工 银 瑞 信 双利 债 券 型 证券 投 资 基 金
2012 年 半年 度 报 告 摘要
2012 年6 月30 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期： 二〇一二年八 月二十七日
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2012 年 8 月 20 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2012 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简 称 工银瑞 信双 利债 券
基金主 代码 485111
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 8 月16 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,740,719,402.43 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银瑞 信双 利债 券 A 工银瑞 信双 利债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485111 485011
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 883,039,713.98 份 857,679,688.45 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在适度 承担 风险 并保 持资 产流动 性的 基础 上， 通 过 配置债 券等 固定 收益 类 金 融
工具 ， 追 求基 金资 产的 长 期稳定 增值 ， 通过 适量 投 资权益 类资 产力 争获 取增 强
型回报 。
投资策 略 本基金 将在 资产 配置 策略 的基础 上， 通 过固 定收 益 类品种 投资 策略 构筑 债 券 组
合的平 稳收 益， 通过 积极 的权益 类资 产投 资策 略追 求基金 资产 的增 强型 回 报 。
业绩比 较基 准 中债综 合财 富指 数收 益率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平高 于货 币市场 基金 ， 低于 混合 型 基
金与股 票型 基金 ； 因为 本 基金可 以配 置二 级市 场股 票， 所以 预期 收 益 和风 险 水
平高于 投资 范围 不含 二级 市场股 票的 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 张咏东
联系电 话 400-811-9999 021-32169999
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服 务电 话
400-811-9999 95559
传真 010-66583158 021-62701216
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.icbccs.com.cn 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 工银瑞 信双 利债 券 A 工银瑞 信双 利债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2012 年1 月1 日 - 2012
年 6 月 30 日)
报告期(2012 年1 月1 日 -
2012 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 27,333,386.76 52,594,261.77
本期利 润 37,986,456.26 72,074,454.34
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0810 0.0775
本期基 金份 额净 值增 长率 8.33% 8.08%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2012 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0914 0.0825
期末基 金资 产净 值 988,126,824.29 951,905,643.11
期末基 金份 额净 值 1.119 1.110
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字；
2 、本 期已 实现 收益 是 指基金 本期 利息 收入 、投 资收益 、其 他收 入（ 不含 公允价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
3 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2010 年08 月 16 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
工银瑞 信双 利债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.63% 0.16% 0.34% 0.07% 0.29% 0.09%
过去三 个月 7.70% 0.26% 2.12% 0.08% 5.58% 0.18%
过去六 个月 8.33% 0.35% 3.00% 0.07% 5.33% 0.28%
过去一 年 11.90% 0.34% 7.24% 0.09% 4.66% 0.25%
自基金 合同
生效起 至今
11.90% 0.29% 6.76% 0.08% 5.14% 0.21%
工银瑞 信双 利债 券 B
阶段 份额净 值增 份额净 值 业绩比 较 业绩比 较基 准 ①－③ ②－④ 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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长率① 增长率 标
准差②
基准收 益
率③
收益率 标准 差
④
过去一 个月 0.63% 0.17% 0.34% 0.07% 0.29% 0.10%
过去三 个月 7.56% 0.27% 2.12% 0.08% 5.44% 0.19%
过去六 个月 8.08% 0.35% 3.00% 0.07% 5.08% 0.28%
过去一 年 11.45% 0.35% 7.24% 0.09% 4.21% 0.26%
自基金 合同
生效起 至今
11.00% 0.29% 6.76% 0.08% 4.24% 0.21%
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年8 月16 日。
3.2.2 自 基金 合 同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年8 月16 日 生效 。
2 、 根据 基金 合同 规定 ， 本 基金自 基金 合同 生效 起六 个月内 为建 仓期 。 截至 报 告期末 ， 本基 金
的各项投资比 例符合基 金 合同的规定： 本基金投 资 债券（含可转 换债券） 等 固定收益类 资产占基
金资产 的比 例不 低 于80 ％ ， 股票 等权 益类 资产 占基 金资产 的比 例不 超 过20 ％ ， 基金 持有 现金 及到
期日在 一年 以内 的政 府债 券占基 金资 产净 值的 比例 不低 于 5% 。
3.3 其 他指 标
无。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本 基金 管理 人为 工 银 瑞信基 金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是我 国第 一家 由 银
行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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特定客 户资 产管 理业 务资 格。2010 年12 月， 公司 成为全 国社 保基 金境 内投 资管理 人。
截至2012 年6 月30 日， 公司旗 下管 理 24 只 开放 式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型基 金、 工银
瑞信货币市场 基金、工 银 瑞信精选平衡 混合型基 金 、工银瑞信稳 健成长股 票 型基金、工 银瑞信增
强收益债券型 基金、工 银 瑞信红利股票 型基金、 工 银瑞信中国机 会全球配 置 股票型基金 、工银瑞
信信用 添利 债券 型基 金、 工银瑞 信大 盘蓝 筹股 票型 基金、 工银 瑞信 沪 深 300 指数基 金、 上证 中 央
