华富收益增强债券型证券投资基金2012年
半年度报告 摘要
2012 年6月30 日
基金管理人：华富基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2012年 8 月28 日
华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 2 页 共 28 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年1 月1日起至 2012年 6 月30 日止。
华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 3 页 共 28 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华富收益增强债券
基金主代码 410004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年5月28日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,441,937,929.20 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 华富收益增强债券 A 华富收益增强债券 B
下属分级基金的交易代码： 410004 410005
报告期末下属分级基金的份额总额 890,479,176.84 份 551,458,752.36 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于固定收益类产品，在维持资产较高流动性、严格控制投资风
险、获得债券稳定收益的基础上，积极利用各种稳健的金融工具和投资渠道，
力争基金资产的持续增值。
投资策略 本基金以系统化研究为基础通过对固定收益类资产的主动配置获得稳定的债
券总收益，并通过新股申购、转债投资等品种的主动投资提升基金资产的增值
效率。投资策略主要包括纯固定收益、新股申购、转债投资等。
业绩比较基准 中信标普全债指数
风险收益特征 本基金属于债券型证券投资基金，预期其长期平均风险和收益高于货币市场基
金，低于混合型基金、股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 满志弘 尹东
联系电话 021-68886996 010-67595003 信息披露负责人
电子邮箱 manzh@hffund.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853
华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 4 页 共 28 页
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.hffund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别
华富收益增强债券 A 华富收益增强债券 B
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012年 1 月1 日- 2012
年6月30日)
报告期(2012年 1 月1 日 -
2012年6月30日)
本期已实现收益 -11,012,548.91 -8,650,303.03
本期利润 63,212,965.75 39,184,764.49
加权平均基金份额本期利润 0.0654 0.0628
本期基金份额净值增长率 6.14% 5.93%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012 年6 月30 日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.0178 -0.0268
期末基金资产净值 1,016,128,710.85 624,020,907.80
期末基金份额净值 1.1411 1.1316
注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎
回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3） 期末可供分配利润指标的计算方法为采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6 月 30 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华富收益增强债券A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.57% 0.22% 0.37% 0.04% 0.20% 0.18%
过去三个月 4.40% 0.21% 1.98% 0.04% 2.42% 0.17%华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
过去六个月 6.14% 0.26% 2.88% 0.04% 3.26% 0.22%
过去一年 -0.17% 0.41% 5.38% 0.06% -5.55% 0.35%
过去三年 14.65% 0.37% 8.75% 0.06% 5.90% 0.31%
自基金合同
生效起至今
33.25% 0.33% 17.07% 0.07% 16.18% 0.26%
华富收益增强债券B
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.54% 0.22% 0.37% 0.04% 0.17% 0.18%
过去三个月 4.30% 0.21% 1.98% 0.04% 2.32% 0.17%
过去六个月 5.93% 0.26% 2.88% 0.04% 3.05% 0.22%
过去一年 -0.57% 0.41% 5.38% 0.06% -5.95% 0.35%
过去三年 13.25% 0.37% 8.75% 0.06% 4.50% 0.31%
自基金合同
生效起至今
31.01% 0.33% 17.07% 0.07% 13.94% 0.26%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
第 5 页 共 28 页
华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
注：根据基金合同的规定，本基金投资债券、货币市场工具等固定收益类金融工具的投资比例不
低于基金资产的 80%，投资股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%。本基金
投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 本基金不直接在二级市
场买入股票等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购和新股增发，并持有因在一级市场申购
所形成的股票以及因可转债转股所形成的股票。本基金还可以持有股票所派发的权证、可分离债
券产生的权证。本基金建仓期为 2008 年 5 月 28 日至 11 月 28 日，建仓期结束时各项资产配置比
例符合合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47 号
文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本 1.2 亿元，公司股东为华安证券有限责任
公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2012 年 6 月 30 日，本
第 6 页 共 28 页
华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 7 页 共 28 页
基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票
型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基
金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华富强化回
报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金和华富中小板指数增强型证券投资
基金十只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
