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华宝可转债(240018)

华宝可转债:2012年半年度报告查看PDF公告

 
 
华宝兴业可转债债券型证券投资基金 2012
年半年度报告 
 
2012年6 月30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:华宝兴业基金管理有限公司 
基金托管人:招商银行股份有限公司 
送出日期:2012年8 月27日 
 
 
 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 
第 2 页 共 40 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 8 月 20 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2012年01月01日起至 06 月30日止。 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 3 页 共 40 页


1.2 目录 § 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 § 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4信息披露方式 ............................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 § 3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 § 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 11 § 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .................................................................................................. 12 6.1资产负债表 ................................................................................................................................. 12 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 13 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 14 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 15 § 7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 32 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 32 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 33 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 33 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 34 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 34 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 35 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 35 7.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 35 § 8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 36 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 36 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................ 37 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 4 页 共 40 页


§ 9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 37 § 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 37 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 37 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 37 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 38 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 38 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 38 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 38 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 38 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 39 § 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 40 11.1备查文件目录 ........................................................................................................................... 40 11.2存放地点 ................................................................................................................................... 40 11.3查阅方式 ................................................................................................................................... 40 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 5 页 共 40 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华宝兴业可转债债券型证券投资基金 基金简称 华宝兴业可转债债券 基金主代码 240018 交易代码 240018 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年 4月 27 日 基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 976,996,882.09份 基金合同存续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目标 在控制风险和保持资产流动性的前提下,主要通过对 可转债的投资,力争为基金份额持有人创造稳定的当 期收益和长期回报。 投资策略 本基金采用自上而下的宏观投资策略,通过对国内外 宏观经济状况、市场利率走势、市场资金供求情况, 以及证券市场走势、信用风险情况、风险预算和有关 法律法规等因素的综合分析,在固定收益类资产和权 益类资产之间进行动态灵活配置。本基金将采用定性 与定量相结合的方法来构建可转债投资组合,重点投 资价值被市场低估、发债公司具有较好发展潜力、基 础股票具有较高上升预期的个券品种。 业绩比较基准 中信标普可转债指数收益率×70% +上证国债指数收 益率×30%。 风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率 低于混合型基金和股票型基金,高于货币市场基金。 本基金重点配置可转债,在债券型基金中属于风险水 平相对较高的投资产品。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华宝兴业基金管理有限公 司 招商银行股份有限公司 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 6 页 共 40 页


信息披露负责人 姓名 刘月华 张燕 联系电话 021-38505888 0755—83199084 电子邮箱 xxpl@fsfund.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话


400-700-5588、 021-38924558 95555 传真 021-38505777 0755—83195201 注册地址 上海浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 58楼 中国深圳深南大道 7088号招商 银行大厦 办公地址 上海浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融中心 58楼 中国深圳深南大道 7088号招商 银行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人 郑安国 傅育宁


2.4信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 www.fsfund.com 基金半年度报告备置地点 本基金半年报置备地点包括基金管理人办公场所和 基金托管人办公场所。


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 基金管理人 上海市浦东新区世纪大道 100 号上 海环球金融中心 58楼 会计师事务所 安永华明会计师事务所 北京市东长安街 1 号东方广场安永 大楼 16 层


§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标



















































































金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012 年1月1日 - 2012年6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -15,190,674.24 本期利润 39,023,159.83 加权平均基金份额本期利润 0.0399 本期加权平均净值利润率 4.32% 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 7 页 共 40 页


本期基金份额净值增长率 4.36% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012年6 月 30 日 ) 期末可供分配利润 -60,330,156.33 期末可供分配基金份额利润 -0.0618 期末基金资产净值 916,666,725.76 期末基金份额净值 0.9382 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2012年6 月 30 日 ) 基金份额累计净值增长率 -6.18% 注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日) 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相 关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.34% 0.31% -1.04% 0.18% 0.70% 0.13% 过去三个月 3.34% 0.29% 1.76% 0.21% 1.58% 0.08% 过去六个月 4.36% 0.38% 2.82% 0.28% 1.54% 0.10% 过去一年 -6.18% 0.51% -3.84% 0.42% -2.34% 0.09% 自基金合同 生效日起至 今 -6.18% 0.47% -5.33% 0.39% -0.85% 0.08% 注: 1、 净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的, 包括所有交易日以及季末最后一自然日 (如 非交易日) 。