企业 50 交 易型 开放 式指 数 基金、 工银 瑞信 中小 盘成 长 股票型 基金 、 工 银瑞 信全 球 精选股 票型 基金 、
工银瑞 信双 利债 券型 基金 、深证 红利 交易 型开 放式 指数基 金、 工银 瑞信 深证 红利 ETF 联 接基 金 、
工银瑞信四季 收益债券 基 金、工银瑞信 消费服务 行 业股票型基金 、工银瑞 信 添颐债券型 基金、工
银瑞信 主题 策略 股票 型基 金、工 银瑞 信保 本混 合型 基金、 工银 瑞信 睿智 中 证 500 指 数分 级基 金 、
工银瑞信基本 面量化 策 略 股票型基金以 及工银瑞 信 纯债定期开放 债券型基 金 ，证券投资 基金管理
规模 达679 亿元 人民 币 。 同 时， 公司 还管 理多 个专 户组 合和企 业年 金组 合 ， 资 产管 理总规 模 逾 1100
亿元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
欧阳凯
本基金 的
基金经
理，工 银
保本混 合
基金基 金
经理
2010 年 8 月
16 日
- 10
曾任中 海
基金管 理
有限公 司
基金经
理；
2010 年
加入工 银
瑞信，
2010 年 8
月16 日至
今，担 任
工银双 利
债券型 基
金基金 经
理，2011
年12 月
27 日 至今
担任工 银
保本混 合
基金基 金
经理。
胡文彪 本基金 的 2011 年 2 月 - 10 先后在 国工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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基金经
理；曾 任
工银沪 深
300 基金
基金经
理，工 银
上证央 企
ETF 基金
基金经
理，工 银
中小盘 基
金基金 经
理；现 任
工银大 盘
蓝筹基 金
基金经 理
10 日 泰君安 证
券股份 有
限公司 担
任研究
员，华 林
证券有 限
公司担 任
研究员 ；
2006 年加
入工银 瑞
信基金 管
理有限 公
司，历 任
产品开 发
部高级 经
理和权 益
投资部 高
级经理 ；
2009 年 3
月5 日至
2011 年 2
月 10 日，
担任工 银
沪深 300
基金基 金
经理；
2009 年 8
月26 日至
2011 年 2
月 10 日，
担任工 银
上证央 企
ETF 基金
基金经
理；2010
年 2 月 10
日至 2011
年 3 月 16
日，担 任
工银中 小
盘基金 基
金经理 ；
2011 年 2
月10 日至
今，担 任工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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工银双 利
债券基 金
基金经
理；2011
年 3 月 16
日至今 ，
担任工 银
大盘蓝 筹
基金基 金
经理。
杜海涛
曾任本 基
金的基 金
经理及 工
银货币 市
场基金 基
金经理 ；
现任固 定
收益部 总
监，工 银
增强收 益
债券型 基
金基金 经
理，工 银
瑞信添 颐
债券型 证
券投资 基
金基金 经
理，工 银
纯债定 期
开放基 金
基金经
理。
2010 年 8 月
16 日
2012 年 1 月10 日 15
先后在 宝
盈基金 管
理有限 公
司担任 基
金经理 助
理，招 商
基金管 理
有限公 司
担任招 商
现金增 值
基金基 金
经理；
2006 年加
入工银 瑞
信，现 任
固定收 益
部总监 ；
2006 年 9
月21 日至
2011 年 4
月 21 日，
担任工 银
货币市 场
基金基 金
经理；
2010 年 8
月16 日至
2012 年 1
月 10 日，
担任工 银
双利债 券
型基金 基
金经理 ；
2007 年 5工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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月11 日至
今，担 任
工银增 强
收益债 券
型基金 基
金经理 ；
2011 年 8
月10 日至
今，担 任
工银瑞 信
添颐债 券
型证券 投
资基金 基
金经理 ；
2012 年 6
月21 日至
今，担 任
工银纯 债
定期开 放
基金基 金
经理。
注：1 、任 职日 期说 明：
1) 欧阳 凯的 任职 日期 为 基金合 同生 效的 日期；
2) 杜海 涛的 任职 日期 为 基金合 同生 效的 日期 ；
3) 胡文 彪的 任职 日期 为 公司执 委会 决议 日期 。
2 、离 任日 期说 明：
1) 杜海 涛的 离任 日期 为公司 执委 会决 议日 期；
3 、 证 券从 业年 限的 计算 标 准： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》
的相关 规定 。
4 、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在 控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
4.3.1.1 公 平交 易原 则
根据 《证 券投 资基 金管 理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 为公 平对 待不 同基 金 份额持 有人 ， 公
平对待基金持 有人和其 他 资产委托人， 在投资管 理 活动中公平对 待公司所 管 理的不同基 金财产和
客户资 产， 不得 直接 或通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。
4.3.1.2 适 用范 围
本制度 适用 于本 公司 所管 理的不 同投 资组 合 ， 包 括 封闭式 基金 、 开放 式基 金 ， 以 及 社 保组 合、
企业年金、特 定客户资 产 管理组合等其 他受托资 产 。基金经理， 指管理公 募 基金基金经 理，如封
闭式基金、开 放式基金 。 投资经理，指 管理其他 受 托资产的投资 经理，如 企 业年金、特 定客户资
产管理 等专 项受 托资 产。
4.3.1.3 公 平交 易的 具体 措施
4.3.1.3.1 在研 究和 投资 决策环 节：
4.3.1.3.1.1 在公司股 票 池的基础上，研 究部根据 不同投资组合的 投资目标 、投资风格、 投
资范围 和关 联交 易限 制等 ， 参考 公司 《 股票 池管 理 办法》 ， 建立 股票 池， 各基 金基金 经理 、 其 他受
托资产 投资 经理 在此 基础 上根据 投资 授权 构建 具体 的投资 组合 。
4.3.1.3.1.2 各基金基 金 经理、其他受托 资产投资 经理投资决策参 照《投资 授权管理办法 》
执行， 在授 权的 范围 内， 独立、 自主 、审 慎决 策。
4.3.1.3.1.3 基金经理 不 得兼任投资经理 ，且各投 资组合的基金经 理、投资 经 理投资系统 权
限要严 格分 离。
4.3.1.3.1.4 对 于涉 及到 关联交 易的 投资 行为 ，参 考公司 《关 联交 易管 理制 度》执 行。
4.3.1.3.2 在交 易执 行环 节：
4.3.1.3.2.1 交易人员 、 投资交易系统权 限的适当 分离。在必要的 情况下， 对于社保基金 或
其他专项受托 资产组合 配 备专门的交易 员，未经 授 权，其 他交易 员不得参 与 社保基金或 其他专项
受托资 产组 合的 日常 交易 ，并进 行交 易系 统权 限的 屏蔽。
4.3.1.3.2.2 公平交易 执 行原则：价格优 先、时间 优先、综合平衡 、比例实 施，保证交易 在
不同基金资产 、不同受 托 资产间的公正 ，保证公 司 所管理的不同 基金资产 、 受托资产间 的利益公
平。
4.3.1.3.2.3 公 平交 易执 行方法 ：
4.3.1.3.2.3.1 交易 员必 须严格 按照 “价 格优 先 、 时间优 先 ” 的交 易执 行原 则， 及时 、 迅 速、工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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准确地 执行 。
4.3.1.3.2.3.2 在 投资交 易系统中设置 “ 公平交易 模块 ”，对于涉 及到同一 证券品种的交 易
执行， 系统 自动 通过 公平 交易模 块完 成。
4.3.1.3.2.4 对 于银 行间 市场交 易、 交易 所大 宗交 易、 债 券一 级市 场申 购等 非集中 竞价 交易 ，
涉及到 两个 或以 上基 金或 投资组 合参 与同 一证 券交 易的情 况， 各基 金/投 资经 理在交 易前 独立 确 定
各投资 组合 的交 易价 格和 数量， 中央 交易 室按 照价 格优先 、 比 例分 配的 原则 对交易 结果 进行 分配 。
参照 《集 中 交 易管 理办 法》 ， 银 行间 市场 债券 买卖 和 回购交 易 ， 由 交易 员填 写 《银 行间 市场 交易 审