胡伟
华富收益增强债
券基金基金经
理、华富货币市
场基金基金经
理、公司固定收
益部副总监
2011 年 10月 10 日 - 八年
中南财经政法大学经济
学学士、本科学历，曾
任珠海市商业银行资金
营运部交易员，从事债
券研究及债券交易工
作，2006 年 11 月加入
华富基金管理有限公
司，历任债券交易员、
华富货币市场基金基金
经理助理，现任华富基
金管理有限公司固定收
益部副总监、投资决策
委员会成员、华富货币
市场基金基金经理、华
富收益增强债券型证券
投资基金基金经理。
注：任职日期指公司作出决定之日，证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会
《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 8 页 共 28 页
要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》 ，对证券的一级市场申
购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部
纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上
确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，受制于欧洲债务危机以及美国经济的增长乏力，国内出口增速大幅下滑；固定资产
投资增速受到房地产投资继续回落拖累，同比增速亦放缓至 20.4%。受此影响，上半年 GDP 同比
增长 7.8%，国内经济增速仍处于下台阶的过程中。随着经济以及通胀的回落，货币政策预调微调
力度进一步加强，上半年央行两次下调存款准备金率以及采取不对称降息和增加存款上浮区间的
方式推进存款利率市场化改革，都为后续利率调整的方式和幅度打开了空间，预计后续货币政策
宽松力度将延续，甚至加大。
上半年在流动性改善，降准、降息等利好下，债券市场继续演绎牛市行情。其中，信用债在
需求推动下，信用利差收窄，收益率大幅下降。而权益类资产先扬后抑，转债类品种受益于可质
押带来的估值修复行情，整体表现强于正股。
本基金继续调整存量个股配置比例，以积极而不激进的原则适度参与一级新股认购。继续维
持了对大盘可转债和信用债的较高配置比例，实现了较为稳定的投资收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2008 年 5 月 28 日正式成立。截止到 2012 年 6 月 30 日，华富收益增强 A 类基金份
额净值为 1.1411 元，累计份额净值为 1.3131 元，本报告期的份额净值增长率为 6.14%，同期业
绩比较基准收益率为 2.88%；华富收益增强 B 基金份额净值为 1.1316 元，累计份额净值为 1.2936
元，本报告期的份额净值增长率为 5.93%，同期业绩比较基准收益率为 2.88%。 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 9 页 共 28 页
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
下半年，全球宏观政策预期放松，经济增长乏力，都为债市整体提供有利的外部环境。在债
券资产配置中，我们将加强对于债券久期的管理，但在供给逐渐加速的情况下，收益来源更多的
来自于持有票息。利率债我们将关注波段操作的机会，同时注意控制期限风险和政策影响程度。
信用债方面，由于经济见底的过程也将是违约风险提高的过程，信用利差再次大幅下降的空间有
限，我们将逐步提高组合的信用资质和流动性。随着货币政策放松力度的加强，国内经济的止跌
回稳，转债及权益类资产投资价值将逐步显现。
本基金将继续把流动性管理和风险控制放在首位，在较低风险程度下，认真研究各个潜在投
资领域的机会，发挥管理人的综合优势，积极稳健地做好配置策略，均衡投资，力争为基金持有
人获取合理的投资收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保
基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。公司估值委员会主
席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金
核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验
和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允
的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投
资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富收益增强债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，华富收益增强基金本期利润为 102,397,730.24元。本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 10 页 共 28 页
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意
见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华富收益增强债券型证券投资基金
报告截止日： 2012 年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2012年6 月30 日
上年度末
2011年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 11,515,644.20 2,915,957.52
结算备付金
62,998,170.97 39,881,207.09
存出保证金
250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 2,129,707,661.37 2,438,858,118.46
其中：股票投资
243,533,893.37 229,488,014.66
基金投资
- -
债券投资
1,886,173,768.00 2,209,370,103.80
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 --
买入返售金融资产 6.4.7.4 --
应收证券清算款
3,323,110.90 28,857,844.21
应收利息 6.4.7.5 21,719,316.41 46,152,208.81华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 11 页 共 28 页
应收股利
1,515,903.74 -
应收申购款
953,197.64 212,227.52
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计
2,231,983,005.23 2,557,127,563.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年6 月30 日
上年度末
2011年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
575,000,000.00 710,000,000.00
应付证券清算款
5,188,120.02 -
应付赎回款
5,257,417.62 2,608,186.79
应付管理人报酬
825,290.97 976,217.89
应付托管费
275,096.99 325,405.97
应付销售服务费
210,952.71 260,941.79
应付交易费用 6.4.7.7 33,734.31 135,636.42
应交税费
--
应付利息
48,899.55 216,925.73
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 4,993,874.41 5,022,767.60
负债合计
591,833,386.58 719,546,082.19
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,441,937,929.20 1,713,544,781.68
未分配利润 6.4.7.10 198,211,689.45 124,036,699.74
