富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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富兰克林国海强化收益债券型证券投资基金
2012 年半年度报告
2012 年 6 月 30 日
基金管理人：国海富兰克林基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一二年八月二十七日
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会 、 董事 保证本报 告所载资 料不存 在虚假记载 、 误导性 陈述或 重大遗
漏 ， 并对其 内容的真 实性 、 准确性和 完整性承 担个别 及连带的法 律责任 。 本半年度 报告已经
三分之二以 上独立董 事签字同 意 ， 并由 董事长签 发 。
基金托管人 中国银行 股份有限 公司根据 本基金 合 同规 定 ， 于 2012 年 8 月 17 日复 核了本
报告中的财 务指标 、 净值 表现 、 利润 分配情况 、 财务 会计报告 、 投资 组合报告 等内容 ， 保 证
复核内容不 存在虚假 记载 、 误 导性陈述 或者重大 遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉尽 责的原则 管理和 运用基金资 产 ， 但不 保证基 金一定
盈利 。
基金的过往 业绩并不 代表其未 来表现 。 投资有 风险 ， 投资者在作 出投资决 策前应仔 细阅
读本基金的 招募说明 书及其更 新 。
本报告中财 务资料未 经审计 。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要提示及 目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情 况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说 明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人 和基金托 管人.................................................................................................6
2.4 信息披露方 式.....................................................................................................................7
2.5 其他相关资 料.....................................................................................................................7
3 主要财务指 标和基金 净值表现.........................................................................................7
3.1 主要会计数 据和财务 指标.................................................................................................7
3.2 基金净值表 现.....................................................................................................................8
4 管理人报告.......................................................................................................................11
4.1 基金管理人 及基金经 理情况...........................................................................................11
4.2 管理人对报 告期内本 基金运作 遵规守信 情况的说 明 ...................................................12
4.3 管理人对报 告期内公 平交易情 况的专项 说明...............................................................12
4.4 管理人对报 告期内基 金的投资 策略和业 绩表现说 明 ...................................................13
4.5 管理人对宏 观经济 、 证券市场 及行业走 势的简要 展望 ...............................................13
4.6 管理人对报 告期内基 金估值程 序等事项 的说明...........................................................14
4.7 管理人对报 告期内基 金利润分 配情况的 说明...............................................................14
5 托管人报告.......................................................................................................................14
5.1 报告期内本 基金托管 人遵规守 信情况声 明...................................................................14
5.2 托管人对报 告期内本 基金投资 运作遵规 守信 、 净值计 算 、 利润分 配等情况 的说
明 15
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务 信息等内 容的真实 、 准 确和完整发 表意见 ...............15
6 半 年度财务 会计报告 （ 未经审 计 ）...............................................................................15
6.1 资产负债表.......................................................................................................................15
6.2 利润表...............................................................................................................................17
6.3 所有者权益 （ 基金净 值 ） 变动 表...................................................................................19
6.4 报表附注...........................................................................................................................20
7 投资组合报 告...................................................................................................................50
7.1 期末基金资 产组合情 况...................................................................................................50
7.2 期末按行业 分类的股 票投资组 合...................................................................................50
7.3 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 所有 股票投资明 细 .......................51
7.4 报告期内股 票投资组 合的重大 变动...............................................................................52
7.5 期末按债券 品种分类 的债券投 资组合...........................................................................53
7.6 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 前五 名债券投资 明细 ...................54
7.7 期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 所有 资产支持证 券投资明 细 .......54
7.8 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 前五 名权证投资 明细 ...................55
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7.9 投资组合报 告附注...........................................................................................................55
8 基金份额持 有人信息.......................................................................................................56
8.1 期末基金份 额持有人 户数及持 有人结构.......................................................................56
8.2 期末基金管 理人的从 业人员持 有本基金 的情况...........................................................56
9 开放式基金 份额变动.......................................................................................................57
10 重大事件揭 示...................................................................................................................57
10.1 基金份额持 有人大会 决议...............................................................................................57
10.2 基金管理人 、 基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大 人事变动 ...............................57
10.3 涉及基金管 理人 、 基 金财产 、 基金托管 业务的诉 讼 ...................................................58
10.4 基金投资策 略的改变.......................................................................................................58
10.5 报告期内改 聘会计师 事务所情 况...................................................................................58
10.6 管理人 、 托 管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚 等情 况 ...........................................58
10.7 基金租用证 券公司交 易单元的 有关情况.......................................................................58
10.8 其他重大事 件...................................................................................................................60
11 备查文件目 录...................................................................................................................63
11.1 备查文件目 录...................................................................................................................63
11.2 存放地点...........................................................................................................................63
11.3 查阅方式...........................................................................................................................63
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富兰克林国 海强化收 益债券型 证券投资 基金
基金简称 国富强化收 益债券
交易代码
450005
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2008 年10 月24 日
基金管理人 国海富兰克 林基金管 理有限公 司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 109,868,372.16 份
基金合同存 续期 不定期
下属分级基 金的基金 简称 国富强化收 益债券A 国富强化收 益债券C
下属分级基 金的交易 代码 450005 450006
报告期末下 属分级基 金的份额
总额
103,445,617.01 份 6,422,755.15 份
2.2 基金产品说明
投资目标
通 过 主动 的资 产管 理 ， 在严 格 控制 风险 、 保 证资 产充 分 流动 性
的基础上 ， 力求为投 资者创造 持续 稳定 的投资回 报 。
投资策略
固定收益类 品种投资 策略 ：
本 基 金将 采取 积极 主动 的投 资 策略 ， 以 中长 期利 率趋 势 分析 为
主 ， 结合 经济 周期 、 宏 观经 济 运行 中的 价格 指数 、 资 金 供求 分
析 、 货币 政策 、 财 政政 策研 判 及收 益率 曲线 分析 ， 在 保 证流 动
性和风险可 控的前提 下 ， 实施 积极的债 券投资组 合管 理 。
动态收益增 强策略 ：
本 基 金根 据债 券市 场的 动态 变 化 ， 采取 多种 灵活 的策 略 ， 获 取
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超额收益 。
