国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金
2012年半年度报告
2012年 6月 30日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一二年八月二十七日
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法 律责任。 本半年度报告 已经 三分之 二 以上独立 董事 签字同意 ，并 由 董事 长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司 根据 本基金 合同规定 ， 于 2012年 8月 22日 复核 了 本报告中的 财务 指 标 、 净值表现 、 利润分配情况 、 财务 会 计 报告、投资 组合 报告 等 内容，
保证 复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏 。
基金管理人承 诺以诚 实 信用 、 勤勉尽责 的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 但 不保证基金一 定 盈利。
基金的 过往业绩 并不 代表 其 未来表现。 投资有 风险 ，投资 者 在 作 出投资 决策前应仔细阅 读 本基金的 招募说明书 及其 更新。
本报告中 财务 资料 未经审计。
本报告期 自 2012年 1月 1日 起至 2012年 6月 30日 止。
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1.2 目录
1 重 要提示 及 目录 .................................................................................................................2
1.1 重 要提示 .............................................................................................................................2
1.2 目录 .....................................................................................................................................3
2 基金 简介 .............................................................................................................................5
2.1 基金基本 情况 .....................................................................................................................5
2.2 基金 产品说明 .....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................6
2.4 境外 资 产 托管人 .................................................................................................................6
2.5 信 息披露方式 .....................................................................................................................6
2.6 其 他相关 资料 .....................................................................................................................6
3 主 要财务 指 标 和基金 净值表现 .........................................................................................7
3.1 主 要 会 计 数 据 和 财务 指 标 .................................................................................................7
3.2 基金 净值表现 .....................................................................................................................7
4 管理人报告 .........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金 经 理 情况 .............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金 运作 遵 规 守 信情况 的 说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公 平交易 情况 的 专项 说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策 略 和 业绩表现说明 ...................................................10
4.5 管理人对 宏观 经 济 、证券 市场 及行 业 走势 的 简要 展望 ...............................................11
4.6 管理人对报告期内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 ...........................................................12
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况 的 说明 ...............................................................12
5 托管人报告 .......................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人 遵 规 守 信情况 声 明 ...................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作 遵 规 守 信 、 净值计 算 、 利润分配等情况 的 说 明 12
5.3 托管人对本半年度报告中 财务信 息 等 内容的真实、准确和完整 发表意 见 ...............13
6 半年度 财务 会 计 报告 （ 未经审计 ） ...............................................................................13
6.1 资 产 负债 表 .......................................................................................................................13
6.2 利润表 ...............................................................................................................................14
6.3 所有 者 权益（ 基金 净值 ）变动 表 ...................................................................................15
6.4 报 表 附注 ...........................................................................................................................16
7 投资 组合 报告 ...................................................................................................................31
7.1 期 末 基金资 产组合情况 ...................................................................................................31
7.2 期 末 在 各 个国 家（地区） 证券 市场 的 权益 投资 分 布 ...................................................31
7.3 期 末按 行 业分 类 的 权益 投资 组合 ...................................................................................32
7.4 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的所有 权益 投资 明细 .......................32
7.5 报告期内股 票 投资 组合 的重大 变动 ...............................................................................38
7.6 期 末按债 券 信用等 级 分 类 的 债 券投资 组合 ...................................................................40
7.7 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名债 券投资 明细 ...................40
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7.8 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的所有资 产 支持 证券投资 明细 .......40
7.9 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名 金 融衍生 品 投资 明细 .......40
7.10 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的 前 十 名 基金投资 明细 ...................40
7.11 投资 组合 报告 附注 ...........................................................................................................41
8 基金份 额持 有人 信 息 .......................................................................................................41
8.1 期 末 基金份 额持 有人 户 数及 持 有人 结构 .......................................................................41
8.2 期 末 基金管理人的 从 业 人 员持 有本基金的 情况 ...........................................................42
9 开放式 基金份 额变动 .......................................................................................................42
10 重大事 件揭 示 ...................................................................................................................42
10.1 基金份 额持 有人大会 决 议 ...............................................................................................42
10.2 基金管理人、基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动 ...............................42
10.3 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 ...................................................42
10.4 基金投资 策 略 的 改变 .......................................................................................................43
10.5 为 基金 进 行 审计 的会 计 师 事 务 所 情况 ...........................................................................43
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员受稽查 或 处罚 等情况 ...........................................43
10.7 基金 租 用 证券公司 交易单 元 的有 关 情况 .......................................................................43
10.8 其 他 重大事 件 ...................................................................................................................44
11 影响 投资 者决策 的其 他 重 要信 息 ...................................................................................44
12 备 查 文 件 目录 ...................................................................................................................45
12.1 备 查 文 件 目录 ...................................................................................................................45
12.2 存 放地 点 ...........................................................................................................................45
12.3 查 阅 方式 ...........................................................................................................................45
