大成债券投资基金
2012 年 半 年度 报 告
2012 年 6 月30 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2012 年 8 月 25 日
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2012 年 8 月 21 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................1
1.1 重 要提 示 .................................................................. 1
1.2 目录 ...................................................................... 2
§2 基金简介 .....................................................................4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................. 4
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................. 5
§3 主要财务指标和基金 净值表现 ...................................................5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................. 5
§4 管理人报告 ...................................................................7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................. 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................. 8
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .................................... 8
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................ 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................ 9
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................. 10
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ................................... 10
§5 托管人报告 .................................................................. 11
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ..................................... 11
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 .... 11
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............ 11
§6 半年度财务会计报告 （未经审计） .............................................. 11
6.1 资 产负 债表 ............................................................... 11
6.2 利 润表 ................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................. 13
6.4 报 表附 注 ................................................................. 14
§7 投资组合报告 ................................................................ 28
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................... 28
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................. 29
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................ 29
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................... 29
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ......................................... 30
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 .............. 30
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 ........ 30
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 .............. 30
7.9 投 资组 合报 告附 注 ......................................................... 30
§8 基金份额持有人信息 .......................................................... 31
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................... 31
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................. 31
§9 开放式基金份额变动 .......................................................... 32
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§10 重大事件揭示 ............................................................... 32
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................. 32
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ................... 32
