% 0.9816% 0.0001% 0.5980% 0.0015%
2． 汇丰晋信货币B：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.1858% 0.0009% 0.1162% 0.0001% 0.0696% 0.0008%
过去三个月 0.5904% 0.0008% 0.3652% 0.0001% 0.2252% 0.0007%
过去六个月 1.3377% 0.0016% 0.7367% 0.0001% 0.6010% 0.0015%
自基金成立
起至今
1.7425% 0.0016% 0.9816% 0.0001% 0.7609% 0.0015%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
汇丰晋信货币市场基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 11 月 2 日至2012 年6 月30 日）
1、汇丰晋信货币 A
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注：1.本基金的基金合同于 2011 年11月 2 日生效，截至 2012 年6 月30日，基金合同生
效未满 1 年。
2.按照基金合同的约定，本基金主要投资于货币市场金融工具：现金、通知存款、短期融
资券、剩余期限在 397天以内（含 397 天）的债券、1 年以内（含 1 年）的银行定期存款和
大额存单、期限在 1 年以内（含 1年）的债券回购、剩余期限在 397天以内（含 397 天）的
资产支持证券、期限在1 年以内（含 1 年）的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行
认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完
成建仓。截止 2012 年5月 2 日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
3.报告期内本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后） 。
2、汇丰晋信货币 B
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注：1.本基金的基金合同于 2011 年11月 2 日生效，截至 2012 年6 月30日，基金合同生
效未满 1 年。
2.按照基金合同的约定，本基金主要投资于货币市场金融工具：现金、通知存款、短期融
资券、剩余期限在 397天以内（含 397 天）的债券、1 年以内（含 1 年）的银行定期存款和
大额存单、期限在 1 年以内（含 1年）的债券回购、剩余期限在 397天以内（含 397 天）的
资产支持证券、期限在1 年以内（含 1 年）的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行
认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完
成建仓。截止 2012 年5月 2 日，本基金的各项投资比例已达到基金合同约定的比例。
3.报告期内本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后） 。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
汇丰晋信基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2005 年 11 月 16 日正
式成立。公司由山西信托有限责任公司与汇丰环球投资管理（英国）有限公司合资设立，注
册资本为 2 亿元人民币，注册地在上海。截止 2012 年 6 月 30 日，公司共管理 11 只开放式
基金：汇丰晋信 2016 生命周期开放式证券投资基金（2006 年 5 月 23 日成立）、汇丰晋信
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龙腾股票型开放式证券投资基金（2006 年9 月27 日成立）、汇丰晋信动态策略混合型证券
投资基金（2007 年 4 月 9 日成立）、汇丰晋信 2026 生命周期证券投资基金（2008 年 7 月
23 日成立）、汇丰晋信平稳增利债券型证券投资基金（2008 年12月 3日成立）、汇丰晋信
大盘股票型证券投资基金（2009 年6 月24 日成立）、汇丰晋信中小盘股票型证券投资基金
（2009 年 12 月 11 日成立）、汇丰晋信低碳先锋股票型证券投资基金（2010 年 6 月 8 日成
立）、汇丰晋信消费红利股票型证券投资基金（2010 年12月 8 日成立）、汇丰晋信科技先
锋股票型证券投资基金（2011 年 7 月 27 日成立）和汇丰晋信货币市场基金（2011 年 11 月
2 日成立）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
钟小婧 本基金基金
经理、汇丰
晋信平稳增
利债券型证
券投资基金
基金经理
2011-11-02 - 7 年 钟小婧女士，中国人民
大学经济学学士，英国
诺丁汉大学金融与投资
学硕士，具备基金从业
资格。曾任生命人寿保
险股份有限公司投资经
理和联泰大都会人寿保
险有限公司投资经理，
汇丰晋信基金管理有限
公司高级固定收益研究
员。现任本基金基金经
理、汇丰晋信平稳增利
债券型证券投资基金基
金经理。
李媛媛 本基金基金
经理
2011-11-12 - 8 年 李媛媛女士，曾任广东
发展银行上海分行国际
部交易员、法国巴黎银
行（中国）有限公司资
金部交易员、比利时富
通银行上海分行环球市
场部交易员和汇丰晋信
基金管理有限公司投资
经理。现任本基金基金
经理。
注： 1.任职日期为本基金基金合同生效日或本基金管理人公告李媛媛女士担任本基金基
金经理的日期；
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
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2.证券从业年限是证券投资相关的工作经历年限。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法规、中国证监会
的规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控
制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益
的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了保护公司所管理的不同投资组合得到公平对待， 充分保护基金份额持有人的合法权
益，汇丰晋信基金管理有限公司根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金
管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《汇丰
晋信基金管理有限公司公平交易制度》。
《汇丰晋信基金管理有限公司公平交易制度》规定：在投资管理活动中应公平对待不同
投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 《公
平交易制度》适用于投资的全过程，用以规范基金投资相关工作，包括授权、研究分析、投
资决策、交易执行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的
各个环节。
报告期内，公司各相关部门均按照公平交易制度的规定进行投资管理活动、研究分析活
动以及交易活动。同时，我公司切实履行了各项公平交易行为监控、分析评估及报告义务，
并建立了相关记录。
报告期内，未发现本基金管理人存在不公平对待不同投资组合，或直接或者通过与第三
方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司制定了《汇丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》，加强防范不同投
资组合之间可能发生的利益输送，密切监控可能会损害基金份额持有人利益的异常交易行
为。
2012 年上半年度，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《汇
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
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丰晋信基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》的规定，对同一投资组合以及不同投资
组合中的交易行为进行了监控分析，未发现异常交易行为。
报告期内，所有投资组合未参与交易所公开竞价同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
今年以来，中国经济的内外需环境再次面临艰难局面。国际方面，欧债危机正向纵深演
进，南欧国家巨额债务积重难返，危急情形轮番上演；希腊退出欧元区的担忧挥之不去，重
债与紧缩双重压力下的欧洲经济增长乏力。美国经济在结构调整中缓慢复苏，房地产市场总
体在底部徘徊，失业问题突出，经济数据时有反复， “财政悬崖”逼近，复苏之路并不平坦。
国内方面，外需疲软，内需不振，拖累中国经济下滑，根据国家统计局公布的数据显示，
2012 年国内生产总值（GDP）一季度增长 8.1%，二季度进一步下滑到 7.6%，并创下三年以
