华 宝 兴 业 增强 收 益 债 券型 证 券 投 资基 金
2012 年 半年 度 报 告
2012 年6 月30 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年8 月27 日
华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2012 年 8 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2012 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ..................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 13
§ 6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 13
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 13
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 17
§ 7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 34
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 34
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 35
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 35
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 37
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 38
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 38
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 38
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 38
§ 8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 39
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 40 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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§ 9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 40
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 41
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 41
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 41
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 41
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 41
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 41
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 41
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 42
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43
11.1 备查 文件 目录 ........................................................................................................................... 43
11.2 存放 地点 ................................................................................................................................... 43
11.3 查阅 方式 ................................................................................................................................... 44
华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 华宝兴 业增 强收 益债 券
基金主 代码 240012
交易代 码 240012
基金 运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 2 月 17 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 71,958,772.89 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 240012 240013
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 35,782,075.17 份 36,176,697.72 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在控制 风险 和保 持资 产流 动 性的 前提 下 ， 追 求较 高 的当期 收益 和总 回报 ， 争 取
实现基 金资 产的 长期 稳健 增值。
投资策 略 本基金 采取 积极 的资 产配 置策略 ， 通 过宏 观策 略研 究， 对 相关 资产 类别 （ 包 括
固定收 益类 资产 、 权 益类 资产和 货币 资产 等） 的预 期收益 进行 动态 跟踪 ， 决 定
其配置 比例 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 混合 型基 金和 股 票 型
基金， 高于 货币 市场 基金 。 在债 券型 基金 产品 中， 其长期 平均 风险 程度 和 预 期
收益率 高于 纯债 券基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 赵会军
联系电 话 021-38505888 010-66105799
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-700-5588、 95588 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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021-38924558
传真 021-38505777 010-66105798
注册地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道 100
号上海 环球 金融 中 心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道 100
号上海 环球 金融 中 心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 郑安国 姜建清
2.4 信息 披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.fsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点 本基金 半年 报置 备地 点包 括基金 管理 人办 公场 所和
基金托 管人 办公 场所 。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 基金管 理人 上海市 世纪 大 道 100 号环球 金融 中
心 58 楼
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 北京市 东长 安 街 1 号东 方 广场安 永
大楼 16 层
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 华宝兴 业增 强收 益债 券A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2012 年1 月1 日 - 2012
年 6 月 30 日)
报告期(2012 年1 月1 日 -
2012 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 226,471.90 162,279.10
本期利 润 2,176,455.47 2,010,726.51
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0549 0.0521
本期加 权平 均净 值利 润率 5.37% 5.17%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.52% 5.32%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2012 年6 月 30 日 ) 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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期末可 供分 配利 润 1,059,991.89 569,468.03
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0296 0.0157