2、本基金业绩比较基准为:中信标普可转债指数收益率×70% +上证国债指数收益率×30%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 8 页 共 40 页


注:按照基金合同规定,自基金成立日期的 6 个月内达到规定的资产组合,截至 2011年 10 月 27 日, 本基金已达到合同规定的资产配置比例。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2012 年 6 月30日) ,所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、 动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基 金、增强收益基金、中证100 基金、上证180ETF、上证 180ETF 联接基金、新兴产业基金、成熟 市场动量优选基金、可转债基金、上证 180 成长 ETF、上证 180 成长 ETF 联接基金、华宝油气基 金、华宝兴业医药生物、华宝短融 50,所管理的开放式证券投资基金资产净值合计 36,429,945,714.42元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期 限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 华志贵 本基金基金 经理、 华宝兴 业增强收益 债券基金基 金经理 2011年 4月 27 日 - 8年 硕士。1999 年 7 月至 2000年 8月 在上海广电股份 有限公司从事技 术、市场工作, 2004 年 5 月至 2008 年 7 月在上华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 9 页 共 40 页


海东方证券股份 有限公司从事证 券 投 资 工 作 , 2008 年 8 月至 2009 年 9 月在中 欧基金管理有限 公司从事证券投 资工作。2009 年 9 月加入华宝兴 业基金管理有限 公司先后任高级 分析师,华宝兴 业增强收益债券 型证券投资基金 基金经理助理, 华宝兴业现金宝 货币市场基金基 金 经 理 助 理 , 2010 年 6 月至 2011年 11月任华 宝兴业现金宝货 币市场基金基金 经理。2010 年 6 月至今任华宝兴 业增强收益债券 型证券投资基金 基金经理、2011 年 4 月兼任华宝 兴业可转债债券 型证券投资基金 基金经理。 注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。


2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资基金 法》及其各项实施细则、 《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的 规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投资 风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 10 页 共 40 页


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中 央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评 价等机制,确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投 资管理活动和环节得到公平对待。同时,基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定 和公司内部制度要求,分析了本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的整体收益率差异、分投 资类别(股票、债券)的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价 差;分析结果未发现异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2012年上半年,转债市场先上涨后小幅下跌。银行转债,因为正股表现较弱,转债上涨较少。 石化转债因为正股石化持续下跌,后期表现一直较差。电力转债成为市场亮点,受阶梯电价政策 及煤炭价格调整的利好刺激。小盘转债整体表现平稳,且后期回落幅度较小。 转债基金2012年上半年配置比较均衡,保持 30%左右的电力转债仓位,较好地享受了电力转 债的系统性上涨。后期减仓迅速,尤其是对电力转债减仓比较坚决,减仓略早。因为采取大小盘 转债均衡配置的思路,后期小盘转债贡献了较大部分收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期,本基金份额净值增长率为 4.36%,比较基准收益率为 2.82%,基金领先基准 1.54%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 因为转债的到期收益率仍处于历史平均略高水平,转债向下的债券价值支撑比较扎实;因此,华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 11 页 共 40 页


转债仍具备配置价值。下半年,货币政策将逐步宽松、积极财政政策是主基调、海外风险会进一 步审美疲劳、政府仍将逐步采取措施提振股市信心等,因此,股市向上的支持因素也是较多的。 新发转债,平安、民生、南山等,提供了更多选择。转债将两极分化。 转债基金仍将以创造最大化绝对收益为目标,力争为投资者创造最大的绝对收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 基金管理人在报告期内对旗下基金估值中,各部门参与如下: (一)基金会计:根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算,并对基金 投资品种进行估值。 (二)金融工程部:对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下,为 估值提供相关模型。 (三)估值委员会:定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时,评价现有估值政 策和程序的适用性。 (四)必要时基金经理参与估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截止本报告期末,根据相关法律法规及基金合同的约定,本基金本报告期无应分配但尚未实 施分配的利润。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 12 页 共 40 页