批单》 ，经相 关基金经 理/ 投资经理、 交易主管 审批 ，并由交易 员双人复 核后 方可执行。 公司对 非
公开发 行股 票申 购、 以公 司 名义进 行的 债券 一级 市场 申购的 申购 方案 和分 配过 程进行 审核 和监 控，
保证分 配结 果符 合公 平交 易的原 则 。 交 易所 大宗 交 易， 填写 《 大宗 交易 申请 表 》 ， 经公 司主 管领 导、
法律合 规部 审批 后执 行。 债券一 级市 场交 易， 填写 《债券 投标 审批 表》 及 《 债券分 销审 批表 》 ， 经
公司主 管领 导、 法律 合规 部审批 后执 行。 其他 非集 中竞价 交易 ，参 考上 述审 批流程 执行 。
4.3.1.3.2.5 对 于非 公开 发行股 票申 购， 各基 金/ 投 资经理 在申 购前 参照 《投 资流通 受限 证券
工作流 程》 ，独 立确 定申 购 价格和 数量 ，中 央交 易室 按照价 格优 先、 比例 分配 的原则 进行 分配 。
4.3.1.3.2.6 对于由 于 特 殊原因不能参与 公平交易 程序的交易指令 ，中央交 易室填写《公 平
交易审 批单 》 ， 经公 司主 管 领导 、 法 律合 规部 及其 公 司主管 领导 审核 批准 后执 行。 对于 部分 债券 一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易，各 投资组合 经 理应在交易 前独立确
定各投资组合 的交易价 格 和数量，有关 申购方案 和 分配方案应报 公司主管 领 导、法律合 规部，以
保证分 配结 果符 合 公 平交 易的原 则。
4.3.1.3.2.7 公 平交 易争 议处理
在公平 交易 执行 过程 中若 发生争 议， 或出 现基 金/投 资经理 对交 易员 执行 公平 交易结 果不 满 情
况， 交易 主管 将具 体情 况 报告公 司主 管领 导 ， 公 司 主管领 导与 相关 基金/投 资 经理 、 交 易主 管就 争
议内容 进行 协调 处理 。
4.3.1.3.3 公平 交易 的检 查和价 格监 控
4.3.1.3.3.1 法律合规 部 可通过投资交易 系统对于 公平交易的执行 情况进行 稽核，并定期 向
督察长报告。 如发现有 疑 问的交易情况 ，就交易 时 间、交易价格 、交易数 量 、交易理由 等提出疑
问，由 基金/投 资经 理作 出 合理解 释。
4.3.1.3.3.2 风险管理 部 根据市场公认的 第三方 信 息，对于投资组 合与交易 对手之间议价 交
易的交 易价 格公 允性 进行 审查， 如发 现异 常情 况的 ， 基金/ 投资 经理 应对 交易 价 格的异 常情 况进 行
合理性 解释 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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4.3.1.3.3.3 法律合规 部 应对不同投资组 合在交易 所公开竞价交易 中同日同 向交易的交易 时
机和交易价差 进行监控 ， 同时对不同投 资组合临 近 交易日的同向 交易和反 向 交易的交易 时机和交
易价差进行 分析，如 发现 异常应向基 金/投资经 理提 出，相关基 金/投资经 理应 对异常交易 情况进
行合理性解释 。风险管 理 部和法律合规 部应对其 他 可能导致不公 平交易和 利 益输送的异 常交易行
为进行监控， 对于异常 交 易发生前后不 同投 资组 合 买卖该异常交 易证券的 情 况进行分析 。相关基
金/ 投 资经 理应 对异 常交 易 情况进 行合 理性 解释 。
4.3.1.3.4 评估 和分 析
4.3.1.3.4.1 风险管理 部 应分别于每季度 和每年度 对公司管理的不 同投资组 合的整体收益 率
差异、分投资 类别（股 票 、债券）的收 益率差异 进 行分析，对连 续四个季 度 期间内、不 同时间窗
下 （如 日内、3 日 内、5 日 内） 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差 进行分 析， 由投 资组
合经理、督察 长、总经 理 签署后，妥善 保存分析 报 告备查。如果 在上述分 析 期间内，公 司管理的
所有投 资组 合同 向交 易价 差出现 异常 情况 ， 应 重新 核 查公司 投资 决策 和交 易 执 行环节 的内 部控 制，
针对潜在问题 完善公平 交 易制度，进行 专项说明 ， 提交法律合规 部，法律 合 规部应将此 说明载 入
监察稽 核季 度报 告和 年度 报告中 对此 做专 项说 明。
4.3.1.3.4.2 中央交易 室 负责在各投资组 合的定期 报告中披露公司 整体公平 交易制度执行 情
况。法律合规 部负责在 各 投资组合的定 期报告中 对 异常交易行为 进行专项 说 明，其中， 如果报告
期内所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的单边交 易 量超过该证 券当日成
交量 的5% ， 应 说明 该类 交 易的次 数及 原因 。 各 投资 组合的 年度 报告 中， 除上 述内容 外， 还应 披露
公平交易制度 和控制方 法 ，并在 公司整 体公平交 易 制度执行情况 中，对当 年 度同向交易 价差做专
项分析 。 其中 ， 中 央交 易 室负责 公平 交易 制度 的披 露， 法律 合规 部负 责公 平 交易控 制方 法的 披露 ，
风险管 理部 负责 按本 制 度 4.3.1.3.4.1 条 的规 定对 公平交 易制 度执 行情 况中 当年度 同向 交易 价差
的专项 分析 。
4.3.1.4 报告
公司相关部门 如果发现 涉 嫌违背公平交 易原则的 行 为，应及时向 公司管理 层 汇报并采取相 关
控制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
且本基金及本 基金与本 基 金管理人管理 的其他投 资 组合之间未发 生法律法 规 禁止的反向 交易及交
叉交易 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金本报 告 期内未出 现 异常交易的情 况。本报 告 期内，本公司 所有投资 组 合参与的交易 所
公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的5% 的 情况有 一次 。 投 资组
合经理 因投 资组 合的 投资 策略而 发生 同日 反向 交易 ，未导 致不 公平 交易 和利 益输送 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2012 年上 半年 ，中 国经 济 数据持 续滑 落， 中国 国内 货币政 策明 显放 松， 央行 在一季 度降 准，
二季度降息， 降息时点 早 于市场预期。 美国经济 数 据出现一定反 复，欧洲 债 务问题不断 深化，西
班牙银 行业 问题 较为 严重 ，在 6 月末 的欧 盟峰 会出 现一定 转机 。
2012 年上 半年 ，低 评级 债 券价格 大幅 上涨 ，高 评级 债券和 利率 产品 保持 振荡 。在二 季度 末，
经济基 本面 较为 疲弱 使得 债券市 场整 体上 扬。
股票市场方面 ，一季度 市 场预期政策放 松，股票 市 场出现明显反 弹，二季 度 ，在经济下行 ，
货币政 策 虽 略超 预期 ，但 财政政 策按 兵不 动的 背景 下，5 、6 月份 股票 市场 出 现明显 调整 。
工银双 利在 上半 年增 加了 久期； 减持 了可 转债 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内 ， 工 银双 利 A 的 净值增 长率 为8.33% ， 工银 双利B 的净 值增 长率 为 8.08% ， 业绩 比较
基准增 长率 为3.00% 。
4.5 管 理人 对宏观 经 济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2012 年下 半年 ， 随 着货 币 政策的 宽松 ， 债 券市 场整 体有望 表现 较好 ， 高 等级 信用债 和利 率产
品的机会更大 。低等级 信 用债的超额收 益难以持 续 ，如果经济下 滑幅度不 继 续扩大，低 等级信用
债的信 用风 险也 不会 太大 。
股票市 场在 经济 下滑 的大 背景下 整体 很难 出现 较好 表现， 少数 业绩 增 长 较好 的 公司面 临机 会 。
转债的 大部 分公 司属 于周 期性行 业， 大幅 上涨 的机 会不大 。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 参与估值流程各方 及人员（或小组）的 职责 分工、专业胜任能力 和相 关工作经历
4.6.1.1 职责分工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 、