期末基 金资 产净 值 37,540,664.29 37,441,881.26
期末基 金份 额净 值 1.0491 1.0350
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2012 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 6.93% 5.50%
注： 1、所述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用， 计入 费用后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。
2、本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润采 用资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
4、净 值相 关数 据计 算中 涉及天 数的 ，包 括所 有交 易日以 及季 末最 后一 自然 日（如 非交 易日）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.46% 0.15% -0.15% 0.10% 0.61% 0.05%
过去三 个月 3.15% 0.12% 1.05% 0.11% 2.10% 0.01%
过去六 个月 5.52% 0.23% 0.79% 0.09% 4.73% 0.14%
过去一 年 1.41% 0.30% 3.78% 0.11% -2.37% 0.19%
过去三 年 5.86% 0.27% 0.94% 0.10% 4.92% 0.17%
自基金 合同
生效日 起至
今
6.93% 0.25% -0.17% 0.09% 7.10% 0.16%
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.44% 0.15% -0.15% 0.10% 0.59% 0.05%
过去三 个月 3.06% 0.12% 1.05% 0.11% 2.01% 0.01%
过去六 个月 5.32% 0.23% 0.79% 0.09% 4.53% 0.14%
过去一 年 1.02% 0.30% 3.78% 0.11% -2.76% 0.19%
过去三 年 4.59% 0.27% 0.94% 0.10% 3.65% 0.17%
自基金 合同
生效日 起至
5.50% 0.25% -0.17% 0.09% 5.67% 0.16% 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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今
注：净值以及 比较基准 相 关数据计算中 涉及天数 的 ，包括所有交 易日以及 季 末最后一自 然日（如
非交易 日） 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较
注：按 照基 金合 同的 约定 ，自基 金成 立日 期 的 6 个 月内达 到规 定的 资产 组合 ，截 至 2009 年 8 月
16 日 ，本 基金 已达 到合 同 规定的 资产 配置 比例 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
基 金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合 资基金 管理 公司 ，截 至本 报告期 末（2012 年 6
月 30 日） ， 所 管理 的开 放 式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金 、 多 策略 基金 、 现金宝 货币 市场 基金 、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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金、增 强收 益基 金、 中 证 100 基 金、 上 证 180ETF 、上证 180ETF 联接基金 、 新兴产 业基 金、 成
熟市场 动量 优选 基金 、 可 转债基 金 、 上 证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联接基 金 、 华 宝油 气
基 金 、 华 宝 兴 业 医 药 生 物 、 华 宝 短 融 50 ， 所 管 理 的 开 放 式 证 券 投 资 基 金 资 产 净 值 合 计
36,429,945,714.42 元。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
华志贵
本 基 金 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
可 转 债 债
券 基 金 基
金经理
2010 年 6 月
26 日
- 8 年
硕士，
1999 年 7
月至 2000
年 8 月在
上 海 广 电
股 份 有 限
公 司 从 事
技 术 、 市
场 工 作 ，
2004 年 5
月至 2008
年 7 月在
上 海 东 方
证 券 股 份
有 限 公 司
从 事 证 券
投资工
作，2008
年 8 月至
2009 年 9
月 在 中 欧
基 金 管 理
有 限 公 司
从 事 证 券
投资工
作。2009
年 9 月加
入 华 宝 兴
业 基 金 管
理 有 限 公
司 先 后 任
高 级 分 析
师 ， 华 宝
兴 业 增 强华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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收 益 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 助
理 ， 华 宝
兴 业 现 金
宝 货 币 市
场 基 金 基
金 经 理 助
理，2010
年 6 月至
2011 年 11
月 任 华 宝
兴 业 现 金
宝 货 币 市
场 基 金 基
金 经 理 ，
2010 年 6
月 至 今 任
华 宝 兴 业
增 强 收 益
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理、2011
年 4 月兼
任 华 宝 兴
业 可 转 债
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理。
沈梦圆
本 基 金 基
金 经 理 助
理 、 华 宝
兴 业 行 业
精 选 股 票
基 金 基 金
经理助 理
2010 年 12 月
2 日
- 4 年
硕士，
2008 年加
入 华 宝 兴
业 基 金 管
理 有 限 公
司 任 研 究
部分析
师，2009
年 11 月至
今 任 华 宝
兴 业 行 业
精 选 股 票
基 金 基 金华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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经理助
理，2010
年 12 月起
兼 任 华 宝
兴 业 增 强
收 益 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 助
理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2 、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会 《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 相关 法律 法规
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本基金与 公司旗下 所 有其他投资组 合之间的 整 体收益率差 异、分投
资类别（股票 、债券） 的 收益率差异以 及连续四 个 季度期间内、 不同时间 窗 下同向交易 的交易价
差；分 析 结 果未 发现 异常 情况。
4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2012 年上 半年 ， 通 货膨 胀 先是预 期将 有所 回落 ， 后 预期将 迅速 回落 ， 国 债收 益率较 年初 下降
20 个 基点 左右 ， 后 维持 震 荡。 信用 债 ， 收 益率 在新 增资金 的推 动下 ， 收益 率 继续下 降 ， 后 维持 震
荡。可 转债 市场 ，小 盘转 债表现 抢眼 。
增强收 益基 金2012 年上 半 年维持 一定 的转 债配 置， 较 好地享 受了 转债 市场 的上 涨行情 。 同 时，
维持较 高的 长债 仓位 ，也 表现不 错。 信用 债保 持一 个比较 适当 的配 置。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截止至 本报 告期 末 ， 增 强 收益 A 基金 份额 净值 增长 率为 5.52% ， 比较 基准 收益 率为 0.79%；增
强收 益B 基 金份 额净 值增 长率 为 5.32% ， 比较 基准 收益率 为 0.79% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
2012 年下 半年 ， 预 期央 行 货币政 策会 逐渐 放松 ， 通 货膨胀 仍将 会继 续回 落。 积极财 政政 策仍
是主基 调。 经 济 软着 陆应 是大概 率事 件。
从预期收益率 的角度看 ， 债券的几个子 市场很难 出 现特别突出的 机会。信 用 债市场，主要 是
通过信用分析 来创造超 额 收益。国债市 场，可能 在 政策被证伪后 面临一定 的 机会。转债 将精选品
种以投 资。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值中 ，各 部门 参与如 下：
（一）基金会 计：根据 《 基金会计核算 业务指引 》 对基金日常交 易进行记 账 核算，并对基 金
投资品 种进 行估 值。
（二）金融工 程部：对 特 殊品种或由于 特殊原因 导 致投资品种不 存在活跃 市 场的情况下， 为
估值提 供相 关模 型。