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中 华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意 见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6半年度财务会计报告(未经审计) 6.1资产负债表 会计主体:华宝兴业可转债债券型证券投资基金 报告截止日: 2012年 6月 30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2012年 6 月 30日 上年度末 2011 年 12月 31 日 资 产:





银行存款 6.4.7.1 15,169,125.37 16,780,188.53 结算备付金


2,504,168.06 2,057,379.54 存出保证金


250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 6.4.7.2 1,101,590,324.17 947,937,536.00 其中:股票投资


5,316,977.13 - 基金投资


- - 债券投资


1,096,273,347.04 947,937,536.00 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款


19,639,355.83 - 应收利息 6.4.7.5 6,388,349.62 3,915,696.62 应收股利


- - 应收申购款


1,688.24 14,292.08 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 13 页 共 40 页


递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


1,145,543,011.29 970,955,092.77 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012年 6 月 30日 上年度末 2011 年 12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


225,000,000.00 35,000,000.00 应付证券清算款


1,412,710.62 3,079,704.86 应付赎回款


680,778.67 132,434.90 应付管理人报酬


981,299.10 1,038,765.21 应付托管费


188,711.36 199,762.51 应付销售服务费


- - 应付交易费用 6.4.7.7 14,732.33 812.48 应交税费


73,517.20 73,517.20 应付利息


107,872.02 10,875.68 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 416,664.23 565,652.45 负债合计


228,876,285.53 40,101,525.29 所有者权益:





实收基金 6.4.7.9 976,996,882.09 1,035,455,506.16 未分配利润 6.4.7.10 -60,330,156.33 -104,601,938.68 所有者权益合计


916,666,725.76 930,853,567.48 负债和所有者权益总计


1,145,543,011.29 970,955,092.77 注:报告截止日2012年6月 30日,基金份额净值0.9382元,基金份额总额976,996,882.09份。


6.2 利润表 会计主体:华宝兴业可转债债券型证券投资基金 本报告期: 2012年 1月 1日 至 2012年 6月 30日


单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2012 年 1月 1 日至 2012 年6 月 30日 上年度可比期间 2011 年 4月 27日至 2011 年 6 月 30日 一、收入


47,004,561.39 4,057,938.30 1.利息收入


4,052,944.55 7,783,888.99 其中:存款利息收入 6.4.7.11 292,759.26 562,760.71 债券利息收入


3,709,598.19 723,490.03 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


50,587.10 6,497,638.25 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 14 页 共 40 页


其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-11,391,446.69 -1,693,101.46 其中:股票投资收益 6.4.7.12 1,454,684.34 2,200.00 基金投资收益


- - 债券投资收益 6.4.7.13 -12,846,131.03 -1,695,301.46 资产支持证券投资收益


- - 衍生工具收益 6.4.7.14 - - 股利收益 6.4.7.15 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 6.4.7.16 54,213,834.07 -2,032,849.23 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 129,229.46 - 减:二、费用


7,981,401.56 4,056,050.05 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 5,847,634.21 3,300,477.76 2.托管费 6.4.10.2.2 1,124,545.02 634,707.24 3.销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4.交易费用 6.4.7.18 64,995.72 14,654.31 5.利息支出


762,133.88 20,024.79 其中:卖出回购金融资产支出


762,133.88 20,024.79 6.其他费用 6.4.7.19 182,092.73 86,185.95 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 39,023,159.83 1,888.25 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 39,023,159.83 1,888.25


6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华宝兴业可转债债券型证券投资基金 本报告期:2012年 1月 1日 至 2012年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 1,035,455,506.16 -104,601,938.68 930,853,567.48 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 39,023,159.83 39,023,159.83 三、本期基金份额交易 -58,458,624.07 5,248,622.52 -53,210,001.55 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 15 页 共 40 页