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金 名 称 国泰纳斯达克 100指数证券投资基金
基金 简 称 国泰纳斯达克 100指数 （ QDII）
基金 主 代 码 160213
交易 代 码
160213
基金 运作 方式 契约型 开放式
基金 合同 生 效 日 2010年 4月 29日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期 末 基金份 额 总 额 274,528,739.70份
基金 合同 存 续 期 不 定 期
2.2 基金产品说明
投资 目标
通 过 严格 的投资 程序 约束 和数 量化 风险 管理 手段 ， 以 低成 本、 低换手率 实 现 本基金对纳斯达克 100 指数 （ Nasdaq-100 Index,
以 下 简 称“ 标 的指数 ” ） 的有 效跟踪 ， 追求跟踪 误 差最 小 化 。
投资 策 略
本基金 原则上 采取 完 全 复 制 策 略 ， 即 按 照 标 的指数的 成 份股 构 成 及其 权 重 构 建基金股 票 投资 组合 ，并 根据标 的指数 成 份股及 其 权 重的 变动进 行 相 应 调 整 。但 因特殊 情况 导 致 基金 无 法及 时 获得足够 数 量 的股 票 时 ，基金管理人 将 运用 其 他 合 理的投资 方 法 构 建本基金的实 际 投资 组合 ， 追求 尽 可能贴近 目标 指数的 表 现。
本基金的 风险 控制 目标 是追求 日 均跟踪 误 差 不 超 过 0.5%，年 跟 踪 误 差 不 超 过 5%（注 ： 以 美元 资 产计 价 计 算） 。
业绩 比 较 基准
纳斯达克 100指数 （ Nasdaq-100 Index） 收 益 率 （ 总收 益 指数 收 益 率 ）（注 ： 以 美元 计 价 计 算） 。
风险 收 益 特征
本基金 属 于 股 票 型 基金， 预 期 风险 与收 益高 于 混 合 型 基金、 债 券 型 基金 与货币 市场 基金 。 本基金 为 指数 型 基金， 跟踪 标 的指 数 市场 表现 ， 目标 为 获取 市场平 均收 益 ， 是 股 票 基金中 处 于 中
等风险 水 平 的基金 产品。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项 目
基金管理人 基金托管人
名 称
国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓 名 李峰 尹东
联系电话
021-38561600转 010-67595003
信 息披露负 责 人
电子邮箱
xinxipilu@gtfund.com yindong@ccb.cn
客 户 服 务 电话
（ 021） 38569000， 400-888-8688
010-67595096
传 真 021-38561800 010-66275853
注 册 地 址
上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金 融 中 心 39楼
北京 市 西城 区 金 融 大 街 25
号
办 公 地 址
上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金 融 中 心 39楼
北京 市 西城 区 闹 市 口 大 街 1
号 院 1 号 楼
邮 政编 码 200120 100033
法 定代表 人 陈 勇胜 王洪章
2.4 境外资产托管人
项 目 境外 资 产 托管人
英 文 State Street Bank and Trust Company
名 称
中 文 美 国 道 富 银行
注 册 地 址 One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States of America
办 公 地 址 One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United States of America
邮 政编 码 02111
2.5 信息披露方式
本基金 选 定 的 信 息披露 报 纸 名 称 《 中国证券报 》
登 载基金半年度报告 正 文 的管理人 互 联 网网 址
http://www.gtfund.com
基金半年度报告 备 置 地 点 上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金 融 中 心 39楼
北京 市 西城 区 闹 市 口 大 街 1号 院 1号 楼
2.6 其他相关资料
项 目 名 称 办 公 地 址
注 册 登 记 机 构 中国证券 登 记 结算 有限 责任 公司 北京 市 西城 区 太 平 桥 大 街 17号
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3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金 额单 位 ：人 民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（ 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日）
本期 已 实 现 收 益 -864,025.08
本期 利润 32,156,578.97
加 权平 均 基金份 额 本期 利润 0.1239
本期 加 权平 均 净值利润 率 10.75%
本期基金份 额 净值 增 长 率 13.63%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末 (2012年 6月 30日 )
期 末 可 供 分配利润 -1,743,111.69
期 末 可 供 分配 基金份 额 利润 -0.0063
期 末 基金资 产净值 316,614,903.24
期 末 基金份 额 净值 1.153
3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2012年 6月 30日 )
基金份 额 累 计净值 增 长 率 23.46%
注 ：（ 1） 本期 已 实 现 收 益 指基金本期 利 息 收 入 、投资 收 益 、其 他 收 入 （ 不 含 公 允价 值 变
动 收 益） 扣除 相关 费 用 后 的 余 额 ，本期 利润 为 本期 已 实 现 收 益 加 上 本期公 允价 值 变动 收 益 ；
（ 2） 所述基金 业绩 指 标 不 包括 持 有人 认购 或 交易 基金的 各项 费 用 ， 计 入费 用 后 实 际收
益 水 平 要 低 于 所 列 数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶 段
份 额 净值 增 长 率 ①
份 额 净值 增 长 率 标 准 差 ②
业绩 比 较 基 准 收 益 率 ③
业绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④
①－③ ②－④
过 去 一个
月
3.04% 1.34% 3.67% 1.43% -0.63% -0.09%
过 去 三 个
月
-4.00% 1.13% -4.79% 1.25% 0.79% -0.12%
过 去六 个
月
13.63% 0.93% 15.44% 1.03% -1.81% -0.10%
过 去 一年 8.37% 1.46% 13.72% 1.57% -5.35% -0.11%
自 基金 合
同 生 效 起
至 今
23.46% 1.13% 32.96% 1.39% -9.50% -0.26%
注 ： 同 期 业绩 比 较 基准 以 美元 计 价 ，不 包含 人 民 币 汇 率 变动 等 因 素 产 生 的 效 应。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
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益率变动的比较
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自 基金 合同 生 效 以来 份 额 累 计净值 增 长 率与 业绩 比 较 基准 收 益 率 历史 走势 对 比 图
（ 2010年 4月 29日 至 2012年 6月 30日 ）
注 ：（ 1） 本基金的 合同 生 效 日 为 2010年 4月 29日 。 本基金在 六 个月建 仓 期 结 束时 ， 各 项 资 产配 置 比例 符 合合同 约 定。
（ 2） 同 期 业绩 比 较 基准 以 美元 计 价 ，不 包含 人 民 币 汇 率 变动 等 因 素 产 生 的 效 应。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的 经验
国泰基金管理有限公司 成 立于 1998年 3月 5日， 是 经 中国证 监 会证 监 基 字 [1998]5号 文 批 准的 首批 规 范 的 全 国性基金管理公司 之 一 。 公司 注 册 资本 为 1.1亿 元 人 民 币 ，公司 注 册 地为 上 海 ，并在 北京 和 深圳 设有 分 公司 。
截 至 2012年 6月 30日，本基金管理人共管理 3只封闭 式 证券投资基金：金泰证券投资 基金、金 鑫 证券投资基金、国泰 估 值 优 势 可 分 离 交易 股 票 型 证券投资基金 (创 新 型 封闭 式 )，
以 及 23只 开放式 证券投资基金：国泰金 鹰增 长 证券投资基金、国泰金 龙 系 列 证券投资基金 （ 包括 2只 子 基金， 分 别 为 国泰金 龙 行 业 精选 证券投资基金、国泰金 龙 债 券证券投资基金 ） 、
国泰金 马稳健回 报证券投资基金、国泰 货币 市场 证券投资基金、国泰金 鹿 保本 增 值 混 合 证券
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投资基金、国泰金 鹏蓝筹 价 值 混 合 型 证券投资基金、国泰金 鼎 价 值 精选 混 合 型 证券投资基金 （ 由 金 鼎 证券投资基金 转型 而 来 ） 、国泰金 牛 创 新 成 长 股 票 型 证券投资基金、国泰 沪 深 300
指数证券投资基金 （ 由 国泰金 象 保本 增 值 混 合 证券投资基金 转型 而 来 ） 、国泰 双 利 债 券证券
投资基金、国泰 区 位优 势 股 票 型 证券投资基金、国泰中 小 盘 成 长 股 票 型 证券投资基金 （ LOF） （ 由 金 盛 证券投资基金 转型 而 来 ） 、国泰纳斯达克 100指数证券投资基金、国泰 价 值经 典 股 票 型 证券投资基金 （ LOF） 、 上 证 180金 融交易 型 开放式 指数证券投资基金、国泰 上 证 180
金 融交易 型 开放式 指数证券投资基金 联 接 基金、国泰保本 混 合 型 证券投资基金、国泰事 件 驱 动 策 略 股 票 型 证券投资基金、国泰 信用 互 利分 级债 券 型 证券投资基金、中 小 板 300成 长 交易
型 开放式 指数证券投资基金、国泰中 小 板 300成 长 交易 型 开放式 指数证券投资基金 联 接 基 金、国泰 成 长 优选 股 票 型 证券投资基金、国泰大 宗商 品配 置 证券投资基金 （ LOF） 。 另 外 ， 本基金管理人 于 2004年 获得全 国 社 会保 障 基金理事会 社 保基金资 产 管理人资 格 ， 目前 受 托 管理 全 国 社 保基金 多 个投资 组合。 2007年 11月 19日，本基金管理人 获得 企 业 年金投资管 理人资 格 。 2008年 2月 14日，本基金管理人 成 为 首批 获 准 开展 特 定 客 户 资 产 管理 业务 （专 户 理 财 ） 的基金公司 之 一，并 于 3 月 24日 经 中国证 监 会 批 准 获得 合 格 境 内 机 构 投资 者 （ QDII） 资 格 ， 成 为 目前业 内 少 数 拥 有 “全 牌 照” 的基金公司 之 一， 囊 括 了 公 募 基金、 社 保、年金、
专户 理 财 和 QDII等 管理 业务 资 格 。
4.1.2 基金 经 理（ 或 基金 经 理 小组 ）及基金 经 理 助 理的简介
任 本基金的基金 经 理 （ 助 理 ） 期限
姓 名 职 务
任 职 日期 离 任 日期
证券 从 业 年限
说明
崔涛 本基金的基
金 经 理、国
泰大 宗商 品
配 置 证券投
资基金
(LOF)的基
金 经 理、国
际 业务 部 总
监 助 理
2011-05-11 - 8 硕士研究 生 。 曾 任 职 于 Paloma Partners资 产 管
理公司、 富 通 银行 （ 纽 约 ）。 2009年 6月 加入
国泰基金管理有限公
司， 任 高级 经 理 （ 量化 研究 方 向 ）， 从 事 量化 及 衍生 品 投资、指数基金 和 ETF的投资 研究 以 及 境外市场 投资 研究 。
2011年 5月 起任 国泰纳 斯达克 100指数证券投
资基金的基金 经 理，
2011年 5月 起任 国 际 业 务 部 总 监 助 理， 2012年
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5月 起任 国泰大 宗商 品
配 置 证券投资基金
(LOF)的基金 经 理 。
注 ： 1、 此 处 的 任 职 日期和 离 任 日期 均 指公司 决定 生 效 之 日， 首 任 基金 经 理， 任 职 日期
为 基金 合同 生 效 日 。
2、证券 从 业 的 含 义 遵从 行 业 协 会 《 证券 业 从 业 人 员 资 格 管理 办 法 》 的 相关 规定。
4.2 管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况的说明
本报告期内，本基金管理人 严格 遵守 《 证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金管理公
司公 平交易 制 度指导 意 见 》 等 有 关 法 律 法 规 的 规定 ， 严格 遵守 基金 合同 和 招募说明书 约 定 ，
本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽责 、 最 大限度保 护 投资人 合 法 权益 等原则 管理和 运用 基金资 产 ，在 控
制 风险 的基 础 上 为持 有人 谋 求最 大 利 益 。
本报告期内，本基金 未发 生 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为 ，投资 运作 符 合 法 律 法 规 和 基金 合同 的 规定 ， 未发 生 内 幕 交易 、 操纵 市场 和不 当 关 联 交易 及其 他 违 规 行 为 ， 信 息披露 及 时 、准确、完整，本基金 与 本基金管理人所管理的其 他 基金资 产 、投资 组合 与 公司资 产之 间
严格 分 开 、公 平 对 待 ，基金管理 小 组 保 持 独立运作 ，并 通 过 科学 决策 、 规 范 运作 、 精心 管理
和 健 全 内 控 体 系 ，有 效 保 障 投资人的 合 法 权益 。
4.3 管理人 对 报告期 内公平交易 情况的 专项 说明
4.3.1 公平交易制 度的 执行 情况
本报告期内，本基金管理人 严格 遵守 《 证券投资基金管理公司公 平交易 制 度指导 意 见 》 的 相关 规定 ， 通 过 严格 的内 部 风险 控制制 度和 流 程 ，对 各 环 节 的投资 风险 和管理 风险 进 行有 效控制 ，确保公 平 对 待 所管理的所有基金和投资 组合 ， 切 实 防 范 利 益 输 送行 为 。
4.3.2 异常交易行为 的 专项 说明
本报告期内， 未发现 本基金有 可能 导 致 不公 平交易 和 利 益 输 送的 异常 交易 。
4.4 管理人 对 报告期 内 基金的投资 策略 和业绩表现说明
4.4.1报告期 内 基金投资 策略 和 运作分析
2012年第一 季 度， 美 国的 消 费 、 就 业 、 制 造 业等 宏观 经 济 数 据 持 续 良好 ， 打消 了 投资
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
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者 对 于经 济 复 苏 前 景 的担 忧 ，推 动 纳斯达克 100指数一 路 上 扬 ，第一 季 度 上 涨幅 度达 21.24%。
而 自 进 入 第二 季 度 以来 ， 随着欧洲 债 务 危 机 重 燃 ，在 强烈 的 避 险情 绪 下 ， 风险 资 产 遭到 大 幅 抛售 ， 欧 美 股 市 均 有 较 大 幅 度的 回 调 ，纳斯达克 100指数 也 下 跌逾 10%。 直到 进 入 6月份，
