宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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宝 盈 增强 收 益债 券 型证 券 投资 基 金
2012 年半 年度报 告
2012 年 6 月 30 日
基金管理人： 宝盈基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
报告 送出日期： 二〇一二年八月二十五日
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2012 年8 月24 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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1.2 目录
1 重要提 示及 目录 ........................................................ 2
1.1 重要提 示 .............................................................. 2
1.2 目录 .................................................................. 3
2 基金简 介 .............................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 .......................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 .......................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................ 6
2.4 信息披 露方 式 .......................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 .......................................................... 6
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ............................................ 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................ 7
3.2 基金净 值表 现 .......................................................... 7
4 管理人 报告 ............................................................ 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ......................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ......................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................... 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................. 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................... 13
5 托管人 报告 ........................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................. 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说
明
..................................................................... 13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ....... 13
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ....................................... 13
6.1 资产负 债表 ........................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................... 15
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变 动表 ......................................... 16
6.4 报表附 注 ............................................................. 17
7 投资组 合报 告 ......................................................... 32
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................. 32
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ......................................... 33
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........... 33
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................... 34
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................... 35
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ......... 36
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ... 36
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ......... 36
7.9 投资组 合报 告附 注 ..................................................... 36
8 基金份 额持 有人 信息 ................................................... 37
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................... 37
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8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ....................... 38
9 开放式 基金 份额 变动 ................................................... 38
10 重大事 件揭 示 ......................................................... 38
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................... 38
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............... 38
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................... 39
10.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................... 39
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况 ......................................... 39
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................... 39
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................... 39
10.8 其他重 大事 件 ......................................................... 40
11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ......................................... 40
12 备查文 件目 录 ......................................................... 41
12.1 备查文 件目 录 ......................................................... 41
12.2 存放地 点 ............................................................. 41
12.3 查阅方 式 ............................................................. 41
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 宝盈增 强收 益债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 宝盈增 强收 益债 券
基金主 代码 213007
交易代 码
213007 213907
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年5 月15 日
基金管 理人 宝盈基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,014,968,461.77 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 宝盈增 强收 益债 券A/B 宝盈增 强收 益债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 213007 （前 端） 、213907 （后端） 213917
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 936,991,715.06 份 77,976,746.71 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
基 于 中 国 经 济 处 于 宏 观 变 革 期 以 及 对 资 本 市 场 未 来 持 续 、 健 康
增长的 预期， 本 基金 在严 格控制 投资 风险 与保 持资 产流动 性的
前 提 下 努 力 保 持 基 金 资 产 持 续 增 值 ， 并 力 争 创 造 超 越 业 绩 基 准
的主动 管理 回报 。
投资策 略
本基金 基于 对以 下因 素的 判断， 进 行基 金资 产在 固 定收益 品种 、
可 转 换 债 券 、 新 股 （ 含 增 发 ） 申 购 以 及 二 级 市 场 股 票 投 资 之 间
的配置 ：
① 基 于 对 利 率 、 信 用 等 因 素 的 分 析 ， 预 测 固 定 收 益 品 种 的 风 险
和收益 ；
②可转 换债 券发 行公 司的 成长性 和转 债价 值的 判断 ；
③ 基 于 对 新 股 发 行 频 率 、 中 签 率 、 上 市 后 的 平 均 涨 幅 等 因 素 的