所有者权益合计
1,640,149,618.65 1,837,581,481.42
负债和所有者权益总计
2,231,983,005.23 2,557,127,563.61
注：报告截止日 2012 年6 月30 日，A 类基金份额净值 1.1411元、B 类基金份额净值 1.1316 元，
基金份额总额 1,441,937,929.20 份，A 类基金份额总额 890,479,176.84 份、B 类基金份额总额
551,458,752.36 份。后附报表附注为本财务报表的组成部分。
6.2 利润表
会计主体：华富收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2012 年1 月1 日至
2012年6 月30 日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011
年6月30日
一、收入
121,859,441.57 -115,734,219.69华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 12 页 共 28 页
1.利息收入
40,446,522.46 46,976,538.09
其中：存款利息收入 6.4.7.11 635,569.70 543,623.79
债券利息收入
39,412,633.26 46,252,604.13
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
398,319.50 180,310.17
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-40,655,441.77 30,929,497.97
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -29,783,281.57 28,557,152.12
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -13,906,772.96 -1,414,160.20
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 --
衍生工具收益 6.4.7.15 --
股利收益 6.4.7.16 3,034,612.76 3,786,506.05
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
122,060,582.18 -193,689,354.89
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 7,778.70 49,099.14
减：二、费用
19,461,711.33 23,548,355.40
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 5,229,479.34 10,637,419.16
2．托管费 6.4.10.2.2 1,743,159.78 3,545,806.41
3．销售服务费 6.4.10.2.3 1,361,669.20 2,612,310.79
4．交易费用 6.4.7.19 355,815.13 388,696.49
5．利息支出
10,542,892.61 6,128,543.89
其中：卖出回购金融资产支出
10,542,892.61 6,128,543.89
6．其他费用 6.4.7.20 228,695.27 235,578.66
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
102,397,730.24 -139,282,575.09
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
102,397,730.24 -139,282,575.09
注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1日至 2012 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月30 日 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 13 页 共 28 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,713,544,781.68 124,036,699.74 1,837,581,481.42
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- 102,397,730.24 102,397,730.24
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-271,606,852.48 -28,222,740.53 -299,829,593.01
其中：1.基金申购款 193,565,889.00 21,470,347.54 215,036,236.54
2.基金赎回款 -465,172,741.48 -49,693,088.07 -514,865,829.55
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,441,937,929.20 198,211,689.45 1,640,149,618.65
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 6 月30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
3,271,859,982.20 611,798,553.33 3,883,658,535.53
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利润）
- -139,282,575.09 -139,282,575.09
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-733,665,103.84 -113,971,327.62 -847,636,431.46
其中：1.基金申购款 929,158,494.33 163,994,455.34 1,093,152,949.67
2.基金赎回款 -1,662,823,598.17 -277,965,782.96 -1,940,789,381.13
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,538,194,878.36 358,544,650.62 2,896,739,528.98
注：后附报表附注为财务报表的组成部分。 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 14 页 共 28 页
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______章宏韬______
_ __ _ __ 姚怀然______
__ __ 陈大毅____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华富收益增强债券型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富收益增强债券型证券投资基金基金
合同》发起，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]320 号文批准募集设立。本基金自 2008
年 4 月16 日起公开向社会发行，至 2008 年5 月23 日募集结束。经天健华证中洲（北京）会计师
事务所（现已合并为天健正信会计师事务所）验资并出具天健华证中洲验（2008）JR 字第 070001
号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募集的净认购金额为 756,843,512.69 元人
民币， 其中 A类 （基金代码： 410004） 625,880,740.81 元，B类 （基金代码： 410005） 130,962,771.88
元；有效认购款项在基金募集期间产生的利息共计 249,555.96 元人民币，其中 A 类 196,448.50