随着希腊 大 选 和 欧盟 峰 会的 良好 结 果 ， 避 险情 绪 开 始 缓 和，股 票 等风险 资 产 价 格 展开 反弹 。 整个报告期内纳斯达克 100全收 益 指数 上 涨 15.44%。
本报告期内， 如统 一 以 美元 资 产计 价 计 算 ，本基金日 均跟踪 误 差 为 0.10%，对 应 年 化跟 踪 误 差 为 1.60%， 符 合 基金 合同 约 定 的日 均跟踪 误 差 不 超 过 0.5%、年 跟踪 误 差 不 超 过 5%的 限 制 。 跟踪 误 差 主 要来 源 为 股 票 组合 最 高 仓位 限 制 以 及 申 购 赎 回 的 冲击 。
4.4.2报告期 内 基金的业绩表现
本基金在 2012年 上 半年的 净值 增 长 率 为 13.63%， 同 期 业绩 比 较 基准 收 益 率 为 15.44%， 差 异 主 要由于 美元 兑 人 民 币 汇 率 变 化 所 致 （注 ： 同 期 业绩 比 较 基准 以 美元 计 价 ，不 包含 人 民 币 汇 率 变动 等 因 素 产 生 的 效 应 ） 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场 及 行 业 走势 的简要 展望
欧洲 债 务 问题 的 反 复 是近 两 年 来 影响海 外市场走势 的重 要 因 素 。 在 避 险情 绪推 动 下 ，大
量 资金 涌 入 美 国国 债 ， 已经 把 美 国国 债 收 益 率 压 至 难 以 持 续 的 低 位 。 而随着 6月 底落 幕 的 欧 盟 峰 会出人 意 料 地 取得 了 良好 成 果 ， 显 示 欧盟 各 国在 关 键 时 刻仍然愿 意 让步 、 避 免 事 态恶 化 的 态 度 。 我们 认 为 欧洲 债 务 问题 后 续 虽仍然 会有 反 复 ， 但 全 面恶 化 的 可能 性 非 常 小 。 随着避
险情 绪 的 缓 和，资金 将 逐步 回 流 至风险 资 产 ， 而 和 欧洲 市场 、 新 兴 市场相比 ， 宏观 经 济 复 苏
态 势相 对 最 为 良好 的 美 国 市场 将是 资金的 首选 ，有 望 带 动 美 国股 市 的 反弹 。
就 美 国 宏观 经 济 状 况 而 言 ， 我们 认 为 虽然 欧 债 危 机 的 持 续 动 荡 和 新 兴 市场 的 增 速 放 缓 对 美 国 经 济 造 成 了 一 定 影响 ，导 致 二 季 度 以来 的 经 济 数 据 较 一 季 度有所 回 落 ， 但 美 国 经 济 复 苏 的内 生动 力仍 在， 如 外 围 市场 没 有 极端 风险 事 件 ， 美 国 经 济 仍 能 温 和 复 苏 。 近 期的 宏观 经 济 数 据 整 体而 言喜 忧 参 半， 制 造 业 仍 处 于 扩张态 势 ， 房 地 产 有所 回 暖 ， 市场 的担 忧 主 要来自于 就 业 数 据已经 连 续 三 个月 低 于 市场 预 期 。 而就 业 数 据 持 续低 迷 有其 结构 性 原 因 ， 如 季节 因 素 、 产业 结构 调 整 等。 事实 上 ， 尽 管 美 国 就 业 人 口 占 总 人 口 比 重 为 近 二十年 最低 ， 但 企 业 的 利润 率 却 达 到 历史 新 高 ， 显 示 就 业 数 据 的 疲软 并不 意 味 着 美 国 经 济 复 苏 遇阻 。作 为 美 国 经 济 核 心
竞争力 的 高 科 技 、 创 新 行 业 将 更 大 程 度的 从 此 次 经 济 复 苏 中 获 益 。 因 此 ，对纳斯达克 100
指数的中 长 期 走势 ， 我们维 持 较 为 乐 观 的 态 度 。
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4.6 管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等事项 的说明
本基金管理人 按 照 相关 法 律 法 规规定 ，设有 估 值 委 员 会，并 制 订 了 相关 制 度及 流 程 。 估 值 委 员 会 主 要 负 责 基金 估 值 相关 工 作 的 评 估 、 决策 、 执 行和 监 督 ，确保基金 估 值 的公 允 与 合
理 。 报告期内 相关 基金 估 值 政 策由 托管银行 进 行 复核。 公司 估 值 委 员 会 由 主 管 运 营副 总 经 理 负 责 ， 成 员 包括 基金 核 算 、金 融 工 程 、行 业 研究 方 面 业务 骨干 ， 均 具 有 丰 富 的行 业分 析 、会
计核 算 等 证券基金行 业 从 业经 验 及 专 业 能 力 。 基金 经 理 如 认 为估 值 有 被歪曲 或有 失 公 允 的 情 况 ， 可 向 估 值 委 员 会报告并 提 出 相关 意 见 和建 议 。 各方 不存在 任 何 重大 利 益 冲突 ，一 切 以 投
资 者利 益 最 大 化 为 最 高 准 则。
4.7 管理人 对 报告期 内 基金 利润分配 情况的说明
本基金 已于 2012年实 施 利润分配 10,428,214.84元 。
截 止 本报告期 末 ， 根据 本基金基金 合同 和 相关 法 律 法 规 的 规定 ，本基金 无 应分配但 尚 未
实 施 的 利润。
5 托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声 明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管 过 程 中， 严格 遵守 了 《 证券投资 基金法 》 、基金 合同 、托管 协 议 和其 他 有 关 规定 ，不存在 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为 ， 完 全 尽 职 尽责 地 履 行 了 基金托管人 应尽 的 义 务。
5.2 托管人 对 报告期 内 本基金投资 运作遵规守 信 、 净值计 算、利润分配等 情况的说明
本报告期，本托管人 按 照 国 家 有 关 规定 、基金 合同 、托管 协 议 和其 他 有 关 规定 ，对本基 金的基金资 产净值计 算 、基金 费 用 开支 等 方 面 进 行 了 认 真的 复核 ，对本基金的投资 运作 方 面 进 行 了 监 督 ， 未发现 基金管理人有 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为 。
报告期内，本基金实 施 利润分配 的金 额为 10,428,214.84元 。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
13
5.3 托管人 对 本半年度报告 中 财务信息 等内容 的 真实、 准 确 和 完整发 表 意见
本托管人 复核审 查 了 本报告中的 财务 指 标 、 净值表现 、 利润分配情况 、 财务 会 计 报告、 投资 组合 报告 等 内容，保证 复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏 。
6 半年度财务会计报告（ 未经审 计）
6.1 资产 负债 表
会 计 主 体 ：国泰纳斯达克 100指数证券投资基金
报告 截 止 日： 2012年 6月 30日
单 位 ：人 民 币元
资 产 附注号
本期末
2012年 6月 30日
上 年度末
2011年 12月 31日
资 产 ：
银行存 款 6.4.7.1 29,496,692.67 22,652,101.14
结算 备 付 金
- -
存出保证金
- -
交易 性金 融 资 产 6.4.7.2 289,195,436.58 214,949,475.87
其中：股 票 投资
258,394,792.75 209,848,676.79
基金投资
30,800,643.83 5,100,799.08
债 券投资
- -
资 产 支持 证券投资
- -
衍生 金 融 资 产 6.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 6.4.7.4 - -
应 收 证券 清 算 款
- -
应 收 利 息 6.4.7.5 3,111.21 3,658.40
应 收 股 利
210,397.29 142,491.77
应 收 申 购 款
787,020.16 483,627.46
递 延 所 得 税 资 产
- -
其 他 资 产 6.4.7.6 47,493.04 47,312.83
资 产 总 计
319,740,150.95 238,278,667.47
负债 和 所有者权 益 附注号
本期末
2012年 6月 30日
上 年度末
2011年 12月 31日
负 债 ：
短 期 借 款
- -
交易 性金 融负债
- -
衍生 金 融负债 6.4.7.3 - -
卖 出 回购 金 融 资 产 款
- -
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
14
应 付 证券 清 算 款
- 2,598,848.86
应 付赎 回 款
2,727,868.18 983,320.86
应 付 管理人报 酬
200,205.72 157,283.49
应 付 托管 费
62,564.28 49,151.11
应 付 销 售 服 务 费
- -
应 付 交易 费 用 6.4.7.7 - -
应 交 税 费
- -
应 付 利 息
- -
应 付 利润
- -
递 延 所 得 税 负债
- -
其 他负债 6.4.7.8 134,609.53 198,889.39
负债 合计
3,125,247.71 3,987,493.71
所有者权 益 ：
实 收 基金 6.4.7.9 274,528,739.70 223,053,894.90
未分配利润 6.4.7.10 42,086,163.54 11,237,278.86
所有 者 权益 合计
316,614,903.24 234,291,173.76
负债 和所有 者 权益 总 计
319,740,150.95 238,278,667.47
注 ：报告 截 止 日 2012 年 6 月 30 日，基金份 额 净值 1.153 元 ，基金份 额 总 额
274,528,739.70份 。
6.2 利润 表
会 计 主 体 ：国泰纳斯达克 100指数证券投资基金
本报告期： 2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
单 位 ：人 民 币元
项 目 附注号
本期
2012年 1月 1日至 2012
年 6月 30日
上 年度 可 比期间
2011年 1月 1日至 2011
年 6月 30日
一、 收 入
33,900,623.87 3,659,691.75
1.利 息 收 入
85,599.33 72,838.59
其中：存 款 利 息 收 入 6.4.7.11 85,599.33 72,838.59
债 券 利 息 收 入
- -
资 产 支持 证券 利 息 收
入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入
- -
其 他 利 息 收 入
- -
2.投资 收 益（ 损 失 以 “ -” 填 列 ）
724,390.06 11,243,502.80
其中：股 票 投资 收 益 6.4.7.12 -539,321.56 10,419,468.08
基金投资 收 益 6.4.7.13 - -140,541.18
债 券投资 收 益 6.4.7.14 - -
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
15
资 产 支持 证券投资 收
益
- -
衍生 工具 收 益 6.4.7.15 - -
股 利 收 益 6.4.7.16 1,263,711.62 964,575.90
3.公 允价 值 变动 收 益（ 损 失 以
“ -”号 填 列 ）
6.4.7.17 33,020,604.05 -7,420,501.35
4.汇 兑 收 益（ 损 失 以 “ － ”号
填 列 ）
-82,644.00 -391,194.89
5.其 他 收 入 （ 损 失 以 “ -”号 填
列 ）
6.4.7.18 152,674.43 155,046.60
减：二、费用
1,744,044.90 1,811,264.60
1． 管理人报 酬
1,180,903.03 1,180,868.34
2． 托管 费
369,032.20 369,021.41
3．销 售 服 务 费
- -
4． 交易 费 用 6.4.7.19 22,985.80 91,467.95
5． 利 息支 出
- -
其中： 卖 出 回购 金 融 资 产 支 出
- -
6． 其 他 费 用 6.4.7.20 171,123.87 169,906.90
三、利润总 额（ 亏损总 额以 “ -” 号填列 ）
32,156,578.97 1,848,427.15
减 ：所 得 税 费 用
- -
四、 净 利润 （净 亏损 以 “ -”
号填列 ）
32,156,578.97 1,848,427.15
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表
会 计 主 体 ：国泰纳斯达克 100指数证券投资基金
本报告期： 2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
单 位 ：人 民 币元
本期
2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日 项 目
实 收基金 未分配利润 所有者权 益合计
一、期 初 所有 者 权益（ 基
金 净值 ）
223,053,894.90 11,237,278.86 234,291,173.76
二、本期 经 营 活 动 产 生 的 基金 净值 变动 数 （ 本期 利 润 ）
- 32,156,578.97 32,156,578.97
三 、本期基金份 额交易 产 生 的基金 净值 变动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -”号 填 列 ）
51,474,844.80 9,120,520.55 60,595,365.35
其中： 1.基金 申 购 款 168,637,926.41 28,309,478.52 196,947,404.93
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
16
2.基金 赎 回 款 -117,163,081.61 -19,188,957.97 -136,352,039.58
四 、本期 向 基金份 额持 有 人 分配利润产 生 的基金
净值 变动（ 净值 减 少 以
“ -”号 填 列 ）
- -10,428,214.84 -10,428,214.84
五 、期 末 所有 者 权益（ 基
金 净值 ）
274,528,739.70 42,086,163.54 316,614,903.24
上 年度 可 比期间
2011年 1月 1日至 2011年 6月 30日 项 目
实 收基金 未分配利润 所有者权 益合计
一、期 初 所有 者 权益（ 基
金 净值 ）
206,301,326.87 25,009,065.67 231,310,392.54
二、本期 经 营 活 动 产 生 的 基金 净值 变动 数 （ 本期 利 润 ）
- 1,848,427.15 1,848,427.15
三 、本期基金份 额交易 产 生 的基金 净值 变动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -”号 填 列 ）
62,343,364.90 10,025,605.34 72,368,970.24
其中： 1.基金 申 购 款 176,252,955.29 24,212,135.65 200,465,090.94
2.基金 赎 回 款 -113,909,590.39 -14,186,530.31 -128,096,120.70
四 、本期 向 基金份 额持 有 人 分配利润产 生 的基金
净值 变动（ 净值 减 少 以
“ -”号 填 列 ）
- -9,754,110.29 -9,754,110.29
五 、期 末 所有 者 权益（ 基
金 净值 ）
268,644,691.77 27,128,987.87 295,773,679.64
报告 附注为 财务 报 表 的 组 成 部 分。
本报告 6.1至 6.4， 财务 报 表由 下 列 负 责 人 签 署 ：
基金管理公司 负 责 人：金 旭 ， 主 管会 计 工 作 负 责 人： 巴 立 康 ，会 计 机 构负 责 人： 王 骏
6.4 报表 附注
6.4.1 基金基本情况
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 (以 下 简 称“ 本基金 ” )经 中国证券 监 督 管理 委 员