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................ 32
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ...................................................... 32
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................ 32
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况......................... 32
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ...................................... 32
10.8 其他 重大 事件 ............................................................ 35
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................... 36
§12 备查文件目录 ............................................................... 36
12.1 备查 文件 目录 ............................................................ 36
12.2 存放 地点 ................................................................ 36
12.3 查阅 方式 ................................................................ 36
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 大成债 券投 资基 金
基金简 称 大成债 券
基金主 代码 090002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年 6 月 12 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 404,664,148.76 份
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成债 券A/B 大成债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 090002/091002 092002
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 197,897,699.14 份 206,766,449.62 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在力保 本金 安全 和保 持资 产流动 性的 基础 上追 求资 产的长 期稳 定增 值。
投资策 略 通过整 体资 产配 置、 类 属 资产配 置和 个券 选择 三个 层次自 上而 下地 进行 投 资 管
理， 以实 现投 资目 标。 类属 资产部 分按 照修 正的 均值 －方差 模型 在交 易所 国债 、
交易所 企业 债、 银行 间国 债、银 行间 金融 债之 间实 行最优 配置 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 张树忠 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登 载 基 金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联 网网 址
http://www.dcfund.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商银 行大 厦32 层 大 成基金
管理有 限公 司
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北京市 西城 区复 兴门 内大 街28 号凯 晨世 贸中 心东 座F9 中国
农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
§3 主要财务指标和基金 净值 表 现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 大成债 券A/B 大成债 券C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2012 年1 月1 日 - 2012
年 6 月 30 日)
报告期(2012 年1 月1 日 -
2012 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 3,500,049.71 1,885,579.96
本期利 润 7,735,062.80 4,469,076.28
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0340 0.0341
本期加 权平 均净 值利 润率 3.33% 3.35%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.53% 3.34%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2012 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 8,297,937.56 6,672,054.69
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0419 0.0323
期末基 金资 产净 值 206,195,636.70 213,438,504.31
期末基 金份 额净 值 1.0419 1.0323
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2012 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 71.48% 66.78%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2.所述基金业 绩指标不 包 括持有人交易 基金的各 项 费用，计入费 用后实际 收 益水平要低 于所列数
字。
3.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
份额级别 阶段
份额 净值
增长率①
份额净值 增长率
标准差②
业绩比较 基准
收益率③
业绩比较 基准收
益率标准 差④
①- ③ ②- ④
大成债券 A/B 过去一个月 0.30% 0.05% 0.22% 0.08% 0.08% -0.03%
过去三个月 2.78% 0.06% 1.90% 0.10% 0.88% -0.04%
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过去六个月 3.53% 0.09% 2.35% 0.08% 1.18% 0.01%
过去一 年 4.02% 0.13% 7.11% 0.11% -3.09% 0.02%