元，B 类 53,107.46 元，折成基金份额，归投资人所有。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司；有关基金设立
文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于 2008 年 5 月 28 日生效，该日的基金
份额为 757,093,068.65 份基金单位。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、中国证券业协会于 2007 年 5
月 15 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华富收益增强债券型证券投资基金基金合同》
及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2012 年
6 月30 日的财务状况以及 2012 半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 15 页 共 28 页
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》 、财税[2005]102 号文《关
于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、财税[2008]1 号《财政部、国家税
务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：
以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年1月 1 日起，继续免征收营业税。
对基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004年1 月1 日起，继续免征收企业所得税；对基金
取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金
支付上述收入时代扣代缴 20.00%的个人所得税。 （注：自 2005 年 6 月 13 日起，基金从上市公司
取得的股息红利所得减按 50.00％计算应纳税所得额。 ）
基金买卖股票，经国务院批准，从 2008 年 4 月 24 日起证券（股票）交易印花税税率由 3‰
调整为 1‰。经国务院批准，从 2008 年 9 月 19 日起，对证券交易印花税政策进行调整，由双边
征收改为向卖方单边征收，税率保持 1‰。
基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 16 页 共 28 页
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券有限责任公司（ “华安证券” ） 基金管理人的股东、代销机构
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金截止至本报告期末及上年度可比期间未租用关联方交易单元。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 6
月 30 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
5,229,479.34 10,637,419.16
其中： 支付销售机构的客
户维护费
884,454.20 1,604,385.96
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.60%年费率费每日计提，按月支付。计算方法H＝E×
年管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值） 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 6
月 30 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,743,159.78 3,545,806.41
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率每日计提，按月支付。计算方法H＝E×年
托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值） 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 17 页 共 28 页
本期
2012年1月1 日至2012年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
华富收益增强债券
A
华富收益增强债券
B
合计
华富基金管理有限公司 - 45,565.09 45,565.09
中国建设银行股份有限
公司
- 470,249.10 470,249.10
华安证券有限责任公司 - 375.43 375.43
合计 - 516,189.62 516,189.62
上年度可比期间
2011年1月1 日至2011年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的
各关联方名称
华富收益增强债券
A
华富收益增强债券
B
合计
华富基金管理有限公司 - 16,504.73 16,504.73
中国建设银行股份有限
公司
- 965,686.56 965,686.56
华安证券有限责任公司 - 680.08 680.08
合计 - 982,871.37 982,871.37
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费；B 类基金份额的销售服务费按前一日 B 类基金资产
净值的 0.40%年费率每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。计算公式 H = E ×年销售服
务费率÷ 当年天数（H 为 B 类基金份额每日应计提的基金销售服务费，E 为 B 类基金份额前一
日基金资产净值） 。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 6 月 30 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的
各关联方名称
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行股
份有限公司
- - - - - -
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011年 6 月 30 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的
各关联方名称
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行股
份有限公司
- 30,869,005.48 - - 619,400,000.00 722,402.96华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 18 页 共 28 页
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期和上年度可比期间内本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
华富收益增强债券 A
本期末
2012年 6月 30 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
华安证券有限责
任公司
7,421,422.49 0.51% 7,421,422.49 0.43%
华富收益增强债券 B
本期末
2012年 6月 30 日
上年度末
2011 年 12月 31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
- - - - -
注：关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定，符合公允性要求。
本表列示“持有的基金份额占基金总份额的比例”为占期末基金份额总额的比例。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2012年 1月 1 日至 2012年 6 月 30 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011年 6 月 30 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份