产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 其中:1.基金申购款 53,742,177.25 -3,569,633.23 50,172,544.02 2.基金赎回款 -112,200,801.32 8,818,255.75 -103,382,545.57 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 976,996,882.09 -60,330,156.33 916,666,725.76 项目 上年度可比期间 2011 年 4月 27 日至 2011年 6月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 1,448,383,785.88 - 1,448,383,785.88 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 1,888.25 1,888.25 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 1,448,383,785.88 1,888.25 1,448,385,674.13


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______裴长江______














______黄小薏______














____张幸骏____ 基金管理公司负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 16 页 共 40 页


华宝兴业可转债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 130号 《关于核准华宝兴业可转债债券型证券投资基金 募集的批复》核准,由华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华 宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续 期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,448,237,172.31 元,业经普华永道中天会 计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 148 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》于 2011 年 4 月 27 日正式生效,基金合同生效 日的基金份额总额为 1,448,383,785.88 份基金份额,其中认购资金利息折合 146,613.57 份基金 份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行、上市的股票、 债券、货币市场工具以及经中国证监会批准的允许基金投资的其它金融工具。本基金所投资的固 定收益类资产包括:国债、央行票据、金融债、公司债、企业债、可转债(含分离交易可转债)、 短期融资券、资产支持证券、银行存款、债券回购等。本基金投资于上述固定收益类资产的比例 不低于基金资产的 80%,其中投资于可转债(含分离交易可转债)的比例不低于固定收益类资产的 80%。本基金不可直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产,但可以参与一级市场新股申购或 增发新股,并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资分离交易 可转债而产生的权证等。本基金投资于权益类资产的投资比例不高于基金资产的 20%,现金或者 到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为: 中信标普可转债指数收益率×70% +上证国债指数收益率×30%。 本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于2012年8月27日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3 号< 年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算 业务指引》 、 《华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 17 页 共 40 页


6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2012 半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012 年 6月 30 日的财务状况以及2012半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税 [2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税 有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项 列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的 个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金 派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得 税,暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 活期存款 15,169,125.37 定期存款 - 其中:存款期限1-3个月 - 其他存款 - 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 18 页 共 40 页


合计: 15,169,125.37


6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2012年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,316,977.13 5,316,977.13 - 债券 交易所市场 1,066,936,302.57 1,052,663,847.04 -14,272,455.53 银行间市场 43,540,470.00 43,609,500.00 69,030.00 合计 1,110,476,772.57 1,096,273,347.04 -14,203,425.53 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,115,793,749.70 1,101,590,324.17 -14,203,425.53


6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2012年 6月 30日 应收活期存款利息 16,834.29 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,126.90 应收债券利息 6,370,388.43 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 - 合计 6,388,349.62 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 19 页 共 40 页





6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2012年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 14,469.83 银行间市场应付交易费用 262.50 合计 14,732.33


6.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 2,565.75 预提费用 164,098.48 合计 416,664.23


6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,035,455,506.16 1,035,455,506.16 本期申购 53,742,177.25 53,742,177.25 本期赎回(以"-"号填列) -112,200,801.32 -112,200,801.32 本期末 976,996,882.09 976,996,882.09 注:申购含红利再投以及转换入份额;赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -36,362,645.11 -68,239,293.57 -104,601,938.68 本期利润 -15,190,674.24 54,213,834.07 39,023,159.83 本期基金份额交易 2,686,595.75 2,562,026.77 5,248,622.52 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 20 页 共 40 页


产生的变动数 其中:基金申购款 -3,009,259.84 -560,373.39 -3,569,633.23 基金赎回款 5,695,855.59 3,122,400.16 8,818,255.75 本期已分配利润 - - - 本期末 -48,866,723.60 -11,463,432.73 -60,330,156.33


6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日 活期存款利息收入 268,210.91 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 23,643.58 其他 904.77 合计 292,759.26


6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月 30日 卖出股票成交总额 17,003,668.34 减:卖出股票成本总额 15,548,984.00 买卖股票差价收入 1,454,684.34