过去三 年 15.16% 0.15% 10.28% 0.09% 4.88% 0.06%
自基金合 同生
效起至今
71.48% 0.20% 34.11% 0.19% 37.37% 0.01%
大成债券 C 过去一个月 0.28% 0.05% 0.22% 0.08% 0.06% -0.03%
过去三个月 2.70% 0.06% 1.90% 0.10% 0.80% -0.04%
过去六个月 3.34% 0.09% 2.35% 0.08% 0.99% 0.01%
过去一 年 3.67% 0.13% 7.11% 0.11% -3.44% 0.02%
过去三 年 13.94% 0.15% 10.28% 0.09% 3.66% 0.06%
自基金合 同 生
效起至今
66.78% 0.20% 34.11% 0.19% 32.67% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
03-6-12 05-4-3 07-1-24 08-11-15 10-9-7 12-6-29
大 成 债 券 A / B 业绩比较基准
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
03-6-12 05-4-3 07-1-24 08-11-15 10-9-7 12-6-29
大成债券C 业绩比较基准
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注：1. 本基 金于2006 年4 月 24 日起 推出 持续 性收 费 模式， 将前 端收 费模 式定 义为A 类收 费模 式，
后端收 费模 式定 义 为B 类 收费模 式， 二者 对应 的基 金份额 简称 “大 成债 券 A/B ” ； 将 持续 性收 费模
式定义 为C 类收 费模 式， 对应的 基金 份额 简 称 “大 成债 券 C”。
2.按基 金合 同规 定， 本基 金自基 金合 同生 效 起 6 个 月内为 建仓 期， 截至 报告 日本基 金的 各项 投 资
比例已达到基 金合同第 十 二条之（六） 投资组合 中 规定的各项比 例：本基 金 投资于债券 类投资工
具的比 例不 低于 基金 资产 总值 的 80% ；投 资于 国债 的比例 不低 于基 金资 产净 值的20% 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大 成基 金管 理有 限公 司 经中国 证监 会证 监基 金字[1999]10 号文 批准 ，于 1999 年 4 月 12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人 民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。截 至 2012 年 6 月 30
日，本 基金 管理 人共 管 理 3 只封 闭式 证券 投资 基金 ：景宏 证券 投资 基金 、景 福证券 投资 基金 、大
成优选 股票 型证 券投 资基 金， 1 只ETF 及1 只ETF 联 接基金 ： 深 证成 长40ETF 及 大成深 证成 长40ETF
联接基 金，1 只创 新型 基 金：大 成景 丰分 级债 券型 证券投 资基 金，1 只 QDII 基金： 大成 标普 500
等权重 指数 基金 及 21 只 开 放式证 券投 资 基 金： 大成 价值增 长证 券投 资基 金、 大成债 券投 资基 金、
大成蓝筹稳健 证券投资 基 金、大成精选 增值混合 型 证券投资基金 、大成货 币 市场证券投 资基金、
大成沪 深300 指 数证 券投 资基金 、 大 成财 富管 理 2020 生命 周期 证券 投资 基金 、 大成积 极成 长股 票
型证券 投资 基金 、大 成创 新成长 混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 大成 景阳 领先 股 票型证 券投 资基 金、
大成强化收益 债券型证 券 投资基金、大 成策略回 报 股票型证券投 资基金、 大 成行业轮动 股票型证
券投资基金、 大成中证 红 利指数证券投 资基金、 大 成核心双动力 股票型证 券 投资基金、 大成保本
混合型证券投 资基金、 大 成内需增 长股 票型证券 投 资基金、大成 中证内地 消 费主题指数 证券投资
基金、大成可 转债增强 债 券型证券投资 基金、大 成 新锐产业股票 型证券投 资 基金、大成 景恒保本
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金
经理（ 助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王立女 本 基 金 2009 年 5 - 10 年 经济学 硕士 。 曾 任职 于申 银万国 证券
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士 基 金 经
理
月23 日 股份有 限公 司、 南京 市商 业银行 资金
营运中 心。2005 年 4 月 加入大 成基
金管理 有限 公司 ， 曾 任大 成货币 市场
基金基 金经 理助 理 。2007 年 1 月 12
日起担任大成货币市场证券投资基
金基金 经理 。2009 年5 月23 日 起兼
任大成 债券 投资 基金 基金 经理。 具有
基金从 业资 格。 国籍 ：中 国。
注：1. 任职 日期 、离 任日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2. 证券 从业 年限 的计 算标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
3.本基 金经 理 于2012 年5 月2 日 起休 产假 。 在 产假 期间， 由本 公司 基 金 经理 朱文辉 先生 代为
管理本 基金 。上 述事 项已 按 有关 法规 进行 披露 并向 中国证 监会 深圳 证监 局备 案。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 债券投资基 金基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定， 在基金管 理 运作中，大成 债券投资 基 金的投资范 围、投资
比例、投资组 合、证券 交 易行为、信息 披露等符 合 有关法律法规 、行业监 管 规则和基金 合同等规
定，本基金没 有发生重 大 违法违规行为 ，没有运 用 基金财产进行 内幕交易 和 操纵市场行 为以及进
行有损基金投 资人利益 的 关联交易，整 体运作合 法 、合规。本基 金将继续 以 取信于市场 、取信于
社会投资公众 为宗旨， 承 诺将一如既往 地本着诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基 金财产，
在规范 基金 运作 和严 格控 制投资 风 险 的前 提下 ，努 力为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 公司制订 了 《大成基金管 理
有限公 司公 平交 易制 度》 、 《大成 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 制度 》 。 公司 旗下 投资 组合
严格按照制度 的规定， 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ，内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部