股票投资策 略 ：
本基金主要 采用“ 自下而上” 的 投资策略 ， 将定 量的股 票筛选和定
性 的 公司 深度 研究 相结 合 ， 精 选具 有稳 定的 现金 分红 能 力和 持
续的盈利增 长预期 ， 且估值合 理 的优质 上市公司 股票 。
可转债投资 策略 ：
可 转 换债 券 （ 含可 交易 分离 可 转债 ） 兼 具权 益类 证券 与 固定 收
益 类 证券 的特 性 ， 具有 抵御 下 行风 险 、 分享 股票 价格 上 涨收 益
的 特 点 。 可转 债的 选择 结合 其 债性 和股 性特 征 ， 在对 公 司基 本
面 和 转债 条款 深入 研究 的基 础 上进 行估 值分 析 ， 投资 具 有较 高
安全边际和 良好流动 性的可转 换债券 ， 获取稳健 的投 资回报 。
业绩比较基 准 中债总指数 （ 全价 ）
风险收益特 征
本 基 金属 债券 型证 券投 资基 金 ， 属 于证 券投 资基 金中 的 低风 险
品 种 。 本 基金 长期 平均 的风 险 和预 期收 益低 于混 合型 基 金 ， 高
于货币市场 基金 。
下属两级基 金的风险 收 益特征 - -
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
国海富兰克 林基金管 理有限
公司
中国银行股 份有限公 司
姓名 储丽莉 唐州徽
联系电话
021-3855 5555 010-66594855
信息披露负 责人
电子邮箱
service@ftsfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电 话
400-700-4518 、9510-5680 和
021 －38789555
95566
传真 021-6888 3050 010-66594942
注册 地址 广西南宁市 琅东滨湖 路 46 北京市西城 区复兴门 内大街
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号 1 号
办公地址
上海市浦东 新区世纪 大道 8
号上海国金 中心二期 9 层
北京市西城 区复兴门 内大街
1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 吴显玲 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、 证券时 报 、 上海 证券报
登 载 基金 半 年 度报 告正 文 的管 理人
互联网网址
www.ftsfund.com
基金 半 年度 报告备置 地点 基金管理人 和基金托 管人的住 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 国海富兰克 林基金管 理 有限公 司 上海市浦东 新区世纪 大道 8 号上海
国金中心二 期 9 层
3 主要财务指标和 基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位 ： 人民币元
报告期 （2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 ）
3.1.1 期间数据和指标
国富强化收 益债券 A 国富强化收 益债券 C
本期已实现 收益 1,678,900.67 -969.44
本期利润 5,479,085.21 541,257.18
加权平均基 金份额本 期利润 0.0452 0.0418
本期加权平 均净值利 润率 4.43% 4.13%
本期基金份 额净值增 长率 4.90% 4.72%
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报告期末(2012 年 6 月 30 日)
3.1.2 期末数据和指标
国富强化收 益债券 A 国富强化收 益债券 C
期末可供分 配利润 5,759,863.38 305,404.08
期末可供分 配基金份 额利润 0.0557 0.0476
期末基金资 产净值 109,205,480.39 6,728,159.23
期末基金份 额净值 1.0557 1.0476
报告期末(2012 年 6 月 30 日)
3.1.3 累计期末指标
国富强化收 益债券 A 国富强化收 益债券 C
基金份额累 计净值增 长率 14.45% 10.15%
注 ：1 ． 上述财务指标 采用的计算公 式 ， 详见证监 会 发布的证券投资基金 信息披露编 报
规则 － 第 1 号 《 主要 财务指标 的计算及 披露 》 。
2 ． 本期已实现收益指 基金本期利息 收入 、 投资收 益 、 其他收入 （ 不含公 允价值变动 收
益 ） 扣除相 关费用后 的余额 ， 本期利润 为本期已 实现 收益加上本 期公允价 值变动收 益 。
3 ． 期末可供分配利润 ， 采用期末资 产负债表中未 分 配利润与未分配利润 中已实现部 分
的孰低数 （ 为期末余 额 ， 不是 当期发生 数 ） 。
4 ． 上述基金业绩指标 不包括持有人 交易基金的各 项 费用 ， 例如 ， 开放式 基金的申购 赎
回费等 ， 计 入费用后 实际收益 要低于所 列数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收 益率的比较
国富强化收 益债券 A
阶段
份 额净值增
长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差 ④
① － ③ ② － ④
过 去 一 个
月
0.58% 0.20% -0.15% 0.10% 0.73% 0.10%
过 去 三 个
月
4.06% 0.16% 1.05% 0.11% 3.01% 0.05%
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过 去 六 个
月
4.90% 0.17% 0.79% 0.09% 4.11% 0.08%
过去一年 2.08% 0.21% 3.78% 0.11% -1.70% 0.10%
过去三年 9.87% 0.22% 0.94% 0.10% 8.93% 0.12%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
14.45% 0.21% 4.54% 0.10% 9.91% 0.11%
国富强化收 益债券 C
阶段
份额净值增
长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差 ④
① － ③ ② － ④
过 去 一 个
月
0.58% 0.20% -0.15% 0.10% 0.73% 0.10%
过 去 三 个
月
3.97% 0.16% 1.05% 0.11% 2.92% 0.05%
过 去 六 个
月
4.72% 0.17% 0.79% 0.09% 3.93% 0.08%
过去一年 1.77% 0.22% 3.78% 0.11% -2.01% 0.11%
过去三年 9.13% 0.23% 0.94% 0.10% 8.19% 0.13%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
10.15% 0.21% 2.09% 0.09% 8.06% 0.12%
3.2.2 自 基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收 益
率变动的比较
富兰 克林国 海强化收 益债券型 证券投资 基金
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率历史 走势 对比图
（2008 年 10 月 24 日 至 2012 年 6 月 30 日 ）
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国富强化收 益债券 A
国富强化收 益债券 C
注 ： 1 、 本 基金的基 金合同生 效日为 2008 年 10 月 24 日 ， 并于 2008 年 12 月 18 日 推出
C 类收费模式 。 本基金 在 3 个月建 仓期结 束时 ， 各 项 投资比例符 合基金合 同约定 。
2 、 截至报 告期末 ， 本基金的 各项投资 比例符合 基金合 同的约定 。 基金合同 中关于基 金
投资比例的约定如下 ： 本基金对固定收益类资产的投 资比例不低于基金资产的 80% ， 其中
现金或 到期 日在一年 以内的政 府债券不 低于基金 资产 净值的 5% ； 本基 金投资于 固定收益 类
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资产以外的 其它资产 （ 包括股 票 、 权证 等 ） 的比 例不 超过基金资 产的 20% 。
由于证券市场波动 、 上市公司合并 或基金规模变动 等 基金管理人之外的原 因导致投资
组合不符合 上述约定 比例的 ， 基金管理 人应在 10 个 交易日内进 行调整 ， 以达到标 准 。 法律
法规另有规 定的除外 。
3 、 本基金本 报告期遵 守法律 、 法规和基 金合同 的比 例限制进行 证券投资 。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国海富兰克 林基金管 理有限公 司成立于 2004 年 11 月 ， 由国海 证券股份 有限公司 和富兰
克林邓普顿 投资集团 全资子公 司邓普顿 国际股份 有限 公司共同出 资组建 ， 目前公 司注册资 本
2.2 亿元人民 币 ， 国海证 券股份有 限公司 持有 51% 的股 份, 邓普顿国 际股份 有限公司 持有 49%
的股份 。 富 兰克林邓 普顿投资 集团是世 界知名基 金管 理公司 ， 在 全球市场 上有超 过 60 年 的
投资管理经 验 。 国 海富兰克 林基金管 理有限公 司引进 富兰克林邓 普顿投资 集团享誉 全球的投
资机制 、 研 究平台和 风险控制 体系 ， 力 争成为国 内一 流的基金管 理公司 。
本公司具有 丰富的管 理基金经 验 。 截至 本报告期 末 ， 从 2005 年 6 月第 一只基金 成立到
现在 ， 本公 司已经成 功管理了 12 只基金 产品 （ 包 含 A 、C 类债券基金 ）。 以下为本 公司所
管理基金的 获奖情况 ：
1 ． 富兰克林国海弹性市值股票型基金荣获晨星 （Morningstar ） 五年期股票型基金五星
评级 。（ 截 至 2012 年 6 月末 ）
2 ． 富兰克林国海弹性市值股票型基金荣获晨星 （Morningstar ） 三年期股票型基金五星
评级 。（ 截 至 2012 年 6 月末 ）
3 ． 富兰克林国海深化价值股票型基金荣获晨星 （Morningstar ） 三年期股票型基金五星
评级 。（ 截 至 2012 年 6 月末 ）
4 ． 富兰克林国海潜力组合股票型基金荣获晨星 （Morningstar ） 五年期股票型基金五星
评级 。（ 截 至 2012 年 6 月末 ）
5 ． 富兰克林国海潜力组合股票型基金荣获晨星 （Morningstar ） 三年期股票型基金四星
评级 。（ 截 至 2012 年 6 月末 ）
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4.1.2 基金经理 （ 或基金经理小组 ） 及基金经理助理 的简介
任本基金的 基金经理 （ 助理 ）
期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
刘怡敏 本 基 金 基 金
经 理 、 富 兰
克 林 国 海 中
国 收 益 证 券
投 资 基 金 基
金经理 。
2008-10-24 - 8 年 刘怡敏女士 ， CFA ， 四
川 大学金融 学硕士 。 曾
任 西南证券 研究发 展中
心 债券研究 员 ， 并 曾在
富 国基金管 理有限 公司
从 事债券投 资及研 究工
作 。 现任本 基金基 金经
理 ， 并同时 担任富 兰克
林 国海中国 收益证 券投
资基金基金 经理 。
注 ： 表 中“ 证 券从业年 限” 的 计算标准 为该名 员工从事 过的所有诸 如基金 、 证券 、 投 资等
相关金融领 域的工作 年限的总 和 。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
报告期内 ， 本基金 管理人严 格遵守 《 中华 人民共和 国证 券投资基金 法 》 及 其他有关 法律 、
法规和 《 富兰克 林国海强 化收益债 券型证券 投资基金 基金合同 》 的规 定 ， 本着诚 实信用 、 勤
勉尽责的原 则管理和 运用基金 资产 ， 在严格控 制风险 的基础上 ， 为 基金份 额持有 人谋求最 大
利益 ， 无损 害基金份 额持有人 利益的行 为 。 基 金投资 组合符合有 关法律 、 法规的规 定及基金
合同的约定 。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内 ， 公司 在研究报 告发布公 平性 、 投资 决策独 立性 、 交易公平 分配 ， 信息 隔离等
方面均能严 格执行 《 公平交易 管理制度 》， 严格 按照 制度要求对 异常交易 进行控制 和审批 。
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4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司严格按 照 《 异常交易 监控与报 告制度 》 和 《 同 日 反向交易管 理办法 》 对异 常交易进
行监控 。 报 告期内公 司不存 在投资组 合之间发 生的同 日 反向交易 ， 其成交 较少的 单边交易 量
超过该证券 当日成交 量的 5% 的情况 。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
进入 2012 年 ， 中 国经济增 速加速回 落 ， 工业 增加值 、 进出口 、 消费及地 产投资增 速大
幅下降 ， 研 究机构争 相调低对 经济增速 的预期 ， 悲观 氛围笼罩市 场 。 中国 人民银行 两次下调
存款准备金 率 ， 两次 下调存贷 款基准利 率 ， 并 扩大存 贷款利率浮 动的区间 ， 加速利 率市场化
进程 。 考虑到货 币政策和 财政政策 以“ 稳增长” 为主要 目标 ， 将会创造 更为宽裕 的流动性 环境 ，
债市和股市 都将受到 支撑 。 上 半年基金 重点增 持了中 低评级的信 用债券 ， 进入第二 季度 ， 逐
步增持可转 换债券及 股票持仓 。 今年以 来 ， 中债 总指 数全价指数 上涨 0.79 ％。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内 ， 强债 基金 A 类净值增 长率为 4.90% ， 同期 比较基准收 益率为 0.79% ， 战胜 比
较基准 411 个基点 。 强 债基金 C 类报 告期内 净值增长 率为 4.72% ， 同期比 较基准 0.79% ， 战
胜比较基准 393 个基 点 。 在 报告期内 基金的超 额收益 主要来自于 超配信用 债 ， 可 转债以及 股
票在二季度 带来正的 投资回报 。
4.5 管理人对宏观经济 、 证券市场及行业走 势的简要展望
今年上半年 ， 经济减 速大 大 快于预期 。 工业增 加值从 3 月的 11.9 ％ 回落到 5 月的 9.6 ％，
固定资产投 资大幅削 减 ， 房地 产新开工 面积断 崖式下 跌 。 伴随着 经济增长 的减速 ， 通货膨 胀
压力也大为 减轻 。 二 季度 ， 中 央银行下 调了基准 存贷 款利率各 25 个基 点 ， 政府 出台了对 环
保 、 水利建设等 产业的支 持政策 。 另 一方面 ， 受到 外 汇占款大幅 缩减的影 响 ， 市场流动 性始
终波动性大 。 因此 ， 并没有出 现广谱利 率下降对 实体 经济的有效 支撑 。
进入下半年 ， 我们认 为通货 膨胀大幅 回落和实 体经济 的虚弱 ， 将 导致中央 更多的 将工作
重心放在稳 增长上 。 反应在货 币政策上 ， 流动 性的注 入将更坚决 ， 使得从 货币市 场 利率到广
谱利率的下 行更为显 著 。 总体 看 ， 我 们预期下 半年货 币市场利率 将有更为 实质性的 下降 ， 收
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益率短端下 降而长端 波动加剧 ， 收益率 曲线将 出现陡 峭化变形 。 下半年余 下的时间 ， 仍有 降
息一次的可 能性 ， 降 准的频率 则会提高 。 债券 市场今 年以来为投 资者提供 了丰厚的 回报 ， 未
来 投资 者收益 空间 可能 缩窄但 是风 险仍旧 不大 。 基金将 保持 超配于 信用 类债 券及可 转换 转
债 ， 更注重 防范信用 风险 ， 致 力于挖掘 仍有收益 空间 的个券 。 我 们认为政 府通过连 续降息 ，