6.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2012年1月1日至2012年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总 额 1,260,029,959.87 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 本总额 1,268,000,514.70 减:应收利息总额 4,875,576.20 债券投资收益 -12,846,131.03


6.4.7.14


衍生工具收益 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 21 页 共 40 页


本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 本基金本报告期内无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2012年1月1日至2012年6月 30日 1.交易性金融资产 54,213,834.07 ——股票投资 - ——债券投资 54,213,834.07 ——资产支持证券投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 54,213,834.07


6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日 基金赎回费收入 128,025.03 转换费收入 1,204.43 合计 129,229.46 注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。 2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基 金资产。 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年6月 30日 交易所市场交易费用 64,733.22 银行间市场交易费用 262.50 合计 64,995.72


6.4.7.19 其他费用 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 22 页 共 40 页


单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日 审计费用 44,753.80 信息披露费 119,344.68 银行费用 8,594.25 债券帐户维护费 9,000.00 其他 400.00 合计 182,092.73


6.4.7.20 分部报告


无。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无其它需作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业 ”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东 领 先 资产 管理 有 限公司 (Lyxor Asset Management S.A.) 基金管理人的股东 上海宝钢集团有限公司(“宝钢集团”) 基金管理人的最终控制方 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 23 页 共 40 页


6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30 日 上年度可比期间 2011年 4月 27日至 2011年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 5,847,634.21 3,300,477.76 其中: 支付销售机构的客 户维护费 1,170,728.99 647,401.30 注:支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提,逐日累计 至每月月底, 按月支付。 其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30 日 上年度可比期间 2011年 4月 27日至 2011年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 1,124,545.02 634,707.24 注:支付基金托管人 招商银行股份有限公司 的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:


日托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2012年 1月 1日至 2012年 6 月 30日 上年度可比期间 2011年 4月 27 日至 2011年 6 月 30日 基金合同生效日( 2011年 4月 27 日 )持有的基金份 额 - - 期初持有的基金份额 450,733.07 - 期间申购/买入总份额 - - 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 24 页 共 40 页


期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 450,733.07 - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.05% -


6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联 方名 称 本期末 2012年 6月 30日 上年度末 2011年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基 金份额 占基金总 份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 宝钢集 团 200,029,000.00 20.47% 200,029,000.00 19.32%


6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元


关联方 名称 本期 2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日 上年度可比期间 2011年 4月 27 日至 2011年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 15,169,125.37 268,210.91 105,479,100.17 532,354.65 注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末( 2012年 6 月 30日 )本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 25 页 共 40 页


金额单位:人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 601608 中信 重工 2012年6 月29 日 2012年 7 月 6 日 新股流 通受限 4.67 4.67 1,138,539 5,316,977.13 5,316,977.13 - 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌的股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购,因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2012 年 6 月 30 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 225,000,000.00 元,于 2012 年7 月6 日先后到期。该类交易要求本基金转入质押 库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只主要投资可转债的债券型证券投资基金,其风险较股票型基金小而较普通债券 型基金高。本基金投资的金融工具主要包括债券、新发股票等。本基金在日常经营活动中面临的 与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从 事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取 得最佳的平衡以实现“风险和收益高于保本基金而低于平衡型基金,谋求稳定和可持续的绝对收 益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括督察长、 内部控制委员会、副总经理、监察稽核部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业 务岗位。副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责,独立地就内控制度的执行情况履 行检查、评价、报告和建议职能。风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进行监 控,主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;监察稽 核部对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 26 页 共 40 页


改正。 本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。 第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控 和互控;第三层监控防线为内部内控审计风险管理部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监 督反馈;最后是以副总经理领导的内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和 风险的总体监督、控制,并对内控审计风险管理部的工作予以直接指导。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失 的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特 征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 为了规避信用风险,本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行 存款存放在本基金的托管行招商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进 行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性 很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种的信用等级评估来控制证券 发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 6.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2012年 6月 30日 上年度末 2011年 12 月 31 日 AAA 667,831,511.12 582,624,555.94 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 27 页 共 40 页