来的新低。在“稳增长”的压力之下，宏观政策已转向宽松，出台了一系列如刺激家电及消
费、加快投资步伐等“稳增长”的措施，与此同时，配合两次降息和两次降准的货币政策调
整，给市场营造一个相对宽松的货币环境，降低资金利率，减轻企业融资成本。
回顾 2012 年上半年，正如我们所预期，市场的资金面在一月全面吃紧，尤其是在春节
前的最后一周，由于对政策放松主要是下调存款准备金率的预期没有实现，加上节前需要大
量现金备付，市场一度陷入恐慌状态，一个月以内的回购利率全面飙升，21 天和 1 个月回
购甚至到了 10%以上。进入 2 月，随着春节效应的逐渐退去，以及央行在 2 月末下调了 50
个基点的存款准备金率，有效地改善了市场流动性紧张的局面，7 天回购利率从节前的高点
大幅下降到 3.5%附近，并保持稳定。而进入二季度，市场资金面波动仍然较大，四月，由
于市场预期的降准迟迟未兑现，而四、五两个月是传统的财政存款上缴月，加之四月是传统
的开工旺季，对资金的需求较大，而外汇占款由于人民币升值预期减弱和海外避险情绪的影
响维持在低位， 综合因素叠加使资金利率在整个四月维持在相对高位。 1天回购在 3.4%附近，
7 天回购在3.85%附近，1个月回购在 4.0%附近。而进入五月，央行在 5 月13 日宣布下调法
定存款准备金率 50 个基点，向市场共释放约 3000亿流动性，央行在下调存款准备金的同时
也加大了公开市场的回笼力度，平滑未来资金。市场流动性呈现宽松的局面，货币市场利率
出现了明显下降。1 天回购下探到 1.8%附近，7 天回购在 2.5%附近，并创出年内新低。而六
月，由于月末、季末和端午节小长假等多重因素的叠加，资金利率重又走高，1 天回购上行
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
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到 3.60%， 7 天回购4.30%。央行重启逆回购向市场输入流动性。纵观上半年，利率产品短
端收益率主要受资金面的影响较大，在二月、四月等资金紧张的情况下，收益率陡峭上行。
而随着资金面的改善，收益率曲线短端又有明显的陡峭化下行。而长端主要受经济基本面、
通胀、和海外经济等综合因素的影响，央行两次的降息，使长端收益率如 10 年期国债从前
期的 3.60%的高点一路下行至 3.35%附近，并保持窄幅震荡。
回顾上半年的操作，本基金在管理好流动性的前提下，根据市场资金面的变化，抓住关
键时点，选择合适的逆回购和债券的配置比例。如在春节前适当减少了债券的配置，多投资
于 7 天和 14 天期限回购，显著的提高了投资组合的收益率。在春节后，预期流动性将会慢
慢回归常态，本基金增加了债券的配置比例，并适当拉长久期，锁定了部分相对较高的稳定
的收益。在五月资金面极度宽松的背景下，本基金适当拉长了组合配置的久期，以部分抵消
由于资金利率下行对基金组合收益率的影响。六月，由于资金面空前紧张，短端资金利率飙
升，本基金又适当的抓住机会，缩短久期，多投资于 7 天和 14 天的回购，显著地提高了投
资组合的收益率。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，汇丰晋信货币市场基金 A 类和 B 类的净值收益率分别为 1.2159%和
1.3377%， 同期业绩比较基准收益率为 0.7367%。 本基金 A 类领先同期业绩比较基准 0.4792%，
本基金 B 类领先同期业绩比较基准 0.6010%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2012 年下半年，海外市场仍将动荡不定，欧债危机持续发酵，美国经济遭遇“财
政悬崖”，外围经济的疲弱给国内经济复苏带来压力。从流动性的角度来说，下半年公开市
场到期规模整体偏低，由于人民币贬值的压力持续存在，外汇占款保持低位将会成为常态。
而财政存款会在 7、10月份有较大的波动，理财产品的期限错配以及长假前的现金漏出，这
一系列因素决定了央行的货币政策在下半年有进一步放松的必要。即便如此，由于基础货币
投放能力不足，市场资金价格易上难下，银行间市场资金价格频繁出现脉冲式跳升的格局很
难改变。从央行的公开市场操作手法来说，逆回购操作已成为常态，而央行对冲资金流出的
工具较少，理论上央行有 2-3 月降准一次的必要，同时外围经济的疲弱也要求国内货币政策
加快放松。通胀压力的缓解也会给央行留出更多的操作空间。
而下半年的市场环境，虽然总体基调是适度宽松，但由于理财产品、金融脱媒等多种因
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
15
素的影响，市场较为脆弱，具体表现为资金成本的易上难下，流动性的改善多为脉冲式的。
对于本基金的操作，如何正确预判资金面的情况，抓住关键时点配置组合是下半年在整体政
策宽松的基本面下提高收益率的关键。 结合市场环境， 本基金在下半年仍会主要投资于央票、
政策性金融债、交易所/银行间回购等收益率流动性匹配较好的优良资产，并保持较高的债
券持仓比例，适当拉长投资组合的平均久期，同时，在管理好流动性的前提下，抓住一些关
键时点，如月末和小长假前，配置 7 天14 天等期限的逆回购。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金的基金管理人为确保及时、准确、公正、合理地进行基金份额净值计价，更好地
保护基金份额持有人的合法权益，根据中国证券业协会 2007 年颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事
项的通知》（证监会计字[2007]21 号）、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》（证监会公告[2008]38 号）的相关规定，结合本基金基金合同关于估值的约定，针
对基金估值流程制订《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》，经公司管
理层批准后正式实施。
根据《汇丰晋信基金管理有限公司投资品种估值小组议事规则》：
1. 公司特设投资品种估值小组作为公司基金估值的主要决策机关。投资品种估值小组
负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策等工作。投资品种估值小组的组成
人员包括：公司总经理、督察长、首席运营官、基金投资总监、基金运营总监、产品开发总
监、特别项目部总监和风险控制经理以及列席投资品种估值小组会议的公司其他相关人员。
上述成员均持有中国基金业从业资格，在各自专业领域具有较为丰富的行业经历和专业经
验，成员之间不存在任何重大利益冲突。
2. 投资品种估值小组工作主要在以下公司相关职能部门—基金投资部、基金运营部、
产品开发部和和风险控制部以及其他相关部门的配合下展开工作，其中：
一、基金运营部
1. 及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，并召集相关人员进行讨论，提出调整
方法、改进措施，报经投资品种估值小组审批同意后，执行投资品种估值小组的决定。
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
16
2. 除非产生需要更新估值政策或程序情形并经投资品种估值小组同意，应严格执行已
确定的估值政策和程序。
3. 公司管理的基金采用新投资策略或投资新品种时，提请投资品种估值小组对现有估
值政策和程序的适用性进行评价，并依据评价结果进行估值。
二、基金投资部
基金经理及时发现和报告估值被歪曲、有失公允情况，向投资品种估值小组提出相关意
见和建议，但基金经理不参与最终的估值决策。
三、产品开发部
产品开发部在估值模型发生重大变更时，向投资品种估值小组提出相关意见和建议。
四、风险控制部
根据规定组织相关部门及时披露与基金估值有关的信息； 检查和监督公司关于估值各项
工作的贯彻和落实， 定期不定期向投资品种估值小组报告公司相关部门执行估值政策和程序
情况（包括但不限于公司对投资品种估值时应保持估值政策和程序的一贯性），并对进一步
完善估值内控工作提出意见和建议。
五、督察长
监督和检查公司关于估值各项工作的贯彻和落实， 向投资品种估值小组提交对估值议案
的合法合规性审核意见。
1. 投资品种估值小组定期会议每三个月召开一次；对估值模型进行评价，在发生了影
响估值政策和程序的有效性及适用性的情况下， 应及时修订本估值方法， 以保证其持续适用。
估值政策和程序的修订须经过本公司管理委员会的批准后方可实施。
2. 如果基金准备采用新投资策略或投资新品种或者有其他重大或突发性相关估值事项
发生时，应召开临时会议，或者投资品种估值小组成员列席参加公司风控委员会会议，通过
公司风控委员会会议讨论并通过上述估值事项。
本基金的基金管理人目前没有进行与估值相关的任何定价服务方面的签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期已按本基金《基金合同》的约定：
1、基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配；
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
17
2、按照‘每日分配、按月支付’的条款进行收益分配。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润：1,917,338.57 元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年上半年度，托管人在汇丰晋信货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券