会 (以 下 简 称“ 中国证 监 会 ” )证 监 许 可 [2010]第 208号 《 关 于核 准国泰纳斯达克 100指数证
券投资基金 募 集 的 批 复 》 核 准， 由 国泰基金管理有限公司 依 照 《 中 华 人 民 共和国证券投资基 金法 》、《 合 格 境 内 机 构 投资 者 境外 证券投资管理 试 行 办 法 》 和 《 国泰纳斯达克 100指数证券
投资基金基金 合同 》 负 责 公 开 募 集 。 本基金 为 契约型 开放式 ，存 续 期限不 定 ， 首 次 设 立募 集
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
17
不 包括认购 资金 利 息 共 募 集 人 民 币 555,798,507.70元 ， 业经 普华永 道 中 天 会 计 师 事 务 所有 限公司 普华永 道 中 天 验 字 (2010)第 098号 验 资报告 予 以 验 证 。经 向 中国证 监 会 备 案 ，《 国泰 纳斯达克 100指数证券投资基金基金 合同 》 于 2010年 4月 29日 正 式生 效 ，基金 合同 生 效 日 的基金份 额 总 额为 555,982,545.46份基金份 额 ，其中 认购 资金 利 息 折 合 184,037.76份基金 份 额 。 本基金的基金管理人 为 国泰基金管理有限公司，基金托管人 为 中国建设银行股份有限
公司， 境外 资 产 托管人 为 道 富 银行 。
根据 《 中 华 人 民 共和国证券投资基金法 》、《 合 格 境 内 机 构 投资 者 境外 证券投资管理 试 行 办 法 》 和 《 国泰纳斯达克 100指数证券投资基金基金 合同 》 的有 关 规定 ，本基金的投资 范 围 为 具 有 良好流 动 性的金 融 工具 ， 包括 Nasdaq-100指数 成 份股、在 已 与 中国证 监 会 签 署 双 边 监 管 合作 谅解 备 忘 录 的国 家 或 地区 证券 监 管 机 构 登 记 注 册 的、 以 Nasdaq-100指数 为 投资 标 的的指数 型 公 募 基金 (包括 ETF)(以 下 简 称“ 目标 基金 ” )、 货币 市场 工具 以 及中国证 监 会 允 许 本基金投资的其 他 金 融 工具 。 本基金 持 有 现 金或 到 期日在一年 以 内的 政 府 债 券的 比例 不 低 于 基金资 产净值 的 5%； 本基金 至 少 80%的资 产 投资 于 Nasdaq-100指数的 成 份股和 目标 基金， 其中，本基金 持 有的 目标 基金的 市 值合计 不 超 过 本基金资 产净值 的 10%。 本基金的 业绩 比 较 基准 为 ：纳斯达克 100指数 (Nasdaq-100 Index)收 益 率 (总收 益 指数 收 益 率 )。
本 财务 报 表由 本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司 于 2012年 8月 22日 批 准报 出 。
6.4.2 会计报表的 编制 基 础
本基金的 财务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006年 2月 15日 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基本准 则 》 和 38项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则应用 指 南 、 企 业 会 计 准 则 解释 以 及其 他相 关 规定 (以 下 合 称“ 企 业 会 计 准 则 ” )、中国证 监 会公告 [2010]5号 《 证券投资基金 信 息披露 XBRL模 板 第 3号 <年度报告和半年度报告 >》 、中国证券 业 协 会 于 2007年 5月 15日 颁 布 的《 证 券投资基金会 计核 算 业务 指 引 》、《 国泰纳斯达克 100指数证券投资基金基金 合同 》 和中国证
监 会 发 布 的有 关 规定 及 允 许 的基金行 业 实 务 操 作 编 制 。
6.4.3 遵循企 业会计准 则 及其他 有 关 规定 的 声 明
本基金 2012年半年度 财务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ，真实、完整 地 反 映 了 本基金 2012年 6月 30日的 财务 状 况以 及 2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日 止 期 间 的 经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况等 有 关 信 息 。
6.4.4 本报告期 所采用 的会计 政策、 会计 估 计与 最近 一 期年度报告相 一 致 的说明
本报告期所 采 用 的会 计 政 策 、会 计 估 计 与最近 一期年度报告 相 一 致 。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
18
6.4.5 差错更正 的说明
本基金在本报告期 间 无 须 说明 的会 计 差 错 更 正 。
6.4.6 税 项
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128号 《 关 于 开放式 证券投资基金有 关 税 收 问题 的 通 知 》、 财 税 [2004]78号 《 关 于 证券投资基金 税 收 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2008]1号 《 关 于 企 业 所 得 税若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 及其 他相关境 内 外 税 务 法 规 和实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ：
（ 1） 以发 行基金 方式 募 集 资金不 属 于 营 业 税 征收 范 围 ，不 征收 营 业 税 。
（ 2） 目前 基金 取得 的 源 自 境外 的 差 价 收 入 ，其 涉 及的 境外 所 得 税税 收 政 策 ， 按 照 相 关 国 家 或 地区 税 收 法 律 和法 规 执 行，在 境 内 暂 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 。
（ 3） 目前 基金 取得 的 源 自 境外 的股 利 收 益 ，其 涉 及的 境外 所 得 税税 收 政 策 ， 按 照 相 关 国 家 或 地区 税 收 法 律 和法 规 执 行，在 境 内 暂 不 征收 个人所 得 税 和 企 业 所 得 税 。
6.4.7 重要财务报表 项 目的说明
6.4.7.1银 行 存款
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期 末
2012年 6月 30日
活 期存 款 29,496,692.67
定 期存 款 -
其 他 存 款 -
合计 29,496,692.67
注 ： 于 本报告期 末 ， 活 期存 款 包括 人 民 币 活 期存 款 17,209,085.47 元 ， 美元 活 期存 款
1,942,735.41元 (折 合 人 民 币 12,287,607.20元 )。
6.4.7.2交易 性 金 融 资产
单 位 ：人 民 币元
本期 末
2012年 6月 30日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 220,348,336.75 258,394,792.75 38,046,456.00
债 券 交易 所 市场 - - -
债 券银行 间 市场 - - -
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
19
债 券 合计 - - -
资 产 支持 证券 - - -
基金 29,665,798.05 30,800,643.83 1,134,845.78
其 他 - - -
合计 250,014,134.80 289,195,436.58 39,181,301.78
6.4.7.3衍 生金 融 资产 /负债
本基金本报告期 末 未 持 有 衍生 金 融 资 产 /负债 。
6.4.7.4买 入 返售 金 融 资产
6.4.7.4.1各 项 买 入 返售 金 融 资产期末 余 额
本基金本报告期 末 未 持 有 买 入 返 售 金 融 资 产。
6.4.7.4.2期末 买断 式 逆回购 交易中 取得 的 债 券
本基金本报告期 末 未 持 有 买 断 式 逆 回购 交易 中 取得 的 债 券 。
6.4.7.5应 收 利 息
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期 末
2012年 6月 30日
应 收 活 期存 款 利 息 3,097.28
应 收 定 期存 款 利 息 -
应 收 其 他 存 款 利 息 -
应 收 结算 备 付 金 利 息 -
应 收 债 券 利 息 -
应 收 买 入 返 售 证券 利 息 -
应 收 申 购 款 利 息 13.93
其 他 -
合计 3,111.21
6.4.7.6其他资产
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期 末
2012年 6月 30日
其 他 应 收 款 47,493.04
待 摊 费 用 -
合计 47,493.04
6.4.7.7应付 交易费用
本基金本报告期 末 无 应 付 交易 费 用 余 额 。
6.4.7.8其他 负债
单 位 ：人 民 币元
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
20
项 目
本期 末
2012年 6月 30日
应 付 券 商 交易单 元 保证金 -
应 付赎 回费 8,056.38
预 提 费 用 79,561.30
指数 使 用 费 46,991.85
合计 134,609.53
6.4.7.9实 收基金
金 额单 位 ：人 民 币元
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
项 目
基金份 额（ 份 ） 账 面 金 额
上 年度 末 223,053,894.90 223,053,894.90
本期 申 购 168,637,926.41 168,637,926.41
本期 赎 回 （ 以 “ -”号 填 列 ） -117,163,081.61 -117,163,081.61
本期 末 274,528,739.70 274,528,739.70
注 ： 申 购含 红 利 再 投 。
6.4.7.10未分配利润
单 位 ：人 民 币元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未分配利润合计
上 年度 末 8,013,192.87 3,224,085.99 11,237,278.86
本期 利润 -864,025.08 33,020,604.05 32,156,578.97
本期基金份 额交易 产 生 的
变动 数
1,535,935.36 7,584,585.19 9,120,520.55
其中：基金 申 购 款 2,986,360.18 25,323,118.34 28,309,478.52
基金 赎 回 款 -1,450,424.82 -17,738,533.15 -19,188,957.97
本期 已分配利润 -10,428,214.84 - -10,428,214.84
本期 末 -1,743,111.69 43,829,275.23 42,086,163.54
6.4.7.11存款 利 息收 入
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
活 期存 款 利 息 收 入 84,651.99
定 期存 款 利 息 收 入 -
其 他 存 款 利 息 收 入 -
结算 备 付 金 利 息 收 入 -
其 他 947.34
合计 85,599.33
6.4.7.12股票 投资收益
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
21
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
卖 出股 票 成 交 总 额 11,510,072.61
减 ： 卖 出股 票 成 本 总 额 12,049,394.17
买 卖 股 票 差 价 收 入 -539,321.56
6.4.7.13基金投资收益
本基金本报告期 无 基金投资 收 益 。
6.4.7.14债 券投资收益
本基金本报告期 无 债 券投资 收 益 。
6.4.7.15 衍 生 工具 收益
6.4.7.15.1衍 生 工具 收益 ——买卖 权 证 差价 收 入
本基金本报告期 无 衍生 工具 收 益 。
6.4.7.16股 利 收益
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
股 票 投资 产 生 的股 利 收 益 1,157,428.94
基金投资 产 生 的股 利 收 益 106,282.68
合计 1,263,711.62
6.4.7.17公 允价 值变动收益
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
1.交易 性金 融 资 产 33,020,604.05
—— 股 票 投资 31,899,843.17
—— 债 券投资 -
—— 资 产 支持 证券投资 -
—— 基金投资 1,120,760.88
2.衍生 工具 -
—— 权 证投资 -
3.其 他 -
合计 33,020,604.05
6.4.7.18其他收 入
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
基金 赎 回费 收 入 147,062.67
其 它 5,611.76
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
22
合计 152,674.43
注 ：本基金的 赎 回费 率 按持 有期 间 递 减 ， 赎 回费 总 额 的 25%归 入 基金资 产。
6.4.7.19交易费用
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
交易 所 市场交易 费 用 22,985.80
银行 间 市场交易 费 用 -
合计 22,985.80
6.4.7.20其他 费用
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
审计 费 用 29,835.26
信 息披露 费 49,726.04
指数 使 用 费 88,567.71
银行 汇 划 费 用 1,435.75
注 册 费 1,559.11
合计 171,123.87
注 ： 根据 《 国泰纳斯达克 100指数证券投资基金基金 合同 》，本基金的指数 使 用 费 从 基 金 财产 中 列 支 。 在 通 常 情况 下 ，指数 使 用 费 按 前 一日的基金资 产净值 的 0.06%的年 费 率 计提 ， 逐 日 累 计 ， 每 季 支 付 一 次 。计 算方 法 如 下 ：
每 日指数 使 用 费 ＝ 前 一日基金资 产净值 X 0.06% / 当 年 天 数 。
6.4.8 或有事项、 资产 负债 表日 后 事项 的说明
6.4.8.1 或有事项
截 至 资 产 负债 表 日，本基金并 无 须 作 披露 的或有事 项 。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截 至财务 报 表 报出日，本基金并 无 须 作 披露 的资 产 负债 表 日 后 事 项 。
6.4.9 关 联 方关 系
6.4.9.1 本报告期 存在控 制 关 系 或 其他重 大 利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的情况
本报告期和本基金存在 控制 关 系 或其 他 重大 利 害 关 系 的 关 联 方 未发 生变 化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关 联 交易 的 各 关 联 方
关 联 方名 称 与 本基金的 关 系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金 销 售 机 构
中国建设银行股份有限公司 （ “ 中国建设银行 ” ） 基金托管人、基金 代 销 机 构