分析， 预测 新股 申购 的风 险和收 益；
④股票 市场 走势 的预 测。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数
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中 信 标 普 全 债 指 数 涵 盖 国 债 、 企 业 债 、 金 融 债 、 可 转 债 ， 具 有
良 好 的 市 场 代 表 性 ， 能 够 反 映 债 券 市 场 总 体 走 势 ， 适 合 作 为 本
基金的 业绩 比较 基准 。
如果 今后 有其 它代 表性 更 强的业 绩比 较基 准推 出， 或有更 科学
客 观 的 权 重 比 例 适 用 于 本 基 金 时 ， 本 基 金 管 理 人 可 依 据 维 护 基
金份额 持有 人合 法权 益的 原则， 对 业绩 比较 基准 进 行相应 调整 。
业 绩 比 较 基 准 的 变 更 需 经 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 协 商 一 致 ，
在履行 适当 程序 后实 施， 并在更 新的 招募 说明 书中 列示。
风险收 益特 征
本 基 金 是 一 只 债 券 型 基 金 ， 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 较 低 风 险 较
低 收 益 品 种 ， 本 基 金 的 风 险 与 预 期 收 益 都 要 低 于 股 票 型 和 混 合
型基金 ，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
宝盈基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 孙胜华 尹东
联系电 话
0755-83276688 010-67595003
电子邮 箱
sunsh@byfunds.com yindong.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-300 010-67595096
传真 0755-83515599 010-66275853
注册地 址 深圳市 深南 路 6008 号特 区 报业大 厦 1501 北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市 深南 路 6008 号特 区 报业大 厦 1501 北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号楼
邮政编 码 518034 100033
法定代 表人 李建生 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.byfunds.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 宝盈基 金管 理有 限公 司 深圳市 深南 路6008 号特 区 报业大 厦 1501
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3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日 ）
宝盈增 强收 益债 券 A/B 宝盈增 强收 益债 券 C
本期已 实现 收益 10,678,157.29 942,800.73
本期利 润 23,292,214.30 2,114,043.90
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0260 0.0244
本期加 权平 均净 值利 润率 2.56% 2.45%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.61% 2.43%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2012 年 6 月30 日)
宝盈增 强收 益债 券 A/B 宝盈增 强收 益债 券 C
期末可 供分 配利 润 -23,671,653.57 -3,229,686.94
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0253 -0.0414
期末基 金资 产净 值 965,761,726.64 79,075,072.95
期末基 金份 额净 值 1.0307 1.0141
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2012 年 6 月30 日)
宝盈增 强收 益债 券 A/B 宝盈增 强收 益债 券 C
基金份 额累 计净 值增 长率 28.76% 21.78%
注：1、本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 。
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 。
3、期末可 供分配利 润采用 期末资产 负债表中 未分配 利润与未 分配利润 中已实 现部分 的
孰低数 。
4、所述基 金业绩指 标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用，计入 费用后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
宝盈增 强收 益债 券 A/B
阶段
份 额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.58% 0.39% 0.37% 0.04% -1.95% 0.35%
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过去三 个月 2.70% 0.42% 1.98% 0.04% 0.72% 0.38%
过去六 个 月 2.61% 0.50% 2.88% 0.04% -0.27% 0.46%
过去一 年 -0.38% 0.61% 5.38% 0.06% -5.76% 0.55%
过去三 年 16.61% 0.45% 8.75% 0.06% 7.86% 0.39%
自基金 合同 生效 起至 今 28.76% 0.39% 17.15% 0.07% 11.61% 0.32%
宝盈增 强收 益债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.60% 0.39% 0.37% 0.04% -1.97% 0.35%
过去三 个月 2.60% 0.42% 1.98% 0.04% 0.62% 0.38%
过去六 个月 2.43% 0.50% 2.88% 0.04% -0.45% 0.46%
过去一 年 -0.73% 0.61% 5.38% 0.06% -6.11% 0.55%
过去三 年 15.29% 0.45% 8.75% 0.06% 6.54% 0.39%
自基金 合同 生效 起至 今 21.78% 0.41% 12.11% 0.06% 9.67% 0.35%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
宝盈增 强收 益债 券型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2008 年5 月 15 日至 2012 年6 月 30 日）
宝盈增 强收 益债 券 A/B
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 之日 起的 6 个月 内为 建仓 期。 建仓 期 结
束时本 基金 的各 项资 产配 置比例 符合 基金 合同 中的 相关约 定。
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宝盈增 强收 益债 券 C
注：① 本 基金 于 2008 年10 月 20 日起 增加 收取 销 售服务 费 的 C 类收 费模 式 ，其对 应
的基金 份额 简称 “宝 盈增 强收益 债 券 C” 。
②按基 金合 同规 定， 本基 金自基 金合 同生 效之 日起 的 6 个月内 为建 仓期 。建 仓期 结 束
时本基 金的 各项 资产 配置 比例符 合基 金合 同中 的相 关约定 。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
基金管 理人 ：宝 盈基 金管 理有限 公司 是 2001 年按 照 证监会 “新 的治 理结 构、 新的内 控
体系 ” 标准 设立 的首 批基 金管理 公司 之一 ，2001 年5 月 18 日 成立 ， 注 册资 本 为人民 币 1 亿
元，注 册地 在深 圳。 公司 目前管 理基 金鸿 阳、 宝盈 鸿利收 益、 宝盈 泛沿 海、 宝盈策 略增 长 、
宝盈增 强收 益 、 宝 盈资 源 优选 、 宝 盈 核 心优 势 、 宝 盈货币 、 宝盈 中证100 九 只基金 ， 公司 恪
守价值 投资 的投 资理 念 ， 并逐渐 形成 了稳 健 、 规 范 的投资 风格 。 公司 拥有 一 支经验 丰富 的投
资管理 团队 ， 在研 究方 面 ， 公 司汇 聚着 一批 从事 宏 观经济 、 行业 、 上市 公司 、 债 券和 金融 工
程研究 的专 业人 才 ， 为 公 司的 投 资决 策提 供科 学的 研究支 持 ； 在 投资 方面 ， 公司的 基金 经理
具有丰 富的 证券 市场 投资 经验 ， 以 自己 的专 业知 识 致力于 获得 良好 业绩 ， 努 力为投 资者 创造
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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丰厚的 回报 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈若劲 本基金 基金 经理 、
宝 盈 货 币 市 场 证
券 投 资 基 金 基 金
经 理 兼 固 定 收 益
部总监
2008-09-02 - 9 年 陈若劲 ， 女，1971 年生 ， 香港中 文大 学
金融 MBA 。曾 在第 一创 业 证券有 限责 任
公司固 定收 益部 从事 债券 投资、 研 究及
交易等 工作 ， 2008 年4 月 加入宝 盈基 金
管理有 限公 司任 债券 组合 研究员。 现同
时 担 任 宝 盈 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 基
金经理 、固 定收 益部 总监 。中国 国籍，
证券投 资基 金从 业人 员资 格。
注：1、本 基金基金 经理非 首任基金 经理，其 “任职 日期 ”指 根据公司 决定确 定的聘 任
日期；
2、证券从 业的含义 遵从行 业协会《 证券业从 业人员 资格管理 办法》的 相关规 定，证 券
从业年 限的 计算 截 至2012 年 6 月 30 日。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 等 有关法 律法
规及基 金合 同等 有关 基金 法律文 件的 规定 ， 以取 信 于市场 、 取信 于社 会投 资 公众为 宗旨 ， 本
着诚实 信用 、 勤勉 尽责 的 原则管 理和 运用 基金 资产 ， 在 控制 风险 的前 提下 ， 为基金 持有 人谋
求最大 利益 。 在本 报告 期 内， 基金 运作 合法 合规 ， 严格遵 守法 律法 规关 于公 平交易 的相 关规
定，在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，无 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
基金管 理人 根据 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《宝 盈 基金管 理有
限公司 公平 交易 制度 》 对 本基金 的日 常交 易行 为进 行监控 。 经检 查， 在本 报 告期内 基金 管理
人严格 遵守 法律 法规 关于 公平交 易的 相关 规定 ， 在 投资活 动中 公平 对待 不同 投资组 合 ， 公 平
交易制 度执 行情 况良 好， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 异常 交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2012 年 初，我们 预判上 半 年中国经济 增速和 通货膨 胀情况均将 处于下 降周期 ，本轮经
济下滑 很大 程度 上缘 于通 胀压力 下政 府主 动采 取持 续紧缩 的调 控措 施。 随着 经济增 长下 行 ，
