华富中小板指数增强型证券投资基金2012
年半年度报告 摘要
2012 年6月30 日
基金管理人：华富基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2012年 8 月28 日
华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年1 月1日起至 2012年 6 月30 日止。
华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华富中小板指数增强
基金主代码 410010
交易代码 410010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 12月 9 日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 117,508,596.66 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型基金，以被动跟踪标的指数
为主，力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之
间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪
误差不超过 7.75%。 在分享中小板市场平均收益的基础
之上，力争通过增强手段实现超越比较基准的投资收
益，谋求基金资产的长期增值。
投资策略 作为指数增强型基金，本基金的投资策略是在指数化
投资的基础之上，采用适度的主动投资辅助提高收益，
降低投资风险。指数化投资部分本基金采用完全复制
的方法，按照标的指数的成分股组成及其权重构建指
数化投资组合，并按照标的指数成分股及其权重的变
动进行相应调整。主动投资部分本基金将采用定量结
合定性的方法适度调整资产配置及精选个股，在一定
的跟踪误差范围内追求超越指数的收益。
业绩比较基准 中小板指数收益率*90%+一年期银行定期存款利率(税
后)*10%
风险收益特征 本基金属于股票型基金，属于较高风险、较高收益的
投资品种。一般情况下，其风险和收益高于混合型基
金、债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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姓名 满志弘 尹东
联系电话 021-68886996 010-67595003 信息披露负责人
电子邮箱 manzh@hffund.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话
400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.hffund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012年 1 月1 日 - 2012年 6月 30 日 )
本期已实现收益 270,978.42
本期利润 -254,822.55
加权平均基金份额本期利润 -0.0050
本期基金份额净值增长率 -2.48%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012 年6 月30 日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.0155
期末基金资产净值 115,691,746.03
期末基金份额净值 0.985
注：1）本基金合同生效未满一年。
2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎
回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，
表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月30 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -4.09% 1.03% -4.31% 0.95% 0.22% 0.08%
过去三个月 1.34% 1.06% 1.44% 1.02% -0.10% 0.04%
过去六个月 -2.48% 0.83% 4.12% 1.40% -6.60% -0.57%
自基金合同
生效起至今
-1.50% 0.78% -5.29% 1.40% 3.79% -0.62%
注：业绩比较基准收益率＝中小板指数收益率*90%+一年期银行定期存款利率(税后)*10%，业绩比
较基准在每个交易日实现再平衡。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：根据《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的资产配置范围为：
投资于股票资产占基金资产的比例为 85%-95%，其中被动投资于标的指数成份股及备选成份股的
比例不低于股票资产的 80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；
其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金合同生效未满一年。本基金建
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仓期为 2011年 12 月9 日到 2012 年6月 9 日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本
报告期内，本基金严格执行了《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47 号
文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本 1.2 亿元，公司股东为华安证券有限责任
公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2012 年 6 月 30 日，本
基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票
型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基
金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华富强化回
报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金和华富中小板指数增强型证券投资
基金十只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
郭晨
华富中小
板指数基
金基金经
理、华富
中证 100
指数基金
基金经理
2011年12月
9日
- 五年
四川大学技术经济
及管理专业硕士、
研究生学历，历任
平安资产管理有限
责任公司投资绩效
分析师、东吴基金
管理有限公司金融
工程研究员，2009
年11月进入华富基
金管理有限公司任
华富中证 100 指数
基金基金经理助
理。
注：任职日期指该基金成立之日。证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规
要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》 ，对证券的一级市场申
购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部
纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上
确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本季度的市场依然处于震荡之中，4月份市场处于反弹之中，5 月初上证综合指数创出本季度
的高点之后便一路下跌，直到季度末依然维持在本季度的最低点附近。
二季度经济基本面逐渐明晰起来，海外欧债危机依然危急，短期看不到解决的希望。国内基
本面也不乐观，GDP 增速仍处于探底的过程之中，下半年有望出现拐点，通胀下行已经比较确定。
上市公司的盈利也非常不乐观，研究员不断地下调企业的盈利预测，另一方面宏观调控政策已经
开始放松，稳增长的意图已经比较明显，二季度国内央行也首次下调了基准利率。在这种情况下，
市场处于对基本面的忧虑和对政策刺激的纠结当中，不断地震荡。虽然指数波动不大，但是市场
的结构性机会明显，许多业绩明确，行业受经济周期影响较小的个股依然表现良好。
本基金于 2011 年12月 9日正式成立，建仓期于 2012 年的6月 9 日结束，截止建仓期结束，
本基金的各项指标已经完全符合基金合同的要求，顺利完成了建仓。本基金在成立之后，一直对华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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市场保持较为谨慎的态度，年初市场反弹的速度较快，没有找到最佳的建仓时机，一季度末中小
板市场出现了一波快速下跌，本基金抓住机会基本完成建仓，二季度本基金的走势已经与中小板
指数保持较高的拟合度。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2011 年12月 9日正式成立。截止 2012 年6 月30 日，本基金份额净值为 0.985 元，
累计份额净值为 0.985 元。报告期，本基金份额净值增长率为-2.48%，同期业绩比较基准收益率
为 4.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从大的方向上看，中国经济逐渐走过了依靠资源消耗和人口红利的高投入高增长的阶段，中
期都将处于降速和转型的过程之中，市场担忧转型过程中的不确定性，中国经济未来将走向何方，
哪些行业才是未来的经济支柱短期内都看不清楚，这可能会一直困扰着国内的投资者。
展望三季度，政策上依然会向稳增长的方向转，预计下半年可能会继续下调存准率或降息。
GDP 增速下半年见底的概率很大，但是七八月份逐渐出炉的经济数据和企业盈利数据可能会加重
市场对经济基本面的担心，因此三季度市场可能依然会在纠结中震荡，个人觉得市场往下的空间
不大，毕竟估值已经相当便宜，处于历史低位，即使与国际其他资本市场比较，国内 A 股也不贵，
市场依然以结构性行情为主。市场本身是有一定的规律的，从投资时钟来看，现在是配置权益类
资产的良好时机，一般来说，在熊市末端，市场开始都会对经济刺激政策比较麻木，当政策逐渐
积累，投资者开始预期政策对经济的刺激有实质性的作用时，市场会逐渐出现机会。
作为中小板指数增强型基金，本基金的仓位和结构会严格按照基金合同的要求进行配置，将