投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的
义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2012 年上半年度，汇丰晋信基金管理有限公司在汇丰晋信货币市场基金投资运作、资
产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利
益的行为。本基金本报告期内向份额持有人分配利润：1,917,338.57 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2012 年上半年度，由汇丰晋信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关汇丰
晋信货币市场基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关
内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
报告截止日：2012年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年6 月30 日
上年度末
2011年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1
667,656.30 5,880,757.76
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
18
6.4.10.5
结算备付金 6.4.10.5 2,478,181.82 25,538,628.50
存出保证金
--
交易性金融资产 6.4.7.2 49,975,354.80 49,850,490.47
其中：股票投资
--
基金投资
--
债券投资 6.4.7.2 49,975,354.80 49,850,490.47
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4.1 80,500,137.50 57,500,299.85
应收证券清算款
--
应收利息 6.4.7.5 1,428,391.35 154,519.48
应收股利
--
应收申购款
5,500.00 -
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
135,055,221.77138,924,696.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年6 月30 日
上年度末
2011年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
--
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
1,597,708.33 -
应付赎回款
676.59 -
应付管理人报酬
35,371.60 55,509.16
应付托管费
10,718.64 16,820.97
应付销售服务费 6.4.10.2.3 7,676.43 32,737.35
应付交易费用 6.4.7.7 8,429.50 5,134.85
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
10,014.58 9,613.90
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 206,681.83 43,962.00
负债合计
1,877,277.50 163,778.23
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 133,177,944.27 138,760,917.83
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
133,177,944.27 138,760,917.83
负债和所有者权益总计
135,055,221.77 138,924,696.06
注：报告截止日 2012 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
19
133,177,944.27 份，其中 A 级基金份额总额 31,088,655.35 份，其中 B 级基金份额总额
102,089,288.92 份。
6.2 利润表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
本报告期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至 2012
年6月30日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至 2011
年6月30日
一、收入
2,477,314.69 -
1.利息收入
2,477,314.69 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 69,144.06 -
债券利息收入
948,075.36 -
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收入
1,460,095.27 -
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
--
其中：股票投资收益
--
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.12 - -
资产支持证券投资收
益
6.4.7.13 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 - -
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17 - -
减：二、费用
559,976.12 -
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 242,417.72 -
2．托管费 6.4.10.2.2 73,459.91 -
3．销售服务费 6.4.10.2.3 72,877.00 -
4．交易费用 6.4.7.18 - -
5．利息支出
1,864.49 -
其中： 卖出回购金融资产支出
1,864.49 -
6．其他费用 6.4.7.19 169,357.00 -
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
20
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,917,338.57 -
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
1,917,338.57 -
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：汇丰晋信货币市场基金
本报告期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位：人民币元
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
138,760,917.83 - 138,760,917.83
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,917,338.57 1,917,338.57
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-5,582,973.56 - -5,582,973.56
其中：1.基金申购款 236,253,244.56 - 236,253,244.56
2.基金赎回款 -241,836,218.12 - -241,836,218.12
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -1,917,338.57 -1,917,338.57
五、期末所有者权益（基
金净值）
133,177,944.27 0.00 133,177,944.27
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
-- -
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
-- -
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-- -
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
21
其中：1.基金申购款 -- -
2.基金赎回款 -- -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
-- -
注：报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：杨小勇，主管会计工作负责人：李选进，会计机构负责人：杨洋
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
汇丰晋信货币市场基金(以下简称“本基金”) 经中国证监会《关于核准汇丰晋信货币
市场基金募集的批复》(证监许可〔2011〕1135 号)批准，由汇丰晋信基金管理有限公司依
照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《汇丰晋信货币市场基金基金合同》