通胀压 力减 轻 ， 在 “稳增长 ”的 基调 下 ， 政 府将 从 货币政 策入 手放 松调 控 ， 经济出 现硬 着陆
的可能 性很 低， 并有 望于 2012 年 上半 年触 底回 升。 资金面 上， 我们 判断 银行 间资金 面将 随
货币政 策转 向而 逐渐 改善 ，资金 利率 中枢 水平 逐步 下行， 从而 对债 券市 场收 益率构 成支 撑 。
而经济 基本 面的 好转 将制 约利率 品种 、 尤其 是长 久 期品种 收益 率下 行的 幅度 ， 另 一方 面将 缓
解市场 对于 信用 风险 的担 忧， 前 期 信 用利 差持 续扩 大 的中低 评级 信用 产品 将迎 来较好 的投 资
机会。
经济运 行的 实际 情况 弱于 我们的 预期 ， 央 行如 预期 下 调存款 准备 金率 并下 调存 贷款基 准
利率， 市场 资金 面整 体较 2011 年 宽松 ，资 金利 率大 幅下行 。在 基本 面和 资金 面的共 同推 动
下， 债券 市场 收益 率下 行 ， 其 中 ， 信 用产 品表 现更 好。 在宽 松的 资金 支持 下 ， 我 们增 持中 短
久期中 高评 级信 用产 品和 到期收 益率 较高 的转 债品 种，以 充分 利用 资金 杠杆 提高组 合 收 益 。
权益投 资方 面 ， 我 们进 一 步优化 投资 组合 ， 缩减 投 资规模 ， 在一 级市 场则 谨 慎参与 了部
分成长 性良 好的 新股 申购 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
增强 收益A/B ：
截至本 报告 期末 ，本 基金 的份额 净值 为 1.0307 元 。 本报告 期内 本基 金的 份额 净值收 益
率为2.61% ，业 绩比 较基 准收益 率 为 2.88% 。
增强收 益C ：
截至本 报告 期末 ，本 基金 的份额 净值 为 1.0141 元 。 本报告 期内 本基 金的 份额 净值收 益
率为2.43% ，业 绩比 较基 准收益 率 为 2.88% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下 半年 ， 经济 增长 是否 见底企 稳以 及欧 债危 机进 展将继 续左 右市 场情 绪 。 我 们认为 ，
随着前 期宽 松货 币政 策和 积极财 政政 策效 果的 逐步 显现 ， 经 济增 速有 望见 底 企稳 ； 而 欧债 危
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机在各 方努 力和 妥协 下， 也 有望取 得实 质进 展。 政策 方 面， 在 经济 增长 形势 尚未 明 朗情形 下，
我们预 计下 半年 央行 将延 续宽松 的货 币政 策 ， 存 款 准备金 率有 继续 下调 的可 能， 市场 资金 面
整体维 持宽 松态 势。
对于债 券市 场 ， 我 们认 为 经历了 上半 年收 益率 的大 幅下行 后 ， 收 益率 继续 下 行的空 间不
大。 信 用债 方面 ， 我 们认 为 低评级 信用 债有 可能 遭遇 评级下 调冲 击， 信用 利差 有 扩大的 风险 ，
而由于 市场 资金 面较 为宽 松， 中高 等级 信用 产品 仍 然具有 较高 的配 置价 值 ， 我们将 继续 选择
信用资 质较 好的 高评 级品 种进行 配置 。 可转 债方 面 ， 我们认 为在 当前 市 场 资金 面和估 值水 平
下， 部分 优质 品种 具有 较 高的长 期投 资价 值 。 对 于 目前组 合中 的可 转债 品种 ， 我 们将 延续 现
有的配 置比 例， 并根 据市 场情况 和公 司基 本面 对个 别品种 进行 调整 。
权益市 场方 面 ， 始 自 5 月 中旬的 调整 使得 市场 估值 优势进 一步 显现 。 下半 年 经济逐 步见
底企稳 ， 同时 市场 资金 面 维持宽 松 ， 都 将对 权益 市 场构成 支撑 。 我们 将继 续 自下而 上选 择成
长性良 好、 符合 国家 产业 政策鼓 励方 向的 公司 参与 一二级 市场 投资 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照新 会计 准则 、 中 国证 监会 相关 规 定和基 金合 同关 于估 值的 约定 ， 对 基
金持有 的投 资品 种 进 行估 值。 会计 师事 务所 就我 司 所采用 的相 关估 值模 型 、 假设及 参数 的适
当性发 表审 核意 见并 出具 报告。 基金 托管 人负 责对 基 金管理 公司 采用 的估 值政 策和程 序进 行
核查， 并对 估值 结果 及净 值计算 进行 复核 。
本基金 管理 人设 立估 值工 作小组 ， 估值 工作 小组 由 本基金 管理 人的 总经 理任 小组长 ， 由
投资部 、 研究 部 、 金 融工 程部 、 基 金事 务部 、 监察 稽核部 指定 人员 组成 。 相 关成员 均具 备相
应的专 业胜 任能 力和 相关 工作经 历 。 估 值工 作小 组 负责制 定 、 修 订和 完善 基 金估值 政策 和程
序， 定期 对估 值政 策和 程 序进行 评价 ， 在发 生了 影 响估值 政策 和程 序的 有效 性及适 用性 的情
况后及 时修 订 估 值方 法 ， 以保证 其持 续适 用 。 投 资 部、 研究 部负 责定 期对 经 济环境 是否 发生
重大变 化、 证券 发行 机构 是否发 生影 响证 券价 格的 重大事 件以 及估 值政 策和 程序进 行评 价 ；
金融工 程部 负责 对估 值模 型及方 法进 行筛 选 ， 选 择 最具适 用性 的估 值模 型及 参数 ， 并 负责 估
值模型 的选 择及 测算 ； 基 金事务 部负 责进 行日 常估 值， 并与 托管 行的 估值 结 果核对 一致 ； 监
察稽核 部负 责审 核估 值政 策和程 序的 一致 性 ， 监 督 估值委 员会 工作 流程 中的 风险控 制 ， 并 负
责估值 调整 事项 的信 息披 露工作 。
上述参 与估 值流 程的 本基 金管理 人、 本基 金托 管人 和 本基金 聘请 的会 计师 事务 所各方 不
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
13
存在任 何重 大利 益 冲 突 。 基金经 理不 参与 决定 本基 金估值 的程 序 。 本 基金 未 接受任 何已 签约
的与估 值相 关的 任何 定价 服务。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法 》、 基金 合同 、托 管协议 和其 他有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
本报告 期本 基金 未分 配利 润。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 宝盈 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
14
资 产 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 6,319,925.64 3,374,809.72
结算备 付金
21,467,421.47 45,817,618.84
存出保 证金
316,298.26 650,177.91
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,856,109,505.93 1,417,465,820.83
其中： 股票 投资
87,852,764.49 135,055,380.08
基金投 资
- -
债券投 资
1,768,256,741.44 1,282,410,440.75
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
246,915,000.00 25,679,755.10
应收利 息 6.4.7.5 14,611,485.35 10,375,103.64
应收股 利
- -
应收申 购款
16,929.62 1,000.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
2,145,756,566.27 1,503,364,286.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,097,700,000.00 533,599,605.60
应付证 券清 算款
119,984.45 -
应付赎 回款
562,225.70 366,147.17
应付管 理人 报酬
524,993.77 495,986.54
应付托 管费
174,997.92 165,328.84
应付销 售服 务费
30,281.28 33,073.91
应付交 易费 用 6.4.7.7 223,126.53 62,295.84
应交税 费
875,812.80 504,612.80
应付利 息
269,093.42 140,421.95
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 439,250.81 320,362.07
负债合 计
1,100,919,766.68 535,687,834.72
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 1,014,968,461.77 964,769,674.51
未分配 利润 6.4.7.10 29,868,337.82 2,906,776.81
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
15
所有者 权益 合计
1,044,836,799.59 967,676,451.32
负债和 所有 者权 益总 计
2,145,756,566.27 1,503,364,286.04
注：报 告截 止 日 2012 年6 月 30 日 ，宝 盈增 强收 益 A/B 类 基金 份额 净 值 1.0307 元 ，基
金份额 总 额936,991,715.06 份 ； 宝 盈增 强收 益C 类 基金份 额净 值 1.0141 元 ， 基金份 额总 额
77,976,746.71 份； 宝盈 增强收 益下 属两 级基 金的 份额总 额 1,014,968,461.77 份。
6.2 利润表
会计主 体： 宝盈 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至2012
年6 月 30 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011
年6 月 30 日
一、收入
39,991,538.35 -29,094,966.68
1.利息 收入
11,901,749.30 17,749,167.90
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 385,477.73 433,970.28
债券利 息收 入
11,419,885.14 17,057,348.73
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
96,386.43 257,848.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
14,257,371.98 -13,661,599.79
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -3,364,105.74 -8,185,116.90
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 17,135,472.68 -6,053,057.72
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 486,005.04 576,574.83
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 6.4.7.16 13,785,300.18 -33,344,751.10
4.汇兑 收益 （损 失以 “ － ”号填 列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 47,116.89 162,216.31
减：二、费用
14,585,280.15 11,173,791.44
1 ．管 理人 报酬
2,969,571.32 4,261,685.81
2 ．托 管费
989,857.13 1,420,561.90
3 ．销 售服 务费
173,446.36 681,290.81
4 ．交 易费 用 6.4.7.18 880,410.52 893,312.39