（三） 估值委 员会：定 期 评价现行估值 政策和程 序 ，在发生了影 响估值政 策 和程序的有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 必要 时基 金经 理参 与估值 政策 制定 、估 值模 型及估 值方 法的 确定 工作 。 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规及 基金合同 的 约定，本基金 本报告期 无 应分配但尚未 实
施分配 的利 润。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
2012 年上 半年 ， 本 基金托 管人在 对华 宝兴 业增 强收 益债券 型 证 券投 资基 金的 托管过 程中 ， 严
格遵守《证券 投资基金 法 》及其他法律 法规和基 金 合同的有关规 定，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
2012 年上 半年， 华宝 兴业 增强收 益债 券型 证券 投资 基金的 管理 人—— 华 宝兴 业基金 管理 有 限
公司在华宝兴 业增强收 益 债券型证券投 资基金的 投 资运作、基金 资产净值 计 算、基金份 额申购赎
回价格计算、 基金费用 开 支等问题上， 不存在任 何 损害基金份额 持有人利 益 的行为，在 各重要方
面的运作 严格 按照基金 合 同的规定进行 。本报告 期 内，华宝兴业 增强收益 债 券型证券投 资基金未
进行利 润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、 准确和完 整发表意
见
本托管人依法 对华宝兴 业 基金管理有限 公司编制 和 披露的华宝兴 业增强收 益 债券型证券投 资
基金2012 年半 年度 报告 中 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
§6 半年度 财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年 6 月 30 日 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 14 页 共 44 页
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 7,756,390.28 1,658,702.08
结算备 付金
800,120.49 844,025.66
存出保 证金
250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 100,545,200.49 98,793,665.58
其中： 股票 投资
738,263.88 6,017,584.00
基金投 资
- -
债券投 资
99,806,936.61 92,776,081.58
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
300,000.00 -
应收利 息 6.4.7.5 1,883,451.41 928,218.75
应收股 利
- -
应收申 购款
46,820.06 63,465.68
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
111,581,982.73 102,538,077.75
负 债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
28,000,000.00 15,500,000.00
应付证 券清 算款
6,966,398.39 -
应付赎 回款
241,048.84 65,395.84
应付管 理人 报酬
37,226.56 43,863.76
应付托 管费
12,408.86 14,621.25
应付销 售服 务费
12,457.62 14,172.81
应付交 易费 用 6.4.7.7 15,665.84 133,642.43
应交税 费
905,020.80 866,628.30
应付利 息
9,780.13 3,779.40
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 399,430.14 570,023.32
负债合 计
36,599,437.18 17,212,127.11
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 71,958,772.89 86,310,349.44
未分配 利润 6.4.7.10 3,023,772.66 -984,398.80 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 15 页 共 44 页
所有者 权益 合计
74,982,545.55 85,325,950.64
负债和 所有 者权 益总 计
111,581,982.73 102,538,077.75
注： 报告 截止 日 2012 年 6 月 30 日 ，基 金份 额净 值 A 类类：1.0491 元，B 类：1.0350 元 ，基 金份
额总 额 A 类： 35,782,075.17 份，B 类： 36,176,697.72 份。
6.2 利润表
会计主 体： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2012 年 1 月1 日至
2012 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011
年 6 月 30 日
一、收入
4,920,784.30 -276,412.05
1.利息 收入
1,454,276.38 1,963,681.67
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 24,291.55 50,237.23
债券利 息收 入
1,429,984.83 1,872,619.95
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 40,824.49
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-336,651.97 -855,914.56
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -322,121.83 758,412.54
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -23,491.89 -1,659,654.99
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 8,961.75 45,327.89
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.16 3,798,430.98 -1,407,685.96
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.17 4,728.91 23,506.80
减： 二、费用
733,602.32 1,099,735.57
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 238,047.78 391,609.11
2．托 管费 6.4.10.2.2 79,349.24 130,536.36
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 77,588.73 131,120.44
4．交 易费 用 6.4.7.18 35,177.76 208,086.92
5．利 息支 出
142,738.26 62,025.16
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
142,738.26 62,025.16
6．其 他费 用 6.4.7.19 160,700.55 176,357.58
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
4,187,181.98 -1,376,147.62 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 16 页 共 44 页
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
4,187,181.98 -1,376,147.62
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
86,310,349.44 -984,398.80 85,325,950.64
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 4,187,181.98 4,187,181.98
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-14,351,576.55 -179,010.52 -14,530,587.07
其中：1.基 金申 购款 15,531,900.74 301,238.92 15,833,139.66
2. 基金 赎回 款 -29,883,477.29 -480,249.44 -30,363,726.73
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
71,958,772.89 3,023,772.66 74,982,545.55
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
171,812,092.11 8,571,825.93 180,383,918.04
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- -1,376,147.62 -1,376,147.62 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 17 页 共 44 页
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-66,323,621.47 -2,601,926.24 -68,925,547.71
其中：1.基 金申 购款 10,281,863.66 255,494.63 10,537,358.29