以及“ 稳 增长” 的财政政 策 ， 经济增长 并不会 出现市场 所担忧的继 续式断崖 下滑 。 相反 ， 随着
经济触底 ， 流动性改 善 ， 权 益资产将 会出现投 资机会 。 本基金将 配置于具 有估值优 势和成长
潜力的个股 并将继续 按照基金 合同及相 关法律法 规要 求 ， 努力做 好基金投 资工作 ， 争取带 来
更好的长期 投资收益 。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
本公司在报 告期内有 效控制基 金估值流 程 ， 按 照相关 法律法规的 规定设有 投资资产 估值
委员会 （ 简称“ 估值委员 会” ） ， 并 已制订 了 《 公 允估 值管理办法 》 。 估值委员 会审核和 决定
投资资产估 值的相关 事务 ， 确 保基金估 值的公 允 、 合 理 ， 保证估 值未被歪 曲以免对 基金持有
人产生不利 影响 。 报告期内 相关基金 估值政策 由普华 永道中天会 计师事务 所进行审 核并出具
报告 ， 由托 管银行进 行复核 。 公司估值 委员会由 总经 理 （ 或其任 命者 ） 负 责 ， 成员 包括投研 、
风险控制 、 监察 稽核 、 交易 、 基 金核算方 面的部门 主 管 ， 相关人员均 具有丰富 的证券基 金行
业从业经验 和专业能 力 。 基 金经理如 认为估值 有被歪 曲或有失公 允的情况 ， 应向 估值委员 会
报告并提出 相关意见 和建议 。 各方不 存在任何 重大利 益冲突 ， 一 切以投资 者利益 最大化为 最
高准则 。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
截止本报告期末 ， 根据本基金 基金合同和相 关法律法 规的规定 ， 国富强 化收益债券 A
基金和国富 强化收益 债券 C 基金 无应分配 但尚未实 施 分配的利润 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
本报告期内 ， 中 国银行股 份有限公 司 （ 以下称“ 本托管 人” ） 在对富 兰克林国 海强化收 益
债券型证券 投资基金 （ 以下 称“ 本基金” ） 的托管过 程 中 ， 严格 遵守 《 中华人 民共和国 证券投
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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资基金法 》 及其他有 关法律法 规 、 基 金合同和 托管协 议的有关规 定 ， 不存 在损害基 金份额持
有人利益的 行为 ， 完 全尽职尽 责地履行 了应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本基金 投资 运作遵规 守信 、 净值计 算 、 利润分配等情况的说明
本报告期内 ， 本托管 人根据 《 中华人民 共和国证 券投 资基金法 》 及其他有 关法律法 规 、
基金合同和 托管协议 的规 定 ， 对本基 金管理人 的投资 运作进行了 必要的监 督 ， 对 基金资产 净
值的计算 、 基金份额 申购赎 回价格的 计算以及 基金费 用开支等方 面进行了 认真地复 核 ， 未 发
现本基金管 理人存在 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。
5.3 托管人对本 半 年度报告中财务信息等内 容的真实 、 准 确和完整发表意见
本报告中的 财务指标 、 净 值表现 、 收 益分配情 况 、 财 务会计报告 （ 注 ： 财务会计 报告中
的“ 金融 工具风险 及管理” 部分 未在托管 人复核范 围内 ） 、 投资组合 报告等 数据真实 、 准 确和
完整 。
6 半年度财务会计报告 （ 未经审计 ）
6.1 资产负债表
会计主体 ： 富兰克林 国海强化 收益债券 型证券投 资基 金
报告截止日 ：2012 年 6 月 30 日
单位 ： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产 ：
银行存款 6.4.7.1 2,411,391.39 5,554,718.29
结算备付金
1,598,127.46 1,493,247.68
存出保证金
2,086.20 5.78
交易性金融 资产 6.4.7.2 111,753,919.72 202,253,475.18
其中 ： 股票 投资
14,751,885.12 14,040,393.28
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 16 页 ， 共 63 页
基金投资
- -
债券投资
97,002,034.60 188,213,081.90
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 6.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 6.4.7.5 1,439,823.38 2,524,590.85
应收股利
9,000.00 -
应收申购款
117,253.17 3,611.02
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
117,331,601.32 211,829,648.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债 ：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- 40,999,865.00
应付证券清 算款
- 520,326.53
应付赎回款
322,178.39 53,779.79
应付管理人 报酬
58,664.10 72,279.11
应付托管费
19,554.69 24,093.08
应付销售服 务费
2,493.57 5,365.81
应付交易费 用 6.4.7.7 28,035.23 6,364.57
应交税费
542,760.42 461,031.62
应付利息
- 7,325.74
应付利润
- -
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.7.8 424,275.30 500,021.43
负债合计
1,397,961.70 42,650,452.68
所有者权益 ：
实收基金 6.4.7.9 109,868,372.16 168,206,743.32
未分配利润 6.4.7.10 6,065,267.46 972,452.80
所有者权益 合计
115,933,639.62 169,179,196.12
负债和所有 者权益总 计
117,331,601.32 211,829,648.80
注 ： 报告截 止日 2012 年 6 月 30 日 ， 国富强化 收益债 券 A 类基金份额净值 1.0557 元 ，
基金份额总 额 103,445,617.01 份 。
C 类 基 金 份 额 净 值 1.0476 元 ， 基 金 份 额 总 额 6,422,755.15 份 。 合 计 份 额 总 额
109,868,372.16 份 。
6.2 利润表
会计主体 ： 富兰克林 国海强化 收益债券 型证券投 资基 金
本报告期 ：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位 ： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011
年 6 月 30 日
一 、 收入
7,070,367.92 3,732,303.32
1. 利息收入
2,766,030.57 2,113,200.68
其中 ： 存款 利息收入 6.4.7.11 34,779.59 33,742.12
债券利息收 入
2,707,531.60 2,031,070.08
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返售金 融资产收 入
23,719.38 48,388.48
其他利息收 入
- -
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2. 投资收益 （ 损失以“-” 填列 ）
-143,424.90 3,901,634.99
其中 ： 股票 投资收益 6.4.7.12 -2,694,227.08 3,038,649.14
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 6.4.7.13 2,364,799.18 836,737.44
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
衍生工具收 益 6.4.7.14 - -
股利 收益 6.4.7.15 186,003.00 26,248.41
3. 公允价值变 动收益 （ 损失以
“-” 号填列 ）
6.4.7.16 4,342,411.16 -2,318,128.89
4. 汇兑收益 （ 损失以“ －” 号填
列 ）
- -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以“-” 号 填
列 ）
6.4.7.17 105,351.09 35,596.54
减 ： 二 、 费用
1,050,025.53 970,057.03
1 ． 管理人报 酬
408,789.87 470,092.60
2 ． 托管费
136,263.27 156,697.52
3 ． 销售服务 费
19,844.64 38,825.74
4 ． 交易费用 6.4.7.18 73,562.32 82,150.09
5 ． 利息支出
240,806.47 51,400.73
其中 ： 卖出回 购金融资 产支出
240,806.47 51,400.73
6 ． 其他费用 6.4.7.19 170,758.96 170,890.35
三 、 利润总额 （ 亏损总额以“-”
号填列 ）
6,020,342.39 2,762,246.29
减 ： 所得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以“-” 号
填列 ）
6,020,342.39 2,762,246.29
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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6.3 所有者权益 （ 基金净值 ） 变动表
会计主体 ： 富兰克林 国海强化 收益债券 型证券投 资基 金
本报告期 ：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位 ： 人民 币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初所有者 权益 （ 基
金净值 ）
168,206,743.32 972,452.80 169,179,196.12
二 、 本期 经营活动 产生的
基金净值变 动数 （ 本期利
润 ）
- 6,020,342.39 6,020,342.39
三 、 本期 基金份额 交易产
生的基金净 值变动数 （ 净
值减少以“-” 号填列 ）
-58,338,371.16 -927,527.73 -59,265,898.89
其中 ：1. 基金 申购款 360,708,463.39 8,255,226.15 368,963,689.54
2. 基金赎回款 -419,046,834.55 -9,182,753.88 -428,229,588.43
四 、 本期 向基金份 额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变动 （ 净 值减少以“-”
号填列 ）
- - -
五 、 期末所有者 权益 （ 基
金净值 ）
109,868,372.16 6,065,267.46 115,933,639.62
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初所有者 权益 （ 基
金净值 ）
225,574,749.88 2,634,609.48 228,209,359.36
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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二 、 本期 经营活动 产生的
基金净值变 动数 （ 本期利
润 ）
- 2,762,246.29 2,762,246.29
三 、 本期 基金份额 交易产
生的基金净 值变动数 （ 净
值减少以“-” 号填列 ）
-72,739,905.12 -327,817.82 -73,067,722.94
其中 ：1. 基金 申购款 71,180,131.86 2,695,418.75 73,875,550.61
2. 基金赎回款 -143,920,036.98 -3,023,236.57 -146,943,273.55
四 、 本期 向基金份 额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净值变动 （ 净 值减少以“-”
号填列 ）
- - -
五 、 期末所有者 权益 （ 基
金净值 ）
152,834,844.76 5,069,037.95 157,903,882.71
报告附注为 财务 报表 的组成部 分 。
本报告 6.1 至 6.4 ， 财 务报表由 下列负责 人签署 ：
基金管理公司负责人 ： 李雄厚 ， 主 管会计工作负 责人 ： 董卫军 ， 会计机构 负责人 ： 黄 宇
虹
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
富兰克林国海强 化收益债券型 证券投资基 金( 以下 简称“ 本基金”) 经中 国证券监督 管理委
员会( 以下 简称“ 中国证 监会”) 证监 许可[2008] 第 1049 号 《 关于核 准富兰克 林国海强 化收益债
券型证券投 资基金募 集的批复 》 核准 ， 由国海 富兰克 林基金管理 有限公司 依照 《 中 华人民共
和国证券投 资基金法 》 和 《 富兰克林 国海强化 收益债 券型证券投 资基金基 金合同 》 负 责公开
募集 。 本基 金为契约 型开放式 ， 存续 期限不定 ， 首次 设立募集不 包括认购 资金利息 共募集人
民币 1,074,710,139.32 元 ， 业经普 华永道中 天会计师 事 务所有限公 司普华永 道中天验 字(2008)
第 155 号 验资报 告予以验 证 。 经向 中国证监 会备案 ， 《 富兰克林 国海强化 收益债券 型证券投
资 基金 基金 合同 》 于 2008 年 10 月 24 日 正式 生效 ， 基金 合同 生效 日的 基金 份额 总额 为
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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1,074,835,078.73 份 基金份额 ， 其中认 购资金利 息折 合 124,939.41 份基 金份额 。 本基金的 基
金管理人为 国海富兰 克林基金 管理有限 公司 ， 基 金托 管人为中 国 银行股份 有限公司 。
根据 《 富兰克林 国海强 化收益债 券型证券 投资基金 基 金合同 》 和 《 关于 富兰克林 国海强
化收益债券 型证券投 资基金基 金合同修 改的公告 》 并 报中国证监 会备案 ， 自 2008 年 12 月
18 日起 ， 本基金根 据费用收取方 式的不同 ， 将 基金 份额分为不同的类别 。 在投资者申 购时
收取前端申 购费用的 ， 称为 A 类 ； 不收取申 购费用 ， 而是从本 类别基金 资产中计 提销售服
务费的 ， 称为 C 类 。 本 基金 A 类 、C 类两种收费模 式并存 ， 各 类基金份 额分别计 算基金份
额净值 。 投 资人可自 由选择申 购某一类 别的基金 份额 ， 但各类别基 金份额之 间不能相 互转换 。
根据 《 中华人 民 共和国 证券投资 基金法 》 和 《 富 兰克 林国海强化 收益债券 型证券投 资基
金基金合同 》 的 有关规定 ， 本基金的 投资范围 为国内 依法公开发 行 、 上市的债 券 、 股票 、 权
证及中国证 监会批准 的允许基 金投资的 其他金融 工具 。 本基金 对固定收 益类资产 的投资比 例