道 富 银行 （ State Street Bank and Trust
Company） 境外 资 产 托管人
注 ： 下 述 关 联 交易 均 在 正 常 业务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款订 立。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
23
6.4.10 本报告期及 上 年度 可 比期间的关 联 方 交易
6.4.10.1 通过 关 联 方 交易 单元进 行 的 交易
本基金本报告期内及 上 年度 可 比 期 间 均无通 过 关 联 方交易单 元 进 行的 交易 。
6.4.10.2关 联 方报 酬
6.4.10.2.1 基金管理 费
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
上 年度 可 比 期 间
2011年 1月 1日 至 2011年 6月 30日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的管 理 费
1,180,903.03 1,180,868.34
其中： 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维 护 费
390,371.76 214,057.88
注 ： 支 付 基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报 酬 按 前 一日基金资 产净值 0.8%
的年 费 率 计提 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式为 ：
日管理人报 酬＝ 前 一日基金资 产净值 X 0.8% / 当 年 天 数 。
6.4.10.2.2基金托管 费
单 位 ：人 民 币元
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
上 年度 可 比 期 间
2011年 1月 1日 至 2011年 6月 30日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的托 管 费
369,032.20 369,021.41
注 ： 支 付 基金托管人中国建设银行的托管 费 按 前 一日基金资 产净值 0.25%的年 费 率 计
提 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式为 ：
日托管 费 ＝ 前 一日基金资 产净值 X 0.25% / 当 年 天 数 。
6.4.10.3 与关 联 方 进 行 银 行 间同业 市场 的 债 券 (含回购 )交易
本基金本报告期 未 与 关 联 方进 行银行 间 同业 市场 的 债 券 (含回购 )交易 。
6.4.10.4各 关 联 方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期 内 基金管理人 运用 固 有 资金投资本基金的情况
份 额单 位 ：份
项 目
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
上 年度 可 比 期 间
2011年 1月 1日 至 2011年 6月 30日
期 初 持 有的基金份 额 - 20,000,750.00
期 间 申 购 /买 入 总 份 额 - -
期 间 因 拆 分 变动 份 额 - -
减 ：期 间 赎 回 /卖 出 总 份 额 - -
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
24
期 末持 有的基金份 额 - 20,000,750.00
期 末持 有的基金份 额占 基金 总 份 额比例
- 7.45%
6.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理人 之 外的其他关 联 方投资本基金的情况
本基金本报告期 末 无 除 基金管理人 之 外 的其 他关 联 方 投资本基金的 情况。
6.4.10.5 由 关 联 方 保 管的 银 行 存款余 额及 当 期产生的 利 息收 入
单 位 ：人 民 币元
本期
2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日
上 年度 可 比 期 间
2011年 1月 1日 至 2011年 6月 30日 关 联 方名 称
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中国建设银行 17,209,577.55 83,949.25 10,095,950.26 69,194.92
美 国 道 富 银行 12,287,115.12 702.74 7,273,643.90 677.43
注 ：本基金的银行存 款 分 别 由 基金托管人中国建设银行和 境外 资 产 托管人 道 富 银行保
管， 按 适 用利 率 计 息 。
6.4.10.6
本基金 在承销 期 内 参 与关 联 方 承销 证券的情况
本基金本报告期 未 通 过 关 联 方 购 买 其承 销 的证券 。
6.4.10.7其他关 联 交易事项 的说明
本基金本报告期 无 须 作说明 的其 他关 联 交易 事 项 。
6.4.11 利润分配 情况
单 位 ：人 民 币元
序 号
权益
登 记日
除 息 日
每 10份
基金份 额 分 红 数
现 金 形 式
发 放 总 额
再 投资 形 式
发 放 总 额
利润分配
合计
备 注 1 2012-03-07 2012-03-06 0.400 6,629,286.79 3,798,928.05 10,428,214.84 -
合计 - - 0.400 6,629,286.79 3,798,928.05 10,428,214.84 -
6.4.12 期末（ 2012年 6月 30日）本基金 持 有 的 流通受限 证券
6.4.12.1 因认购新 发 /增 发 证券 而于 期末 持 有 的 流通受限 证券
本基金本报告期 末 未 持 有 因 认购 新发 /增 发 证券 而 持 有的 流 通 受 限证券 。
6.4.12.2期末 持 有 的 暂时停牌 等 流通受限股票
本基金本报告期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 的股 票 。
6.4.12.3 期末 债 券 正回购 交易中作为 抵押 的 债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正回购
截 至 本报告期 末 2012年 6月 30日 止 ，本基金 没 有 因 从 事银行 间 市场债 券 正回购 交易 形
成 的 卖 出 回购 证券 款 余 额 。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
25
6.4.12.3.2 交易所市场债 券 正回购
截 至 本报告期 末 2012年 6月 30日 止 ，本基金 没 有 因 从 事 交易 所 市场债 券 正回购 交易 形
成 的 卖 出 回购 证券 款 余 额 。
6.4.13 金 融工具风险 及管理
6.4.13.1 风险 管理 政策 和 组 织架构
本基金投资的金 融 工具 主 要 包括 股 票 投资及基金投资 等。 本基金在日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这些 金 融 工具 相关 的 风险 主 要 包括 信用风险 、 流 动 性 风险 及 市场 风险。 本基金 属 于 股 票
型 基金， 预 期 风险 与收 益高 于 混 合 型 基金、 债 券 型 基金 与货币 市场 基金 。 本基金 为 指数 型 基 金， 跟踪 标 的指数 市场 表现 ， 目标 为 获取 市场平 均收 益 ， 是 股 票 基金中 处 于 中 等风险 水 平 的
基金 产品。
本基金的基金管理人 奉 行 全 员 与全 程结 合 、 风 控与 发 展 并重的 风险 管理理 念 。 董事会 主 要 负 责 公司的 风险 管理 战 略 和 控制 政 策 、 协 调 突 发 重大 风险等 事 项 。 在公司 经 营 管理 层 下 设 风险 管理 委 员 会， 制 定 公司日 常 经 营 过 程 中 各类 风险 的 防 范 和管理 措 施 ； 在 业务 操 作 层 面 ， 一 线 业务 部门负 责 对 各 自业务 领域 风险 的管 控 ，公司 具 体 的 风险 管理 职 责由 稽 核 监 察 部负 责 ， 组 织 、 协 调 并 与 各 业务 部门 一 道 ，共 同 完 成 对法 律风险 、投资 风险 、 操 作风险 、 合规风
险等风险 类 别的管理，并 定 期 向 公司 专门 的 风险 管理 委 员 会报告公司 风险 状 况。 稽 核 监 察 部 由 督 察 长分 管， 配 置 有法 律 、 风 控 、 审计 、 信 息披露 等 方 面 专 业 人 员 。
本基金的基金管理人对 于 金 融 工具 的 风险 管理 方 法 主 要 是通 过定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风险产 生 的 可能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度出 发 ， 判断 风险 损 失 的 严 重 程 度和
出 现同 类 风险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度出 发 ， 根据 本基金的投资 目标 ， 结 合 基金资
产 所 运用 金 融 工具 特征通 过 特 定 的 风险 量化 指 标 、 模 型 ，日 常 的 量化 报告，确 定风险 损 失 的 限度和 相 应 置 信 程 度，及 时可 靠 地 对 各 种 风险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ，并 通 过 相 应决策 ， 将 风险 控制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
6.4.13.2 信 用 风险
信用风险 是 指基金在 交易 过 程 中 因 交易 对 手 未 履 行 合 约 责任 ，或 者 基金所投资证券 之发 行人出 现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期本 息 等情况 ，导 致 基金资 产 损 失 和 收 益变 化 的 风险。
本公司在 交易 前 对 交易 对 手 的资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本基金的银行存 款 存 放 在本 基金的托管行中国建设银行 以 及 境外 次 托管行 道 富 银行， 因 而 与 银行存 款 相关 的 信用风险 不 重大 。 本基金在 交易 所 进 行的 交易 均通 过 有资 格 的 经 纪 商 进 行证券 交 收 和 款 项 清 算 ， 因 此 信
用风险 不重大 。
本基金的基金管理人建 立了信用风险 管理 流 程 ， 通 过 对投资 品 种 信用等 级 评 估 来 控制 证
券 发 行人的 信用风险 ， 且 通 过分 散 化 投资 以分 散 信用风险。于 2012年 6月 30日，本基金 未 持 有 信用 类债 券 （ 2011年 12月 31日， 同 ）。
6.4.13.3 流 动 性风险
流 动 性 风险 是 指基金所 持 金 融 工具 变 现 的 难 易程 度 。 本基金的 流 动 性 风险 一 方 面 来自于 基金份 额持 有人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有的基金份 额 ， 另 一 方 面 来自于 投资 品 种 所 处 的 交易市 场 不 活跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投资 集 中 而 无 法在 市场 出 现 剧 烈 波 动 的 情况 下 以合 理的 价 格 变 现。
针 对 兑付赎 回 资金的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人 每 日对本基金的 申 购 赎 回 情况 进
行 严 密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ，保 持 基金投资 组合 中的 可 用现 金 头寸 与 之 相 匹 配。 本基金的
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
26
基金管理人在基金 合同 中设 计了 巨 额 赎 回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方式 ， 控 制因 开放 申 购 赎 回 模 式 带 来 的 流 动 性 风险 ，有 效 保 障 基金份 额持 有人 利 益 。
针 对投资 品 种 变 现 的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人 通 过独立 的 风险 管理 部门 设 定 流 动 性 比例 要 求 ，对 流 动 性指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包括 组合 持 仓 集 中度指 标 、 组合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 、 组合 中 变 现 能 力 较差 的投资 品 种 比例 以 及 流 通 受 限 制 的投资 品 种 比例 等。 本基金投资 于 一 家 公司 发 行的股 票市 值 不 超 过 基金资 产净值 的 10%， 且 本基金 与
由 本基金的基金管理人管理的其 他 基金共 同 持 有一 家 公司 发 行的证券不 得超 过 该 证券的 10%。 本基金所 持 证券在证券 交易 所 上 市 ， 均能 以合 理 价 格 适 时 变 现。
本基金所 持 有的 全 部 金 融负债 的 合 约约 定 到 期日 均 为 一个月 以 内 且 不 计 息 ， 可 赎 回 基金 份 额 净值 (所有 者 权益 )无 固 定 到 期日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
6.4.13.4 市场 风险
市场 风险 是 指基金所 持 金 融 工具 的公 允价 值 或 未来现 金 流 量因 所 处市场各类价 格因 素 的 变动 而 发 生 波 动 的 风险 ， 包括 市场价 格 风险 、 利 率 风险 和 外 汇 风险。
6.4.13.4.1 利 率 风险
利 率 风险 是 指基金的 财务 状 况 和 现 金 流 量 受市场 利 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险。 本基金 持 有的大 部 分 金 融 资 产 和金 融负债 不 计 息 ， 因 此 本基金的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程
度 上独立于 市场 利 率 变 化 。 本基金的 生息 资 产 主 要 为 银行存 款 ， 面 临 的 利 率 风险 很 有限 。 市 场 利 率 的 变动 对 于 本基金资 产净值 无 重大 影响 。 本基金管理人 定 期对本基金 面 临 的 利 率 敏感 性 缺 口 进 行 监 控 。
6.4.13.4.1.1 利 率 风险敞口
单 位 ：人 民 币元
本期 末
2012年 6月 30日
1年 以 内 1-5年 5年 以上 不 计 息 合计
资 产
银行存 款 29,496,692.67 - - - 29,496,692.67
交易 性金 融 资 产 - - - 289,195,436.58 289,195,436.58
应 收 利 息 - - - 3,111.21 3,111.21
应 收 股 利 - - - 210,397.29 210,397.29
应 收 申 购 款 74,167.12 - - 712,853.04 787,020.16
其 他 资 产 - - - 47,493.04 47,493.04
资 产 总 计 29,570,859.79 - - 290,169,291.16 319,740,150.95
负债
应 付赎 回 款 - - - 2,727,868.18 2,727,868.18
应 付 管理人报 酬 - - - 200,205.72 200,205.72
应 付 托管 费 - - - 62,564.28 62,564.28
其 他负债 - - - 134,609.53 134,609.53