5 ．利 息支 出
9,362,023.70 3,695,739.19
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
9,362,023.70 3,695,739.19
6 ．其 他费 用 6.4.7.19 209,971.12 221,201.34
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
16
三、利润总额（亏损 总额 以“- ”号填列）
25,406,258.20 -40,268,758.12
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
25,406,258.20 -40,268,758.12
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 宝盈 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 964,769,674.51 2,906,776.81 967,676,451.32
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期 利润 ）
- 25,406,258.20 25,406,258.20
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净值 变动
数（净 值减 少以 “- ”号 填 列）
50,198,787.26 1,555,302.81 51,754,090.07
其中：1. 基 金申 购款 227,014,283.24 2,444,867.06 229,459,150.30
2. 基金 赎回 款 -176,815,495.98 -889,564.25 -177,705,060.23
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润产 生的
基金净 值变 动（ 净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,014,968,461.77 29,868,337.82 1,044,836,799.59
项目
上年度可比期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,355,514,754.58 182,633,985.00 1,538,148,739.58
二、本期经营活动产生的基金净值变动数
（本期 利润 ）
- -40,268,758.12 -40,268,758.12
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净值 变动
数（净 值减 少以 “- ”号 填 列）
-170,915,654.83 -17,145,881.31 -188,061,536.14
其中：1. 基 金申 购款 351,013,845.07 42,679,326.69 393,693,171.76
2. 基金 赎回 款 -521,929,499.90 -59,825,208.00 -581,754,707.90
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润产 生的
基金净 值变 动（ 净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- -87,104,439.18 -87,104,439.18
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,184,599,099.75 38,114,906.39 1,222,714,006.14
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至 6.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理公 司负 责人 ：汪 钦，主 管会 计工 作负 责人 ：胡坤 ，会 计机 构负 责人 ：何瑜
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
17
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
宝盈增强收益债券型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “ 中 国证 监会 ”) 证监 许可[2008] 第325 号 《关于 核准 宝盈 增强 收益 债 券型证 券投
资基金 募集 的批 复》 核准 ， 由宝盈 基金 管理 有限 公司 依照 《 中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法 》
和《宝 盈增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 负责公 开募 集。 本基 金为 契约型 开放 式 ，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 1,073,678,580.33 元，业 经德 勤
华永会 计师 事务 所有 限公 司德师 京报(验) 字(08) 第 0004 号 验资 报告 予以 验证 。经向 中国 证
监会备 案， 《宝 盈增 强收 益 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2008 年 5 月 15 日正式 生效 ，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 1,073,777,953.91 份基 金份 额， 其中 认购 资金利 息折 合
99,373.58 份基 金份 额 。 本 基金的 基金 管理 人为 宝盈 基金管 理有 限公 司 ， 基 金 托管人 为中 国
建设银 行股 份有 限公 司。
根据 《宝 盈增 强收 益债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 和 《 宝盈 增强 收益 债券 型证券 投资
基金更 新招 募说 明书 》并 报中国 证监 会备 案， 自 2008 年 10 月 20 日起 ，本 基 金根据 申购 费
用、 赎回 费用 收取 方式 的 不同 ， 将 基金 份额 分为 不 同的类 别 。 在 投资 者申 购 时收取 前端 申购
费用的 ， 称为A 类 ； 在投 资者赎 回时 收取 后端 申购 费用的 ， 称为B 类 ； 不收 取申购 费用 ， 而
是从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费的 基金 类别 ，称为 C 类 。本 基金 A 类、B 类、C 类三
种收费 模式 并存 ， 由于 基 金费用 的不 同 ， 本 基金A/B 类基 金份 额和C 类 基金 份额分 别计 算基
金份额 净值 ， 计 算公 式为 计 算日各 类别 基金 资产 净值 除以计 算日 发售 在外 的该 类别基 金份 额
总数。 投资 人可 自由 选择 申购某 一类 别的 基金 份额 ，但各 类别 基金 份额 之间 不能相 互 转 换 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 宝盈 增强收 益债 券型 证券 投资 基金基 金合
同》 的有 关规 定， 本基 金 的投资 范围 为具 有良 好流 动性的 金融 工具 ， 包括 国 内依法 发行 上市
的股票 、 债券 、 货 币市 场 工具 、 权 证、 资产 支持 证 券以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投
资的其 他金 融工 具 。 本 基 金的投 资组 合比 例为 ： 债 券类金 融工 具( 含可 转换 债 券)占 基金 资产
的比例 为80%-95% ， 股 票等 权益类 金融 工具 占基 金资 产的比 例 为 0%-15% ， 现 金 或者到 期日 在
一年以内 的政府债 券不低 于基金资 产净值 的 5%。 本 基金的业 绩比较 基 准为： 中信标普 全债
指数。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则 》
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
18
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以 下合 称 “ 企业 会 计准则 ”) 、 中国 证监 会公 告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信息 披露
XBRL 模 板第3 号<年 度报 告 和半年 度报 告>》 、 中 国证 券 业协会 于2007 年5 月15 日颁布 的 《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 宝盈 增强 收益 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 和中 国证 监
会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行 业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基 金 2012 年半 年度 财务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金
2012 年 6 月 30 日 的财 务 状况以 及 2012 年 半年 度的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信
息。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与上 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
本基金 本报 告期 间税 项未 发生变 化。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
活期存 款 6,319,925.64
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 6,319,925.64
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
19
2012 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 80,345,691.25 87,852,764.49 7,507,073.24
债券
交易所 市场 1,726,692,452.91 1,739,183,741.44 12,491,288.53
银行间 市场 29,067,240.00 29,073,000.00 5,760.00
合计 1,755,759,692.91 1,768,256,741.44 12,497,048.53
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,836,105,384.16 1,856,109,505.93 20,004,121.77
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 余额 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 各项 买入返 售金 融资 产余 额。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 17,728.23
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 9,660.30
应收债 券利 息 14,583,086.68
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 1,010.14
其他 -
合计 14,611,485.35
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 218,869.93
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
20
银行间 市场 应付 交易 费用 4,256.60
合计 223,126.53
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 280.85