不低于基金资产的 80% ， 其中现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5% ； 投资 于股票等 非固定 收益类证 券的比例 不高于基 金资产的 20% 。 本基 金的业绩 比较基
准为 ： 中债 总指数( 全价) 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人国海 富兰克林 基金 管理有限公 司于 2012 年 8 月 27
日批准报出 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布的 《 企业 会计准则 － 基本准 则 》
和 38 项 具体会计 准则 、 其 后颁布的 企业会计 准则应 用指南 、 企 业会计准 则解释以 及其他相
关 规 定( 以 下 合 称“ 企 业 会 计 准 则”) 、 中 国 证 监 会 公 告[2010]5 号 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露
XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和半年 度报告> 》 、 中国 证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的
《 证券 投资基 金会 计核算 业务 指引 》 、 《 富兰 克林国 海强 化收 益债券 型证 券投资 基金 基金 合
同 》 和在财 务报表附 注 6.4.4 所列示 的中国证 监会发 布的有关规 定及允许 的基金行 业实务操
作编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金本报 告期间财 务报表符 合企业会 计准则的 要求 ， 真实 、 完 整地反映 了本基金 2012
年 6 月 30 日的 财务状况 以及 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日期 间的经营 成果和基 金净
值变动情况 等有关信 息 。
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6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止 。 本 财务报表的 实际编制 期间为 2012
年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日, 比较 财务报表 的实 际编制期间 为 2011 年 1 月 1 日 至 2011
年 6 月 30 日 。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的 分类
金融资产于 初始确认 时分类为 ： 以公 允价值计 量且其 变动计入当 期损益的 金融资产 、 应
收款项 、 可 供出售金 融资产 及持有至 到期投资 。 金融 资产的分类 取决于本 基金对金 融资产的
持 有意 图和持 有能 力 。 本基金 目前 暂无金 融资 产分类为 可供 出售金 融资 产及 持有至 到期 投
资 。
本基金目前 持有的股 票投资 、 债券投资 和衍生工 具( 主 要为权证投 资) 分类 为以公 允价值
计量且其变 动计入当 期损益的 金融资产 。 除衍 生工具 所产生的金 融资产在 资产负债 表中以衍
生金融资产 列示外 ， 以公允 价值计量 且其公允 价值变 动计入损益 的金融资 产在资产 负债表中
以交易性金 融资产列 示 。
本基金持有 的其他金 融资产分 类为应收 款项 ， 包括银 行存款 、 买入返售 金融资产 和各类
应收款项等 。 应收款 项是指 在活跃市 场中没有 报价 、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资
产 。
(2) 金融负债的 分类
金融负债于 初始确认 时分类为 ： 以公允价 值计量且 其 变动计入当 期损益的 金融负债 及其
他金融负债 。 本基 金目前暂 无金融负 债分类为 以公允 价值计量且 其变动计 入当期损 益的金融
负债 。 本基 金持有的 其他金融 负债包括 卖出回购 金融 资产款和各 类应付款 项等 。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 、 后续计量和 终止确认
金融资产或 金融负债 于本基金 成为金融 工具合同 的一 方时 ， 于交易日 按公允价 值在资 产
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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负债表内确 认 。 以公 允价值 计量且其 变动计入 当期损 益的金融资 产 ， 取得 时发生 的相关交 易
费用计入当 期损益 ； 对于支 付的价款 中包含已 宣告但 尚未发放的 现金股利 或债券起 息日或上
次除息日至 购买日止 的利息 ， 单独确 认为应收 项目 。 应收款项和 其他金融 负债的相 关交易费
用计入初始 确认金额 。
对于以公允 价值计量 且其变动 计入当期 损益的金 融资 产 ， 按照公 允价值进 行后续计 量 ；
对于应收款 项和其他 金融负债 采用实际 利率法 ， 以摊 余成本进行 后续计量 。
当 收取 某项 金融 资产 现金 流量 的合 同权 利已 终止 或该金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风
险和报酬已 转移时 ， 终止确 认该金融 资产 。 终 止确认 的金融资产 的成本按 移动加权 平均法于
交易日结转 。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有 的股票投 资 、 债券 投资和衍 生工具( 主要为 权证投资) 按如下原 则确定 公允价
值并进行估 值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工具 按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估值 日无 交
易 ， 但最 近交易日 后经济环 境未发生 重大变化 且证券 发行机构未 发生影响 证券价格 的重大事
件的 ， 按最 近交易日 的市场交 易价格确 定公允价 值 。
(2) 存在活跃市 场的金融 工具 ， 如估值日 无交易且 最近交 易日后经济 环境发生 了重大变
化 ， 参考类 似投资品 种的现行 市价及重 大变化等 因素 ， 调整最近 交易市价 以确定公 允价值 。
(3) 当金融工具 不存在活 跃市场 ， 采用市 场参与者 普遍认 同且被以往 市场实际 交易价格
验证具有可 靠性的估 值技术确 定公允价 值 。 估 值技术 包括参考熟 悉情况并 自愿交易 的各方最
近进行的市 场交易中 使用的价 格 、 参 照实质上 相同的 其他金融工 具的当前 公允价值 、 现金 流
量折现法和 期权定价 模型等 。 采用估值 技术 时 ， 尽可 能最大程度 使用市场 参数 ， 减 少使用与
本基金特定 相关的参 数 。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债 。 当本基 金依法有 权抵销 债
权债务且交 易双方准 备按净额 结算时 ， 金融资 产与金 融负债按抵 销后的净 额在资产 负债表中
列示 。
6.4.4.7 实收基金
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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实收基金为 对外发行 基金份额 所募集的 总金额在 扣除 损益平准金 分摊部分 后的余额 。 由
于申购和赎 回引起的 实收基金 变动分别 于基金申 购确 认日及基金 赎回确认 日认列 。 上述申 购
和赎回分别 包括基金 转换所引 起的转入 基金的实 收基 金增加和 转 出基金的 实收基金 减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金 包括已实 现平准金 和未实现 平准金 。 已 实 现平准金指 在申购或 赎回基金 份额
时 ， 申购或 赎回款项 中包含 的按累计 未分配的 已实现 损益占基金 净值比例 计算的金 额 。 未 实
现平准金指 在申购或 赎回基金 份额时 ， 申购或 赎回款 项中包含的 按累计未 实现损益 占基金净
值比例计算 的金额 。 损益平 准金于基 金申购确 认日或 基金赎回确 认日认列 ， 并全 额转入未 分
配利润/( 累 计亏损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股 票投 资在 持有 期间 应取 得的 现金 股利 扣除 由上 市公司 代扣 代缴 的个 人所 得税 后 的 净
额确认为投 资收益 。 债券投 资在持有 期间应取 得的按 票面利率计 算的利息 扣除在适 用情况下
由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。
以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产在持 有期 间的 公允 价值 变动 确认 为
公允价值变 动损益 ； 处置时 其公允价 值与初始 确认金 额之间的差 额确认为 投资收益 ， 其中 包
括从公允价 值变动损 益结转的 公允价值 累计变动 额 。
应收款项在 持有期间 确认的利 息收入按 实际利率 法计 算 ， 实际利率法 与直线法 差异较 小
的也可按直 线法计算 。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管 理人报酬 、 托 管费和 销 售服务 费在费用 涵 盖期间按基 金合同约 定的费率 和计
算方法逐日 确认 。
其他金融负 债在持有 期间确认 的利息支 出按实际 利率 法计算 ， 实际利 率法与直 线法差 异
较小的也可 按直线法 计算 。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一 类别的基 金份额享 有同等分 配权 。 本基金 收益以现金 形式分配 ， 但基 金份额
持 有人 可选择 现金 红利 或将现 金红 利按分 红除 权日的基 金份 额净值 自动 转为 基金份 额进 行
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 25 页 ， 共 63 页
再投资 。 本 基金的 A 类 、C 类基金份额所对 应的可 分配收益分 别计算 。 若期末未 分配利润
中的未实现部分( 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实 现平准
金等) 为正数 ， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分 ； 若期末未分
配利润的未实现部分为负数 ， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润( 已实现部分相
抵未实现部 分后的余 额) 。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出 。
6.4.4.12 外币交易
无 。
6.4.4.13 分部报告
无 。
6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金 的估值原 则和中国 证监会允 许的基金 行业 估值实务操 作 ， 本基金确 定以下 类
别债券投资 的公允价 值时采用 的估值方 法及其关 键假 设如下 ：
在银行间同 业市场交 易的债券 品种 ， 根据中 国证监会 证监会计字[2007]21 号 《 关 于证券
投 资基金执 行< 企业会 计准则> 估值业务 及份额净 值计 价有关事 项的通知 》 采用估 值技术 确
定公允价值 。 本基金 持有的银 行间同业 市场债 券按现 金流量折现 法估值 ， 具体估值 模型 、 参
数及结果由 中央国债 登记结算 有限责任 公司独立 提供 。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无 。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
无 。
6.4.5.3 差错更正的说明
无 。
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 26 页 ， 共 63 页
6.4.6 税项
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2002]128 号 《 关 于 开放式证券 投资基金 有关税收 问题
的通知 》 、 财 税[2004]78 号 《 关于证券 投资基金 税收 政策的通知 》 、 财税[2005]102 号 《 关 于
股息红利个 人所得税 有关政策 的通知 》 、 财税[2005]107 号 《 关 于股息红 利有关个 人所得税 政
策的补充通 知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于企业 所得税若 干优惠政策 的通知 》 及 其他相关 财税法
规和实务操 作 ， 主要 税项列示 如下 ：
(1) 以发行基金 方式募集 资金不属 于营业税 征收范围 ， 不 征收营业税 。
(2) 基金买卖股 票 、 债券 的差价收 入暂免征 营业税和 企业 所得税 。
(3) 对基 金取得 的企业债 券利息收 入 ， 由 发行债券 的企业 在向基金派 发利息时 代扣代缴
20% 的个 人所得税 ， 暂不征收 企业所得 税 。 对基金 取 得的股票的 股息 、 红利 收入 ， 由上 市公
司在向基金 派发股息 、 红利时暂 减按 50% 计入 个人应 纳税所得额 ， 依照现行 税法规定 即 20%
代扣代缴个 人所得税 ， 暂不征 收企业所 得税 。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ， 买入股票不 征收股票 交易印花
税 。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
活期存款 2,411,391.39
定期存款 -
其他存款 -
合计 2,411,391.39
6.4.7.2 交易性金融资产
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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2012 年6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 15,070,452.89 14,751,885.12 -318,567.77
交易所市场 80,842,605.59 81,822,534.60 979,929.01
银行间市场 14,960,297.81 15,179,500.00 219,202.19 债券
合计 95,802,903.40 97,002,034.60 1,199,131.20
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 110,873,356.29 111,753,919.72 880,563.43
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无余额 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额 。
6.4.7.5 应收利息
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
应收活期存 款 利息 875.60
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
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应收结算备 付金利息 647.28
应收债券利 息 1,438,299.86
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 0.64
其他 -
合计 1,439,823.38
6.4.7.6 其他资产
无余额 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
交易所市场 应付交易 费用 27,310.23
银行间市场 应付交易 费用 725.00
合计 28,035.23