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
27
负债 总 计 - - - 3,125,247.71 3,125,247.71
利 率 敏感 度 缺 口 29,570,859.79 - - 287,044,043.45 316,614,903.24
上 年度 末 2011年 12月 31日
1年 以 内 1-5年 5年 以上 不 计 息 合计
资 产
银行存 款 22,652,101.14 - - - 22,652,101.14
交易 性金 融 资 产 - - - 214,949,475.87 214,949,475.87
应 收 利 息 - - - 3,658.40 3,658.40
应 收 股 利 - - - 142,491.77 142,491.77
应 收 申 购 款 67,990.13 - - 415,637.33 483,627.46
其 他 资 产 - - - 47,312.83 47,312.83
资 产 总 计 22,720,091.27 - - 215,558,576.20 238,278,667.47
负债
应 付赎 回 款 - - - 983,320.86 983,320.86
应 付 管理人报 酬 - - - 157,283.49 157,283.49
应 付 托管 费 - - - 49,151.11 49,151.11
其 他负债 - - - 198,889.39 198,889.39
应 付 证券 清 算 款 - - - 2,598,848.86 2,598,848.86
负债 总 计 - - - 3,987,493.71 3,987,493.71
利 率 敏感 度 缺 口 22,720,091.27 - - 211,571,082.49 234,291,173.76
注 ： 表 中所 示 为 本基金资 产 及 负债 的公 允价 值 ，并 按 照 合 约 规定 的 利 率 重 新定 价 日或 到
期日 孰早 者 予 以分 类 。
6.4.13.4.1.2 利 率 风险 的 敏感性 分析
于 2012 年 6 月 30 日，本基金 未 持 有 交易 性 债 券投资， 因 此 市场 利 率 的 变动 对 于 本基
金资 产净值 无 重大 影响 。
6.4.13.4.2 外 汇风险
外 汇 风险 是 指金 融 工具 的公 允价 值 或 未来现 金 流 量因 外 汇汇 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险。 本基金 持 有 以 非 记 账 本 位 币 人 民 币 计 价 的资 产 和 负债 ， 因 此 存在 相 应 的 外 汇 风险。 本基金管
理人 每 日对本基金的 外 汇 头寸 进 行 监 控 。
6.4.13.4.2.1外 汇风险敞口
单 位 ：人 民 币元
本期 末
2012年 6月 30日 项 目
美元 折 合 人 民 币 合计
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
28
以 外 币 计 价 的资 产
银行存 款 12,287,607.20 12,287,607.20
交易 性金 融 资 产 289,195,436.58 289,195,436.58
应 收 利 息 3.42 3.42
应 收 股 利 210,397.29 210,397.29
其 他 资 产 47,493.04 47,493.04
资 产合计 301,740,937.53 301,740,937.53
以 外 币 计 价 的 负债
负债 合计 - -
资 产 负债 表 外 汇 风险 敞 口 净 额 301,740,937.53 301,740,937.53
上 年度 末
2011年 12月 31日 项 目
美元 折 合 人 民 币 合计
以 外 币 计 价 的资 产
银行存 款 5,555,379.22 5,555,379.22
交易 性金 融 资 产 214,949,475.87 214,949,475.87
应 收 利 息 1.51 1.51
应 收 股 利 142,491.77 142,491.77
其 他 资 产 47,312.83 47,312.83
资 产合计 220,694,661.20 220,694,661.20
以 外 币 计 价 的 负债
应 付 证券 清 算 款 2,598,848.86 2,598,848.86
负债 合计 2,598,848.86 2,598,848.86
资 产 负债 表 外 汇 风险 敞 口 净 额 218,095,812.34 218,095,812.34
6.4.13.4.2.2外 汇风险 的 敏感性 分析
假设 除汇 率 以 外 的其 他市场变 量 保 持 不 变
对资 产 负债 表 日基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位 ：人 民 币 万 元 ）
相关 风险 变 量 的 变动
本期 末
2012年 6月 30日
上 年度 末
2011年 12月 31日
美元 相 对人 民 币 贬 值 5% 减 少 约 567 减 少 约 1,090
分 析
美元 相 对人 民 币 升 值 5% 增加 约 567 增加 约 1,090
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他价 格 风险 是 指基金所 持 金 融 工具 的公 允价 值 或 未来现 金 流 量因 除 市场 利 率 和 外 汇
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
29
汇 率 以 外 的 市场价 格因 素 变动 而 发 生 波 动 的 风险。 本基金 主 要 投资 于 证券 交易 所 上 市 的股 票 和基金，所 面 临 的其 他价 格 风险来 源 于 单 个证券 发 行 主 体 自 身 经 营 情况 或 特殊 事 项 的 影响 ， 也 可能 来 源 于 证券 市场 整 体 波 动 的 影响 。
本基金的基金管理人 通 过 严格 的投资 程序 约束 和数 量化 风险 管理 手段 ， 以 低成 本、 低换
手率 实 现 本基金对纳斯达克 100指数 (Nasdaq-100 Index)的有 效跟踪 ， 追求跟踪 误 差最 小 化 。
本基金 通 过 投资 组合 的 分 散 化 降 低 其 他价 格 风险。 本基金投资 组合 中股 票 和 目标 基金投 资 比例 不 低 于 基金资 产 的 80%， 目标 基金的 比例 不 超 过 10%。 此 外 ，本基金的基金管理人 每 日对本基金所 持 有的证券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运用 多 种 定 量 方 法对基金 进 行 风险 度 量 ， 包括
VaR(Value at Risk)指 标等来 测试 本基金 面 临 的 潜 在 价 格 风险 ，及 时可 靠 地 对 风险 进 行 跟踪 和 控制 。
6.4.13.4.3.1其他 价格风险敞口
金 额单 位 ：人 民 币元
本期 末
2012年 6月 30日
上 年度 末
2011年 12月 31日
项 目
公 允价 值
占 基金资 产 净值 比例 （ %）
公 允价 值
占 基金资 产 净值 比例 （ %）
交易 性金 融 资 产 -股 票 投资
258,394,792.75 81.61 209,848,676.79 89.57
交易 性金 融 资 产 -基 金投资
30,800,643.83 9.73 5,100,799.08 2.18
衍生 金 融 资 产 -权 证 投资
- - - -
其 他 - - - -
合计 289,195,436.58 91.34 214,949,475.87 91.74
6.4.13.4.3.2其他 价格风险 的 敏感性 分析
假设 除 业绩 比 较 基准 （附注 6.4.1） 以 外 的其 他市场变 量 保 持 不 变
对资 产 负债 表 日基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位 ：人 民 币 万 元 ）
相关 风险 变 量 的 变动
本期 末
2012年 6月 30日
上 年度 末
2011年 12月 31日
分 析
业绩 比 较 基准 （附注 6.4.1） 下 降 5%
减 少 约 1,330 减 少 约 1,054
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
30
业绩 比 较 基准 （附注 6.4.1） 上 升 5%
增加 约 1,330 增加 约 1,054
6.4.14有助 于 理 解 和 分析 会计报表 需 要说明的其他 事项
（ 1） 公 允价 值
(a) 不 以 公 允价 值计 量 的金 融 工具
不 以 公 允价 值计 量 的金 融 资 产 和 负债主 要 包括 应 收 款 项 和其 他 金 融负债 ，其 账 面 价 值 与
公 允价 值 相 差 很 小 。
(b) 以 公 允价 值计 量 的金 融 工具
(i) 金 融 工具 公 允价 值计 量 的 方 法
根据 在公 允价 值计 量 中对 计 量 整 体 具 有重大 意 义 的 最低 层 级 的 输 入 值 ，公 允价 值 层 级 可 分 为 ：
第一 层 级 ： 相 同 资 产 或 负债 在 活跃 市场 上 （ 未经 调 整 ） 的报 价 。
第二 层 级 ： 直接 （比 如 取 自 价 格 ） 或 间接 （比 如 根据 价 格 推 算 的 ） 可 观 察 到 的、 除 第一 层 级 中的 市场 报 价 以 外 的资 产 或 负债 的 输 入 值。
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市场 数 据以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的资 产 或 负债 的 输 入 值 （ 不 可 观 察 输 入 值 ）。
(ii) 各 层 次 金 融 工具 公 允价 值
于 2012年 6月 30日，本基金 持 有的 以 公 允价 值计 量 的金 融 工具 中 属 于 第一 层 级 的 余 额
为 289,195,436.58元 ， 无属 于 第二 层 级 和第 三 层 级 的 余 额（ 2011年 12月 31日：第一 层 级 214,949,475.87元 ， 无 第二 层 级 和 无 第 三 层 ）。
(iii) 公 允价 值 所 属 层 次 间 的重大 变动
本基金本期及 上 年度 可 比 期 间 持 有的 以 公 允价 值计 量 的金 融 工具 的公 允价 值 所 属 层 级 未发 生 重大 变动 。
(iv) 第 三 层 次 公 允价 值 余 额 和本期 变动 金 额
无 。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
31
（ 2） 除 公 允价 值 外 ， 截 至 资 产 负债 表 日本基金 无 需 要说明 的其 他 重 要 事 项 。
7 投资 组 合报告
7.1 期末基金资产 组 合情况
金 额单 位 ：人 民 币元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总 资 产 的 比例 （ %）
1 权益 投资 258,394,792.75 80.81
其中： 普 通 股 258,394,792.75 80.81
存托 凭 证 - -
优 先 股 - -
房 地 产信 托 - -
2 基金投资 30,800,643.83 9.63
3 固 定 收 益 投资 - -
其中： 债 券 - -
资 产 支持 证券 - -
4 金 融衍生 品 投资 - -
其中： 远 期 - -
期 货 - -
期 权 - -
权 证 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其中： 买 断 式 回购 的 买 入 返 售 金 融 资 产
- -
6 货币 市场 工具 - -
7 银行存 款 和 结算 备 付 金 合计 29,496,692.67 9.23
8 其 他各项 资 产 1,048,021.70 0.33
9 合计 319,740,150.95 100.00
7.2 期末 在各个 国 家 （ 地区 ）证券 市场 的 权 益投资 分 布
金 额单 位 ：人 民 币元
国 家（地区） 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例 （ ％ ）
美 国 258,394,792.75 81.61
合计 258,394,792.75 81.61
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
32
7.3 期末 按 行 业 分 类 的 权 益投资 组 合
7.3.1 报告期末指数投资 按 行 业 分 类 的 股票 及 存 托 凭 证投资 组 合
金 额单 位 ：人 民 币元
行 业 类 别 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
信 息 技 术 174,759,397.20 55.20
非 必需 消 费 品 42,388,493.76 13.39
保 健 26,635,548.98 8.41
必需 消 费 品 6,640,487.21 2.10
工 业 4,582,174.81 1.45
电 信 服 务 2,227,054.85 0.70
材 料 1,161,635.94 0.37
合计 258,394,792.75 81.61
注 ：本基金对 以上 行 业分 类 采 用 全 球 行 业分 类 标 准 （ GICS） 。
7.3.2 报告期末 积 极 投资 按 行 业 分 类 的 股票 及 存 托 凭 证投资 组 合
本基金本报告期 末 未 持 有 积 极 投资股 票 及存托 凭 证 。
7.4 期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例 大 小 排 序 的 所有权 益投资明 细
7.4.1期末指数投资 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例 大 小 排 序 的 所有权 益投资明 细
金 额单 位 ：人 民 币元
序 号
公司 名 称 (英 文 )
公司 名 称
(中 文 )
证券 代 码
所在 证券 市场
所 属 国 家 (地 区 )
数 量 （ 股 ）
公 允价 值
占 基金 资 产净 值 比例 （ ％ ）
1 APPLE INC 苹 果
公司
AAPL
US
纳斯
达克
美 国 13,246 48,927,301.23 15.45
2 MICROSOFT CORP 微 软
公司
MSFT
US
纳斯
达克
美 国 118,035 22,837,257.29 7.21
3 GOOGLE INC-CL A 谷歌
公司
GOOG
US
纳斯
达克
美 国 3,711 13,615,231.28 4.30
4 ORACLE CORP 甲 骨
文 公
司
ORCL
US
纳斯
达克
美 国 70,479 13,239,447.02 4.18
5 INTEL CORP 英 特
尔 公
司
INTC
US
纳斯
达克
美 国 70,596 11,899,561.87 3.76
6 AMAZON.COM INC 亚 马
逊 公
司
AMZN
US
纳斯
达克
美 国 6,422 9,275,236.26 2.93
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
33
7 QUALCOMM INC 高 通
公司
QCOM
US
纳斯
达克
美 国 24,137 8,500,337.72 2.68
8 CISCO SYSTEMS INC 思 科
公司
CSCO
US
纳斯
达克
美 国 77,046 8,367,082.57 2.64
9 COMCAST
CORP-CLASS A
康 卡
斯 特
CMCSA
US
纳斯
达克
美 国 29,531 5,971,376.48 1.89
10 AMGEN INC 安 进 AMGN
US
纳斯
达克
美 国 11,185 5,157,945.51 1.63
11 EBAY INC 电子
湾
EBAY
US
纳斯
达克
美 国 18,317 4,866,992.65 1.54
12 COSTCO WHOLESALE
CORP
好 市
多 批
发
COST
US
纳斯
达克
美 国 6,240 3,749,400.72 1.18
13 STARBUCKS CORP 星 巴
克
SBUX
US
纳斯
达克
美 国 10,476 3,532,964.67 1.12
14 GILEAD SCIENCES
INC
吉 利
德 科
学 公
司
GILD
US
纳斯
达克
美 国 10,608 3,440,607.97 1.09