于 2011 年 10 月 10 日至 2011 年 10 月 28 日募集，发售募集扣除认购费后的有效认购资
金及其利息共计人民币 1,155,014,222.8 元，折合1,155,014,222.8 份基金份额。上述募集
资金已由毕马威华振会计师事务所验证，并出具了 KPMG-B(2011)CR No.0072 号验资报告。
基金合同于 2011 年11 月 2 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金的基金管理人为汇丰晋信基金管理有限公司， 基金托管人为交通银行股份有限公
司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《汇丰晋信货币市场基金基金
合同》和《汇丰晋信货币市场基金基金合同招募说明书》的有关规定，本基金主要投资于以
下金融工具，包括：
1、现金；
2、通知存款；
3、短期融资券；
4、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券；
5、1 年以内（含 1 年）的银行定期存款、大额存单；
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
22
6、期限在 1 年以内（含 1 年）的债券回购；
7、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的资产支持证券；
8、期限在 1 年以内（含 1 年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”） ；
9、中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后） 。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》 ，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，
报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的 《企业会计准则—基本准则》 和38 项
具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核
算业务指引》 、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份
额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露
内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币
市场基金信息披露特别规定》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号＜年度报告和半年
度报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则(2006)的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状况、
经营成果和基金净值变动情况等相关信息。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1日至 12 月 31 日。
本财务报表的实际编制期间为 2011 年 11 月 2 日(基金合同生效日)至 2012 年 6 月 30
日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
23
人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时以公允价值
计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内，本基金持有
的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债，以公允价值计量，并以摊余成本
进行后续计量。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 应当单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利
率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每
一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发
生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离， 从而
对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券投资的公
允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%
时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产
价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
24
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少， 以及因
类别调整而引起的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
6.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
6.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
6.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎回的
基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.000 元固定份额净值交易方式，
每日计算当日收益并按基金份额面值 1.000 元分配后转入持有人权益，每月 8 日集中宣告
收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
25
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生过会计差错。
6.4.6 税项
(1) 主要税项说明
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》 、财
税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78 号文
《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有
关政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、
财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税[2007]84 号文
《财
政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、 财税[2008]1 号文 《财
政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关税务法规和实务操作，
本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金
对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的
企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税，自 2005 年 6 月 13 日起，对个
人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按 50%计算个人所得税。
(e) 自 2007 年 5 月 30 日起，基金买卖 A 股、B 股股权所书立的股权转让书据按照
0.3%的税率征收证券(股票)交易印花税。自 2008 年 4 月 24 日起，根据上海证券交易所与
深圳证券交易所的相关规定，调整证券(股票)交易印花税税率，由 0.3%降至 0.1%。自 2008
年 9 月19 日起，根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定，证券交易印花税改为
单边征收，即仅对卖出 A 股、B 股股权按 0.1%的税率征收。
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
26
(f) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入， 暂不征收个人所得税
和企业所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012年6月30日
活期存款 667,656.30
定期存款 -
其他存款 -
合计 667,656.30
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2012年 6月 30 日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（%）
交易所市场 --- -
银行间市场 49,975,354.8050,027,000.00 51,645.20 0.0388 债券
合计 49,975,354.8050,027,000.00 51,645.20 0.0388