应付转 出费 、补 差费 10.28
预提费 用 188,959.68
合计 439,250.81
6.4.7.9 实收基金
宝盈增强收益债券 A/B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 867,904,337.01 867,904,337.01
本期申 购 134,034,786.17 134,034,786.17
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -64,947,408.12 -64,947,408.12
本期末 936,991,715.06 936,991,715.06
宝盈增强收益债券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 96,865,337.50 96,865,337.50
本期申 购 92,979,497.07 92,979,497.07
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -111,868,087.86 -111,868,087.86
本期末 77,976,746.71 77,976,746.71
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.10 未分配利润
宝盈增强收益债券 A/B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -32,685,137.19 36,558,421.62 3,873,284.43
本期利 润 10,678,157.29 12,614,057.01 23,292,214.30
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -1,664,673.67 3,269,186.52 1,604,512.85
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
21
其中： 基金 申购 款 -3,452,680.11 5,872,383.02 2,419,702.91
基金赎 回款 1,788,006.44 -2,603,196.50 -815,190.06
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -23,671,653.57 52,441,665.15 28,770,011.58
宝盈增强收益债券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -5,023,205.44 4,056,697.82 -966,507.62
本期利 润 942,800.73 1,171,243.17 2,114,043.90
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 850,717.77 -899,927.81 -49,210.04
其中： 基金 申购 款 -3,797,120.40 3,822,284.55 25,164.15
基金赎 回款 4,647,838.17 -4,722,212.36 -74,374.19
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -3,229,686.94 4,328,013.18 1,098,326.24
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月30 日
活期存 款利 息收 入 114,890.27
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 268,853.17
其他 1,734.29
合计 385,477.73
6.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 314,139,654.42
减： 卖 出股 票成 本总 额 317,503,760.16
买卖股票 差 价收 入 -3,364,105.74
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 1,577,721,205.43
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 1,547,593,837.86
减：应 收利 息总 额 12,991,894.89
债券投 资收 益 17,135,472.68
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
22
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 买卖 权证差 价收 入。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
股票投 资产 生的 股利 收益 486,005.04
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 486,005.04
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
1. 交易 性金 融资 产 13,785,300.18
—— 股 票投 资 406,129.56
—— 债 券投 资 13,379,170.62
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 13,785,300.18
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
基金赎 回费 收入 38,995.59
配股手 续费 -
印花税 返还 -
基金转 换费 收入 8,121.30
其他 -
合计 47,116.89
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 877,910.52
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
23
银行间 市场 交易 费用 2,500.00
合计 880,410.52
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
审计费 用 39,781.56
信息披 露费 149,178.12
银行汇 划费 用 12,011.44
银行间 帐户 维护 费 9,000.00
合计 209,971.12
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金 无需 要披 露的 或有 事项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 无需 要披 露的 资产 负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
宝盈基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、基 金销 售机 构、基 金注 册登 记机
构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(以 下简 称 “ 中国
建设银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间 的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,969,571.32 4,261,685.81
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
24
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 147,428.22 221,025.96
注：支付基金管理人宝盈 基金管理有 限 公 司 的 基 金管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金资 产 净 值
0.60% 的年 费率 计提 ，逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日基金 管理 人报 酬＝ 前一 日基金 资产 净值 × 0. 60% ÷ 当年天 数
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 989,857.13 1,420,561.90
注：支付基金托管人中国 建设银行股份有限公司的 基金托管费按前一日基金 资产净值
0.20% 的年 费率 计提 ， 逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日基金 托管 费＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0. 20% ÷ 当 年 天数
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
宝盈增 强收 益债 券 A/B 宝盈增 强收 益债 券 C 合计
宝盈基 金管 理有 限公 司 - 15,408.35 15,408.35
中国建 设银 行 - 92,282.61 92,282.61
合计 - 107,690.96 107,690.96
获得 销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
宝盈增 强收 益债 券 A/B 宝盈增 强收 益债 券 C 合计
宝盈基 金管 理有 限公 司 - 435,741.82 435,741.82
中国建 设银 行 - 144,620.31 144,620.31
合计 - 580,362.13 580,362.13
注： ① 支付 基金 销售 机构 的销售 服务 费按 前一 日 C 类基金 份额 资产 净 值0.40% 的年 费率
计提 ， 逐 日累 计至 每月 月 底， 按月 支付 给宝 盈基 金 管理有 限公 司 ， 再 由 宝 盈 基金管 理有 限公
司计算 并支 付给 各基 金销 售机构 。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费= 按前 一日 基 金资产 净值 ×0.40% ÷当 年 天数
② 宝 盈增 强收 益 A/B 类 基 金不收 取销 售服 务费 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
25
单位： 人民 币元
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银 行
- - - - 187,100,000.00 85,600.84
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银 行 - - - - 1,020,100,000.00 422,798.39
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人 之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 未投资 本基 金。
本报告期末除基金管理人 之外的其他关联方投资本 基金所采用的费率适用招 募说明书
规定的 费率 结构 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1月1 日至2012 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年6 月30 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 6,319,925.64 114,890.27 8,177,440.94 357,423.29
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 在承 销期 内未 参与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无需 披露 其他 关联交 易事 项。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期末（2012 年6 月30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末 持有 的流 通受限证券
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
26