跟踪误差控制在基金合同要求的范围内，同时力争实现超越比较基准的投资收益。本人认为国内
市场未来会长期保持较强的结构性特征，这将为我们的增强操作提供良好的前提，三季度本基金
仓位上保持中性，灵活调整，在保持对中小板指数一定拟合标准的基础之上，力图通过个股和板
块的选择实现增强的效果，选择下半年业绩较为确定，受经济周期影响较小，管理层优秀，诚信
度高，估值相对合理的板块及个股进行配置。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保
基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。公司估值委员会主华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金
核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验
和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允
的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投
资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本期利润为-254,822.55 元，期末可供分配利润为-1,816,850.63元。本报告期
内未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意
见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2012 年6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年6 月30 日
上年度末
2011年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 13,201,196.31 18,027,941.11
结算备付金
18,959.56 -
存出保证金
250,000.00 -
交易性金融资产 6.4.7.2 51,886,546.29 -
其中：股票投资
51,886,546.29 -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 --
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 66,000,000.00
应收证券清算款
- 9,388.82
应收利息 6.4.7.5 1,834.16 40,905.54
应收股利
--
应收申购款
57,971,024.81 21,023.49
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计
123,329,561.13 84,099,258.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年6 月30 日
上年度末
2011年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
7,024,635.54 -
应付赎回款
16,759.16 5,417,960.52
应付管理人报酬
41,001.22 326,571.82
应付托管费
6,150.17 48,985.75
应付销售服务费
--
应付交易费用 6.4.7.7 41,305.92 -
应交税费
--
应付利息
--华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 507,963.09 301,783.73
负债合计
7,637,815.10 6,095,301.82
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 117,508,596.66 77,236,164.60
未分配利润 6.4.7.10 -1,816,850.63 767,792.54
所有者权益合计
115,691,746.03 78,003,957.14
负债和所有者权益总计
123,329,561.13 84,099,258.96
注：本基金合同于 2011 年 12 月 9 日生效。报告截止日 2012 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.985
元，基金份额总额 117,508,596.66 份。后附报表附注为本财务报表的组成部分。
6.2 利润表
会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012
年6月30日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至
2011年6 月30 日
一、收入
410,680.37 -
1.利息收入
211,053.01 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 50,410.30 -
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
160,642.71 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
610,070.20 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 247,575.71 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 --
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 --
衍生工具收益 6.4.7.15 --
股利收益 6.4.7.16 362,494.49 -
3.公允价值变动收益 （损失以 “-”
号填列）
6.4.7.17 -525,800.97 -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 115,358.13 -
二、费用
665,502.92 -
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 257,749.39 -
2．托管费 6.4.10.2.2 38,662.45 -
3．销售服务费
--华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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4．交易费用 6.4.7.19 142,427.52 -
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 6.4.7.20 226,663.56 -
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
-254,822.55 -
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-254,822.55 -
注：本基金合同于 2011 年 12 月 9 日生效，无上年度可比期间。后附报表附注为本财务报表的组
成部分。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位：人民币元
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
77,236,164.60 767,792.54 78,003,957.14
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期净
利润）
- -254,822.55 -254,822.55
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
40,272,432.06 -2,329,820.62 37,942,611.44
其中：1.基金申购款 131,523,782.00 -1,253,301.21 130,270,480.79
2.基金赎回款 -91,251,349.94 -1,076,519.41 -92,327,869.35
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
117,508,596.66 -1,816,850.63 115,691,746.03
注：本基金合同于 2011 年 12 月 9 日生效，无上年度可比期间。后附报表附注为财务报表的组成
部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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______章宏韬______
______姚怀然______
____陈大毅____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华富中小板指数增强型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富中小板指数增强型证券投资基金
基金合同》发起，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1352 号文批准募集设立。本基金自
2011年 11月 15 日起公开向社会发行，至 2011年 12 月6 日募集结束。经天健正信会计师事务所
验资并出具天健正信验（2011）综字第 020175号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。
本次募集的净认购金额为 674,431,379.69 元人民币， 有效认购款项在基金募集期间产生的利息共
计 140,260.54 元人民币，折成基金份额，归投资人所有。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司；有关基金设立
文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于 2011 年 12 月 9 日生效，该日的基金
份额为 674,571,640.23 份基金单位。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、中国证券业协会于 2007 年 5
月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合
同》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年