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.6.1.2 专业胜任能力及 相关工作经历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金 经理参与或决 定估值的程度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与估值流程各方 之间存在 的任何重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签约的与估值相 关的任何定价服务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2012 年上 半年 度， 基金托 管人在 工银 瑞信 双利 债券 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵 守
了《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同、托管协 议，尽职 尽 责地履行 了 托管人应
尽的义 务， 不存 在任 何损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2012 年上半年度，工银瑞 信基金管理有限公司在工银瑞信双利债券型证券投资基金投资运
作、基金资产 净值的计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算、基金 费用开支 等 问题上，托 管人未发
现损害 基金 持有 人利 益的 行为。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
2012 年上 半年 度， 由 工银 瑞信基 金管 理有 限公 司编 制并经 托管 人复 核审 查的 有关工 银瑞 信 双
利债券型证券 投资基金 的 半年度报告中 财务指标 、 净值表现、收 益分配情 况 、财务会计 报告相关
内容、 投资 组合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 工银 瑞信 双利 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
51,767,181.43 4,415,010.37
结算备 付金
19,219,337.36 29,081,888.01
存出保 证金
250,000.00 380,259.12
交易性 金融 资产
2,573,920,881.17 3,170,872,303.59
其中： 股票 投资
183,560,650.17 313,134,303.59
基金投 资
- -
债券投 资
2,390,360,231.00 2,857,738,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
334,920,469.11 592,979.41
应收利 息
24,927,457.44 33,469,170.78
应收股 利
113,549.18 -
应收申 购款
4,909,067.71 428,818.68
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
3,010,027,943.40 3,239,240,429.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
1,059,999,565.00 1,402,199,715.00
应付证 券清 算款
- - 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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应付赎 回款
5,509,833.01 2,228,845.64
应付管 理人 报酬
1,008,836.10 1,101,905.38
应付托 管费
288,238.86 314,830.11
应付销 售服 务费
327,091.93 419,205.75
应付交 易费 用
159,930.12 393,204.36
应交税 费
- -
应付利 息
485,595.87 704,233.51
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
2,216,385.11 1,660,999.32
负债合 计
1,069,995,476.00 1,409,022,939.07
所有者权益：
实收基 金
1,740,719,402.43 1,778,300,724.76
未分配 利润
199,313,064.97 51,916,766.13
所有者 权益 合计
1,940,032,467.40 1,830,217,490.89
负债和 所有 者权 益总 计
3,010,027,943.40 3,239,240,429.96
注：1 、报 告截 止日2012 年 06 月 30 日， 工银 双利 债券 A 基金 份额 净 值 1.119 元， 基金 份额 总额
883,039,713.98 份； 工银 双利债 券 B 基金 份额 净值 1.110 元， 基金 份额 总额857,679,688.45 份；
工银双 利债 券份 额总 额 1,740,719,402.43 份。
2 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2010 年08 月 16 日。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 工银 瑞信 双利 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2012 年 1 月1 日至
2012 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011
年 6 月 30 日
一、收入
137,688,261.30 23,168,404.75
1.利息 收入
33,903,286.32 43,330,216.21
其中： 存款 利息 收入
578,289.66 895,563.04
债券利 息收 入
33,277,056.48 42,148,488.26
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
47,940.18 286,164.91
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
73,563,284.02 9,415,778.63
其中： 股票 投资 收益
16,306,673.23 -3,298,227.23
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
56,600,839.95 11,703,765.27
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
655,770.84 1,010,240.59
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 30,133,262.07 -29,804,643.59 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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“- ”号填列 ）
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
88,428.89 227,053.50
减： 二、费用
27,627,350.70 46,512,177.10
1．管 理人 报酬
5,182,374.89 12,616,542.51
2．托 管费
1,480,678.54 3,604,726.39
3．销 售服 务费
1,967,477.09 5,010,000.47
4．交 易费 用
1,241,891.27 2,743,577.43
5．利 息支 出
17,531,528.80 22,307,381.96
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
17,531,528.80 22,307,381.96
6．其 他费 用
223,400.11 229,948.34
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
110,060,910.60 -23,343,772.35
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
110,060,910.60 -23,343,772.35
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年08 月 16 日。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 工银 瑞信 双利 债券型 证券 投 资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