有限公司
11,515,644.20 169,358.32 5,280,210.83 206,905.59
注：本表仅列示活期存款余额及产生利息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间内，未参与关联方承销证券。 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 19 页 共 28 页
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无
6.4.9 期末（2012年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.10.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
603000
人民
网
2012 年 4
月20日
2012年
7月27
日
新股流
通受限
20.00 41.03 71,064 1,421,280.00 2,915,755.92 -
6.4.10.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
122689
12宿
开发
2012年3
月28日
2012
年7月
2日
新债未
上市
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
122155
12天
富债
2012年6
月8日
2012
年7月
9日
新债未
上市
100.00 100.00 25,000 2,500,000.00 2,500,000.00 -
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300212
易华
录
2012
年6月
8日
重大
事项
停牌
18.98
2012
年7月
24日
20.88 600,000 9,138,000.0011,388,000.00 -
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 20 页 共 28 页
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购余额。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民
币 575,000,000.00 元，于 2012 年 7 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交
易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准
券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 243,533,893.37 10.91
其中：股票 243,533,893.37 10.91
2 固定收益投资 1,886,173,768.00 84.51
其中：债券 1,886,173,768.00 84.51
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 74,513,815.17 3.34
6 其他各项资产 27,761,528.69 1.24
7 合计 2,231,983,005.23 100.00
注：本表列示的其他各项资产详见 7.9.3 期末其他各项资产构成。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 21 页 共 28 页
B 采掘业 32,492,765.70 1.98
C 制造业 120,964,740.00 7.38
C0 食品、饮料
51,049,200.00 3.11
C1
纺织、服装、皮毛 4,621,640.00 0.28
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 11,040,000.00 0.67
C4
石油、化学、塑胶、塑料 23,007,000.00 1.40
C5
电子 11,169,900.00 0.68
C6
金属、非金属 13,245,000.00 0.81
C7
机械、设备、仪表 6,832,000.00 0.42
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 3,350,400.00 0.20
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 29,831,255.00 1.82
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 32,774,054.55 2.00
J 房地产业 - -
K 社会服务业 10,330,542.20 0.63
L 传播与文化产业 10,874,380.00 0.66
M 综合类 2,915,755.92 0.18
合计 243,533,893.37 14.85
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 300146 汤臣倍健 760,000 51,049,200.00 3.11
2 601398 工商银行 8,297,229 32,774,054.55 2.00
3 002683 宏大爆破 1,200,000 19,512,000.00 1.19
4 300333 兆日科技 690,500 18,443,255.00 1.12
5 002250 联化科技 780,000 13,455,000.00 0.82
6 600028 中国石化 2,060,439 12,980,765.70 0.79
7 300212 易华录 600,000 11,388,000.00 0.69
8 002475 立讯精密 378,000 11,169,900.00 0.68
9 300329 海伦钢琴 600,000 11,040,000.00 0.67华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 22 页 共 28 页
10 601098 中南传媒 1,000,000 9,580,000.00 0.58
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601398 工商银行 61,234,246.87 3.33
2 002683 宏大爆破 17,352,000.00 0.94
3 300333 兆日科技 16,100,000.00 0.88
4 600028 中国石化 15,865,380.30 0.86
5 600143 金发科技 12,630,000.00 0.69
6 300329 海伦钢琴 12,600,000.00 0.69
7 601965 中国汽研 7,044,292.00 0.38
8 603128 华贸物流 3,108,967.92 0.17
9 603000 人民网 1,421,280.00 0.08
注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601398 工商银行 24,496,361.39 1.33
2 002422 科伦药业 19,439,108.83 1.06
3 601616 广电电气 13,748,946.92 0.75
4 002493 荣盛石化 12,357,004.96 0.67
5 002415 海康威视 11,083,968.87 0.60
6 300146 汤臣倍健 10,285,482.20 0.56
7 002528 英飞拓 7,086,726.56 0.39
8 002545 东方铁塔 6,580,185.00 0.36
9 300124 汇川技术 6,318,690.00 0.34
10 300170 汉得信息 6,130,445.40 0.33
11 300212 易华录 5,600,460.80 0.30华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 23 页 共 28 页
12 002475 立讯精密 5,574,853.72 0.30
13 002503 搜于特 4,120,073.90 0.22
14 603128 华贸物流 3,387,035.01 0.18
15 000630 铜陵有色 2,200,000.00 0.12