AAA 以下 250,890,411.12 317,472,857.56 未评级 177,551,424.80 47,840,122.50 合计 1,096,273,347.04 947,937,536.00 注:未评级债券均为国债 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,均能以合理价格适时 变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。 除卖出回购金融资产款余额中有 225,000,000.00元将在一个月内到期且计息外, 本基金所持 有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


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本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投资组合 的久期等方法对上述利率风险进行管理。





本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。


6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2012年 6月 30 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 15,169,125.37 - - - 15,169,125.37 结算备付金 2,504,168.06 - - - 2,504,168.06 存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00 交易性金融资 产 43,609,500.00 747,109,160.32 305,554,686.72 5,316,977.13 1,101,590,324.17 应收证券清算 款 - - - 19,639,355.83 19,639,355.83 应收利息 - - - 6,388,349.62 6,388,349.62 应收申购款 - - - 1,688.24 1,688.24 资产总计 61,282,793.43 747,109,160.32 305,554,686.72 31,596,370.82 1,145,543,011.29 负债








卖出回购金融 资产款 225,000,000.00 - - - 225,000,000.00 应付证券清算 款 - - - 1,412,710.62 1,412,710.62 应付赎回款 - - - 680,778.67 680,778.67 应付管理人报 酬 - - - 981,299.10 981,299.10 应付托管费 - - - 188,711.36 188,711.36 应付交易费用 - - - 14,732.33 14,732.33 应付利息 - - - 107,872.02 107,872.02 应交税费 - - - 73,517.20 73,517.20 其他负债 - - - 416,664.23 416,664.23 负债总计 225,000,000.00 - - 3,876,285.53 228,876,285.53 利率敏感度缺 口 -163,717,206.57 747,109,160.32 305,554,686.72 27,720,085.29 916,666,725.76 上年度末


2011年 12 月 31日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 16,780,188.53 - - - 16,780,188.53 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 29 页 共 40 页


结算备付金 2,057,379.54 - - - 2,057,379.54 存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00 交易性金融资 产 46,349,420.00 628,465,642.36 273,122,473.64 - 947,937,536.00 应收利息 - - - 3,915,696.62 3,915,696.62 应收申购款 - - - 14,292.08 14,292.08 其他资产 - - - - - 资产总计 65,186,988.07 628,465,642.36 273,122,473.64 4,179,988.70 970,955,092.77 负债








卖出回购金融 资产款 35,000,000.00 - - - 35,000,000.00 应付证券清算 款 - - - 3,079,704.86 3,079,704.86 应付赎回款 - - - 132,434.90 132,434.90 应付管理人报 酬 - - - 1,038,765.21 1,038,765.21 应付托管费 - - - 199,762.51 199,762.51 应付交易费用 - - - 812.48 812.48 应付利息 - - - 10,875.68 10,875.68 应交税费 - - - 73,517.20 73,517.20 其他负债 - - - 565,652.45 565,652.45 负债总计 35,000,000.00 - - 5,101,525.29 40,101,525.29 利率敏感度缺 口 30,186,988.07 628,465,642.36 273,122,473.64 -921,536.59 930,853,567.48 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2012年 6月 30日 ) 上年度末( 2011年 12月 31 日 ) 1. 市场利率下降 25 个基点 12,834,270.09 1,402,180.12 2. 市场利率上升 25 个基点 -12,812,099.33 -1,382,930.16





6.4.13.4.2 外汇风险 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 30 页 共 40 页


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用自上而下的宏观投资策略,通过对国内外宏观经济状况、市场利率走势、市场资 金供求情况,以及证券市场走势、信用风险情况、风险预算和有关法律法规等因素的综合分析, 深度剖析投资者对各类资产市场的预期与共识,预判各类资产市场的趋势与可能的拐点,根据其 风险收益比,在固定收益类资产和权益类资产之间进行动态灵活配置,确定或调整各类资产的最 优配置比例和整个组合的风险水平,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于固定收益类资产的比例不低 于基金资产的 80%,投资于权益类资产的比例不高于基金资产的 20%,现金或者到期日在一年以 内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所 持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量, 包括VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2012年 6月 30日 上年度末 2011年 12 月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 5,316,977.13 0.58 - - 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 1,096,273,347.04 119.59 947,937,536.00 101.84 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,101,590,324.17 120.17 947,937,536.00 101.84 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 31 页 共 40 页