注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本；
2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本报告期末（2012 年 6 月 30 日）本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2012年6月30日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
上交所 45,500,000.00 -
银行间 35,000,137.50 -
合计 80,500,137.50 -
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末（2012 年 6 月 30 日）本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
27
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年6月30日
应收活期存款利息 211.38
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,138.68
应收债券利息 1,378,868.85
应收买入返售证券利息 48,172.44
应收申购款利息 -
其他 -
合计 1,428,391.35
6.4.7.6 其他资产
本报告期末（2012 年 6 月 30 日）本基金未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 8,429.50
合计 8,429.50
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 5.41
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 206,676.42
银行手续费 -
合计 206,681.83
6.4.7.9 实收基金
汇丰晋信货币 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
28
基金份额 账面金额
上年度末 105,625,744.36105,625,744.36
本期申购 20,991,200.1920,991,200.19
本期赎回（以“-”号填列） -95,528,289.20 -95,528,289.20
本期末 31,088,655.3531,088,655.35
注：总申购份额含基金份额级别调整和转换入份额，总赎回份额包含基金份额级别调整
和转换出份额。
汇丰晋信货币 B
金额单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年6月30日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 33,135,173.4733,135,173.47
本期申购 215,262,044.37215,262,044.37
本期赎回（以“-”号填列） -146,307,928.92 -146,307,928.92
本期末 102,089,288.92102,089,288.92
注：总申购份额含基金份额级别调整和转换入份额，总赎回份额包含基金份额级别调整
和转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
汇丰晋信货币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 ---
本期利润 694,321.34 - 694,321.34
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
本期已分配利润 -694,321.34 - -694,321.34
本期末 0.00 - 0.00
汇丰晋信货币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 ---
本期利润 1,223,017.23 - 1,223,017.23
本期基金份额交易
产生的变动数
---
其中：基金申购款 ---
基金赎回款 ---
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
29
本期已分配利润 -1,223,017.23 - -1,223,017.23
本期末 0.00 - 0.00
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012年6 月30 日
活期存款利息收入 8,648.06
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 57,235.80
其他 3,260.20
合计 69,144.06
注：此处其他列示的是认/申购款滞留利息。
6.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 120,683,000.00
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 120,000,000.00
减：应收利息总额 683,000.00
债券投资收益 -
6.4.7.13 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本报告期内无公允价值变动收益。
6.4.7.17 其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
6.4.7.18 交易费用
本基金本报告期内无交易费用。
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目 本期
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
30
2012年1月1日至2012年6月30日
审计费用 24,863.02
信息披露费 133,351.40
银行汇款费用 5,142.58
银行间市场债券账户维护费 6,000.00
合计 169,357.00
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
汇丰晋信基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本报告期内，本基金与关联方无股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本报告期内，本基金与关联方无权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本报告期内，本基金与关联方无债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本报告期内，本基金与关联方无债券回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本报告期内，本基金无支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
31
2012年1月1日至2012年6月
30日
2011年1月1日至2011年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
242,417.72 -
其中：支付销售机构的客户
维护费
49,412.57 -
注： 支付基金管理人汇丰晋信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净
值 0.33%的年费率计提，每日计提，按月支付。计算公式为：每日应计提的基金管理费=前
一日基金资产净值×0.33%/当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年6月
30日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
73,459.91 -
注：支付基金托管人交通银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%
的年费率计提，每日计提，按月支付。计算公式为：每日应计提的基金托管费=前一日基金
资产净值×0.1%/当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
汇丰晋信货币 A 汇丰晋信货币 B 合计
交通银行 64,384.23 220.73 64,604.96
汇丰晋信直销 14.02 4,394.36 4,408.38
合计 64,398.25 4,615.09 69,013.34
1、 支付基金销售机构的汇丰晋信货币 A 基金份额的销售服务费按前一日汇丰晋信货币
A 基金资产净值 0.25%的年费率计提，每日计提，按月支付。计算公式为：每日汇丰晋信货
币 A 基金份额应计提的基金销售服务费＝前一日该类基金份额的基金资产净值×0.25%/当
年天数。
2、 支付基金销售机构的汇丰晋信货币 B 基金份额的销售服务费按前一日汇丰晋信货币
B 基金资产净值 0.01%的年费率计提，每日计提，按月支付。计算公式为：每日汇丰晋信货
币 B 基金份额应计提的基金销售服务费＝前一日该类基金份额的基金资产净值×0.01%/当
年天数。
3、对于由汇丰晋信货币 B 降级为汇丰晋信货币 A 的基金份额持有人，年基金销售服
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
32
务费率应自其降级日后的下一个工作日起适用汇丰晋信货币 A 基金份额持有人的费率；对