6.4.7.8 其他负债
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 123.12
应付后端申 购费 -
预提费用 424,152.18
银行手续费 -
合计 424,275.30
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第 29 页 ， 共 63 页
6.4.7.9 实收基金
国富强化收益债券 A
金额单位 ： 人民币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 149,761,723.31 149,761,723.31
本期申购 346,831,263.60 346,831,263.60
本期赎回 （ 以“-” 号 填列 ） -393,147,369.90 -393,147,369.90
本期末 103,445,617.01 103,445,617.01
国富强化收益债券 C
金额单位 ： 人民币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 18,445,020.01 18,445,020.01
本期申购 13,877,199.79 13,877,199.79
本期赎回 （ 以“-” 号 填列 ） -25,899,464.65 -25,899,464.65
本 期末 6,422,755.15 6,422,755.15
注 ： 申购含 转换入份 额 ， 赎回 含转换出 份额 。
6.4.7.10 未分配利润
国富强化收益债券 A
单位 ： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 8,480,135.60 -7,515,370.84 964,764.76
本期利润 1,678,900.67 3,800,184.54 5,479,085.21
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
-2,511,498.99 1,827,512.40 -683,986.59
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 30 页 ， 共 63 页
其中 ： 基 金 申购款 14,077,131.88 -6,019,102.66 8,058,029.22
基金赎回款 -16,588,630.87 7,846,615.06 -8,742,015.81
本期已分配 利润 - - -
本期末 7,647,537.28 -1,887,673.90 5,759,863.38
国富强化收益债券 C
单位 ： 人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 929,845.25 -922,157.21 7,688.04
本期利润 -969.44 542,226.62 541,257.18
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
-506,205.52 262,664.38 -243,541.14
其中 ： 基金 申购款 461,290.55 -264,093.62 197,196.93
基金赎回款 -967,496.07 526,758.00 -440,738.07
本期已分配 利润 - - -
本期末 422,670.29 -117,266.21 305,404.08
6.4.7.11 存款利息收入
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存款利 息收入 27,665.48
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 7,112.69
其他 1.42
合计 34,779.59
6.4.7.12 股票投资收益
单位 ： 人民 币元
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项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股票成 交总额 23,033,883.73
减 ： 卖出股 票成本总 额 25,728,110.81
买卖股票差 价收入 -2,694,227.08
6.4.7.13 债券投资收益
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
卖出债券 （ 债转股及 债券到期 兑付 ） 成 交总额 198,035,920.20
减 ： 卖出债 券 （ 债转 股及债券 到期兑付 ） 成本总 额 191,889,931.28
减 ： 应收利 息总额 3,781,189.74
债券投资收 益 2,364,799.18
6.4.7.14 资产支持证券投资收益
无 。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
无 。
6.4.7.16 股利收益
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
股票 投资产 生的股利 收益 186,003.00
基金投资产 生的股利 收益 -
合计 186,003.00
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6.4.7.17 公允价值变动收益
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
1. 交易性金融 资产 4,342,411.16
—— 股票投 资 3,182,459.71
—— 债券投 资 1,159,951.45
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 基金投 资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3. 其他 -
合计 4,342,411.16
6.4.7.18 其他收入
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
基金赎回费 收入 105,124.59
转换费收入 226.50
合计 105,351.09
注 ：(a) 本 基金的赎 回费率按 持有期间 递减 ， 赎 回费 总额的 25% 归入基 金资产 。
(b) 本 基金的转 换费由申 购费补差 和转出基 金的赎 回 费组成 ， 其中转出 赎回费的 25% 归
入转出基金 的基金资 产 。
6.4.7.19 交易费用
单位 ： 人民 币元
项目 本期
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 33 页 ， 共 63 页
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
交易所市场 交易费用 72,562.32
银行间市场 交易费用 1,000.00
合计 73,562.32
6.4.7.20 其他费用
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
审计费用 29,835.26
信息披露费 124,316.92
银行汇划费 用 7,206.78
债券账户维 护费 9,000.00
其他手续费 400.00
合计 170,758.96
6.4.8 或有事项 、 资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
报告期内本 基金存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方未发 生变化. 。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 34 页 ， 共 63 页
国海富兰克 林基金管 理有限公 司 基金管理人 、 注册登 记机构 、 基金销售 机构
中国银行股 份有限公 司 （“ 中国银行” ） 基金托管人 、 基金代 销机构
国海证券股 份有限公 司(“ 国海证 券”) 基金管理人 的股东 、 基金代销 机构
邓普顿国际 股份有限 公司(Templeton
International, Inc.) 基金管理人 的股东
注 ： 关联方 与基金进 行的关联 交易均在 正常业务 范围 内按一般商 业条款订 立 。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位 ： 人民币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
关联方名称
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
国海证券 46,272,051.67 100.00% 47,361,319.02 100.00%
6.4.10.1.2 权证交易
无 。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位 ： 人民币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
关联方名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
国海证券 174,048,609.59 100.00% 179,942,281.99 100.00%
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 35 页 ， 共 63 页
注 ： 债券交 易不计佣 金 。
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位 ： 人民币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
关联方名 称
成交金额
占 当 期 债
券 回 购 成
交 总 额 的
比例
成交金额
占 当 期 债
券 回 购 成
交 总 额 的
比例
国海证券 796,400,000.00 100.00% 342,900,000.00 100.00%
注 ： 回购交 易不计佣 金 。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位 ： 人民币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期 末应付 佣
金总额的比 例
国海证券 38,836.45 100.00% 27,310.23 100.00%
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
国海证券 39,641.51 100.00% 14,972.67 100.00%
注 ：1 、 上述佣金按市 场佣金率计算 ， 以扣除由中 国 证券登记结算有限责 任公司收取 的
证管费和经 手费后的 净额列示 。
2 、 该类佣金协议的服 务范围还包括 佣金收取方为 本 基金提供的证 券投资 研究成果和 市
场信息服务 等 。
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第 36 页 ， 共 63 页
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
当 期 发生 的基 金应 支付 的管
理费
408,789.87 470,092.60
其 中 ： 支 付销 售机 构的 客户
维护费
33,811.11 36,133.72
注 ： 支付 基金管理 人国海富 兰克林基 金管理有 限公司 的基金管理 人报酬按 前一日基 金资
产净值 0.6% 的年 费率计提 ， 逐日累 计至每月 月底 ， 按月支付 。 其计算公 式为 ： 日 基金管理
人报酬 ＝ 前 一日基金 资产净值 × 0.6% / 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
当 期 发生 的基 金应 支付 的托
管费
136,263.27 156,697.52
注 ： 支 付基金 托管人 中国 银行的 基金 托管费 按前一 日基 金资 产净值 0.20% 的 年费率 计
提 ， 逐日累计至 每月月底 ， 按月支付 。 其 计算公式 为 ： 日基金托管费 ＝ 前一日 基金资产 净值
× 0.20% / 当年天数 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位 ： 人民 币元
获得销售服 务费的各 关联方名 称 本期
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2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
国富强化收 益债券 A 国富强化收 益债券 C 合计
国海富兰克 林基金管 理有限公 司 - 18.86 18.86
中国银行 - 12,790.35 12,790.35
国海证券 - 77.31 77.31
合计 - 12,886.52 12,886.52
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
获得销售服 务费的各 关联方名 称
国富强化收 益债券 A 国富强化收 益债券 C 合计
国海富兰克 林基金管 理有限公 司 - 147.67 147.67
中国银行 - 20,972.84 20,972.84
国海证券 - 92.87 92.87
合计 - 21,213.38 21,213.38
注 ： 支付基 金销售机 构的基金 销售服务 费按前一 日 C 类基金份额对 应的基金 资产净值
0.3% 的年 费率计 提 ， 逐 日累计 至每月 月底 ， 按月支 付给 国海富 兰克林 基金管 理有限 公司 ，
再由国海富 兰克林基 金管理有 限公司计 算并支付 给各 基 金销售机 构 。 其计 算公式 为 ： 日基 金
销售服务费 ＝ 前一日 C 类基金份 额对应的 资产净值 × 0.3% / 当年 天数 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位 ： 人民 币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
- 20,926,031.48 - - 20,000,000.00 9,355.48
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 49,796,329.51 19,905,924.93 - - - -
注 ： 表中所 示为本基 金资产 及负债的 公允价值 ， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到
期日孰早者 予以分类 。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单位 ： 份
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
项目
国富强化收 益债券
A
国富强化收 益债券C 国富强化收 益债券A 国富强化收 益债券C
期初持有的
基金份额
29,181,906.61 0.00 29,181,906.61 0.00
期间申购/ 买
入总份额
0.00 0.00 0.00 0.00
期间因拆分
变动份额
0.00 0.00 0.00 0.00
减 ： 期间赎 回
/ 卖出总份额
0.00 0.00 0.00 0.00
期末持有的
基金份额
29,181,906.61 0.00 29,181,906.61 0.00
期末持有的
基金份额占
基金总份额
28.21% 0% 24.35% 0%
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 39 页 ， 共 63 页
比例
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
国富强化收益债券 A
份额单位 ： 份
国富强化收 益债券A 本期末
2012 年6 月30 日
国富强化收 益债券A 上年度末
2011 年12 月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金 份额占
基金总份额 的比例
国 海 证 券 股
份有限公司
29,373,347.69 28.39% 29,373,347.69 19.61%
邓 普 顿 国 际
股 份 有 限 公
司 (Templeton
International,
Inc.)