注:存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。相 关估值假设包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率。 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2012年 6月 30日 ) 上年度末( 2011年 12月 31日 ) 业绩比较基准上升 5% 54,520,850.86 - 业绩比较基准下降 5% -54,520,850.86 -


注:于 2011 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的 市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输 入值)。 (ii)各层次金融工具公允价值 于 2012 年 6 月 30 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 1,057,980,824.17 元,属于第二层级的余额为 43,609,500.00 元,无属于第三层级的余额(2011 年12月31日:第一层级947,937,536.00 元,无属于第二层级和第三层级的余额)。 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 32 页 共 40 页


(iii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 5,316,977.13 0.46 其中:股票 5,316,977.13 0.46 2 固定收益投资 1,096,273,347.04 95.70 其中:债券 1,096,273,347.04 95.70








资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 17,673,293.43 1.54 6 其他各项资产 26,279,393.69 2.29 7 合计 1,145,543,011.29 100.00


7.2 期末按行业分类的股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 5,316,977.13 0.58 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 33 页 共 40 页


C0 食品、饮料


- - C1








纺织、服装、皮毛 - - C2








木材、家具 - - C3








造纸、印刷 - - C4








石油、化学、塑胶、塑料 - - C5








电子 - - C6








金属、非金属 - - C7








机械、设备、仪表 5,316,977.13 0.58 C8








医药、生物制品 - - C99








其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 - - H 批发和零售贸易 - - I 金融、保险业 - - J 房地产业 - - K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 5,316,977.13 0.58


7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 601608 中信重工 1,138,539 5,316,977.13 0.58


7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 300328 宜安科技 12,800,000.00 1.38 2 601608 中信重工 5,316,977.13 0.57 3 601965 中国汽研 2,515,817.40 0.27 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 34 页 共 40 页


4 603128 华贸物流 233,166.60 0.03 注:买入金额不包括相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 300328 宜安科技 14,430,457.16 1.55 2 601965 中国汽研 2,302,233.78 0.25 3 603128 华贸物流 270,977.40 0.03 注:卖出金额不包括相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 20,865,961.13 卖出股票收入(成交)总额 17,003,668.34 注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 133,941,924.80 14.61 2 央行票据 43,609,500.00 4.76 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 29,161,303.96 3.18 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 889,560,618.28 97.04 8 其他 - - 9 合计 1,096,273,347.04 119.59


7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明 细 金额单位:人民币元 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 35 页 共 40 页


序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 113002 工行转债 1,830,200 199,473,498.00 21.76 2 010107 21 国债⑺ 1,205,880 128,980,924.80 14.07 3 110015 石化转债 1,276,800 127,565,088.00 13.92 4 110016 川投转债 1,076,460 111,779,606.40 12.19 5 113003 重工转债 1,068,370 111,537,828.00 12.17


7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券 投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,也没有在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。 7.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 250,000.00 2 应收证券清算款 19,639,355.83 3 应收股利 - 4 应收利息 6,388,349.62 5 应收申购款 1,688.24 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 26,279,393.69 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 36 页 共 40 页





7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值


占基金资产净值 比例(%) 1 113002 工行转债 199,473,498.00 21.76 2 110015 石化转债 127,565,088.00 13.92 3 110016 川投转债 111,779,606.40 12.19 4 113001 中行转债 107,092,281.60 11.68 5 110011 歌华转债 45,577,489.60 4.97 6 129031 巨轮转2 32,275,892.22 3.52 7 125089 深机转债 26,874,865.72 2.93 8 110013 国投转债 22,250,667.60 2.43 9 125731 美丰转债 21,949,249.42 2.39 10 110017 中海转债 18,311,482.80 2.00 11 125887 中鼎转债 16,276,353.62 1.78 12 110012 海运转债 15,087,731.40 1.65 13 110007 博汇转债 9,795,828.00 1.07 14 110018 国电转债 9,148,309.80 1.00 15 110003 新钢转债 1,496,776.10 0.16