1,778,300,724.76 51,916,766.13 1,830,217,490.89
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 110,060,910.60 110,060,910.60
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-37,581,322.33 37,335,388.24 -245,934.09
其中：1. 基 金申 购款 1,328,986,749.04 126,048,986.27 1,455,035,735.31
2. 基金 赎回 款 -1,366,568,071.37 -88,713,598.03 -1,455,281,669.40
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
- - - 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
1,740,719,402.43 199,313,064.97 1,940,032,467.40
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
4,745,390,807.94 29,635,059.44 4,775,025,867.38
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -23,343,772.35 -23,343,772.35
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-2,127,047,422.66 -12,476,351.25 -2,139,523,773.91
其中：1. 基 金申 购款 416,922,482.72 1,980,311.47 418,902,794.19
2. 基金 赎回 款 -2,543,969,905.38 -14,456,662.72 -2,558,426,568.10
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,618,343,385.28 -6,185,064.16 2,612,158,321.12
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年08 月 16 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财 务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 夏 洪彬______
____ 朱辉 毅____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
工银瑞信双利 债券型证 券 投资基金 （以 下简称 “ 本 基金 ”） ，系经 中国证券 监 督管理委员 会
（以下简称 “ 中国证监会 ”）证监许可[2010]480 号文件《关于 核准工银瑞 信双 利债券型 证券投
资基金 募集 的批 复》 的批 准 ， 由工 银瑞 信基 金管 理有 限 公司作 为发 起人 于2010 年7 月12 日至2010
年 8 月 12 日向 社会 公开 募集， 募集 期结 束经 安永 华明会 计师 事务 所验 证并 出具安 永华 明(2010)
验字 第 60802052-A06 号验 资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。 基金 合同 于 2010 年 8 月工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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16 日 生效 。 本 基金 为契 约 型开放 式， 存续 期限 不定 。 设立 时 募 集的 扣除 认购 费后的 实收 基金 （本
金）为人民币 14,050,108,958.36 元，在募集期间 产生的活期存款利息为人 民币 2,410,882.01
元，以 上实 收基 金（ 本息 ）合计 为人 民币 14,052,519,840.37 元 ，折合 14,052,519,840.37 份基
金份额 。
本基 金A 类 基金 份额 的最 高申购 费率 不超 过 5% ， 投 资者可 以多 次申 购本 基金 ， 申购 费率 按 每
笔申购申请单 独计算。 本 基金 B 类基 金份额不 收取 申购费。A 类 基金份额 不 收取销售服 务费，B
类基金份额的 销售服务 费 年费率为 0.40% 。 本基金 的基金管理人 和注册登 记 机构 均为工银 瑞信基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 交通 银 行 股份 有限 公司。
本基金的投资 范围限于 具 有良好流动性 的金融工 具 ，包括国内依 法发行上 市 的企业债券、 公
司债券 、 可 转换 债券 （含 可分离 债券 ） 、 金融 债、 央 行票据 、 国 债、 资产 支持 证券、 短期 融资 券和
债券回 购等 固定 收益 类资 产， 一 级市 场新 股申 购和 增发新 股、 二级 市场 股票 和权证 等权 益类 资产 ，
以及法律法规 或经中国 证 监会批准允许 基金投资 的 其它金融工具 。本基金 投 资组合资产 配置范围
为：债券（含 可转换债 券 ）等固定收益 类资产占 基 金资产的比例 不低于 80% ，股票等权益 类资产
占基金资产的 比例不超 过 20%，基金持 有现金及 到期 日在一年以内 的政府债 券 占 基金资产净 值的
比例不 低 于5% 。本 基金 的 业绩比 较基 准为 ：中 债综 合财富 指数 收益 率。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披 露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2012 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2012 年1 月1 日至2012 年6 月 30 日止 会计期 间内 的经 营成 果和 净值变 动情 况。
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的 差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 22 页 共 35 页
根据财 政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代 扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期与 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
注：1 、本 报告 期本 基金 关 联方未 发生 变化 。
2 、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 未 及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,182,374.89 12,616,542.51 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 23 页 共 35 页
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,945,393.93 5,208,218.54
注: 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.70% 的 年费率 计提 ，计 算方 法如 下：
H=E×0 .70% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理 费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,480,678.54 3,604,726.39
注: 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.20% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H= E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
6.4.8.2.3 销售 服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银瑞 信双 利债 券
A