2. 基金 赎回 款 -76,605,485.13 -2,857,420.87 -79,462,906.00
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- -1,479,400.43 -1,479,400.43
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
105,488,470.64 3,114,351.64 108,602,822.28
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 裴长 江______
______ 黄 小薏______
____ 张幸 骏____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
华宝兴业增强 收益债券 型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)， 系经中国 证券 监督管理委 员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”） 证监 许可[2008]1294 号文 《关 于核 准 华 宝兴 业增强 收益 债券 型证
券投资 基金 募集 申请 的批 复》 的 核准 ， 由 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司作 为发 起人 于2009 年1 月5
日至 2009 年 2 月 13 日向 社会公 开募 集， 募集 期结 束经安 永华 明会 计师 事务 所有限 公司 验证 并 出
具安永 华明 （2009 ） 验字 第 60737318_B01 号 验资 报 告后 ， 向 中国 证监 会报 送 基金备 案材 料 。 基 金
合同 于 2009 年 2 月 17 日 生效。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 不定 。设 立时募 集的 扣除 认 购
费后的 实收 基金 （ 本金 ） 为人民 币2,257,644,988.35 元 ， 在 募集 期间 产生 的 活期存 款利 息为 人民
币 563,394.90 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 2,258,208,383.25 元 ， 折 合
2,258,208,383.25 份基 金 份额。 本基 金的 基金 管理 人为华 宝兴 业基 金管 理有 限公司 ， 注 册登 记机
构为华 宝兴 业基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国工商 银行 股份 有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括公司债券 、企业债 券 、可转换债券 、
短期融资券、 金融债、 资 产支持证券、 国债、央 行 票据、债券回 购、股票 、 权证，以及 法律法规
或中国证监会 允许基金 投 资的其他金融 工具。本 基 金投资于债券 等固定收 益 类资产的比 例不低于
基金资 产 的80%；投 资于 股 票等权 益类 资产 的比 例不 超过基 金资 产 的 20% ； 现 金 或者到 期日 在一 年华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 18 页 共 44 页
以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 本基 金 可通过 投资 首次 发行 股票 、 增发 新股 、 可 转换
债券转股票以 及权证行 权 等方式获得股 票，也可 直 接从二级市场 买入股票 。 本基金可通 过参与可
分离转债申购 而获得权 证 ，也可直接从 二级市场 买 入权证。此外 ，如法律 法 规或中国证 监会允许
基金投 资其 他品 种的 ，基 金管理 人在 履行 适当 程序 后，可 以将 其纳 入本 基金 的投资 范围 。
本基金 整体 的业 绩比 较基 准为中 国债 券总 指数 收益 率×100% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有 限 公司 于2012 年8 月27 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了、中国证 券业协会 制 定的《证券 投资基金
会 计 核 算 业 务 指引》 、 中 国证 监 会 制 定 的 《关 于 进 一步 规 范 证 券 投 资基 金 估 值业 务 的 指 导 意 见》 、
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》 、 《证券 投资
基金信 息披 露管 理办 法》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 内容与 格式 准则 》 第 2 号 《年度 报告 的内 容 与
格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的编 制及 披露》 、 《证 券投 资 基
金信息 披 露XBRL 模 板第3 号<年 度报 告和 半年 度报 告>》 、 《 证券 投资 基金 参与 股 指期货 交易 指引 》
及其他 中国 证监 会颁 布的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2012 年 6 月 30 日 的财
务状况 以 及2012 年 度上 半 年的经 营成 果和 净值 变动 情况 。
6.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的 说明 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 19 页 共 44 页
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年 6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 20 页 共 44 页
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
6.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
活期存款 7,756,390.28
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 7,756,390.28
6.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 579,564.08 738,263.88 158,699.80
债券
交易所 市场 93,513,214.44 94,961,436.61 1,448,222.17
银行间 市场 4,837,830.00 4,845,500.00 7,670.00
合计 98,351,044.44 99,806,936.61 1,455,892.17
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 98,930,608.52 100,545,200.49 1,614,591.97
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中 取 得的 债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期末 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 21 页 共 44 页
2012 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 977.82
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 360.00
应收债 券利 息 1,882,113.59
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 1,883,451.41
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 15,503.34
银行间 市场 应付 交易 费用 162.50
合计 15,665.84
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 250.20
预提费 用 149,179.94
合计 399,430.14
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 44,366,844.05 44,366,844.05
本期申 购 5,171,489.63 5,171,489.63
本期赎 回( 以"-" 号填列) -13,756,258.51 -13,756,258.51 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 22 页 共 44 页
本期末 35,782,075.17 35,782,075.17
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 41,943,505.39 41,943,505.39
本期申 购 10,360,411.11 10,360,411.11
本期赎 回( 以"-" 号填列) -16,127,218.78 -16,127,218.78
本期末 36,176,697.72 36,176,697.72
注：申 购含 红利 再投 以及 转换入 份额 ；赎 回含 转换 出份额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 999,623.89 -1,258,294.37 -258,670.48
本期利 润 226,471.90 1,949,983.57 2,176,455.47
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-166,103.90 6,908.03 -159,195.87
其中： 基金 申购 款 104,167.43 -15,761.90 88,405.53
基金赎 回款 -270,271.33 22,669.93 -247,601.40