7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值 占基金资产净值比 例(%) 流通受限情况说明 1 601608 中信重工 5,316,977.13 0.58 新股锁定


§8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 37 页 共 40 页


3,746 260,810.70 614,684,780.60 62.92% 362,312,101.49 37.08%


8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人 员持有本基金 440,610.25 0.0451% 注: (一)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间: 0至 10 万份(含) (二)该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间: 10万份至 50 万份(含) 附:数量区间为 0、0 至 10 万份(含) 、10 万份至 50 万份(含) 、50 万份至100 万份(含) 、100 万份以上。 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2011年4月 27 日)基金份额总额 1,448,383,785.88 本报告期期初基金份额总额 1,035,455,506.16 本报告期基金总申购份额 53,742,177.25 减:本报告期基金总赎回份额 112,200,801.32 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 976,996,882.09 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。








10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,本基金管理人、本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。





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10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。





10.4 基金投资策略的改变 本基金的投资策略在报告期内未发生变更。





10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同 生效之日起至本报告期末。





10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。





10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中信证券 1 14,430,457.16 84.87% 12,229.77 84.52% - 申银万国 1 2,573,211.18 15.13% 2,240.06 15.48% - 注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下: (1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5 亿元人民币;财务状况良好,各项财 务指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中 国人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要 求;具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需 要,并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员, 能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 39 页 共 40 页


当的地域分散化。 (2)选择程序: (a)服务评价; (b)拟定备选交易单元; (c)签约。 2、本基金本报告期券商交易单元无变更情况。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中信证券 75,195,881.45 2.99% - - - - 申银万国 2,439,978,536.13 97.01% 2,860,500,000.00 100.00% - -


10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华宝兴业基金管理有限公司关于 在“e 网金”网上直销平台新增 上海银联电子支付服务有限公司 相关银行卡支付业务的公告 《中国证券报》 、 《证 券时报》 、 《上海证券 报》 以及基金管理人 网站 2012年 6月 29日 2 华宝兴业基金管理有限公司关于 在“e 网金”网上直销平台新增 上海银联电子支付服务有限公司 相关银行卡支付业务的公告 《中国证券报》 、 《证 券时报》 、 《上海证券 报》 以及基金管理人 网站 2012年 5月 12日 3 华宝兴业基金管理有限公司关于 参加工商银行网上银行基金申购 费率优惠活动的公告 《中国证券报》 、 《证 券时报》 、 《上海证券 报》 以及基金管理人 网站 2012年 3月 30日 4 华宝兴业基金管理有限公司关于 旗下部分基金继续参加申银万国 证券申购费率优惠活动并继续开 通定投业务的公告 《中国证券报》 、 《证 券时报》 、 《上海证券 报》 以及基金管理人 网站 2012年 3月 15日 华宝兴业可转债债券 2012 年半年度报告 第 40 页 共 40 页


5 华宝兴业基金管理有限公司关于 变更办公地址的预告 《中国证券报》 、 《证 券时报》 、 《上海证券 报》 以及基金管理人 网站 2012年 2月 14日 6 华宝兴业基金管理有限公司旗下 基金资产净值公告 基金管理人网站 2012年 1月 1日


§11 备查文件目录 11.1备查文件目录 中国证监会批准基金设立的文件;


华宝兴业可转债债券型证券投资基金基金合同;


华宝兴业可转债债券型证券投资基金招募说明书;


华宝兴业可转债债券型证券投资基金托管协议;





基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;


基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告;





基金托管人业务资格批件和营业执照。 11.2存放地点 以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。 11.3查阅方式 投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各 种定期和临时公告。 华宝兴业基金管理有限公司 2012年8 月27日