于由汇丰晋信货币 A 升级为汇丰晋信货币 B 的基金份额持有人， 年基金销售服务费率应自
其升级日后的下一个工作日起享受 B 级基金份额持有人的费率。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内，本基金与关联方无银行间市场交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
汇丰晋信货币 A
本报告期末及上年度末，除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。
汇丰晋信货币 B
本报告期末及上年度末，除本基金管理人外的其他关联方均未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 667,656.30 8,648.06 5,880,757.76 30,574.80
注：本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算
有限责任公司的结算备付金， 于 2012 年 6 月 30 日的相关余额为人民币 2,478,181.82 元
(2011 年12月31 日：人民币25,538,628.5 元)。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期间，本基金在承销期内未参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
1、汇丰晋信货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
694,321.34 - - 694,321.34 -
2、汇丰晋信货币B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
1,223,017.23 - - 1,223,017.23 -
6.4.12 期末（2012 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
33
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发和增发而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额 0 元，因此没有作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 0 元，因此没有作为抵押的债券。该类交易要求本基金在回购期内持有
的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的
比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
信用风险
流动性风险
市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及内部
控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金基金管理人的风险控制的组织体系分为三个层次：第一层次为董事会及督察长；
第二层次为总经理、风险控制委员会、风险管理部及监察稽核部；第三层次为公司各业务相
关部门对各自部门的风险控制。
风险管理的工作目标是通过建立并运用有效的策略、流程、方法和工具，识别和度量公
司经营中所承受的投资风险、运作风险、信用风险等各类风险，向公司决策和管理层提供及
时充分的风险报告，确保公司能对相关风险采取有效的防范控制和妥善的管理。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于
具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金与由本基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%，且本基金投资于同一公
司发行的短期企业债券及短期融资券的比例，合计不得超过基金资产净值的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手
进行信用评估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
34
本报告期末及上年度末，本基金未持有短期信用债券投资。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有长期信用债券投资。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性
风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难， 另一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金投资于同一公司发行的短期企业债券及短期融资券的比例， 合计不得超过基金资
产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的 10%。本基金的投资范围包括现金、通知存款、短期融资券、剩余期
限在 397 天以内（含 397 天）的债券、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的资产支持证
券、1 年以内（含 1 年）的银行定期存款、大额存单、期限在 1 年以内（含 1 年）的债券
回购、期限在 1 年以内（含 1 年）的中央银行票据（以下简称“央行票据”） 、中国证监会、
中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。 本基金所持大部分证券均能及时
变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。本基金投资
组合的平均剩余期限在每个交易日均不得主动超过 120 天。且能够通过出售所持有的银行
间同业市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求， 正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产
净值的20%。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年6
月30日
1个月
以内
1-3
个月
6个月
以内
3 个月
-1 年
6个月-1
年
1年以
内
1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
667,656.
30
- - - - - - - -
667,656.
30
结算备付
金
2,478,18
1.82
- - - - - - - -
2,478,18
1.82
交易性金10,008,129,992,99,974,19 - - - - - - 49,975,3
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
35
融资产 65.17 99.41 0.22 54.80
买入返售
金融资产
80,500,1
37.50
- - - - - - - -
80,500,1
37.50
应收利息 - - - - - - - -
1,428,39
1.35
1,428,39
1.35
应收申购
款
- - - - - - - - 5,500.005,500.00
资产总计
93,654,1
40.79
29,992,9
99.41
9,974,19
0.22
- - - - -
1,433,89
1.35
135,055,
221.77
负债
应付证券
清算款
- - - - - - - -
1,597,70
8.33
1,597,70
8.33
应付赎回
款
- - - - - - - - 676.59 676.59
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
35,371.6
0
35,371.6
0
应付托管
费
- - - - - - - -
10,718.6
4
10,718.6
4
应付销售
服务费
- - - - - - - - 7,676.437,676.43
应付交易
费用
- - - - - - - - 8,429.508,429.50
应付利润 - - - - - - - -
10,014.5
8
10,014.5
8
其他负债 - - - - - - - -
206,681.
83
206,681.
83
负债总计 - - - - - - - -
1,877,27
7.50
1,877,27
7.50
利率敏感
度缺口
93,654,1
40.79
29,992,9
99.41
9,974,19
0.22
- - - - -
-443,38
6.15
133,177,
944.27
上年度末
2011年12
月31日
1个月以
内
1-3个月
6个月以
内
3个月-1
年
6个月-1
年
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
36
银行存款
5,880,75
7.76
- - - - - - - -
5,880,75
7.76
结算备付
金
25,538,6
28.50
- - - - - - - -
25,538,6
28.50
交易性金
融资产
19,972,2
06.50
29,878,2
83.97
- - - - - - -
49,850,4
90.47
买入返售
金融资产
57,500,2
99.85
- - - - - - - -
57,500,2
99.85
应收利息 - - - - - - - -
154,519.