15 NEWS CORP-CL A 新 闻
集 团
NWSA
US
纳斯
达克
美 国 23,706 3,342,119.79 1.06
16 BIOGEN IDEC INC 生 物
基 因
艾迪
克公
司
BIIB
US
纳斯
达克
美 国 3,346 3,055,530.60 0.97
17 PRICELINE.COM INC - PCLN
US
纳斯
达克
美 国 704 2,958,927.87 0.93
18 TEXAS INSTRUMENT
INC
德州
仪器
TXN
US
纳斯
达克
美 国 16,200 2,939,674.37 0.93
19 DIRECTV-CLASS A 直 播
电 视
集 团
DTV
US
纳斯
达克
美 国 9,472 2,924,779.49 0.92
20 BAIDU INC - SPON
ADR
百 度 BIDU
US
纳斯
达克
美 国 3,743 2,722,048.10 0.86
21 CELGENE CORP - CELG
US
纳斯
达克
美 国 6,187 2,510,719.15 0.79
22 AUTOMATIC DATA
PROCESSING
- ADP
US
纳斯
达克
美 国 6,993 2,461,843.23 0.78
23 EXPRESS SCRIPTS
INC
快捷
药方
ESRX
US
纳斯
达克
美 国 6,927 2,446,056.47 0.77
24 VODAFONE GROUP
PLC-SP ADR
沃 达
丰
VOD
US
纳斯
达克
美 国 12,495 2,227,054.85 0.70
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
34
25 INTUITIVE SURGICAL
INC
直 觉
外 科
ISRG
US
纳斯
达克
美 国 585 2,049,059.83 0.65
26 VIACOM INC 维 亚
康 姆
公司
VIAB
US
纳斯
达克
美 国 6,800 2,022,298.23 0.64
27 DELL INC 戴尔 DELL
US
纳斯
达克
美 国 25,522 2,019,415.46 0.64
28 YAHOO! INC 雅虎 YHOO
US
纳斯
达克
美 国 17,482 1,750,353.21 0.55
29 ALEXION
PHARMACEUTICALS
INC
- ALXN
US
纳斯
达克
美 国 2,600 1,632,962.68 0.52
30 COGNIZANT TECH
SOLUTIONS-A
高 知
特 科
技 公
司
CTSH
US
纳斯
达克
美 国 4,270 1,620,439.38 0.51
31 INTUIT INC 英图
易 软
件
INTU
US
纳斯
达克
美 国 4,170 1,565,346.34 0.49
32 WHOLE FOODS
MARKET INC
全 食
超 市
WFM
US
纳斯
达克
美 国 2,500 1,507,223.67 0.48
33 BROADCOM CORP-CL
A
博 通 BRCM
US
纳斯
达克
美 国 6,996 1,493,846.25 0.47
34 ADOBE SYSTEMS INC 奥 多 比
ADBE
US
纳斯
达克
美 国 7,015 1,436,230.15 0.45
35 CITRIX SYSTEMS INC 思杰
系统
CTXS
US
纳斯
达克
美 国 2,641 1,402,138.87 0.44
36 APPLIED MATERIALS
INC
应用
材料
AMAT
US
纳斯
达克
美 国 18,355 1,328,690.59 0.42
37 PACCAR INC 帕卡 PCAR
US
纳斯
达克
美 国 5,108 1,266,134.42 0.40
38 CERNER CORP 塞 纳
公司
CERN
US
纳斯
达克
美 国 2,384 1,246,393.90 0.39
39 ROSS STORES INC 罗 斯
商 店
ROST
US
纳斯
达克
美 国 3,146 1,243,036.52 0.39
40 BED BATH & BEYOND
INC
- BBBY
US
纳斯
达克
美 国 3,128 1,222,668.95 0.39
41 ACTIVISION
BLIZZARD INC
动 视
暴雪
ATVI
US
纳斯
达克
美 国 16,106 1,221,407.38 0.39
42 CA INC 冠群
国际
CA US 纳斯
达克
美 国 6,904 1,182,942.00 0.37
43 DOLLAR TREE INC - DLTR
US
纳斯
达克
美 国 3,200 1,088,894.78 0.34
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
35
44 MONSTER BEVERAGE
CORP
怪兽
饮 料
公司
MNST
US
纳斯
达克
美 国 2,400 1,080,798.91 0.34
45 SEAGATE
TECHNOLOGY
希 捷 STX US 纳斯
达克
美 国 6,848 1,071,128.39 0.34
46 VERTEX
PHARMACEUTICALS
INC
福 泰
制 药
公司
VRTX
US
纳斯
达克
美 国 3,017 1,067,077.93 0.34
47 FASTENAL CO 美 国
快 扣
FAST
US
纳斯
达克
美 国 4,148 1,057,560.47 0.33
48 NETAPP INC 网 域
存 储
NTAP
US
纳斯
达克
美 国 5,239 1,054,392.33 0.33
49 PAYCHEX INC 沛齐 PAYX
US
纳斯
达克
美 国 5,141 1,021,337.33 0.32
50 MATTEL INC 美 泰 MAT
US
纳斯
达克
美 国 4,845 994,095.92 0.31
51 ALTERA CORP 阿尔
特 拉
公司
ALTR
US
纳斯
达克
美 国 4,571 978,352.23 0.31
52 PERRIGO COMPANY - PRGO
US
纳斯
达克
美 国 1,300 969,664.09 0.31
53 O'REILLY
AUTOMOTIVE INC
奥赖
利 汽
车 公
司
ORLY
US
纳斯
达克
美 国 1,811 959,534.58 0.30
54 SYMANTEC CORP 赛 门
铁 克
SYMC
US
纳斯
达克
美 国 10,337 955,208.98 0.30
55 CHECK POINT
SOFTWARE TECH
- CHKP
US
纳斯
达克
美 国 2,980 934,682.34 0.30
56 WYNN RESORTS LTD 永 利
度假
WYNN
US
纳斯
达克
美 国 1,362 893,497.37 0.28
57 LIBERTY MEDIA
CORP-INTER A
自由
媒 体
公司
LINTA
US
纳斯
达克
美 国 7,694 864,998.70 0.27
58 FISERV INC 费 哲
金 融
FISV
US
纳斯
达克
美 国 1,868 853,273.03 0.27
59 C.H. ROBINSON
WORLDWIDE INC
罗宾
逊 全
球 物
流
CHRW
US
纳斯
达克
美 国 2,303 852,562.30 0.27
60 MYLAN INC 迈 兰
实 验
室
MYL
US
纳斯
达克
美 国 6,262 846,391.41 0.27
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
36
61 STAPLES INC 史 泰
博 公
司
SPLS
US
纳斯
达克
美 国 9,842 812,358.14 0.26
62 SANDISK CORP 晟碟 SNDK
US
纳斯
达克
美 国 3,505 808,716.89 0.26
63 XILINX INC 赛 灵
思
XLNX
US
纳斯
达克
美 国 3,691 783,698.56 0.25
64 AVAGO
TECHNOLOGIES LTD
- AVGO
US
纳斯
达克
美 国 3,400 772,017.29 0.24
65 SIGMA-ALDRICH 西 格
玛 -奥
德 里
奇
SIAL
US
纳斯
达克
美 国 1,632 763,122.97 0.24
66 NVIDIA CORP 英 伟
达 科
技
NVDA
US
纳斯
达克
美 国 8,702 760,642.85 0.24
67 EXPEDITORS INTL
WASH INC
康 捷
国 际
EXPD
US
纳斯
达克
美 国 3,030 742,622.32 0.23
68 LIFE TECHNOLOGIES
CORP
生 命
科 技
公司
LIFE
US
纳斯
达克
美 国 2,551 725,905.55 0.23
69 KLA-TENCOR
CORPORATION
科 天
公司
KLAC
US
纳斯
达克
美 国 2,328 725,175.08 0.23
70 AUTODESK INC 欧 特
克
ADSK
US
纳斯
达克
美 国 3,205 709,292.94 0.22
71 F5 NETWORKS INC - FFIV
US
纳斯
达克
美 国 1,100 692,677.75 0.22
72 GARMIN LTD 佳 明
公司
GRMN
US
纳斯
达克
美 国 2,759 668,175.78 0.21
73 STERICYCLE INC - SRCL
US
纳斯
达克
美 国 1,144 663,295.30 0.21
74 NUANCE
COMMUNICATIONS
INC
- NUAN
US
纳斯
达克
美 国 4,400 662,900.12 0.21
75 MAXIM INTEGRATED
PRODUCTS
美 信 MXIM
US
纳斯
达克
美 国 4,074 660,682.36 0.21
76 LINEAR
TECHNOLOGY CORP
凌 特 LLTC
US
纳斯
达克
美 国 3,272 648,376.63 0.20
77 BMC SOFTWARE INC - BMC
US
纳斯
达克
美 国 2,328 628,435.99 0.20
78 HENRY SCHEIN INC 亨 利
香恩
公司
HSIC
US
纳斯
达克
美 国 1,244 617,573.10 0.20
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
37
79 VIRGIN MEDIA INC 维 珍
传 媒
公司
VMED
US
纳斯
达克
美 国 3,964 611,503.73 0.19
80 SIRIUS XM RADIO INC - SIRI US 纳斯
达克
美 国 52,000 608,455.38 0.19
81 MARVELL
TECHNOLOGY GROUP
LTD
迈 威
尔 科
技 有
限公
司
MRVL
US
纳斯
达克
美 国 8,354 596,015.06 0.19
82 VERISIGN INC 维 圣
公司
VRSN
US
纳斯
达克
美 国 2,149 592,212.59 0.19
83 MICROCHIP
TECHNOLOGY INC
微 晶
片 科
技
MCHP
US
纳斯
达克
美 国 2,761 577,677.66 0.18
84 MICRON
TECHNOLOGY INC
美 光
技 术
MU US 纳斯
达克
美 国 14,200 566,723.69 0.18
85 SEARS HOLDINGS
CORP
西 尔
斯 控
股
SHLD
US
纳斯
达克
美 国 1,484 560,353.25 0.18
86 EXPEDIA INC 艾 派
迪
EXPE
US
纳斯
达克
美 国 1,699 516,560.47 0.16
87 AKAMAI
TECHNOLOGIES INC
- AKAM
US
纳斯
达克
美 国 2,500 502,038.94 0.16
88 DENTSPLY
INTERNATIONAL INC
登 士
伯 国
际 公
司
XRAY
US
纳斯
达克
美 国 1,964 469,679.74 0.15
89 APOLLO GROUP
INC-CL A
阿 波
罗
APOL
US
纳斯
达克
美 国 1,763 403,547.40 0.13
90 WARNER CHILCOTT
PLC-CLASS A
华 纳
齐 克
特 公
司
WCRX
US
纳斯
达克
美 国 3,527 399,981.05 0.13
91 RANDGOLD
RESOURCES LTD-ADR
- GOLD
US
纳斯
达克
美 国 700 398,512.97 0.13
92 LAM RESEARCH
CORP
拉姆
研究
LRCX
US
纳斯
达克
美 国 1,661 396,483.57 0.13
93 FOSSIL INC - FOSL
US
纳斯
达克
美 国 800 387,286.28 0.12
94 FLEXTRONICS INTL
LTD
伟 创
力 公
司
FLEX
US
纳斯
达克
美 国 9,797 384,183.28 0.12
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
38
95 ELECTRONIC ARTS
INC
电子
艺界
EA US 纳斯
达克
美 国 4,662 364,160.54 0.12
96 RESEARCH IN
MOTION
- RIMM
US
纳斯
达克
美 国 7,472 349,248.83 0.11
97 INFOSYS
TECHNOLOGIES-SP
ADR
印孚
瑟 斯
科 技
有限
公司
INFY
US
纳斯
达克
美 国 1,095 312,074.99 0.10
98 NETFLIX INC - NFLX
US
纳斯
达克
美 国 700 303,212.54 0.10
99 GREEN MOUNTAIN
COFFEE ROASTE
- GMCR
US
纳斯
达克
美 国 2,200 303,063.91 0.10
100 CTRIP.COM
INTERNATIONAL-ADR
携 程 CTRP
US
纳斯
达克
美 国 2,100 222,611.18 0.07
注 ： 此 处 所 用 证券 代 码 的 类 别 是 当 地市场 代 码 。
7.4.2期末 积 极 投资 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例 大 小 排 序 的 所有权 益投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有 积 极 权益 投资 。
7.5 报告期 内 股票 投资 组 合的重 大 变动
7.5.1 累计 买 入 金额 超出 期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 权 益投资明 细
金 额单 位 ：人 民 币元
序 号 公司 名 称 （ 英 文 ） 证券 代 码 本期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基金资 产
净值 比例（ ％ ）
1 APPLE INC AAPL US 5,189,333.47 2.21
2 TEXAS INSTRUMENT
INC
TXN US 3,262,457.19 1.39
3 MICROSOFT CORP MSFT US 2,142,995.49 0.91
4 VIACOM INC VIAB US 2,006,779.78 0.86
5 GOOGLE INC-CL A GOOG US 1,580,911.59 0.67
6 ORACLE CORP ORCL US 1,138,491.82 0.49
7 QUALCOMM INC QCOM US 1,103,934.11 0.47
8 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 1,075,144.23 0.46
9 INTEL CORP INTC US 986,229.60 0.42
10 AMAZON.COM INC AMZN US 707,861.06 0.30
11 COMCAST
CORP-CLASS A
CMCSA US 534,386.15 0.23
12 MONSTER BEVERAGE
CORP
MNST US 469,531.20 0.20
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
39
13 EBAY INC EBAY US 435,176.41 0.19