0.00 0.00% 0.00 0.00%
中 国 银 行 股
份有限公司
0.00 0.00% 0.00 0.00%
国富强化收益债券 C
份额单位 ： 份
国富强化收 益债券C 本期 末
2012 年6 月30 日
国富强化收 益债券C 上年 度末
2011 年12 月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金 份额占
基金总份额 的比例
国 海 证 券 股
份有限公 司
0.00 0.00% 0.00 0.00%
邓 普 顿 国 际 0.00 0.00% 0.00 0.00%
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 40 页 ， 共 63 页
股 份 有 限 公
司 (Templeton
International,
Inc.)
中 国 银 行 股
份有限公司
0.00 0.00% 0.00 0.00%
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入
单位 ： 人民 币元
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
上年度可比 期间
2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日 关联方名称
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国银 行 2,411,391.39 27,665.48 1,640,069.93 30,369.89
注 ： 本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行保 管 ， 按银行同业 利率计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况
金额单位 ： 人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金在承销 期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量 （ 单位 ：
股/ 张 ）
总金额
- - - - - -
上年度可比 期间
2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 6 月 30 日
基金在承销 期内买入
关联方名称 证券代码 证 券名称 发行方式 数量 （ 单位 ：
股/ 张 ）
总金额
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 41 页 ， 共 63 页
国海证券 1180078 11 霍煤债01 新债分销 100,000 10,000,000.00
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无 。
6.4.11 利润分配情况
报告期内本 基金未进 行利润分 配 。
6.4.12 期末 （2012 年 6 月 30 日 ） 本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
报告期末本 基金未持 有流通受 限证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报 告期末未 持有暂时 停牌的股 票 。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无 。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一 只债券型 基金 ， 在证券投 资基金中 属于低 风险的品种 ， 其长期 平均风 险和预
期收益高于 货币市场 基金 ， 低于股票 型基金 。 本基金 的投资范围 为具有良 好流动性 的金融工
具 ， 包括国 内依法发 行上市的 债券 、 股票 、 权 证以及 法律法规或 中国证监 会允许基 金投资的
其他金融工 具 ， 其中 权证投 资仅限于 参与可分 离转债 申购而获得 的权证 ， 即本基 金不从二 级
市场购买权 证 。 本 基金在日 常经营活 动中面临 的与这 些金融工具 相关的风 险主要包 括信用风
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 42 页 ， 共 63 页
险 、 流动性 风险及市 场风险 。 本基金 的基金管 理人从 事风险管理 的主要目 标是争取 将以上风
险控制在限 定的范围 之内 ， 使 本基金在 风险和收 益之 间取得最佳 的平衡以 实现“ 风险和收 益
高于货币市 场基金而 低于平衡 型基金 ， 谋求稳定 和可 持续的绝对 收益” 的风险收 益目标 。
本基金的基 金管理人 奉行全面 风险管理 体系的建 设 ， 建立了以风 险管理委 员会为核 心
的 ， 由督察长 、 风险 管理委 员会 、 监察稽 核 部 、 风险 控制部和相 关业务部 门构成的 风险管理
架构体系 。 本基金的 基金管 理人在董 事会下设 立合规 与风险控制 委员会 ， 负责制 定风险管 理
的宏观政策 ， 审议通 过风险控 制的总体 措施等 ； 在管 理层层面设 立风险管 理委员会 ， 讨论和
制定公司日 常经营过 程中风险 防范和控 制措施 ； 在业 务操作层面 ， 由监察 稽核部 负责协调 并
与各部门合 作完成运 作风险管 理 ， 由风 险控制部 负责 投资风险管 理与绩效 评估 。
本基金的基 金管理人 对于金融 工具的风 险管理方 法主 要是通过定 性分析和 定量分析 的
方法去估测 各种风险 产生的可 能损失 。 从定性 分析的 角度出发 ， 判断风险 损失的 严重程度 和
出现 同类风 险损失的 频度 。 而 从定量分 析的角 度出发 ， 根据本基 金的投资 目标 ， 结合基金 资
产所运用金 融工具特 征通过特 定的风险 量化指标 、 模 型 ， 日常的 量化报告 ， 确定 风险损失 的
限度和相应 置信程度 ， 及 时可靠地 对各种风 险进行监 督 、 检查和评估 ， 并 通过相 应决策 ， 将
风险控制在 可承受的 范围内 。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是 指基金在 交易过程 中因交易 对手未履 行合 约责任 ， 或者基金 所投资证 券之发
行人出现违 约 、 拒绝 支付到期 本息等情 况 ， 导致 基金 资产损失和 收益变化 的风险 。
本基金的基 金管理人 在交易前 对交易对 手的资信 状况 进行了充分 的评估 。 本基 金 的银行
存款存放在 本基金的 托管行 ， 与该银 行存款相 关的信 用风险不重 大 。 本基 金在交 易所进行 的
交易均以中 国证券登 记结算有 限责任公 司为交易 对手 完成证券交 收和款项 清算 ， 违约风险 可
能性很小 ； 在银行 间同业市 场进行交 易前均对 交易对 手进行信用 评估并对 证券交割 方式进行
限制以控制 相应的信 用风险 。
本基金的基 金管理人 建立了信 用风险管 理流程 ， 通过 对投资品种 信用等级 评估来控 制证
券发行人的 信用风险 ， 且通过 分散化投 资以分散 信用 风险 。
本基金债券 投资的信 用评级情 况按 《 中国人民 银行信 用评级管理 指导意见 》 设定 的标准
统计及汇总 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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单位 ： 人民 币元
短期信用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年末
2011 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 38,652,000.00
合计 - 38,652,000.00
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位 ： 人民 币元
长期信用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年末
2011 年 12 月 31 日
AAA 27,792,300.40 38,505,318.30
AAA 以下 65,350,765.20 52,619,963.60
未评级 4,989,000.00 58,435,800.00
合计 98,132,065.60 149,561,081.90
注 ： 未评级 的债券投 资为国债 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险 是指基金 所持金融 工具变现 的难易程 度 。 本基金的流 动性风险 一方面来 自于
基金份额持 有人可随 时要求赎 回其持有 的基金份 额 ， 另一方面来 自于投资 品种所处 的交易市
场不活跃而 带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市 场出现剧烈 波动的情 况下以合 理的价
格变现 。
针对兑付赎 回资金的 流动性风 险 ， 本 基金的基 金管理 人每日对 本 基金的申 购赎回情 况进
行严密监控 并预测流 动性需求 ， 保持 基金投资 组合中 的可用现金 头寸与之 相匹配 。 本基金 的
基金管理人 在基金合 同中设计 了巨额赎 回条款 ， 约定 在非常情况 下赎回申 请的处理 方式 ， 控
制因开放申 购赎回模 式带来的 流动性风 险 ， 有效 保障 基金持有人 利益 。
针对投资品 种变现的 流动性风 险 ， 本 基金的基 金管理 人通过独立 的风险管 理部门设 定流
动性比例要 求 ， 对流 动性指标 进行持续 的监测 和分析 ， 包括组合 持仓集中 度指标 、 组合在 短
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 44 页 ， 共 63 页
时间内变现 能力的综 合指标 、 组合中 变现能力 较差的 投资品种比 例以及流 通受限制 的投资品
种比例等 。 本基金投 资于一家 公司 发行 的股票市 值不 超过基金资 产净值的 10% ， 且本基金
与由本基金 的基金管 理人管理 的其他基 金共同持 有一 家公司发行 的证券不 得超过该 证券的
10% 。 本基 金所持大 部分证券 可在银行 间同业市 场交 易 ， 其余亦在证 券交易所 上市 ， 均能 以
合理价格适 时变现 。 此外 ， 本基金可 通过卖出 回购金 融资产方式 借入短期 资金应对 流动性需
求 ， 其上限 一般不超 过基金持 有的债券 投资的公 允价 值 。
本基金所持 有的全部 金融负债 的合约约 定到期日 均为 一个月以内 且不计息 ， 可赎 回基金
份额净值( 所有者权 益) 无 固定到期 日且不计 息 ， 因此 账面余额即 为未折现 的合约到 期现金流
量 。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是 指基金所 持金融工 具的公允 价值或未 来现 金流量因所 处市场各 类价格因 素
的变动而发 生波动的 风险 ， 包 括利率风 险 、 外汇 风险 和其他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是 指金融工 具的公允 价值或现 金流量受 市场 利率变动而 发生波动 的风险 。 利率
敏感性金融 工具均面 临由于市 场利率上 升而导致 公允 价值下降的 风险 ， 其中浮动 利率类金 融
工具还面临 每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价 时对于未来 现金流影 响的风险 。
本基金主要 投资于交 易所及银 行间市场 交易的固 定收 益品种 ， 因 此存在相 应的利率 风
险 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位 ： 人民 币元
本期末
2012 年 6
月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,411,391.39 - - - 2,411,391.39
结算备付 1,598,127.46 - - - 1,598,127.46
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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金
存出保证
金
- - - 2,086.20 2,086.20
交易性金
融资产
8,259,900.00 74,826,253.60 13,915,881.00 14,751,885.12 111,753,919.72
应收股利 - - - 9,000.00 9,000.00
应收利息 - - - 1,439,823.38 1,439,823.38
应收转入
申购款
1,096.42 - - 116,156.75 117,253.17
资产总计 12,270,515.27 74,826,253.60 13,915,881.00 16,318,951.45 117,331,601.32
负债
应付赎回
款
- - - 322,178.39 322,178.39
应付管理
人报酬
- - - 58,664.10 58,664.10
应付托管
费
- - - 19,554.69 19,554.69
应付销售
服务费
- - - 2,493.57 2,493.57
应付交易
费用
- - - 28,035.23 28,035.23
应交税费 - - - 542,760.42 542,760.42
其他负债 - - - 424,275.30 424,275.30
负债总计 - - - 1,397,961.70 1,397,961.70
利率敏感
度缺口
12,270,515.27 74,826,253.60 13,915,881.00 14,920,989.75 115,933,639.62
上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
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2011 年12
月31 日
资产
银行存款 5,554,718.29 - - - 5,554,718.29
结算备付
金
1,493,247.68 - - - 1,493,247.68
存出保证
金
- - - 5.78 5.78
交易性金
融资产
45,833,800.00 114,001,886.50 28,377,395.40 14,040,393.28 202,253,475.18
应收利息 - - - 2,524,590.85 2,524,590.85
应收转入
申购款
- - - 3,611.02 3,611.02
资产总计 52,881,765.97 114,001,886.50 28,377,395.40 16,568,600.93 211,829,648.80
负债
应付赎回
款
- - - 53,779.79 53,779.79
应付管理
人报酬
- - - 72,279.11 72,279.11
应付托管
费
- - - 24,093.08 24,093.08
应付销售
服务费
- - - 5,365.81 5,365.81
应付交易
费用
- - - 6,364.57 6,364.57
应交税费 - - - 461,031.62 461,031.62
其他负债 - - - 500,021.43 500,021.43
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卖出回购
证券款
40,999,865.00 - - - 40,999,865.00
应付利息 - - - 7,325.74 7,325.74
应付证券
清算款
- - - 520,326.53 520,326.53
负债总计 40,999,865.00 - - 1,650,587.68 42,650,452.68
利率敏感
度缺口
11,881,900.97 114,001,886.50 28,377,395.40 14,918,013.25 169,179,196.12
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 -
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额 （ 单位 ： 人 民币 ）
相关风险变 量的变动
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
1. 市场利率 下降25 个 基
点
100.00 167.00
分析
2. 市场利率 上升25 个 基
点
-98.00 -164.00
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金流 量因 外汇汇率变 动而发生 波动的风 险 。