工银瑞 信双 利债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 233,712.74 233,712.74
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 1,218,098.72 1,218,098.72
中国交 通银 行股 份有 限
公司
- 441,331.52 441,331.52
合计 - 1,893,142.98 1,893,142.98
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工 银 瑞 信 双 利 债 券
A
工银瑞 信双 利债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限 - 22,038.97 22,038.97 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 24 页 共 35 页
公司
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 3,688,905.16 3,688,905.16
中国交 通银 行股 份有 限
公司
- 1,255,063.52 1,255,063.52
合计 - 4,966,007.65 4,966,007.65
注： 基金A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ，B 类 基金 份额的 销售 服务 费年 费率 为 0.40% 。 本 基金 销
售服务 费将 专门 用于 本基 金的销 售与 基金 份额 持有 人服务 。
销售服 务费 按前 一 日 B 类 基金资 产净 值 的0.40% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H＝ E×0 .40% ÷ 当 年天 数
H 为B 类基 金份 额每 日 应计提 的销 售服 务费
E 为B 类基 金份 额前 一 日基金 资产 净值
基 金销 售服 务费 每日 计 提，按 月支 付。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交 通 银 行 股份 有 限
公司
- - - - - -
上年度 可比 期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 6 月 30 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交 通 银 行 股份 有 限
公司
50,289,741.85 - - - - -
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年08 月 16 日。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内与 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末与上 年度 末均 未投 资本 基金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 25 页 共 35 页
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行股份有限
公司
51,767,181.43 338,361.13 19,841,158.14 560,543.37
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2010 年08 月 16 日。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 期间 内均 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.9 期 末（2012 年 6 月 30 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002673
西部
证券
2012 年4
月25 日
2012
年 8 月
3 日
新股流
通受限
8.70 16.80 2,000,000 17,400,000.00 33,600,000.00 -
300315
掌趣
科技
2012 年5
月 4 日
2012
年 8 月
13 日
新股流
通受限
16.00 20.86 1,020,000 16,320,000.00 21,277,200.00 -
603000
人民
网
2012 年4
月20 日
2012
年 7 月
27 日
新股流
通受限
20.00 41.03 245,171 4,903,420.00 10,059,366.13 -
603002
宏昌
电子
2012 年5
月 8 日
2012
年 8 月
20 日
新股流
通受限
3.60 6.75 337,752 1,215,907.20 2,279,826.00 -
6.4.9.1.2 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
122151
12 国
电01
2012 年6
月19 日
2012
年 7 月
9 日
新债未
上市
100.00 100.00 500,000 50,000,000.00 50,000,000.00 -
122156
12 厦
工债
2012 年6
月20 日
2012
年 7 月
19 日
新债未
上市
100.00 100.00 50,000 5,000,000.00 5,000,000.00 - 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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122689
12 宿
开发
2012 年3
月28 日
2012
年 7 月
2 日
新债未
上市
100.00 100.00 40,000 4,000,000.00 4,000,000.00 -
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
600436
片仔
癀
2012 年
6 月 29
日
重大
事项
87.89
2012 年
7 月 2
日
91.19 990 65,738.91 87,011.10 -
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至 2012 年 6 月 30 日止 ，本基 金从 事银 行间 市场 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款 余
额人民 币209,999,565.00 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
110216 11 国开16 2012 年7 月3
日
101.89 2,100,000 213,969,000.00
合计
2,100,000 213,969,000.00
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2012 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额 850,000,000.00 元 ，分 别将 于 2012 年 7 月 2 日、7 月 3 日、7 月 4 日、7 月 5 日 、7
月6 日 先后 到期 。 该 类交 易 要求本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式
回购下转入质 押库的债 券 ，按证券交易 所规定的 比 例折算为标准 券后，不 低 于债券回购 交易的余
额。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 27 页 共 35 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 183,560,650.17 6.10
其中： 股票 183,560,650.17 6.10
2 固定收 益投 资 2,390,360,231.00 79.41
其中： 债券 2,390,360,231.00 79.41
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 70,986,518.79 2.36
6 其他各 项资 产 365,120,543.44 12.13
7 合计 3,010,027,943.40 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 9,262,829.52 0.48
C 制造业 54,869,938.52 2.83
C0 食品、 饮料
36,343,438.52 1.87
C1
纺织 、服 装、 皮毛 136,300.00 0.01