负责提供投资 研究支持 ， 投资部门负责 投资决策 ， 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ，监察稽
核部负责事前 监督、事 中 检查和事后稽 核，风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ，通过多
部门的 协作 互控 ，保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
公司风 险管 理部 定期 对投 资组合 间同 向交 易、 反向 交 易等可 能存 在异 常交 易的 行为进 行分 析。
2012 年上 半年， 公司 旗下 主动投 资组 合间 股票 交易 存在两 笔同 日反 向交 易， 与 市场成 交情 况比 较，
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两笔交易成交 均价与市 场 均价不存在明 显差异， 且 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量 占该股当
日市场 成交 量比 例均 低 于1% 。 主 动型 投资 组合 与指 数型投 资组 合之 间或 指数 型 投资 组合 之间 存在
股票同日反向 交易，其 中 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过 该股当日
成交 量5% 的情 况有3 次， 原因是 指数 型投 资组 合投 资策略 需要 ； 投 资组 合间 存在债 券同 日反 向 交
易，但投资组 合间的交 易 价格比较一致 ，与市场 成 交均价较为接 近，且各 投 资组合成交 量占市场
成交量 比例 不 足5% ， 基 于 此公司 认为 ， 投 资组 合间 债券的 同日 反向 交易 不存 在异常 交易 行为 ； 相
邻交易日反向 交易的市 场 成交比例、成 交均价等 交 易结果数据表 明该类交 易 不对市场产 生重大影
响，无异常； 而投资组 合 间虽然存在同 向交易行 为 ，但结合交易 价差分布 统 计分析 和潜 在利益输
送金额 统计 结果 ，投 资组 合间不 存在 利益 输送 的可 能性。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2012 年上 半年， 全球 经济 的微弱 复苏 面临 挑战： 美 国经济 增长 开始 放缓， 欧 债危机 继续 发酵 ，
愈演愈 烈 。 国 内需 求依 旧 疲弱 ， 通 货膨 胀明 显回 落 ， 人 民银 行连 续下 调存 款 准备金 率和 基准 利率 ，
流动性紧张的 状况开始 改 善。以股票为 代表的风 险 资产出现一轮 反弹，但 幅 度有限。具 有类似特
征的高 收益 债券 也上 涨显 著， 其 中海 龙事 件的 被解 决， 直 接导 致信 用债 券的 信用利 差进 一步 下降 。
上半年风险资 产市场的 反 弹是 由投资者 风险溢价 的 下降，而非基 本面的改 善 所致。与此 同时，国
债金融 债和 高等 级债 券的 表现相 对稳 定。
2012 年上 半年 ， 本 基金在 严格控 制风 险的 基础 上， 采取积 极的 组合 策略 和严 格的资 产选 择 原
则进行投资运 作。我们 加 大中长期国债 金融债券 的 投资比例，提 高组合久 期 ，以较好获 取基准利
率下降带来的 投资收益 ， 但在中低评级 的信用债 券 上投资比例不 高。基于 对 股票市场相 对审慎的
判断， 仅参 与阶 段性 的转 债投资 ，未 持有 股票 仓位 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，大 成债 券 A/B 份额 净值 增长 率为3.53% ，大成 债 券C 份 额净 值增 长率 为 3.34%，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 2.35%， 基金 份额 净值 增长率 高于 同期 业绩 比较 基准的 表现 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2012 年下 半年 ，我 们 预计宏 观经 济仍 在寻 找底 部，在 去过 剩产 能和 负债 收缩的 影响 下，
部分企业盈利 下降和现 金 流状况可能进 一步恶化 。 由于现阶段贷 款利率仍 处 较高水平， 企业投资
意愿明显下降 ，有效信 贷 需求不足。而 政府启动 大 规模基建投资 也受制于 资 金来源，拉 动中国经
济长期增长的 投资引擎 面 临严峻的下滑 压力。预 计 下一阶段，国 债、金融 债 和较高等级 信用债券
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具备投 资价 值， 而企 业盈 利的明 显下 滑风 险对 股票 市场的 反弹 空间 构成 制约 。
本基金下半年 将继续保 持 高比例的固定 收益证券 投 资，增加国债 、金融债 和 较高等级信用 债
券的投资比例 ，并拉长 久 期以提高组合 的投资收 益 。同时深入研 究，把握 转 债市场的结 构性投资
机会并 做好 包括 新发 转债 在内的 个券 精选 工作 。
我们非 常感 谢基 金份 额持 有人的 信任 和支 持， 我们 将 按照本 基金 合同 和风 险收 益特征 的要 求，
严格控 制投 资风 险 ， 积 极 进行资 产配 置 ， 适 时调 整 组合结 构 ， 研 究新 的投 资 品种和 挖掘 投资 机会 ，
力争获 得与 基金 风险 特征 一致的 稳定 收益 回报 给投 资者。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投资部、 研究部、 固 定收益部、风 险管理部 和 委托投资部负 责关注相 关 投资品种的 动态，评
判基金持有的 投资品种 是 否处于不活跃 的交易状 态 或者最近交易 日后经济 环 境发生了重 大变化或
证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 从 而确定估值日 需要进行 估 值测算或者 调整的投
资品种；提出 合理的数 量 分析模型对需 要进行估 值 测算或者调整 的投资品 种 进行公允价 值定价与
计量；定期对 估值政策 和 程序进行评价 ，以保证 其 持续适用；基 金运营部 负 责日常的基 金资产的
估值业务，执 行基金估 值 政策，并负责 与托管行 沟 通估值调整事 项；监察 稽 核部负责审 核估值政
策和程序的一 致性，监 督 估值委员会工 作流程中 的 风险控制，并 负责估值 调 整事项的信 息披露工
作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和 修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 管理 人严 格按 照本 基金基 金合 同的 规定 进行 收益分 配。 本报 告期 内 大 成债 券 A/B 已分
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 11 页
配利 润2,871,912.23元（ A/B 类 每十 份基 金份 额分 红0.11 元， C 类每 十份 基金 份 额分 红 0.00 元 ） ，
符合基 金合 同规 定的 分红 比例。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 大成 债券 投资 基金 的过程 中， 本基 金托 管人 — 中国农 业银 行股 份有 限公 司严格 遵守 《证
券投资基金 法》相关 法律 法规的规定 以及《大 成债 券投资基金 基金合同》 、 《 大成债券投 资基金 托
管协议 》的 约定 ，对 大成 债券投 资基 金管 理人 —大 成基金 管理 有限 公司 2012 年 1 月 1 日至 2012