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,059,991.89 698,597.23 1,758,589.12
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 451,448.79 -1,177,177.11 -725,728.32
本期利 润 162,279.10 1,848,447.41 2,010,726.51
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-44,259.86 24,445.21 -19,814.65
其中： 基金 申购 款 94,251.01 118,582.38 212,833.39
基金赎 回款 -138,510.87 -94,137.17 -232,648.04
本期已 分配 利润 - - -
本期末 569,468.03 695,715.51 1,265,183.54
6.4.7.11 存 款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 20,499.90
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 - 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 23 页 共 44 页
结算备 付金 利息 收入 3,785.46
其他 6.19
合计 24,291.55
6.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 12,451,535.89
减：卖 出股 票成 本总 额 12,773,657.72
买卖股 票差 价收 入 -322,121.83
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总
额
145,259,220.17
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
144,154,516.95
减：应 收利 息总 额 1,128,195.11
债券投 资收 益 -23,491.89
6.4.7.14 衍 生工 具收 益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 8,961.75
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 8,961.75
6.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 3,798,430.98
—— 股 票投 资 987,146.47 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 24 页 共 44 页
—— 债 券投 资 2,811,284.51
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 3,798,430.98
6.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 3,557.60
转换费 收 入240012 1,004.84
其他 166.47
合计 4,728.91
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其中 赎回 费部 分的 25% 归入 转出 基金
的基金 资产 。
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
35,015.26
银行间 市场 交易 费用 162.50
合计
35,177.76
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年6 月 30 日
审计费 用 29,835.26
信息披 露费 119,344.68
银行汇 划费 用 2,520.61
帐户维 护费 9,000.00
合计 160,700.55
6.4.7.20 分 部报 告
无。
6.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 25 页 共 44 页
6.4.8.1 或 有事 项
本基金 本报 告期 无特 别或 有事项 的说 明。
6.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
本基金 本报 告期 内无 特别 资产负 债表 日后 事项 的说 明。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司(“ 华宝 兴业 ”) 基金管 理人 、 基 金发起 人 、 注册 登记 机构、 基金 销
售机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( “工 商银 行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机构
华宝信 托有 限责 任公 司( “ 华宝信 托”) 基金管 理人 的主 要发 起人
领先资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司( “ 宝钢 集团”) 基金管 理人 的主 要发 起人 的母公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单位 进行 交易 。
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单位 进行 交易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人 民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
238,047.78 391,609.11
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
68,821.81 113,313.19
注: 基金 管理 费按 前一 日的 基金资 产净 值 的 0.60% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.60%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 26 页 共 44 页
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金 托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前 2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
79,349.24 130,536.36
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.20%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付；由基金 托管人于 次 月前两个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 取。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华宝兴 业增 强收 益
债券 A
华宝兴 业增 强收 益
债券 B
合计
华宝兴 业基 金管 理有 限
公司
- 3,176.77 3,176.77
中国工 商银 行股 份有 限
公司( “ 工商 银行 ”)
- 46,780.35 46,780.35
合计 - 49,957.12 49,957.12
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华 宝 兴 业 增 强 收 益
债券 A
华宝兴 业增 强收 益
债券 B
合计
华宝兴 业基 金管 理有 限
公司
- 4,367.40 4,367.40
中国工 商银 行股 份有 限
公司( “ 工商 银行 ”)
- 81,549.32 81,549.32 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 27 页 共 44 页
合计 - 85,916.72 85,916.72
注：销售服务 费可用于 本 基金市场推广 、销 售以 及 基金份额持有 人服务等 各 项费用。本 基金份额
分为不 同的 类别 ，适 用不 同的销 售服 务费 率。 其中 ，A 类 不收 取销 售服 务费 ，B 类销 售服 务费 年
费率 为 0.4% 。B 类 基金 销 售服务 费计 算方 法如 下：
H=E ×0.40%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 B 类基金 资 产净值
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管理 人 向基金托管 人发送基
金销售 服务 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 2 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支取 。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期顺 延。
6.4.10.3 与 关联 方进 行 银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 无与 关联 方进行 的银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
华宝兴 业增 强收 益债 券
A
华宝兴 业增 强收 益
债券 B
合计
基 金合 同生效 日（ 2009
年 2 月17 日 ） 持有 的基 金
份额
545,288.54 - 545,288.54
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买 入总 份 额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 545,288.54 - 545,288.54
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.52% - 1.52%