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受 限证 券类 别 ：股票
证券
代码
证券名 称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：
股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
603000 人民网 2012-04-20 2012-07-27
网下
中签
20.00 41.03 53,298 1,065,960.00 2,186,816.94 -
603002 宏昌电子 2012-05-08 2012-08-20
网下
中签
3.60 6.75 337,752 1,215,907.20 2,279,826.00 -
注： 基金 可使 用以 基金 名义 开设的 股票 账户 ， 选择 网上 或者网 下一 种方 式进 行新 股申购 。
其中基 金作 为一 般法 人或 战略投 资者 认购 的新 股， 根 据基金 与上 市公 司所 签订 申购协 议的 规
定， 在新 股上 市后 的约 定 期限内 不能 自由 转让 ； 基 金作为 个人 投资 者参 与网 上认购 获配 的新
股，从 新股 获配 日至 新股 上市日 之间 不能 自由 转让 。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购交 易余 额。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2012 年6 月 30 日止 ， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出
回购证 券款 余 额 1,097,700,000.00 元， 其 中 670,000,000.00 元 于 2012 年 7 月2 日 到期 ，
27,700,000.00 元于2012 年 7 月 4 日 到期 ，400,000,000.00 元 于2012 年7 月6 日到 期 。 该
类交易 要求 本基 金在 回购 期内持 有的 在新 质押 式回 购下转 入质 押库 的债 券， 按 证券交 易所 规
定的比 例折 算为 标准 券后 ，不低 于债 券回 购交 易的 余额。
6.4.13 金融工具 风险 及管理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 是一 只债 券型 基金 ， 属 于证 券投 资基 金中 的 较低风 险较 低收 益品 种 ， 本基金 的风
险与预 期收 益都 要低 于股 票型和 混合 型基 金 ， 高 于 货币市 场基 金 。 本 基金 在 日常经 营活 动中
面临的 与这 些金 融工 具相 关的风 险主 要包 括信 用风 险、 流动 性风 险及 市场 风 险。 本基 金的 基
金管理 人从 事风 险管 理的 主要目 标是 争取 将以 上风 险控制 在限 定的 范围 之内 ， 使本基 金在 风
险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现 “ 风险 和收 益 高于保 本基 金而 低于 平衡 型基金 ， 谋求 稳
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
27
定和可 持续 的绝 对收 益” 的风险 收益 目标 。
本基金 的基 金管 理人 在董 事会下 设立 风险 控制 委员 会，负 责制 定风 险管 理的 宏观政 策 ，
审议通 过风 险控 制的 总体 措施等 ； 在管 理层 层面 设 立风险 管理 委员 会 ， 讨 论 和制定 公司 日常
经营过 程中 风险 防范 和控 制措施 ； 在业 务操 作层 面 风险管 理职 责主 要由 监察 稽核部 负责 ， 协
调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 ， 督 察 长负责 组织 指
导监察 稽核 工作 。
本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的 角度 出 发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基 金的银 行
存款存 放在 本基 金的 托管 行中国 建设 银行 ， 与该 银 行存款 相关 的信 用风 险不 重大 。 本 基金 在
交易所 进行 的交 易均 以中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司为 交易 对手 完成 证券 交收和 款项 清
算， 违约 风险 可能 性很 小 ； 在银行 间同 业市 场进 行交 易前均 对交 易对 手进 行信 用评估 并对 证
券交割 方式 进行 限制 以控 制相应 的信 用风 险。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ，且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
本基金 债券 投资 的信 用评 级情况 按 《中 国人 民银 行 信用评 级管 理指 导意 见 》 设定的 标准
统计及 汇总 。
6.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年末
2011 年 12 月 31 日
A-1 - 20,124,000.00
A-1 以下 - -
未评级 58,474,941.80 -
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
28
合计 58,474,941.80 20,124,000.00
注：未 评级 债券 包括 国债 和央行 票据 。
6.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年末
2011 年 12 月 31 日
AAA 1,460,170,263.80 1,061,712,212.75
AAA 以下 249,611,535.84 78,853,228.00
未评级 - 121,721,000.00
合计 1,709,781,799.64 1,262,286,440.75
注：未 评级 债券 包括 国债 、央行 票据 和政 策性 金融 债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难或因 投资 集中 而无 法在 市场出 现剧 烈波 动的 情况 下以合 理的 价
格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保 持基 金投 资组 合 中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本 基金 的
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流
动性比 例要 求 ， 对 流动 性 指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包括 组合 持仓 集中 度 指标 、 组 合在 短
时间内 变现 能力 的综 合指 标、 组 合中 变现 能力 较差 的 投资品 种比 例以 及流 通受 限制的 投资 品
种比例 等 。 本 基金 投资 于 一家公 司发 行的 股票 市值 不超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与
由本基 金的 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券不 得超 过该证 券的
10% 。 本基 金所 持大 部分 证 券在证 券交 易所 上市 ，其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除
附注6.4.12 中 列示 的部 分 基金资 产流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情况 外， 其余金 融资 产
均能以 合理 价格 适时 变现 。 此 外 ， 本 基金 可通 过卖 出 回购金 融资 产方 式借 入短 期资 金 应对 流
动性需 求， 其上 限一 般不 超过基 金持 有的 债券 投资 的公允 价值 。
除卖出 回购 金融 资产 款余 额中 有 1,097,700,000.00 元将 在1 个 月内 到期 且计 息外， 本
基金所 持有 的其 他金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计息 ， 可 赎 回基金 份额 净
值(所 有者 权益) 无固 定到 期日且 不计 息， 因此 账面 余额即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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6.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险， 其中 浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风
险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年 6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,319,925.64 - - - 6,319,925.64
结算备 付金 21,467,421.47 - - - 21,467,421.47
存出保 证金 - - - 316,298.26 316,298.26
交易性 金融 资产 58,474,941.80 1,673,496,580.24 36,285,219.40 87,852,764.49 1,856,109,505.93
应收证 券清 算款 - - - 246,915,000.00 246,915,000.00
应收利 息 - - - 14,611,485.35 14,611,485.35
应收申 购款 497.02 - - 16,432.60 16,929.62
资产总 计 86,262,785.93 1,673,496,580.24 36,285,219.40 349,711,980.70 2,145,756,566.27
负债
卖出回 购金 融资 产 1,097,700,000.00 - - - 1,097,700,000.00
应付证 券清 算款 - - - 119,984.45 119,984.45
应付赎 回款 - - - 562,225.70 562,225.70
应付管 理人 报酬 - - - 524,993.77 524,993.77
应付托 管费 - - - 174,997.92 174,997.92
应付销 售服 务费 - - - 30,281.28 30,281.28
应付交 易费 用 - - - 223,126.53 223,126.53
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
30
应交税 费 - - - 875,812.80 875,812.80
应付利 息 - - - 269,093.42 269,093.42
其他负 债 - - - 439,250.81 439,250.81
负债总 计 1,097,700,000.00 - - 3,219,766.68 1,100,919,766.68
利率敏 感度 缺口 -1,011,437,214.07 1,673,496,580.24 36,285,219.40 346,492,214.02 1,044,836,799.59
上 年 度 末2011 年12
月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,374,809.72 - - - 3,374,809.72
结算备 付金 45,817,618.84 - - - 45,817,618.84
存出保 证金 - - - 650,177.91 650,177.91
交易性 金融 资产 141,845,000.00 804,175,326.00 336,390,114.75 135,055,380.08 1,417,465,820.83
应收证 券清 算款 - - - 25,679,755.10 25,679,755.10
应收利 息 - - - 10,375,103.64 10,375,103.64
应收申 购款 - - - 1,000.00 1,000.00
资产总 计 191,037,428.56 804,175,326.00 336,390,114.75 171,761,416.73 1,503,364,286.04
负债