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 2,279,826.00 0.12
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 4,568,987.70 0.24
C7
机械 、设 备、 仪表 11,105,238.20 0.57
C8
医药 、生 物制 品 436,148.10 0.02
C99
其他 制造 业 - -
D 电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应 业 29,550,722.16 1.52
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 21,277,200.00 1.10
H 批发和 零 售 贸易 2,586,787.58 0.13 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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I 金融、 保险 业 43,070,000.00 2.22
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 12,883,806.26 0.66
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 10,059,366.13 0.52
合计 183,560,650.17 9.46
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000858 五 粮 液 1,100,000 36,036,000.00 1.86
2 002673 西部证 券 2,000,000 33,600,000.00 1.73
3 300315 掌趣科 技 1,020,000 21,277,200.00 1.10
4 600011 华能国 际 2,523,315 16,275,381.75 0.84
5 600027 华电国 际 3,168,339 13,275,340.41 0.68
6 300332 天壕节 能 1,200,000 12,492,000.00 0.64
7 002662 京威股 份 500,000 10,695,000.00 0.55
8 603000 人民网 245,171 10,059,366.13 0.52
9 600015 华夏银 行 1,000,000 9,470,000.00 0.49
10 600123 兰花科 创 512,892 9,262,829.52 0.48
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于公 司 网站的半年 度报告正
文。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000858 五 粮 液 62,756,396.54 3.43
2 601800 中国交 建 27,000,000.00 1.48
3 002662 京威股 份 20,000,000.00 1.09
4 300323 华灿光 电 20,000,000.00 1.09
5 002673 西部证 券 17,400,000.00 0.95
6 300332 天壕节 能 16,360,000.00 0.89
7 300315 掌趣科 技 16,320,000.00 0.89 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
第 29 页 共 35 页
8 600011 华能国 际 15,595,169.68 0.85
9 002008 大族激 光 14,314,358.62 0.78
10 300328 宜安科 技 12,800,000.00 0.70
11 601965 中国汽 研 12,579,095.20 0.69
12 600027 华电国 际 11,957,981.86 0.65
13 600015 华夏银 行 9,382,000.00 0.51
14 600123 兰花科 创 9,356,315.00 0.51
15 600143 金发科 技 6,315,000.00 0.35
16 600674 川投能 源 6,110,000.00 0.33
17 601919 中国远 洋 5,425,319.45 0.30
18 603000 人民网 4,903,420.00 0.27
19 600028 中国石 化 3,904,993.40 0.21
20 603128 华贸物 流 3,886,209.90 0.21
注：1 、买 入包 括基 金二 级 市场上 主动 的买 入、 新股 、配股 、债 转股 、换 股及 行权等 获得 的股 票 ；
2 、买 入金 额按 买入 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601928 凤凰传 媒 75,622,794.70 4.13
2 601800 中国交 建 64,057,723.00 3.50
3 600886 国投电 力 56,056,078.76 3.06
4 600991 广汽长 丰 41,810,143.65 2.28
5 601555 东吴证 券 25,737,507.94 1.41
6 000858 五 粮 液 22,506,772.70 1.23
7 300323 华灿光 电 19,756,122.98 1.08
8 002630 华西能 源 17,311,213.73 0.95
9 300257 开山股 份 16,394,559.90 0.90
10 002008 大族激 光 14,896,603.34 0.81
11 002253 川大智 胜 14,083,241.55 0.77
12 600263 路桥建 设 11,856,574.56 0.65
13 601965 中国汽 研 11,440,819.56 0.63
14 300328 宜安科 技 10,974,724.61 0.60
15 002662 京威股 份 10,686,594.30 0.58
16 000759 中百集 团 10,520,188.94 0.57
17 601336 新华保 险 10,195,940.15 0.56 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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18 300332 天壕节 能 8,614,015.62 0.47
19 600143 金发科 技 6,524,143.39 0.36
20 600674 川投能 源 6,323,135.00 0.35
注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2 、卖 出金 额按 卖出 成交 金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 351,096,356.34
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 536,108,748.51
注：买 入股 票成 本、 卖 出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相
关交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 139,471,000.00 7.19
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 848,263,000.00 43.72
其中： 政策 性金 融债 796,958,000.00 41.08
4 企业债 券 1,226,347,911.00 63.21
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 72,362,000.00 3.73
7 可转债 103,916,320.00 5.36
8 其他 - -
9 合计 2,390,360,231.00 123.21
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110216 11 国开 16 4,500,000 458,505,000.00 23.63
2 122149 12 石化 01 2,602,240 260,874,560.00 13.45
3 120222 12 国开 22 2,500,000 257,125,000.00 13.25
4 122150 12 石化 02 1,957,000 197,265,600.00 10.17
5 122070 11 海航 01 1,039,990 105,350,987.00 5.43