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价 ， 因此无 重大 外汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未来 现金 流量 因除 市场 利率 和外 汇
汇率以外的 市场价格 因素变动 而发生波 动的风险 。 本 基金主要投 资于证券 交易所上 市或银行
间 同业市场 交易的股 票和债券 ， 所面 临的其他 价格风 险来源于单 个证券发 行主体自 身经营情
况或特殊事 项的影响 ， 也可能 来源于证 券市场整 体波 动的影响 。
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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本基金的基 金管理人 在构建和 管理投资 组合的过 程中 ， 采用“ 自 上而下” 的策 略 ， 通过 对
宏观经济情 况及政策 的分析 ， 结合证券 市场运 行情况 ， 做出资产 配置及组 合构建的 决定 ； 通
过对单个证 券的定性 分析及定 量分析 ， 选择符 合基金 合同约定范 围的投资 品种进行 投资 。 本
基金的基金 管理人定 期结合宏 观及微观 环境的变 化 ， 对投资策略 、 资产配 置 、 投 资组合进 行
修正 ， 来主 动应对可 能发生的 市场价格 风险 。
本基金通过 投资组 合 的分散化 降低其他 价格风险 。 本 基金投资组 合中债券 等固定收 益类
资产的投资比例不低于基金资产的 80% ， 固定收益类资产以外的其它资产 （ 包括股票 、 权
证等 ） 的比例不超过基金资产的 20% 。 此外 ， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实 施监控 ， 定期运用 多种定量 方法对基 金进 行风险度量 ， 包括 V aR(V alue at Risk)
指标等来测 试本基金 面临的潜 在价格风 险 ， 及时 可靠 地对风险进 行跟踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位 ： 人民币元
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融 资产- 股
票投资
14,751,885.12 12.72 14,040,393.28 8.30
衍生金融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 14,751,885.12 12.72 14,040,393.28 8.30
注 ： 于 2012 年 6 月 30 日 ， 本基金持 有的交易 性权益 类投资公允 价值占基 金资产净 值的
比例为 12.72%(2011 年 12 月 31 日 ：8.30%) ， 因此除 市场利率和 外汇汇率 以 外的市 场价格因
素的变动对 于本基金 资产净值 无重大影 响(2011 年 12 月 31 日 ： 同) 。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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(1) 公 允价值
(a) 不以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价 值计量的 金融资产 和负债主 要包括应 收款 项和其他金 融负债 ， 其账面 价值与
公允价值相 差很小 。
(b) 以公允价值 计量的金 融工具
(i) 金融工具公 允价值计 量的方法
根据在公允 价值计量 中对计量 整体具有 重大意义 的最 低层级的输 入值 ， 公允价值 层级可
分为 ：
第一层级 ： 相同资产 或负债在 活跃市场 上( 未 经调整) 的报价 。
第二层级 ： 直接( 比如取自价格) 或间接( 比如根据价格推算的) 可观察到的 、 除第一层级
中的市场报 价以外的 资产或负 债的输入 值 。
第三层级 ： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础 确定的资产或负债的输入值( 不可
观察输入值) 。
(ii) 各层次金融 工具公允 价值
于 2012 年 6 月 30 日 ， 本基 金持有的 以公允价 值计量 的金融工具 中属于第 一层级的 余额
为 96,574,419.72 元 ， 属 于第二层 级的余额为 15,179,500.00 元 ， 无 属于第三 层级的余 额( 于
2011 年 12 月 31 日 ， 本 基金持有的以公允价值 计 量的金融工具中属于第一层级 的余额为
92,300,975.18 元 ， 属 于第二层 级的余额 为 109,952,500.00 元 ， 无属 于第三层 级的余额)
(iii) 公允价值所 属层次间 的重大变 动
本 基金 本期 及上 年度可 比期 间持 有的 以公 允价值 计量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层 级
未发生重大 变动 。
(iv) 第三层次公 允价值余 额和本期 变动金额
无 。
(2) 除公允价值 外 ， 截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项 。
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位 ： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（% ）
1 权益投资 14,751,885.12 12.57
其中 ： 股票 14,751,885.12 12.57
2 固定收益投 资 97,002,034.60 82.67
其中 ： 债券 97,002,034.60 82.67
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品 投资 - -
4 买入返售金 融资产 - -
其 中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售 金融
资产
- -
5 银行存款和 结算备付 金合计 4,009,518.85 3.42
6 其他各项资 产 1,568,162.75 1.34
7 合计 117,331,601.32 100.00
7.2 期末 按行业分类的股票投资组合
金额单位 ： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值
比例 （％）
A 农 、 林 、 牧 、 渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 3,177,720.00 2.74
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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C0
食品 、 饮料 3,177,720.00 2.74
C1
纺织 、 服装 、 皮毛 - -
C2
木材 、 家具 - -
C3
造纸 、 印刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、 非金 属 - -
C7
机械 、 设备 、 仪表 - -
C8
医药 、 生物制 品 - -
C99
其他 制造业 - -
D 电力 、 煤气 及水的生 产和供应 业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输 、 仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售 贸易 4,628,785.12 3.99
I 金融 、 保险 业 6,945,380.00 5.99
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 14,751,885.12 12.72
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
金额单位 ： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （ 股 ） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 600000 浦发银行 396,000 3,219,480.00 2.78
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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2 002385 大北农 163,800 3,177,720.00 2.74
3 000501 鄂武商 Ａ 159,999 2,380,785.12 2.05
4 600778 友好集团 200,000 2,248,000.00 1.94
5 600015 华夏银行 218,000 2,064,460.00 1.78
6 601166 兴业银行 128,000 1,661,440.00 1.43
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位 ： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资
产净值比例
（％）
1 600000 浦发银行 4,298,400.00 2.54
2 600015 华夏银行 3,089,646.00 1.83
3 002385 大北农 2,848,960.00 1.68
4 300070 碧水源 2,848,654.00 1.68
5 002375 亚厦股份 2,799,579.24 1.65
6 600778 友好集团 2,547,966.99 1.51
7 000501 鄂武商 Ａ 2,420,240.71 1.43
8 601166 兴业银行 2,384,721.00 1.41
9 002683 宏大爆破 7,230.00 0.00
10 002678 珠江钢琴 6,750.00 0.00
11 002685 华东重 机 4,995.00 0.00
注 ： 买入金 额按买卖 成交金额 （ 成交单 价乘以成 交数 量 ） 填列 ， 不考虑相 关交易费 用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位 ： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 53 页 ， 共 63 页
产净值比例
（％）
1 600276 恒瑞医药 4,058,050.92 2.40
2 300070 碧水源 3,548,922.20 2.10
3 002375 亚厦股份 3,410,699.80 2.02
4 600858 银座股份 2,236,170.20 1.32
5 600697 欧亚集团 1,932,110.00 1.14
6 600690 青岛海尔 1,869,417.00 1.10
7 601996 丰林集团 1,836,146.80 1.09
8 000061 农 产 品 1,703,672.00 1.01
9 600778 友好集团 679,613.81 0.40
10 600015 华夏银行 627,000.00 0.37
11 600000 浦发银行 592,200.00 0.35
12 601166 兴业银 行 519,356.00 0.31
13 002678 珠江钢琴 8,080.00 0.00
14 002683 宏大爆破 7,830.00 0.00
15 002685 华东重机 4,615.00 0.00
注 ： 卖出金 额按买卖 成交金额 （ 成交单 价乘以成 交数 量 ） 填列 ， 不考虑相 关交易费 用 。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位 ： 人民币元
买入股票的 成本 （ 成 交 ） 总额 23,257,142.94
卖出股票的 收入 （ 成 交 ） 总额 23,033,883.73
注 ：“ 买入股票 成本总额” 及“ 卖出 股票收入 总额” 均按 买卖成交金 额 （ 成 交单价乘 以成交
数量 ） 填列 ， 不考虑 相关交易 费用 。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位 ： 人民币元
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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序号 债券品种 公允价值
占基金资产 净值比
例 （％）
1 国家债券 4,989,000.00 4.30
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中 ： 政策 性金融债 - -
4 企业债券 56,120,538.50 48.41
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 35,892,496.10 30.96
8 其他 - -
9 合计 97,002,034.60 83.67
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名债券投资明细
金额单位 ： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （ 张 ） 公允价值
占基金资
产净值比
例 （％）
1 110015 石化转债 108,500 10,840,235.00 9.35
2 110003 新钢转债 102,450 10,524,688.50 9.08
3 1280180 12 嘉兴经投 债 100,000 10,061,000.00 8.68
4 122127 11 欧亚债 96,000 9,984,000.00 8.61
5 122086 11 正泰债 90,000 9,180,000.00 7.92
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金本期投 资的前十名证 券中 ， 无报告期 内 发行主体被监管部门 立案调查的 ，
或在报告编 制日前一 年内受到 证监会 、 证券交易 所公 开谴责 、 处 罚的证券 。
7.9.2 本基金投资 的前十名 股票中 ， 没有投资于 超出 基金合同规定备选股票库之外 的股
票 。
7.9.3 期末其 他各项资 产构成
单位 ： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,086.20
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 9,000.00
4 应收利息 1,439,823.38
5 应收申购款 117,253.17
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,568,162.75
7.9.4 期末持 有的处于 转股期的 可转换债 券明细
金额单位 ： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价 值
占基金资产 净
值比例 （％ ）
1 110015 石化转债 10,840,235.00 9.35
2 110003 新钢转债 10,524,688.50 9.08
3 110011 歌华转债 3,848,800.00 3.32
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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4 110013 国投转债 3,652,565.40 3.15
5 125709 唐钢转债 3,270,900.00 2.82
6 110012 海运转债 1,839,726.00 1.59
7 110016 川投转债 1,290,731.20 1.11
8 110017 中海转债 97,630.00 0.08
7.9.5 期末前 十名股票 中存在流 通受限情 况的说 明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 的情 况 。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位 ： 份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的 基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
国富强化
收益债券
A