年6 月30 日基 金的 投资 运 作， 进行 了认 真、 独立 的 会计核 算和 必要 的投 资监 督， 认真 履行 了托 管
人的义 务， 没有 从事 任何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 在大成债 券 投资基金的投 资运作、 基 金资产净值的 计
算、基金份额 申购赎回 价 格的计算、基 金费用开 支 及利润分配等 问题上， 不 存在损害基 金份额持
有人利益的行 为；在报 告 期内，严格遵 守了《证 券 投资基金法》 等有关法 律 法规，在各 重要方面
的运作 严格 按照 基金 合同 的规定 进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人 认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的大 成债券投 资 基金 半年度 报告中 的
财务指标、净 值表现、 收 益分配情况、 财务会计 报 告、投资组合 报告等信 息 真实、准确 、完整，
未发现 有损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 大成 债券 投资 基金
报告截 止日 ： 2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.2.1 44,553,633.92 2,573,084.40
结算备 付金
1,040,522.43 5,358,531.77
存出保 证金
5,964.86 168,407.73
交易性 金融 资产 6.4.2.2 366,559,585.60 415,736,895.60
其中： 股票 投资
- -
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 12 页
基金投 资
- -
债券投 资
366,559,585.60 415,736,895.60
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.2.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.2.4 30,000,000.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.2.5 7,644,908.30 6,074,357.13
应收股 利
- -
应收申 购款
4,527,410.85 78,559.67
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.2.6 - -
资产总 计
454,332,025.96 429,989,836.30
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.2.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 52,000,000.00
应付证 券清 算款
30,000,000.00 16,422.19
应付赎 回款
492,606.67 181,517.46
应付管 理人 报酬
266,632.44 227,261.76
应付托 管费
76,180.71 64,931.92
应付销 售服 务费
62,976.63 31,152.45
应付交 易费 用 6.4.2.7 4,975.11 7,325.12
应交税 费
3,435,017.68 3,203,149.68
应付利 息
- 5,799.34
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.2.8 359,495.71 540,322.48
负债合 计
34,697,884.95 56,277,882.40
所有者权益：
实收基 金 6.4.2.9 404,664,148.76 369,419,592.66
未分配 利润 6.4.2.10 14,969,992.25 4,292,361.24
所有者 权益 合计
419,634,141.01 373,711,953.90
负债和 所有 者权 益总 计
454,332,025.96 429,989,836.30
注 ： 报 告截 止日2012 年6 月30 日 ， 大 成债 券A/B 类基金 份额 净 值 1.0419 元 ， 大 成债 券 C 类基
金 份 额 净 值 1.0323 元 ； 基 金 份 额 总 额 404,664,148.76 份 ， 其 中 大 成 债 券 A/B 类 基 金 份 额
197,897,699.14 份 ，大 成 债券 C 类基 金份 额206,766,449.62 份。
6.2 利润表
会计主 体： 大成 债券 投资 基金
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
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本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2012 年 1 月1 日至
2012 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至2011
年 6 月 30 日
一、收入
15,257,968.76 5,823,489.40
1. 利息 收入
7,031,773.18 6,295,845.96
其中： 存款 利息 收入 6.4.2.11 94,795.06 76,586.35
债券利 息收 入
6,931,682.52 6,219,259.61
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
5,295.60 -
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）
1,244,929.33 8,452,818.45
其中： 股票 投资 收益 6.4.2.12 4,355.00 4,171,424.53
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.2.13 1,240,574.33 4,281,393.92
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 6.4.2.14 - -
股利收 益 6.4.2.15 - -
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
6.4.2.16 6,818,509.41 -9,039,341.01
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
6.4.2.17 162,756.84 114,166.00
减： 二、费用
3,053,829.68 3,192,865.73
1．管 理人 报酬 6.4.5.2.1 1,271,976.72 1,672,070.54
2．托 管费 6.4.5.2.2 363,421.86 477,734.45
3．销 售服 务费 6.4.5.2.3 196,103.00 280,688.50
4．交 易费 用 6.4.2.18 7,903.28 56,534.84
5．利 息支 出
1,008,360.26 506,411.25
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,008,360.26 506,411.25