项目
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
华宝兴 业增 强收 益债 券
A
华宝兴 业增 强收 益
债券 B
合计
基 金合 同生效 日（ 2009
年 2 月17 日 ） 持有 的基 金
份额
545,288.54 - 545,288.54
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - - 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 28 页 共 44 页
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 545,288.54 - 545,288.54
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.04% - 1.04%
注：报 告期 内及 上年 度可 比期间 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资B 类基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 7,756,390.28 20,499.90 7,715,039.32 41,494.36
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间未 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券。
6.4.11 利 润 分配 情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期 末（2012 年 6 月 30 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 的证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 证券 。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2012 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额28,000,000.00 元。 该类 交易 要求 本基 金 在 回购 期内 持有 的证 券交 易所交 易的 债券 和/
或在新质押式 回购下转 入 质押库的债券 ，按证券 交 易所规定的比 例折算为 标 准券后，不 低于债券
回购交 易的 余额 。
华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 29 页 共 44 页
6.4.13 金 融工 具风 险及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金为债券 型基金， 属 于低风险基金 产品，其 长 期平均风险和 预期收益 率 低于混合型基 金
和股票型基金 ，高于货 币 市场基金。在 债券型基 金 产品中，其长 期平均风 险 程度和预期 收益率高
于纯债券基金 。本基金 投 资的金融工具 主要包括 债 券、股票等。 本基金在 日 常经营活动 中面临的
与这些金融工 具相关的 风 险主要包括信 用风险、 流 动 性风险及市 场风险。 本 基金的基金 管理人从
事风险 管理 的主 要目 标是 在控制 风险 和保 持资 产流 动性的 前提 下， 追求 较高 的 当期收 益和 总回 报，
争取实 现基 金资 产的 长期 稳健增 值。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 由于基金 所 投资债券的发 行人出现 违 约、拒绝支付 到期本息 ， 债券发行人信 用
评级降 低导 致债 券价 格下 降， 或 基金 在交 易过 程中 发生交 收违 约， 而造 成基 金资产 损失 的可 能 性 。
本基金管理人 通过信用 分 析团队建立了 内部评级 体 系和交易对手 库，对发 行 人及债券投资 进
行内部 评级 ，对 交易 对手 的资信 状况 进行 充分 评估 、设定 授信 额度 ，以 控制 可能 的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA 19,296,162.40 41,628,457.50
AAA 以下 43,403,825.61
15,698,824.38
未评级 37,106,948.60 35,448,799.70
合计 99,806,936.61 92,776,081.58
注：长期信用 评级为“ 未 评级”的债券 系中华人 民 共和国财政部 发行的国 债 和中国人民 银 行发行
的中央 银行 票据 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 在市场或 持 有资产流动性 不足的情 况 下，基金管理 人可能无 法 迅速、低成本 地
调整基 金投 资组 合， 从而 对基金 收益 造成 不利 影响 。
本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险。本 基 金所投资的证 券
在证券交易所 或银行间 市 场交易，因此 除在附注 十 中列示的部分 基金资产 流 通暂时受限 制的情况
外，其 余均 能及 时变 现。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 由于市场 变 化或波动所引 起的资产 损 失的可能性， 本基金管 理 人通过监测组 合华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 30 页 共 44 页
久期、Beta 值 等指 标来 衡 量市场 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动， 从 而影响基金投 资
收益的 风险 。
本基金管理人 定期对组 合 中债券投资部 分面临的 利 率风险进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等方法对 上述利率 风 险进行管理。 本报告期 末 ，本基金持有 的债券投 资 公允价值占 基金资产
净值比 例 为133.11% 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位： 人民 币元
本期
末
2012
年 6
月
30
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行
存款
7,756,390.28 - - - 7,756,390.28
结算
备付
金
800,120.49 - - - 800,120.49
存出
保证
金
- - - 250,000.00 250,000.00
交易
性金
融资
产
4,946,250.00 42,906,635.93 51,954,050.68 738,263.88 100,545,200.49
应收
证券
清算
款
- - - 300,000.00 300,000.00
应收
利息
- - - 1,883,451.41 1,883,451.41
应收
申购
款
994.04 - - 45,826.02 46,820.06
其他
资产
- - - - - 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 31 页 共 44 页
资产
总计
13,503,754.81 42,906,635.93 51,954,050.68 3,217,541.31 111,581,982.73
负债
卖出
回购
金融
资产
款
28,000,000.00 - - - 28,000,000.00
应付
证券
清算
款
- - - 6,966,398.39 6,966,398.39
应付
赎回
款
- - - 241,048.84 241,048.84
应付
管理
人报
酬
- - - 37,226.56 37,226.56
应付
托管
费
- - - 12,408.86 12,408.86
应付
销售
服务
费
- - - 12,457.62 12,457.62
应付
交易
费用
- - - 15,665.84 15,665.84
应付
利息
- - - 9,780.13 9,780.13
应交
税费
- - - 905,020.80 905,020.80
其他
负债
- - - 399,430.14 399,430.14
负债
总计
28,000,000.00 - - 8,599,437.18 36,599,437.18
利率
敏感
度缺
口
-14,496,245.19 42,906,635.93 51,954,050.68 -5,381,895.87 74,982,545.55
上年
度末
2011
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 32 页 共 44 页
年
12
月
31
日
资产
银行
存款
1,658,702.08 - - - 1,658,702.08
结算
备付
金
844,025.66 - - - 844,025.66
存出
保证
金
- - - 250,000.00 250,000.00
交易
性金
融资
产
51,225,304.88 9,621,327.00 31,929,449.70 6,017,584.00 98,793,665.58
应收
利息
- - - 928,218.75 928,218.75
应收
申购
款
- - - 63,465.68 63,465.68
资产
总计
53,728,032.62 9,621,327.00 31,929,449.70 7,259,268.43 102,538,077.75
负债
卖出
回购
金融
资产
款
15,500,000.00 - - - 15,500,000.00
应付
赎回
款
- - - 65,395.84 65,395.84
应付
管理
人报
酬
- - - 43,863.76 43,863.76
应付
托管
费
- - - 14,621.25 14,621.25
应付
销售
服务
- - - 14,172.81 14,172.81 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 33 页 共 44 页
费
应付
交易
费用
- - - 133,642.43 133,642.43
应付
利息