卖出回 购金 融资 产 533,599,605.60 - - - 533,599,605.60
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 366,147.17 366,147.17
应付管 理人 报酬 - - - 495,986.54 495,986.54
应付托 管费 - - - 165,328.84 165,328.84
应付销 售服 务费 - - - 33,073.91 33,073.91
应付交 易费 用 - - - 62,295.84 62,295.84
应交税 费 - - - 504,612.80 504,612.80
应付利 息 - - - 140,421.95 140,421.95
其他负 债 - - - 320,362.07 320,362.07
负债总 计 533,599,605.60 - - 2,088,229.12 535,687,834.72
利率敏 感度 缺口 -342,562,177.04 804,175,326.00 336,390,114.75 169,673,187.61 967,676,451.32
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
31
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
市场利 率上 升25 个基 点 -14,069,868.06 -11,925,361.60
市场利 率下 降25 个基 点 14,238,968.90 12,087,894.38
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风 险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外 汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 或银 行
间同业 市场 交易 的股 票和 债券， 所面 临的 其他 价格 风 险来源 于单 个证 券发 行主 体自身 经营 情
况或特 殊事 项的 影响 ，也 可能来 源于 证券 市场 整体 波动的 影响 。
本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中， 采用 “ 自上 而下 ” 的 策略 ， 通 过
对宏观 经济 情况 及政 策的 分析， 结合 证券 市场 运行 情况， 做出 资产 配置 及组 合构建 的决 定 ；
通过对 单个 证券 的定 性分 析及定 量分 析， 选择 符合 基金合 同约 定范 围的 投资 品种进 行投 资 。
本基金 的基 金管 理人 定期 结合宏 观及 微观 环境 的变 化， 对投 资策 略、 资产 配 置、 投资 组合 进
行修正 ，来 主动 应对 可能 发生的 市场 价格 风险 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 的投 资组 合比 例为 ： 债券 类 金
融工具(含 可转 换债 券)占 基金资 产的 比例 为80%-95% ， 股 票等 权益类 金融 工具 占基金 资产 的
比例为 0%-15% ， 现金 或者 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净值 的 5%。 此外 ，
本基金 的基 金管 理人 每日 对本基 金所 持有 的证 券价 格实施 监控 ， 定 期运 用多 种 定量方 法对 基
金进行 风险 度量 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟 踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例 （% ）
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
32
交易性 金融 资产-股 票投 资 87,852,764.49 8.41 135,055,380.08 13.96
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 87,852,764.49 8.41 135,055,380.08 13.96
6.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除沪深300 指数 外的 其他 市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 ）
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1. 沪深300 指数 上升5% 4,976,558.86 4,444,069.35
2. 沪深300 指数 下降5% -4,976,558.86 -4,444,069.35
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
本基金 无有 助于 理解 和分 析会计 报表 需要 说明 的其 他事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序 号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 87,852,764.49 4.09
其中： 股票 87,852,764.49 4.09
2 固定收 益投 资 1,768,256,741.44 82.41
其中： 债券 1,768,256,741.44 82.41
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 27,787,347.11 1.29
6 其他各 项资 产 261,859,713.23 12.20
7 合计 2,145,756,566.27 100.00
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
33
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 19,276,326.00 1.84
C0
食品 、饮 料 - -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学 、 塑胶 、塑料 10,283,826.00 0.98
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 8,992,500.00 0.86
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 18,697,000.00 1.79
H 批发和 零售 贸易 17,908,621.55 1.71
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 29,784,000.00 2.85
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 2,186,816.94 0.21
合计 87,852,764.49 8.41
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1 300187 永清环 保 1,200,000 29,784,000.00 2.85
2 300333 兆日科 技 700,000 18,697,000.00 1.79
3 002589 瑞康医 药 543,509 17,908,621.55 1.71
4 300159 新研股 份 750,000 8,992,500.00 0.86
5 000731 四川美 丰 1,200,000 8,004,000.00 0.77
6 603002 宏昌电 子 337,752 2,279,826.00 0.22
7 603000 人民网 53,298 2,186,816.94 0.21
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
34
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例 （% ）
1 600030 中信证 券 39,642,183.75 4.10
2 601398 工商银 行 32,077,472.39 3.31
3 000731 四川美 丰 27,794,285.94 2.87
4 002660 茂硕电 源 17,945,000.00 1.85
5 000426 兴业矿 业 16,256,458.82 1.68
6 300333 兆日科 技 16,100,000.00 1.66
7 002031 巨轮股 份 15,476,693.76 1.60
8 002230 科大讯 飞 15,413,178.92 1.59
9 002589 瑞康医 药 14,707,755.35 1.52
10 300159 新研股 份 14,086,450.61 1.46
11 601866 中海集 运 13,874,006.21 1.43
12 600016 民生银 行 12,950,000.00 1.34
13 300187 永清环 保 11,527,423.00 1.19
14 600031 三一重 工 10,108,773.27 1.04
15 601965 中国汽 研 5,031,634.80 0.52
16 000887 中鼎股 份 1,752,227.43 0.18
17 601111 中国国 航 1,383,623.58 0.14
18 603002 宏昌电 子 1,215,907.20 0.13
19 603000 人民网 1,065,960.00 0.11
20 603128 华贸物 流 777,241.98 0.08
注： 表中 “ 本期 累计 买入 金额 ” 指 买入 成交 金额 ， 即成交 单价 乘以 成交 数量 ， 不 考虑 相
关交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例 （% ）
1 300187 永清环 保 41,375,611.00 4.28
2 600030 中信证 券 39,899,806.32 4.12
3 601398 工商银 行 32,337,606.10 3.34
4 002230 科大讯 飞 24,481,023.54 2.53
5 300253 卫宁软 件 20,490,477.79 2.12
6 002660 茂硕电 源 20,127,611.82 2.08
7 000426 兴业矿 业 18,243,009.71 1.89
8 000731 四川美 丰 17,522,816.54 1.81
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
35
9 601866 中海集 运 15,176,333.10 1.57
10 300260 新莱应 材 14,394,039.68 1.49
11 002031 巨轮股 份 13,343,439.70 1.38
12 600016 民生银 行 12,580,000.00 1.30
13 600031 三一重 工 10,309,289.00 1.07
14 002589 瑞康医 药 8,254,462.44 0.85
15 002549 凯美特 气 6,639,534.44 0.69
16 002638 勤上光 电 5,203,657.74 0.54
17 601965 中国汽 研 4,441,830.90 0.46
18 300159 新研股 份 3,193,740.61 0.33
19 000887 中鼎股 份 1,766,030.52 0.18
20 601111 中国国 航 1,401,032.33 0.14
注： 表中 “ 本期 累计 卖出 金额 ” 指 卖出 成交 金额 ， 即成交 单价 乘以 成交 数量 ， 不 考虑 相
关交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 269,895,015.01
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 314,139,654.42
注： 表中 “买 入股 票成 本 （成 交） 总额 ” 及 “卖 出 股票收 入 （成 交） 总额 ” 均指买 卖成
交金额 ，即 成交 单价 乘以 成交数 量， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
1 国家债 券 29,401,941.80 2.81
2 央行票 据 29,073,000.00 2.78
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 901,750,444.40 86.31