14 COSTCO WHOLESALE
CORP
COST US 387,781.01 0.17
15 STARBUCKS CORP SBUX US 334,769.11 0.14
16 GILEAD SCIENCES
INC
GILD US 292,360.02 0.12
17 TEVA
PHARMACEUTICAL-SP
ADR
TEVA US 281,088.72 0.12
18 AUTOMATIC DATA
PROCESSING
ADP US 275,631.17 0.12
19 SEAGATE
TECHNOLOGY
STX US 268,365.01 0.11
20 DELL INC DELL US 265,804.93 0.11
注 ： 1.此 处 所 用 证券 代 码 的 类 别 是 当 地市场 代 码 。
2.买 入 金 额按 买 入 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考虑 相关交易 费 用。
7.5.2 累计 卖 出 金额 超出 期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 权 益投资明 细
金 额单 位 ：人 民 币元
序 号 公司 名 称 （ 英 文 ） 证券 代 码 本期 累 计 卖 出金 额
占 期 初 基金资 产
净值 比例（ ％ ）
1 TEVA
PHARMACEUTICAL-SP
ADR
TEVA US 2,543,124.88 1.09
2 APPLE INC AAPL US 1,873,389.88 0.80
3 ORACLE CORP ORCL US 828,185.14 0.35
4 AMGEN INC AMGN US 644,197.82 0.27
5 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 621,901.51 0.27
6 INTEL CORP INTC US 589,094.04 0.25
7 AMAZON.COM INC AMZN US 560,485.10 0.24
8 QUALCOMM INC QCOM US 508,146.39 0.22
9 GOOGLE INC-CL A GOOG US 380,128.14 0.16
10 MICROSOFT CORP MSFT US 333,387.87 0.14
11 COMCAST
CORP-CLASS A
CMCSA US 306,605.98 0.13
12 MONSTER BEVERAGE
CORP
MNST US 300,158.10 0.13
13 NEWS CORP-CL A NWSA US 287,053.02 0.12
14 WYNN RESORTS LTD WYNN US 234,313.52 0.10
15 FIRST SOLAR INC FSLR US 153,783.44 0.07
16 DIRECTV-CLASS A DTV US 143,723.10 0.06
17 DELL INC DELL US 137,328.19 0.06
18 GILEAD SCIENCES GILD US 103,656.60 0.04
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
40
INC
19 YAHOO! INC YHOO US 95,978.75 0.04
20 CELGENE CORP CELG US 95,017.01 0.04
注 ： 1.此 处 所 用 证券 代 码 的 类 别 是 当 地市场 代 码 。
2.卖 出金 额按 卖 出 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考虑 相关交易 费 用。
7.5.3 权 益投资的 买 入 成 本 总 额及 卖 出 收 入总 额
单 位 ：人 民 币元
买 入 成 本 （ 成 交） 总 额 28,695,666.96
卖 出 收 入 （ 成 交） 总 额 11,510,072.61
注 ： 买 入 股 票 成 本、 卖 出股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考
虑 相关交易 费 用。
7.6 期末 按 债 券信 用等 级 分 类 的 债 券投资 组 合
本基金本报告期 末 未 持 有 债 券 。
7.7 期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例 大 小 排名 的 前五名 债 券投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有 债 券 。
7.8 期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例 大 小 排名 的 所有 资产 支 持 证券投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有资 产 支持 证券 。
7.9 期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例 大 小 排名 的 前五名 金 融衍 生品投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有金 融衍生 品。
7.10
期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例 大 小 排 序 的 前十名 基金投资明 细
金 额单 位 ：人 民 币元
序 号 基金 名 称
基金
类 型
运作 方式 管理人 公 允价 值
占 基金资 产 净值 比例 (%)
1 POWERSHARES
QQQ NASDAQ
100
ETF基金 开放式 Invesco
PowerShares
Capital
Management,LLC
30,800,643.83 9.73
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
41
7.11 投资 组 合报告 附注
7.11.1 本报告期内基金投资的 前 十 名 证券的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部门 立 案 调 查 或在报 告 编 制 日 前 一年 受 到 公 开 谴 责 、 处罚 的 情况。
7.11.2 基金投资的 前 十 名 股 票 中， 没 有投资 于 超 出基金 合同规定 备 选 股 票 库 之 外 的 情 况。
7.11.3 其他资产 构 成
金 额单 位 ：人 民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存出保证金 -
2 应 收 证券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 210,397.29
4 应 收 利 息 3,111.21
5 应 收 申 购 款 787,020.16
6 其 他 应 收 款 47,493.04
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合计 1,048,021.70
7.11.4 期末 持 有 的 处 于 转 股 期的 可 转换 债 券明 细
本基金本报告期 末 未 持 有 处 于 转 股期的 可转换 债 券 。
7.11.5 期末 持 有 的 股票 中 存在流通受限 情况的说明
7.11.5.1 报告期末指数投资 前十名 股票 中 存在流通受限 情况的说明
本基金本报告期 末 前 十 名 指数投资中不存在 流 通 受 限 情况。
7.11.5.2 报告期末 积 极 投资 前五名 股票 中 存在流通受限 情况的说明
本基金本报告期 末 前 五名 积 极 投资中不存在 流 通 受 限 情况。
7.11.6 投资 组 合报告 附注 的其他 需 要说明的 事项
无 。
8 基金份额 持 有 人信息
8.1 期末基金份额 持 有 人 户 数及 持 有 人 结 构
份 额单 位 ：份
持 有人 结构
机 构 投资 者 个人投资 者
持 有人 户 数 (户 )
户 均 持 有的 基金份 额
持 有份 额
占 总 份 额比 例
持 有份 额
占 总 份 额
比例
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
42
18,956 14,482.42 18,244,499.54 6.65% 256,284,240.16 93.35%
8.2 期末基金管理人的 从 业人 员 持 有 本基金的情况
项 目 持 有份 额 总 数 （ 份 ） 占 基金 总 份 额比例
基金管理公司所有 从 业 人 员持 有本 基金
1,649,718.83 0.60%
注 ： 1、本基金管理人的 高级 管理人 员 、基金投资和 研究 部门负 责 人 持 有本基金份 额 总 量 的数 量 区 间 为 50万 份 至 100万 份 （ 含 ）；
2、本基金的基金 经 理 持 有本基金基金份 额 总量 的数 量 区 间 为 0至 10万 份 （ 含 ）。
9
开放 式基金份额变动
单 位 ：份
基金 合同 生 效 日 （ 2010年 4月 29日 ） 基金份 额 总 额
555,982,545.46
本报告期期 初 基金份 额 总 额 223,053,894.90
本报告期基金 总 申 购 份 额 168,637,926.41
减 ：本报告期基金 总 赎 回 份 额 117,163,081.61
本报告期基金 拆 分 变动 份 额 -
本报告期期 末 基金份 额 总 额 274,528,739.70
注 ： 如 果 本报告期 间 发 生 红 利 再 投 业务 ， 则 总 申 购 份 额 中 包含 该 业务。
10
重 大 事 件揭 示
10.1
基金份额 持 有 人 大 会 决议
报告期内，本基金 无 基金份 额持 有人大会 决 议 。
10.2
基金管理人 、 基金托管人的 专 门 基金托管 部门 的重 大 人 事 变动
本报告期内本基金管理人 未发 生 重大人事 变动 。
本报告期内本基金托管人的 专门 基金托管 部门 未发 生 重大人事 变动 。
10.3
涉 及基金管理人 、 基金财产 、 基金托管业务的 诉讼
报告期内，本基金 无 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 事 项 。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
43
10.4
基金投资 策略 的 改 变
报告期内，本基金投资 策 略 无 改变 。
10.5 为 基金 进 行审 计的会计 师 事 务 所 情况
报告期内， 为 本基金 提 供 审计 服 务 的会 计 师 事 务 所 无 改 聘 情况。
10.6
管理人 、 托管人及其 高级 管理人 员 受 稽查 或 处罚 等 情况
报告期内，基金管理人、托管人托管 业务 部门 及其 相关高级 管理人 员 无 受 监 管 部门稽查 或 处罚 的 情况。
10.7 基金 租 用 证券 公 司 交易 单元 的 有 关情况
10.7.1基金 租 用 证券 公 司 交易 单元进 行 股票 投资及 佣 金 支 付 情况
金 额单 位 ：人 民 币元
股 票交易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注
券 商 名 称
交易单 元 数 量 成 交 金 额
占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比例
佣 金
占 当 期 佣 金 总量 的 比例
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
- 27,518,115.59 68.44% 12,888.41 56.62%
-
Goldman Sachs
International
- 12,686,653.60 31.55% 9,867.63 43.35%
-
State Street
Global
Markets
- 743.51 0.00% 7.83 0.03%
-
注 ：基金 租 用 席 位 的 选 择 标 准 是 ：
（ 1） 资 力 雄厚 ， 信 誉 良好 ；
（ 2） 财务 状 况 良好 ， 各项 财务 指 标 显 示 公司 经 营状 况 稳 定 ；
（ 3） 经 营 行 为 规 范 ，在 最近 一年内 无 重大 违 规经 营 行 为 ；
（ 4） 内 部 管理 规 范 、 严格 ， 具 备 健 全 的内 控制 度，并 能 满 足 基金 运作 高 度保 密 的 要 求 ；
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
44
（ 5） 公司 具 有 较 强 的 研究 能 力 ， 能 及 时 、 全 面 、 定 期 提 供 具 有 相 当 质 量 的 关 于 宏观 经 济 面 分 析 、行 业发 展 趋 势 及证券 市场走 向 、个股 分 析 的 研究 报告 以 及 丰 富 全 面 的 信 息 服 务 ； 能 根据 基金投资的 特 定要 求 ， 提 供 专门 研究 报告 。
选 择 程序 是 ： 根据 对 各 券 商 提 供 的 各项 投资、 研究 服 务情况 的 考 评 结 果 ， 符 合 席 位 券 商 标 准的， 由 公司 研究 部 提 出 席 位 券 商 的 调 整 意 见（ 调 整 名单 及 调 整 原 因 ） ，并 经 公司 批 准 。
10.7.2基金 租 用 证券 公 司 交易 单元进 行 其他证券投资的情况
金 额单 位 ：人 民 币元
债 券 交易 回购 交易 权 证 交易 基金 交易
券 商 名 称
成 交 金 额
占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比例
成 交 金 额
占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比例
成 交 金 额
占 当 期 权 证 成 交 总 额 的 比例
成 交 金 额
占 当 期基 金 成 交 总 额 的 比例
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
- - - - - -
14,491,586.
16
58.96%
Goldman Sachs
International
- - - - - -
10,087,497.
71
41.04%
State Street
Global
Markets
- - - - - - - -
10.8 其他重 大 事 件
序 号 公告事 项 法 定 披露方式
法 定 披露 日 期
1
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 分 红 公告
《 中国证券报 》 2012-03-05
11 影响 投资 者 决 策 的其他重要信息
2012年 1月 16日，本基金托管人中国建设银行股份有限公司 发 布关 于 董事 长任 职 的公 告， 自 2012年 1月 16日 起 ， 王洪章 先 生 就 任 中国建设银行股份有限公司董事 长 、 执 行董事 。
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2012年半年度报告
45
12
备查文件 目录
12.1 备查文件 目录
1.关 于同意 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 募 集 的 批 复
2.国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金 合同
3.国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金托管 协 议
4.报告期内 披露 的 各项 公告
5.法 律 法 规要 求备 查 的其 他 文 件
12.2 存 放 地 点
1、本基金管理人国泰基金管理有限公司 办 公 地 点 —— 上 海 市 世纪 大 道 100 号 上 海 环球
金 融 中 心 39 楼 。
2、本基金托管人中国建设银行股份有限公司 办 公 地 点 —— 北京 市 西城 区 闹 市 口 大 街 1
号 院 1号 楼 。
12.3 查阅 方式
可 咨询 本基金管理人 ； 部 分 备 查 文 件 可 在本基金管理人公司 网 站 上 查 阅。
客 户 服 务 中 心 电话 ： (021)38569000， 400-888-8688
客 户 投 诉 电话 ： (021)38569000
公司 网 址 ： http://www.gtfund.com
国泰基金管理 有 限 公 司
二 〇 一二 年 八 月 二 十七 日