- - - 3,779.40 3,779.40
应交
税费
- - - 866,628.30 866,628.30
其他
负债
- - - 570,023.32 570,023.32
负债
总计
15,500,000.00 - - 1,712,127.11 17,212,127.11
利率
敏感
度缺
口
38,228,032.62 9,621,327.00 31,929,449.70 5,547,141.32 85,325,950.64
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理 论变 动值 。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 百分 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2011 年 12 月 31
日 ）
A 类基 金 - -
0.25 -614,463.75 -738,782.52
-0.25 631,420.90 755,057.64
B 类基 金 - -
0.25 -612,846.88 -690,370.31
-0.25 629,759.40 705,578.92
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 为除市场 利 率和外汇汇率 以外的市 场 因素发生变动 时产生的 价 格波动风险。 本
基金主要投资 于银行间 市 场交易的固定 收益品种 ， 主要风险为利 率风险和 信 用风险，其 他的市场华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 34 页 共 44 页
因素对 本基 金资 产净 值无 重大影 响。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风 险敞 口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 738,263.88 0.98 6,017,584.00 7.05
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 99,806,936.61 133.11 92,776,081.58 108.73
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 100,545,200.49 134.09 98,793,665.58 115.78
§7 投资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 738,263.88 0.66
其中： 股票 738,263.88 0.66
2 固定收 益投 资 99,806,936.61 89.45
其中： 债券 99,806,936.61 89.45
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,556,510.77 7.67
6 其他各 项资 产 2,480,271.47 2.22
7 合计 111,581,982.73 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额 单位 ：人 民币 元 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 35 页 共 44 页
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 - -
C0 食品、 饮料
- -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 - -
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 733,058.88 0.98
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 5,205.00 0.01
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 738,263.88 0.98
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的所有股票 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002410 广联达 29,872 733,058.88 0.98
2 300332 天壕节 能 500 5,205.00 0.01
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 36 页 共 44 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600519 贵州茅 台 927,700.00 1.09
2 300198 纳川股 份 631,107.00 0.74
3 600123 兰花科 创 617,218.02 0.72
4 600742 一汽富 维 599,037.00 0.70
5 002375 亚厦股 份 594,624.33 0.70
6 002475 立讯精 密 583,073.00 0.68
7 002410 广联达 575,474.08 0.67
8 300027 华谊兄 弟 567,991.00 0.67
9 600104 上汽集 团 455,251.70 0.53
10 300210 森远股 份 446,000.00 0.52
11 002296 辉煌科 技 208,590.00 0.24
12 000651 格力电 器 171,600.00 0.20
13 601339 百隆东 方 68,000.00 0.08
14 002679 福建金 森 12,000.00 0.01
15 300323 华灿光 电 10,000.00 0.01
16 300325 德威新 材 8,500.00 0.01
17 601965 中国汽 研 8,200.00 0.01
18 300318 博晖创 新 7,500.00 0.01
19 002681 奋达科 技 6,240.00 0.01
20 002685 华东重 机 4,995.00 0.01
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601288 农业银 行 2,152,000.00 2.52
2 600519 贵州茅 台 963,382.00 1.13
3 600216 浙江医 药 937,000.78 1.10
4 300175 朗源股 份 841,413.90 0.99
5 600157 永泰能 源 705,959.03 0.83
6 300198 纳川股 份 651,281.80 0.76
7 002475 立讯精 密 642,855.82 0.75
8 002375 亚厦股 份 633,523.80 0.74
9 600742 一汽富 维 607,324.00 0.71 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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10 600123 兰花科 创 603,662.84 0.71
11 300027 华谊兄 弟 602,614.78 0.71
12 000792 盐湖股 份 498,150.00 0.58
13 300210 森远股 份 471,839.86 0.55
14 600104 上汽集 团 459,310.00 0.54
15 002450 康得 新 418,940.00 0.49
16 002415 海康威 视 396,271.51 0.46
17 002436 兴森科 技 346,847.60 0.41
18 002296 辉煌科 技 213,749.00 0.25
19 000651 格力电 器 184,857.37 0.22
20 601339 百隆东 方 62,000.00 0.07
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
7.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 6,507,191.13
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 12,451,535.89
注： 买入 股票 成本 、卖 出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 32,261,448.60 43.03
2 央行票 据 4,845,500.00 6.46
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 38,080,464.32 50.79
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 24,619,523.69 32.83
8 其他 - -
9 合计 99,806,936.61 133.11
华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 38 页 共 44 页
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 010107 21 国债 ⑺ 281,260 30,083,569.60 40.12
2 122023 09 万 业债 72,840 7,463,186.40 9.95
3 110015 石化转 债 70,000 6,993,700.00 9.33
4 113001 中行转 债 60,670 5,892,270.40 7.86
5 122840 11 临 汾债 48,000 4,944,960.00 6.59
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的所有资产 支持证券
投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内 本基金投资的 前十名证 券的发行 主体没 有被监管 部门立案 调查， 也 没有在 报告编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚， 无证 券投 资决 策程序 需特 别说 明。