6 月30 日的财务状况以及 2012 半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期会计报表的实际编制期间为 2012
年 1 月 1 日至 2012 年 6月 30 日。
6.4.4.2记账本位币
本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持
有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无
金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允
价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工
具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具
所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以
交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
6.4.4.4.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
6.4.4.4.1.1股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价
于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。 出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
6.4.4.4.1.2债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的
比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部
价款扣减权证确定的成本确认债券投资成本。
卖出债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
6.4.4.4.1.3权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证按附注华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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6.4.4.4.1.2 所示的方法确认权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数
及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。 出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
6.4.4.4.2 贷款和应收款项
贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，
终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采
用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
6.4.4.4.3 其他金融负债
其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终
止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用
直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存
在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资
产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可
能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本
基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
6.4.4.5.1 股票投资
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变
化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况
下，按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所
挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
自 2006 年 11 月13 日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为： 若在证券交华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高
于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将
两者之间差价的一部分认为估值增值。
6.4.4.5.2 债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估
值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘净价估值；
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价以确定公允价值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券
收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发
生重大变化，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价
估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价以确定公允价值。银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公
允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下按成本估值。
6.4.4.5.3 权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到
卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交
易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的市场
交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证
按采用估值技术确定的公允价值估值。
6.4.4.5.4 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
6.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利
润/（累计亏损） 。
6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个
人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣
代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的
附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面
利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。债券利息收入在债券实际持有期内逐
日计提。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实
际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的，可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失确认。
6.4.4.10费用的确认和计量 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 18 页 共 31 页
6.4.4.10.1基金管理人报酬
根据《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基
金资产净值 1.0%的年费率逐日计提，按月支付。
6.4.4.10.2基金托管费
根据《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基金资
产净值 0.15%的年费率逐日计提，按月支付。
6.4.4.10.3标的指数使用许可费
指数使用许可费的计费时间从本基金合同生效日起开始计算。指数使用许可费每日计算，逐
日累计，按季支付，收取标准和方法为：
H=E×0.02%/当年天数
H=每日应付的指数使用许可费；E=前一日基金资产净值
基金合同生效之日所在季度的指数使用许可费，按实际计提金额收取，不设下限。自基金合
同生效之日所在季度的下一季度起，指数使用许可费收取下限为每季度 5 万元，即不足 5 万元
时按照 5 万元收取。
6.4.4.10.4其他费用
按实际支出金额列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后三位的，则根据权责发
生制原则，采用待摊或预提的方法确认。
6.4.4.11基金的收益分配政策
本基金的每份基金份额享有同等分配权；若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按
除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式
是现金分红；收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金
红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资人的现
金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额；本基金收益每年最多分配 6 次，每次基金收益分
配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 50%；收益分配基准日可供分配利润指该日资产负
债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金收益分配后每一基金份额净值不能