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 808,031,355.24 77.34
8 其他 - -
9 合计 1,768,256,741.44 169.24
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
36
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
1 113002 工行转 债 2,600,000 283,374,000.00 27.12
2 110015 石化转 债 2,600,000 259,766,000.00 24.86
3 113001 中行转 债 1,120,000 108,774,400.00 10.41
4 126018 08 江 铜债 1,190,000 103,125,400.00 9.87
5 126011 08 石 化债 1,071,640 102,030,844.40 9.77
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告 期内 ， 本基 金 投资的 前十 名证 券的 发行 主体没 有被 监管 部门 立案 调查 ， 在 本
报告编 制日 前一 年内 未受 到公开 谴责 、处 罚。
7.9.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中没 有超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
7.9.3 期末其他各项资产 构成
序号 名称 金额
1 存出保 证金 316,298.26
2 应收证 券清 算款 246,915,000.00
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,611,485.35
5 应收申 购款 16,929.62
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 261,859,713.23
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
37
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 113002 工行转 债 283,374,000.00 27.12
2 110015 石化转 债 259,766,000.00 24.86
3 113001 中行转 债 108,774,400.00 10.41
4 125731 美丰转 债 49,650,764.37 4.75
5 110018 国电转 债 26,681,258.10 2.55
6 110012 海运转 债 19,160,845.20 1.83
7 129031 巨轮 转2 17,935,167.97 1.72
8 110003 新钢转 债 7,674,958.30 0.73
9 125089 深机转 债 5,842,277.40 0.56
10 110017 中海转 债 3,761,683.90 0.36
7.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 603002 宏昌电 子 2,279,826.00 0.22 网下新 股流 通受 限
2 603000 人民网 2,186,816.94 0.21 网下新 股流 通受 限
7.9.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项与合 计 项 之间 可能 存在 尾差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
宝盈增 强收 益债 券 A/B 5,766 162,502.90 805,665,691.25 85.98% 131,326,023.81 14.02%
宝盈增 强收 益债 券 C 3,107 25,097.12 178,311.28 0.23% 77,798,435.43 99.77%
合计 8,873 114,388.42 805,844,002.53 79.40% 209,124,459.24 20.60%
注： ① 本基 金采 用分 级模 式核算 ， 机构/个 人投 资者 持有基 金份 额占 总份 额比 例的计 算
中分母 采用 各自 级别 的基 金份额 来计 算。
② 户 均持 有的 基金 份额 合 计数= 期末 基金 份额 总额/ 期末持 有人 户数 合计 。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理公 司所 有从
业人员 持有 本基 金
宝盈增 强收 益债 券A/B 103,184.45 0.0110%
宝盈增 强收 益债 券C 45,595.84 0.0585%
合计 148,780.29 0.0147%
注：1、分 级基金管 理人的 从业人员 持有基金 占基金 总份额比 例的计算 中，对 下属分 级
基金 ， 比 例的 分母 采用 各 自级别 的份 额 ， 对 合计 数 ， 比 例的 分母 采用 下属 分 级基金 份额 的合
计数（ 即期 末基 金份 额总 额） ；
2、本公司 高级管理 人员、 基金投资 和研究部 门负责 人持有该 只基金份 额总量 的数量 区
间为：0；
3、该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 为：0。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 宝盈增 强收 益债 券 A/B 宝盈增 强收 益债 券 C
基金合 同生 效日(2008 年5 月 15 日)
基金份 额总 额
1,073,777,953.91 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 867,904,337.01 96,865,337.50
本报告 期基 金总 申购 份额 134,034,786.17 92,979,497.07
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 64,947,408.12 111,868,087.86
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 936,991,715.06 77,976,746.71
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人 的基金 投资 策略 遵循 本基 金 《基 金合 同》 中规 定的 投 资策略 ，
未发生 显著 改变 。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本报告 期内 未发 生改 聘会 计师事 务所 情况 。
10.6
管理人、托管人 及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
在本报 告期 内， 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占 当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 1 314,815,681.36 61.75% 257,562.66 60.70% -
长江证 券 1 195,005,772.77 38.25% 166,772.72 39.30% -
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占 当期 权
证 成交 总
额 的比 例
华泰证 券 149,795,895.88 4.55% 7,300,000.00 0.02% - -
长江证 券 3,140,901,152.22 95.45% 34,750,300,000.00 99.98% - -
注：1 、 基 金管 理人 选择 使 用基金 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序为 ：
① 实力 雄厚 ，信 誉良 好，注 册资 本不 少 于 3 亿 元人民 币。
② 财务 状况 良好 ，各 项财务 指标 显示 公司 经营 状况稳 定。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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③ 经营 行为 规范 ，最 近两年 未发 生重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 。
④
内 部管理 规范、 严 格，具备健 全的内 控制度 ，并能满足 基金运 作高度 保密的要
求。
⑤ 具备 基金 运作 所需 的高效 、 安全 的通 讯条 件 ， 交易设 施符 合代 理本 基金 进行证 券
交易的 需要 ，并 能为 本基 金提供 全面 的信 息服 务。
⑥ 研究 实力 较强 ， 有 固定的 研究 机构 和专 门的 研究人 员 ， 能 及时 为本 基 金提供 高质
量的咨 询服 务。
基金管 理人 根据 以上 标准 进行评 估后 确定 证券 经营 机构的 选择 ， 与 被选 择的 券 商签订 证
券交易 席位 租用 协议 。
2、本 基金 本报 告期 内基 金 租用券 商交 易单 元无 变更 情况。
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 中 国 农 业
银行网 上银 行申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国证券 报 证券时 报
上海证 券报
2012-01-04
2
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 停 牌 股
票采用 指数 收益 法进 行估 值的提 示性 公告
中国证券 报 证券时 报
上海证 券报
2012-02-25
3
宝 盈 基 金 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 停 牌 股 票 采 用 指 数 收
益法进 行估 值的 提示 性公 告
中国证券 报 证券时 报
上海证 券报
2012-03-14
4
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 国 泰 君 安
证券股 份有 限公 司基 金申 购费率 优惠 活动 的公 告
中国证券 报 证券时 报
上海证 券报
2012-04-09
5
宝 盈 基 金 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 停 牌 股 票 复 牌 后
估值方 法变 更的 提示 性公 告
中国证券 报 证券时 报
上海证 券报
2012-05-08
6
宝盈增 强收 益债 券型 证券 投资基 金暂 停大 额申 购 、 转
换转入 、定 期定 额投 资公 告
中国证券 报 证券时 报
上海证 券报
2012-06-21
11 影响投资者决策的其 他重 要信息
2012 年 1 月 16 日, 托管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布关 于董 事长 任职 的公告 ， 自
2012 年1 月 16 日起 ，王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告
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12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
中国证 监会 关于 核准 宝盈 增强收 益债 券型 证券 投资 基金募 集的 文件 。
《宝盈 增强 收益 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 。
《宝盈 增强 收益 债券 型证 券投资 基金 基金 托管 协议 》 。
宝盈基 金管 理有 限公 司批 准成立 批件 、营 业执 照和 公司章 程。
本报告 期 内 在中 国证 监会 指定报 纸上 公开 披露 的各 项公告 。
12.2 存放地点
基金管 理人 办公 地址 ：广 东省深 圳市 深南 大 道 6008 号特区 报业 大 厦15 层
基金托 管人 办公 地址 ：北 京市西 城区 闹市 口大 街 1 号院1 号楼
12.3 查阅方式
上述备查 文件文本 存放在 基金管理 人和基金 托管人 的办公场 所，在办 公时间 内基金持 有
人可免 费查 阅。
宝盈基金管理有限公 司
二〇一二年八月二十 五日