7.9.2 本基金采 取定量与定性 相结合的 个股精选 策略， 使用成长 、价值、 盈利等 方面的指 标对股
票进行排序， 并对排名 靠 前的股票进行 案头研究 和 实地调研，深 入研究企 业 的基本面和 长期发展
前景， 挑选 出预 期表 现将 超过大 盘的 个股 ，构 建核 心组合 ，没 有特 定的 股票 备选库 。
7.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 300,000.00
3 应收股 利 - 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 39 页 共 44 页
4 应收利 息 1,883,451.41
5 应收申 购款 46,820.06
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,480,271.47
7.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110015 石化转 债 6,993,700.00 9.33
2 113001 中行转 债 5,892,270.40 7.86
3 125731 美丰转 债 2,407,094.80 3.21
4 110016 川投转 债 1,613,673.60 2.15
5 110007 博汇转 债 1,010,400.00 1.35
6 125887 中鼎转 债 666,390.00 0.89
7 110011 歌华转 债 481,100.00 0.64
8 129031 巨轮 转 2 293,182.89 0.39
7.9.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
报告期 末前 十名 股票 中未 存在流 通受 限的 情况 。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
华宝
兴业
增强
收益
债券
A
1,447 24,728.46 545,288.54 1.52% 35,236,786.63 98.48%
华宝
兴业
1,199 30,172.39 0.00 0.00% 36,176,697.72 100.00% 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
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增强
收益
债券 B
合计 2,646 27,195.30 545,288.54 0.76% 71,413,484.35 99.24%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
华宝兴 业
增强收 益
债券 A
190,312.08 0.5319%
华宝兴 业
增强收 益
债券 B
0.00 0.0000%
合计
190,312.08 0.2645%
注：
（一） 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间 ：
0 至 10 万 份（ 含）
（二） 该只 基金 的基 金经 理持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 ：
0 至 10 万 份（ 含）
附：数 量区 间 为 0、0 至 10 万份 （含 ） 、10 万 份至 50 万份 （含 ） 、50 万 份至 100 万 份（ 含） 、100
万份以 上。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
华宝兴 业增 强收
益债 券 A
华宝兴 业增 强收
益债 券 B
基金合 同生 效日 （2009 年2 月 17 日 ） 基 金份
额总额
615,728,987.54 1,642,479,395.71
本报告 期期 初基 金份 额总 额 44,366,844.05 41,943,505.39
本报告 期基 金总 申购 份额 5,171,489.63 10,360,411.11
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 13,756,258.51 16,127,218.78
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 35,782,075.17 36,176,697.72
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 41 页 共 44 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、本 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管 理人、基 金 财产、基金托管 业务的诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策 略的改变
本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 向本 基金 提供的 审计 服务 持续 期限 为： 本基 金 合 同
生效之 日(2009 年 2 月 17 日) 起至 本报 告期 末。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告 期内 管理 人和 托管 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。
10.7 基 金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 42 页 共 44 页
申银万国 1 9,560,254.85 51.24% 7,769.20 50.11% -
海通证券 1 9,097,347.17 48.76% 7,734.14 49.89% -
国泰君安 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选择 标准: 资 力雄 厚 ， 信誉 良好 ， 注 册资 本不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求， 提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c ） 签约 。
2、本 期无 新增 席位 。
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万国 13,772,743.57 4.87% - - - -
海通证券 268,990,978.09 95.13% 432,300,000.00 100.00% - -
国泰君安 - - - - - -
10.8 其他重大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于在 “e 网金 ” 网上 直销 平 台
新增上 海银 联电 子支 付服 务
有限公 司相 关银 行卡 支付 业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2012 年 6 月 29 日
2 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于参 加江 苏银 行网 上银 行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2012 年 6 月 28 日
3 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于在 “e 网金 ”网 上直 销 平
台新增 上海 银联 电子 支付 服
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
2012 年 5 月 12 日 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 43 页 共 44 页
务有限 公司 相关 银行 卡支 付
业务的 公告
网站
4 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于参 加工 商银 行网 上银 行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2012 年 3 月 30 日
5 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于参 加江 苏银 行网 上银 行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2012 年 3 月 30 日
6 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金继 续参 加
申银万 国证 券申 购费 率优 惠
活动并 继续 开通 定投 业务 的
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2012 年 3 月 15 日
7 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于变 更办 公地 址的 预告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 以 及基 金管 理人
网站
2012 年 2 月 14 日
8 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
旗下基 金资 产净 值公 告
基金管 理人 网站 -
§11 备查文件目录
11.1 备查文 件目录
中国证 监会 批准 基 金 设立 的文件 ；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 ；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。
11.2 存放地 点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。 华宝兴业增强收益债券 2012 年 半年度报告
第 44 页 共 44 页
11.3 查阅方 式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告 。
华宝兴业基金管理有限公司
2012 年8 月27 日