低于面值，即指基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低
于面值；本基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截至日）的时间不得超过
15 个工作日；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 19 页 共 31 页
6.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
无
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》 、财税[2005]102 号文《关
于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、财税[2008]1 号《财政部、国家税
务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：
以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年1月 1 日起，继续免征收营业税。
对基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004年1 月1 日起，继续免征收企业所得税；对基金
取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金
支付上述收入时代扣代缴 20.00%的个人所得税。 （注：自 2005 年 6 月 13 日起，基金从上市公司
取得的股息红利所得减按 50.00％计算应纳税所得额。 ）
基金买卖股票，经国务院批准，从 2008 年 4 月 24 日起证券（股票）交易印花税税率由 3‰
调整为 1‰。经国务院批准，从 2008 年 9 月 19 日起，对证券交易印花税政策进行调整，由双边
征收改为向卖方单边征收，税率保持 1‰。
基金作为流通股股东， 在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 关联方关系 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 20 页 共 31 页
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券有限责任公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 6 月 30 日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华安证券 111,989,250.85 100.00% - -
6.4.8.1.2 债券交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元发生的债券交易。
6.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 6 月 30 日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
华安证券 938,900,000.00 100.00% - -
6.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元发生的权证交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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金额单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华安证券 92,020.09 100.00% 41,305.92 100.00%
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华安证券 - - - -
注：上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括
佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 6
月 30 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
257,749.39 -
其中： 支付销售机构的客
户维护费
88,446.97 -
注：基金管理费按前一日基金资产净值 1.0%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年管
理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值） 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 6
月 30 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
38,662.45 -
注：基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年
托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值） 。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 22 页 共 31 页
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：人民币元
本期末
2012年 6月 30 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
华安证券有限责
任公司
1,486,608.63 1.27% - -
注：关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定，符合公允性要求。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2012年1月1 日至2012年6 月30 日
上年度可比期间
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份
有限公司
13,201,196.31 32,052.55 - -
注：本表仅列示活期存款余额及产生利息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内未参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无
6.4.9 期末（2012年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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002500
山西
证券
2012年
5月15
日
筹划发行
股份购买
资产事项
8.19 - - 76,306 526,832.00 624,946.14 -
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 51,886,546.29 42.07
其中：股票 51,886,546.29 42.07
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 13,220,155.87 10.72
6 其他各项资产 58,222,858.97 47.21
7 合计 123,329,561.13 100.00
注：本表列示的其他各项资产详见 7.9.3 期末其他各项资产构成。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,424,185.50 1.23
B 采掘业 1,923,078.88 1.66
C 制造业 24,073,018.59 20.81华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 24 页 共 31 页
C0 食品、饮料
3,359,372.95 2.90
C1
纺织、服装、皮毛 1,694,884.29 1.47
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 184,484.21 0.16
C4
石油、化学、塑胶、塑料 3,276,674.59 2.83
C5
电子 4,161,320.17 3.60
C6
金属、非金属 1,037,758.13 0.90
C7
机械、设备、仪表 5,891,248.68 5.09
C8
医药、生物制品 4,117,631.96 3.56
C99
其他制造业 349,643.61 0.30
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 1,712,871.02 1.48
F 交通运输、仓储业 144,708.48 0.13
G 信息技术业 2,705,364.04 2.34
H 批发和零售贸易 4,891,066.02 4.23
I 金融、保险业 1,949,072.58 1.68
J 房地产业 1,205,200.05 1.04
K 社会服务业 746,574.00 0.65
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 40,775,139.16 35.24
7.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 225,182.10 0.19
B 采掘业 1,552,152.38 1.34
C 制造业 7,107,511.66 6.14
C0 食品、饮料
- -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 558,603.60 0.48
C3
造纸、印刷 244,998.00 0.21
C4
石油、化学、塑胶、塑料 1,555,794.48 1.34
C5
电子 768,175.99 0.66
C6
金属、非金属 325,975.00 0.28
C7
机械、设备、仪表 2,120,208.40 1.83
C8
医药、生物制品 1,124,800.54 0.97
C99
其他制造业 408,955.65 0.35
D 电力、煤气及水的生产和供应业 209,214.00 0.18华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 25 页 共 31 页
E 建筑业 154,378.94 0.13
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 988,548.00 0.85