3,016 34,298.94 85,086,163.20 82.25% 18,359,453.81 17.75%
国富强化
收益债券
C
174 36,912.39 0.00 0.00% 6,422,755.15 100.00%
合计 3,190 34,441.50 85,086,163.20 77.44% 24,782,208.96 22.56%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 份额级别 持有份额总 数 （ 份 ） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业 国富强化收 益
0.00 0%
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 57 页 ， 共 63 页
债券 A
国富强化收 益
债券 C
0.00 0% 人员持有本 基金
合计 0.00 0%
注 ：1. 本公司 高级管 理人员 、 基金投 资 和研究部 门负 责人未持有 该只基金 的基金份 额 。
2. 该只基金的 基金经 理未持有 该只基金 的基金份 额 。
9
开放式基金份额变动
单位 ： 份
项目 国富强化收 益债券 A 国富强化收 益债券 C
基金合同生 效日(2008 年 10 月 24
日) 基金份 额总额
1,074,835,078.73 -
本报告期期 初基金份 额总额 149,761,723.31 18,445,020.01
本报告期基 金总申购 份额 346,831,263.60 13,877,199.79
减 ： 本报告 期基金总 赎回份额 393,147,369.90 25,899,464.65
本报告期基 金拆分变 动份额 - -
本报告期期 末基金份 额总额 103,445,617.01 6,422,755.15
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
10.2
基金管理人 、 基金托管人的专门基金 托管部门的重 大人事变动
（ 一 ） 基金 管理人重 大人事变 动
本报告期内 未发生基 金管理人 重大人事 变动 。
（ 二 ） 基金 托管人的 专门基金 托管部门 重大人事 变动
本报告期内 未发生基 金托管人 的专门基 金托管部 门重 大人事变动 。
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 58 页 ， 共 63 页
10.3
涉及基金管理人 、 基金财产 、 基金托 管业务的诉讼
本报告期内 未发生涉 及基金管 理人 、 基 金财产 、 基金 托管业务的 诉讼 。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内 未发生基 金投资策 略的改变 。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本基金自成 立以来对 其进行审 计的均是 普华永道 中天 会计师事务 所 ， 未曾改聘 其他会 计
师事务所 。
10.6
管理人 、 托管人及其高级管理人员受 稽查或处罚 等 情况
本报告期内 ， 没有 发生基金 管理人 、 托管 人及其高 级 管理人员受 监管部门 稽查或处 罚的
情形 。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位 ： 人民币元
股票交易 应支付该券 商的佣金 备注
券商名称 交易单元数 量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国海证券 2 46,272,051.67 100.00% 38,836.45 100.00% -
注 ：1. 专用 交易单元 的选择标 准和程序
1 ） 选择代理 基金证券 买卖的证 券经营机 构的标 准
基金管理人 负责选择 代理本基 金证券买 卖的证券 经营 机构 ， 并 租用其交 易单元作 为基金
的专用交易 单元 。 选 择的标准 是 ：
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 59 页 ， 共 63 页
资历雄厚 ， 信誉良好 ， 注册资 本不少 于 3 亿元人 民 币 ；
财务状况良好 ， 经营行为 规范 ， 最近一年未发 生 重大违 规行为而受到有关管理 机关
的处罚 ；
内部管理规 范 、 严格 ， 具备健 全的内控 制度 ， 并 能 满足基金运 作高度保 密的要求 ；
具备基金运作所需的高效 、 安全的通讯条件 ， 交 易设施符合代理本基金进行证 券交
易的需要 ， 并能为本 基金提供 全面的信 息服务 ；
研究实力较强 ， 有固定的 研究机构和专门研究 人 员 ， 能及时 、 定期 、 全面地为 本基
金提供宏观 经济 、 行业情 况 、 市场走 向 、 个股分析 的 研究报告及 周到的信 息服务 ， 并能 根据
基金投资的 特定要求 ， 提供专 题研究报 告 。
2 ） 租用基金 专用交易 单元的程 序
基金管理人根据上述标准 考察证券经营机构 ， 考 察结 果经公司领导审批后 ， 我 司与
被选中的证券经营机 构签订 《 券商 交易单元租用 协议 》 和 《 研究服务协议 》 ， 并办理基 金专
用交易单元 租用手续 。
之后 ， 基金管理人将根据 各证券经营机构的研 究 报告 、 信息服务质量等情况 ， 根据
如下选择标 准细化的 评价体系 ， 每季度 对签约证 券经 营机构的服 务进行一 次综合评 价 ：
A 提供的研究报 告质量 和数量 ；
B 由基金管理人 提出课 题 ， 证券 经营机构 提供的研 究 论文质量 ；
C 证券经营机构 协助我 公司研究 员调研情 况 ；
D 与证券 经营机构 研究员交 流和共享 研究资料 情况 ；
E 其他可评 价的量化 标准 。
经过评 价 ， 对于达到 有关标 准的证券 经营机构 将继续 保留 ， 并对 排名靠前 的证券 经营机
构在交易量 的分配上 采取适当 的倾斜政 策 。 若 本公司 认为签约机 构的服务 不能满足 要求 ， 或
签约机构违 规受到国 家有关部 门的处罚 ， 本公 司有权 终止签署的 协议 ， 并 撤销租 用的交易 单
元 ； 基金管 理人将重 新选择其 它经营稳 健 、 研究 能力 强 、 信息服 务质量高 的证券经 营机构 ，
租用其交易 单元 。
交易单元租 用协议期 限为一年 ， 到期后 若双方没 有 异议可自动 延期一年 。
2. 报告期内 证券公司 基金专用 交易单元 的租用与 变更 情况
报告期内 ， 根据上述 基金专 用交易单 元选择标 准和程 序 ， 本基金 逐步租用 证券公 司的交
易单元合计 2 个 ， 均 为国海证 券 。
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 60 页 ， 共 63 页
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资 的情况
金额单位 ： 人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
国海证券 174,048,609.59 100.00% 796,400,000.00 100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1 关 于 增 加 财 富 里 昂 证 券 有 限 责 任 公 司 为 国
海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 代
销机构的公 告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-1-7
2 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 通 过 财 富 里 昂 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通
旗 下 开 放 式 基 金 基 金 转 换 及 定 期 定 额 投 资
业务的公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-1-7
3
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金2011 年第4 季度报告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-1-19
4 关 于 与 通 联 支 付 合 作 开 通 中 国 农 业 银 行 借
记卡 、 中 国建设银 行借记卡 支付并 实施申购
费率优惠的 公 告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-2-9
5 关 于 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 通 过
直 销 中 心 开 办 富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券
型 证 券投 资基 金 （C 类 ） 申购 、 定 期定 额 申
购 、 赎回以 及基金转 换业务的 公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-2-9
6 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 面 向 中国证券报 、 上海 2012-2-11
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 61 页 ， 共 63 页
个 人 投 资 者 开 通 直 销 柜 台 传 真 交 易 业 务 的
公告
证券报 、 证券时报
和公司网站
7 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 继 续 参 加 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司
个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-3-29
8 富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金2011 年年 度报告 （ 正文 ）
公司网站 2012-3-29
9
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金2011 年年 度报告 （ 摘要 ）
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-3-29
10 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 参 加 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 开 放
式基金申购 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-4-7
11 关于与通联 支付合作 开通中国 银行借记 卡 、
温 州 银 行 借 记 卡 支 付 并 实 施 申 购 费 率 优 惠
的公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-4-13
12 关 于 与 通 联 支 付 合 作 开 通 中 国 邮 政 储 蓄 银
行借记卡 、 上海银 行借记卡 支付并 实施申购
费率优惠的 公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-4-13
13
富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金2012 年第1 季度报告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-4-21
14
关 于 国 海 富 兰 克 林 基 金 网 上 直 销 银 行 卡 支
付并实施申 购费率优 惠的说明 公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-4-28
15 富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基
金更新招募 说明书 （2012 年第1 号 ）
公司网站 2012-6-5
16 富 兰 克 林 国 海 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 中国证券报 、 上海 2012-6-5
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
第 62 页 ， 共 63 页
金更新招募 说明书 （2012 年第1 号 ） 摘要 证券报 、 证券时报
和公司网站
17 关 于 增 加 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 为 国
海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 代
销机构的公 告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-6-11
18 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
通 过 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 开 通 开 放
式基金转换 业务 、 定期定额 投资业 务及相关
申购费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-6-11
19 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 通 过 中 信
证券 （ 浙江 ） 有限 责任公司 开通旗 下部分开
放式基金基 金转换业 务的公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-6-15
20 关于增加诺 亚正行 （ 上海 ） 基金销 售投资顾
问 有 限 公 司 为 我 司 旗 下 基 金 代 销 机 构 的 公
告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-6-19
21 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
通过诺亚正 行 （ 上 海 ） 基金 销售投 资顾问有
限公司开通 开放式基 金定期定 额投资业 务 、
基金转换业 务的公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-6-19
22 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 网 上 交 易
基金申购费 率优惠活 动的公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
和公司网站
2012-6-28
23 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基 金 参 加 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 网 上 交 易
基金申购费 率优惠活 动的公告
中国证券报 、 上海
证券报 、 证券时报
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2012-6-29
富兰 克林 国海 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2012 年 半年 度报 告
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备查文件目录
11.1 备查文件目录
1 、 中国证监 会批准富 兰克林国 海强化收 益债券 型证 券投资基金 设立的文 件
2 、 《 富兰克 林国海强 化收益债 券型证券 投资基金 基金 合同 》
3 、 《 富兰克 林国海强 化收益债 券型证券 投资基金 招募 说明书 》
4 、 《 富兰克 林国海强 化收益债 券型证券 投资基金 托管 协议 》
5 、 中国证监 会要求的 其他文件
11.2 存放地点
基金管理人 和基金托 管人的住 所并登载 于基金管 理人 网站 ：www.ftsfund.com 。
11.3 查阅方式
1 、 投资者 在基金开 放日内至 基金管理 人或基金 托管人 住所免费查 阅 ， 并可 按 工本 费购买
复印件 。
2 、 登陆基金 管理人网 站 www.ftsfund.com 查阅 。
国海富兰克林基金管理有限公司
二 〇 一二年八月二十七日