48
154,519.
48
资产总计
108,891,
892.61
29,878,2
83.97
- - - - - -
154,519.
48
138,924,
696.06
负债
应付管理
人报酬
- - - - - - - -
55,509.1
6
55,509.1
6
应付托管
费
- - - - - - - -
16,820.9
7
16,820.9
7
应付销售
服务费
- - - - - - - -
32,737.3
5
32,737.3
5
应付交易
费用
- - - - - - - - 5,134.855,134.85
应付利润 - - - - - - - - 9,613.909,613.90
其他负债 - - - - - - - -
43,962.0
0
43,962.0
0
负债总计 - - - - - - - -
163,778.
23
163,778.
23
利率敏感
度缺口
108,891,
892.61
29,878,2
83.97
- - - - - -
-9,258.7
5
138,760,
917.83
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日
或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析为除市场利率以外的其他市场变量保持不变， 该计算结果为基于本基
金报表每日资产组合持有债券资产的利率风险状况测算的理论变动值。
假设所有期限的利率以相同幅度变动25 个基点，其他市场变量保持不变。
此项影响不考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
37
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2012年6月30日
上年度末
2011年12月31 日
市场利率上升25个基点 减少22315.64元 减少11611.15元
分析
市场利率下降25个基点 增加22315.64元 增加11611.15元
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市的和债券以及
银行间同业市场交易的债券， 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决
定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控。
于 2012 年6月 30 日，本基金仅持债券投资，除市场利率和外汇汇率外的其他市场价格
因素变化，不会导致本基金持有的债券投资的公允价值发生重大变动。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(a) 以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2012 年 6 月 30 日
的账面价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。
三个层级的定义如下：
第一层级: 相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；
第二层级: 直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除市场
报价以外的有关资产或负债的输入值；
第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
于资产负债表日，本基金的金融工具公允价值均为第一层级。
20 12 年 6月 30 日
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
38
第一层级
第二层级
第三层级
合计
人民币元
人民币元
人民币元
人民币元
资产
交易性金融资产
股票投资
-
-
-
-
债券投资
-
49,975,354.8
-
49,975,354.8
合计
-
49,975,354.8
-
49,975,354.8
2 0 1 1 年 12 月 31 日
第一层级
第二层级
第三层级
合计
人民币元
人民币元
人民币元
人民币元
资产
交易性金融资产
股票投资
-
-
-
-
债券投资
-
4 9 8 5 0 4 9 0 . 4 7
-
4 9 8 5 0 4 9 0 . 4 7
合计
-
4 9 8 5 0 4 9 0 . 4 7
-
4 9 8 5 0 4 9 0 . 4 7
根据估值方法的变更， 本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于
公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层级。
(b) 其他金融工具的公允价值（非以公允价值计量账面价值）
除 6.4.14(a)披露的以公允价值计量的金融工具外， 本基金 6 月 30 日各项金融资产和金
融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 49,975,354.80 37.00
其中：债券 49,975,354.80 37.00
资产支持证券 - -
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
39
2 买入返售金融资产 80,500,137.50 59.61
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
-
-
3 银行存款和结算备付金合计 3,145,838.12 2.33
4 其他各项资产 1,433,891.35 1.06
5 合计 135,055,221.77 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
报告期内债券回购融资余额 0.05
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额 - -
2
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资
产净值比例的简单平均值。
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
7.4 基金投资组合平均剩余期限
7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
27
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 50
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 8
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。
根据本基金基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120
天，因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理
人之外的因素致使不符合规定的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。
7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产净值
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
40
净值的比例（%） 的比例（%）
1 30 天以内 70.32 1.20
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
2 30 天(含)—60 天 15.01 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
3 60 天(含)—90 天 7.51 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
4 90 天(含)—180 天 7.49 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
5 180 天(含)—397 天（含） 0.00 -
其中： 剩余存续期超过 397 天
的浮动利率债
--
6 合计 100.33 1.20
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 49,975,354.80 37.53
其中：政策性金融债 49,975,354.80 37.53
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 49,975,354.80 37.53
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - -
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量 （张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 110242 11 国开42 100,000 10,008,165.17 7.51
2 110414 11 农发14 100,000 10,006,224.82 7.51
3 090413 09 农发13 100,000 9,998,835.44 7.51
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
41
4 090412 09 农发12 100,000 9,987,939.15 7.50
5 100229 10 国开29 100,000 9,974,190.22 7.49
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0685%
报告期内偏离度的最低值 -0.0264%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0249%
注：以上数据按交易日统计。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金估值采用“摊余成本法” ，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利
率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。
7.9.2 本报告期内不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。
7.9.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 1,428,391.35
4 应收申购款 5,500.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 1,433,891.35
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
42
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份
额
级
别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
汇
丰
晋
信
货
币 A
770 40,374.88 7,402,060.80 23.81% 23,686,594.55 76.19%
汇
丰
晋
信
货
币 B
7 14,584,184.13 102,089,288.92 100.00% 0.00 0.00%
合
计
777 171,400.19 109,491,349.72 82.21% 23,686,594.55 17.79%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
1.本报告期末，本基金管理人的从业人员未持有本开放式基金.