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 579,007.05 0.50
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 295,413.00 0.26
M 综合类 - -
合计 11,111,407.13 9.60
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002024 苏宁电器 496,888 4,168,890.32 3.60
2 002304 洋河股份 19,737 2,655,613.35 2.30
3 002155 辰州矿业 82,888 1,604,711.68 1.39
4 002142 宁波银行 132,678 1,324,126.44 1.14
5 002081 金 螳 螂 27,857 1,058,566.00 0.91
6 002029 七 匹 狼 36,881 1,025,291.80 0.89
7 002236 大华股份 30,600 939,420.00 0.81
8 002241 歌尔声学 25,282 922,540.18 0.80
9 002007 华兰生物 36,403 894,785.74 0.77
10 002038 双鹭药业 25,933 835,042.60 0.72
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601633 长城汽车 78,220 1,392,316.00 1.20
2 002683 宏大爆破 47,213 767,683.38 0.66
3 002572 索菲亚 28,794 558,603.60 0.48
4 300285 国瓷材料 14,463 491,163.48 0.42华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 26 页 共 31 页
5 002450 康得新 30,700 488,437.00 0.42
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002024 苏宁电器 6,233,852.76 7.99
2 002304 洋河股份 2,949,112.92 3.78
3 002142 宁波银行 2,196,767.00 2.82
4 002155 辰州矿业 1,826,223.08 2.34
5 002146 荣盛发展 1,403,364.28 1.80
6 002073 软控股份 1,326,935.02 1.70
7 601633 长城汽车 1,316,265.46 1.69
8 002081 金 螳 螂 1,275,455.98 1.64
9 002029 七 匹 狼 1,273,047.01 1.63
10 002001 新 和 成 1,143,597.53 1.47
11 002123 荣信股份 1,134,537.60 1.45
12 002038 双鹭药业 1,111,993.55 1.43
13 002007 华兰生物 1,099,287.84 1.41
14 002028 思源电气 1,066,369.12 1.37
15 002572 索菲亚 1,022,964.88 1.31
16 002241 歌尔声学 963,272.00 1.23
17 002069 獐 子 岛 952,767.97 1.22
18 002063 远光软件 916,003.00 1.17
19 002267 陕天然气 881,867.50 1.13
20 002041 登海种业 849,475.10 1.09
注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 27 页 共 31 页
值比例（％）
1 002024
苏宁电器 1,363,165.38 1.75
2 002142
宁波银行 972,757.22 1.25
3 601991
大唐发电 787,023.70 1.01
4 002146
荣盛发展 690,155.16 0.88
5 002267
陕天然气 675,994.00 0.87
6 002106
莱宝高科 660,047.56 0.85
7 002294
信立泰 603,710.49 0.77
8 002382
蓝帆股份 598,467.66 0.77
9 002635
安洁科技 594,711.55 0.76
10 002081
金 螳 螂 590,456.07 0.76
11 002063
远光软件 553,714.31 0.71
12 601808
中海油服 543,228.46 0.70
13 002572
索菲亚 509,980.95 0.65
14 002041
登海种业 503,782.70 0.65
15 601100
恒立油缸 496,359.82 0.64
16 002123
荣信股份 494,136.10 0.63
17 002304
洋河股份 492,230.93 0.63
18 002281
光迅科技 482,416.94 0.62
19 002010
传化股份 459,469.12 0.59
20 002004
华邦制药 454,719.24 0.58
注：本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 82,077,011.20
卖出股票收入（成交）总额 29,912,239.65
注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、配股、债转股及行权
等获得的股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 28 页 共 31 页
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明
细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证
券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明
细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在本报告
编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,834.16
5 应收申购款 57,971,024.81
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 58,222,858.97
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 29 页 共 31 页
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中未存在流通受限情况。
7.9.5.1期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中未存在流通受限情况。
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,976 59,467.91 55,631,834.74 47.34% 61,876,761.92 52.66%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人
员持有本基金
126,530.46 0.1077%
注：本报告期末基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数
量区间为 0至 10 万份（含） ；本报告期末本基金的基金经理未持有本基金份额。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2011年 12 月9 日 ）基金份额总额 674,571,640.23
本报告期期初基金份额总额 77,236,164.60
本报告期基金总申购份额 131,523,782.00
减:本报告期基金总赎回份额 91,251,349.94
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 117,508,596.66华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 30 页 共 31 页
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因个人原因，崔健先生不再担任华
富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务，聘任陈德义担任该基金基金经理。
2、经华富基金管理有限公司第三届董事会第十三次会议（临时会议）书面审议通过，因个
人原因，邹牧先生不再担任华富基金管理有限公司副总经理。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 华富中小板指数增强型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 31 页 共 31 页
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
华安证券 2 111,989,250.85 100.00% 92,020.09 100.00% -
华泰联合证券 2 - - - - -
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华安证券 - -938,900,000.00 100.00% - -
华泰联合证券 - - - - - -
注：1）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号） ，我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证
券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯
服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。
2)债券交易中的企业债及可分离债的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。
3)本报告期本基金交易单元没有发生变化。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
2012年1月16日， 托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自2012
年 1 月16 日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