16 002410 广联达 2,109,687.04 0.11
17 300145 南方泵业 2,105,127.20 0.11
18 002250 联化科技 1,574,817.00 0.09
19 300101 国腾电子 1,473,072.67 0.08
20 300137 先河环保 1,420,000.00 0.08
注：本表列示“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 147,356,167.09
卖出股票收入（成交）总额 147,343,892.47
注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、配股、债转股及行权
等获得的股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 110,478,000.00 6.74
其中：政策性金融债 110,478,000.00 6.74
4 企业债券 1,191,178,716.00 72.63
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 584,517,052.00 35.64
8 其他 - -
9 合计 1,886,173,768.00 115.00
华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 24 页 共 28 页
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明
细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113001 中行转债 1,514,070 147,046,478.40 8.97
2 110015 石化转债 1,375,120 137,388,239.20 8.38
3 113002 工行转债 950,000 103,540,500.00 6.31
4 113003 重工转债 933,200 97,426,080.00 5.94
5 110018 国电转债 780,720 87,807,578.40 5.35
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证
券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明
细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在本报
告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 3,323,110.90
3 应收股利 1,515,903.74华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 25 页 共 28 页
4 应收利息 21,719,316.41
5 应收申购款 953,197.64
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 27,761,528.69
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113001 中行转债 147,046,478.40 8.97
2 110015 石化转债 137,388,239.20 8.38
3 113002 工行转债 103,540,500.00 6.31
4 110018 国电转债 87,807,578.40 5.35
5 110016 川投转债 11,308,176.00 0.69
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净值
比例（%）
流通受限情况说明
1 300212 易华录 11,388,000.00 0.69 重大事项停牌
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 26 页 共 28 页
华富收
益增强
债券 A
14,023 63,501.33 141,412,449.26 15.88% 749,066,727.58 84.12%
华富收
益增强
债券 B
9,685 56,939.47 30,058,491.34 5.45% 521,400,261.02 94.55%
合计 23,708 60,820.73 171,470,940.60 11.89% 1,270,466,988.60 88.11%
注：本表列示“占总份额比例”中，对下属分级基金，为占各自级别份额的比例，对合计数，为
占期末基金份额总额的比例。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
华富收益增强债
券A
- -
华富收益增强债
券 B
10,641.20 0.0019% 基金管理公司所有从
业人员持有本基金
合计
10,641.20 0.0007%
注：1)本表列示“占基金总份额比例”中，对下属分级基金，为占各自级别份额的比例，对合计
数，为占期末基金份额总额的比例。
2)本报告期末基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理未持有
本基金份额。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
华富收益增强债
券 A
华富收益增强债
券 B
基金合同生效日（2008年 5 月28 日）基金份
额总额
626,077,189.31 131,015,879.34
本报告期期初基金份额总额 1,035,605,603.65 677,939,178.03
本报告期基金总申购份额 84,095,888.79 109,470,000.21
减：本报告期基金总赎回份额 229,222,315.60 235,950,425.88
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 890,479,176.84 551,458,752.36
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 27 页 共 28 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因个人原因，崔健先生不再担任华
富策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务，聘任陈德义担任该基金基金经理。
2、经华富基金管理有限公司第三届董事会第十三次会议（临时会议）书面审议通过，因个
人原因，邹牧先生不再担任华富基金管理有限公司副总经理。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元 华富收益增强债券型证券投资基金 2012年半年度报告摘要
第 28 页 共 28 页
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中投证券 2 147,343,892.47 100.00% 146,913.89 100.00% -
注：此处的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金
合计，不单指股票交易佣金。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
中投证券 2,029,460,552.91 100.00%73,258,900,000.00 100.00% - -
注：根 1)据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48号） ， 我公司修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，在比较了多家证券
经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服
务能力强的券商租用了基金专用交易单元。
2)本报告期本基金租用券商交易单元无变更。
3)债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
2012年 1月 16 日， 托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告， 自 2012
年 1 月 16 日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