2.本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为
0，本基金基金经理持有本基金份额数量的数量区间为 0。
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 汇丰晋信货币 A 汇丰晋信货币 B
基金合同生效日(2011 年 11 月 2
日)基金份额总额
665,979,996.74 489,034,226.06
本报告期期初基金份额总额 105,625,744.36 33,135,173.47
本报告期基金总申购份额 20,991,200.19 215,262,044.37
减：本报告期基金总赎回份额 95,528,289.2 146,307,928.92
本报告期基金拆分变动份额 --
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
43
本报告期期末基金份额总额 31,088,655.35 102,089,288.92
注：总申购份额包含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换入份额；总赎回份额包
含本报告期内发生的基金份额级别调整和转换出份额。
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本公司高级管理人员和基金经理未发生不能正常履行职责的情况。
基金托管人交通银行于 2012 年5 月28 日公布了 《交通银行股份有限公司关于资产托管
部总经理变更的公告》 ，交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产托管部总经
理职务。 资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。 具体内容请参阅在 2012 年5 月30日 《上
海证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》 。"
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
本基金本报告期内未发生基金投资策略的改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本基金本报告期内未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。自本基金募集以来，毕马
威华振会计师事务所有限公司一直为本基金提供审计服务。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期内， 基金管理人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发
生。
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
44
本报告期内托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
合计 2 - - - - -
注：1、本报告期内，本基金未新增券商交易单元；
2、上述交易单元均与汇丰晋信动态策略证券投资基金合并使用；
3、本基金交易单元的选择标准和程序
1) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
a.实力雄厚，信誉良好；
b.公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好,过去三年未有任何违规经营记录；
c.公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供研究服务支持；
d.公司内部管理规范，研究流程严谨清晰,能满足基金操作的高度保密要求；
e.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，能及时为本基金提供准确全面的信息资
讯服务。
2) 选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人定期对证券公司服务质量从以下几方面进行考核， 并根据考核结果选择交易
单元：
a.研究报告的数量和质量；
b.提供研究服务的主动性；
c.资讯提供的及时性及便利性；
d.其他可评价的考核标准。
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
45
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中信证券 - - - - - -
申银万国 - -1,161,600,000.00 100.00% - -
合计 - -1,161,600,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
汇丰晋信旗下开放式基金净值公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-01-04
2
汇丰晋信货币基金关于2012年春节假期暂
停申购业务的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-01-13
3
新增中信证券(浙江)有限责任公司为代销机
构的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-02-13
4
汇丰晋信关于新增温州信银行为货币基金
代销机构的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-02-20
5
汇丰晋信关于开通汇丰晋信货币市场基金
转换业务的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-02-29
6 汇丰晋信货币市场基金关于开展基金电子
交易系统基金转换申购补差费率优惠活动
的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-02-29
7 汇丰晋信货币基金关于2012年清明假期暂
停申购转换转入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-03-27
8
汇丰晋信基金2012年第1季度报告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-04-23
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
46
9 汇丰晋信货币基金关于2012年五一假期暂
停申购转换转入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-04-26
10
汇丰晋信货币市场基金更新招募说明书
（2012年第1号）
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-06-16
11 汇丰晋信货币基金关于2012年端午假期暂
停申购转换转入及定期定额投资业务的公
告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-06-19
12
汇丰晋信关于新增洛阳银行为旗下开放式
基金代销机构的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-06-25
13
关于通过洛阳银行开办汇丰晋信旗下开放
式基金定期定额投资业务的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-06-25
14
汇丰晋信关于新增深圳众禄基金销售有限
公司为旗下开放式基金代销机构的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-06-28
15 汇丰晋信关于在深圳众禄基金销售有限公
司开通汇丰晋信旗下开放式基金转换业务
的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-06-28
16 关于通过深圳众禄基金销售有限公司开办
汇丰晋信旗下开放式基金定期定额投资业
务的公告
本基金选定的信息
披露报纸、管理人
网站
2012-06-28
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1) 中国证监会批准汇丰晋信货币市场基金设立的文件
2) 汇丰晋信货币市场基金基金合同
3) 汇丰晋信货币市场基金招募说明书
4) 汇丰晋信货币市场基金托管协议
5) 汇丰晋信基金管理有限公司开放式基金业务规则
6) 基金管理人业务资格批件和营业执照
7) 基金托管人业务资格批件和营业执照
8) 报告期内汇丰晋信货币市场基金在指定媒体上披露的各项公告
9) 中国证监会要求的其他文件
11.2 存放地点
上海市浦东新区富城路 99 号震旦大厦 35 楼本基金管理人办公地址
汇丰晋信货币市场基金 2012 年半年度报告
47
11.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
客户服务中心电话：021-38789998
公司网址：http://www.hsbcjt.cn
汇丰晋信基金管理有限公司
二〇一二年八月二十八日