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比 例 大小 排名 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体本 期未 出现被 监管 部门立 案调 查，或 在报 告
编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形
7.9.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 334,920,469.11
3 应收股 利 113,549.18
4 应收利 息 24,927,457.44
5 应收申 购款 4,909,067.71
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 365,120,543.44
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113001 中行转 债 43,218,400.00 2.23
2 110015 石化转 债 29,973,000.00 1.54
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说明
1 002673 西部证 券 33,600,000.00 1.73 新股锁 定
2 300315 掌趣科 技 21,277,200.00 1.10 新股锁 定 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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3 603000 人民网 10,059,366.13 0.52 新股锁 定
7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
瑞 信
双利
债券A
8,836 99,936.59 24,121,035.42 2.73% 858,918,678.56 97.27%
工银
瑞信
双利
债券B
13,732 62,458.47 84,737,163.22 9.88% 772,942,525.23 90.12%
合计 22,568 77,132.20 108,858,198.64 6.25% 1,631,861,203.79 93.75%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本 开 放式 基金
工银瑞 信
双利债 券
A
27,198.19 0.00%
工银瑞 信
双利债 券
B
42,216.77 0.00%
合计
69,414.96 0.00%
注：1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0；
2. 本基 金的 基金 经理 持有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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项目
工银瑞 信双 利债
券A
工银瑞 信双 利债
券 B
基金合 同生 效日 （ 2010 年8 月16 日 ） 基金
份额总 额
2,618,761,102.42 11,433,758,737.95
本报告 期期 初基 金份 额总 额 603,377,903.60 1,174,922,821.16
本报告 期基 金总 申购 份额 689,674,597.35 639,312,151.69
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 410,012,786.97 956,555,284.40
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 883,039,713.98 857,679,688.45
注：1 、“ 本报 告期 基金 总 申购份 额 ” 含红 利再 投、 转换入 份额 ；
2 、“ 本报 告期 基金 总赎 回 份 额” 含转 换出 份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 ：
本报告 期， 基金 管理 人未 发生重 大人 事变 动。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ：
基金托 管人 交通 银行 于 2012 年5 月 28 日 公布 了 《 交通银 行股 份有 限公 司关 于资产 托管 部总
经 理 变更 的公 告》 ，交 通银行 资 产托 管部 原总 经理 谷娜 莎 同志 不再 担任 资产 托管 部 总经 理职 务。
资产托 管部 总经 理职 务由 刘树军 同志 担任 。具 体内 容请参 阅 在2012 年5 月30 日《 上海 证券 报》
上发布 的 《 交通 银行 股份 有限公 司关 于资 产托 管部 总经理 变更 的公 告》 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未有改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 没有 改聘 会计师 事务 所。
工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或 处 罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有 关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券 2 647,996,218.37 100.00% 545,520.13 100.00% -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a)券商财务状 况良好、 经 营行为规范、 风险管理 先 进、投资风格 与工银瑞 信 有互补性、 在最近一
年内无 重大 违规 行为 。
b)券商 具有 较强 的综 合研 究能力 ： 能 及时、 全面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行 业、 资 本市 场、
个股分析的报 告及其他 丰 富全面的信息 咨询服务 ； 有很强的分析 能力，能 根 据工银瑞信 所管理基
金的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告； 具有 开发 量化 投资组 合模 型的 能力 以及 其他综 合服 务能 力。
c)与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a)确定 券商 数量 ： 根据 以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选择 和确 定 。 投 资研 究部门 （ 权益 投资 部，
固定收益部， 专户投资 部 ，研究部和中 央交易室 ） 根据公司基金 规模和服 务 需求等因素 确定对合
作券商 的数量 ，每年根 据 公司经营规模 变化及券 商 评估结果决定 是否需要 新 增或调整合 作券商，
选定的 名单 需经 主管 投资 副总和 总经 理审 批同 意。
b)签订委托协 议：与被 选 择的券商签订 委托代理 协 议，明确签定 协议双方 的 公司名称、 委托代理
期限、佣金率 、双方的 权 利义务等，经 签章有效 。 委托代理协议 一式五份 ， 协议双方及 证券主管
机关各 留存 一份 ，工 银瑞 信法律 合规 部 留 存备 案， 并报相 关证 券主 管机 关留 存报备 。
2.券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席位 的租 用期 限暂 定 为一年 ，合 同到 期 15 天 内 ，投资 研究 部门 将根 据各 券商研 究在 服务 期
间的综 合证 券服 务质 量等 情 况， 进行 评估 。
（2 ） 对 于符 合标 准的 券商 ， 工银 瑞信 将与 其续 约； 对于不 能达 到标 准的 券商 ， 不与 其续 约， 并 根
据券商 选择 标准 和程 序 ， 重新选 择其 它经 营稳 健 、 研究能 力强 、 综合 服务 质 量高的 证券 经营 机构 ，
租用其 交易 席位 。
（3 ） 若券 商提 供的 综合 证 券服务 不符 合要 求 ， 工 银 瑞信有 权按 照委 托协 议规 定， 提前 中止 租用 其
交易席 位。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
成交金 额
占当期 债
券回购
成交金 额
占当期 权
证 工银瑞信双利债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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例 成交总 额
的比例
成交总 额
的比例
国信证券 4,009,661,642.68 100.00% 28,913,800,000.00 100.00% - -