6．其 他费 用 6.4.2.19 206,064.56 199,426.15
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
12,204,139.08 2,630,623.67
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
12,204,139.08 2,630,623.67
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 债券 投资 基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月 30 日
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 14 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一、 期初 所有者 权益 （基 金 净值）
369,419,592.66
4,292,361.24
373,711,953.90
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数 （本期 利润）
-
12,204,139.08
12,204,139.08
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变 动数（ 净 值减 少以 “- ”
号填列）
35,244,556.10
1,345,404.16
36,589,960.26
其中：1.基金申 购款
513,250,328.19
9,440,039.55
522,690,367.74
2.基金赎回款 -478,005,772.09
-8,094,635.39
-486,100,407.48
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“- ” 号填列 ）
-
-2,871,912.23
-2,871,912.23
五、 期末 所有者 权益 （基 金 净值）
404,664,148.76
14,969,992.25
419,634,141.01
项目
上 年 度 可比 期 间
2011 年 1 月 1 日至2011 年 6 月 30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一、 期初 所有者 权益 （基 金 净值）
498,350,983.94
18,465,860.02
516,816,843.96
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数 （本期 利润）
-
2,630,623.67
2,630,623.67
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变 动数（ 净值减 少以 “- ”
号填列）
-52,706,987.58
-1,088,499.72
-53,795,487.30
其中：1.基金申 购款
296,800,133.47
4,265,338.49
301,065,471.96
2.基金赎回款
-349,507,121.05
-5,353,838.21
-354,860,959.26
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“- ” 号填列 ）
-
-17,117,245.92
-17,117,245.92
五、 期末 所有者 权益 （基 金 净值）
445,643,996.36
2,890,738.05
448,534,734.41
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：王颢
主 管会 计工 作负 责人： 刘彩 晖
会计 机 构负责 人： 范瑛
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会 计政 策、会计估计、税项 与最 近一期 年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计、 税项 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 15 页
6.4.2 重要财务报表项目的 说明
6.4.2.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
活期存 款 44,553,633.92
定期存 款 -
其他存 款 -
合计： 44,553,633.92
6.4.2.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 65,328,323.06 71,699,585.60 6,371,262.54
银行间 市场 292,265,061.21 294,860,000.00 2,594,938.79
合计 357,593,384.27 366,559,585.60 8,966,201.33
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 357,593,384.27 366,559,585.60 8,966,201.33
6.4.2.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融工 具。
6.4.2.4 买入返售金融资产
6.4.2.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 30,000,000.00 -
合计 30,000,000.00 -
6.4.2.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 16 页
6.4.2.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 11,389.70
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 421.38
应收债 券利 息 7,627,801.62
应收买 入返 售证 券利 息 5,295.60
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 7,644,908.30
6.4.2.6 其他资产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.2.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 328.61
银行间 市场 应付 交易 费用 4,646.50
合计 4,975.11
6.4.2.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 480.51
预提费 用 359,015.20
合计 359,495.71
6.4.2.9 实收基金
金额单 位： 人 民 币元
大成债 券A/B
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 17 页
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 255,094,545.37 255,094,545.37
本期申 购 144,842,442.30 144,842,442.30
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -202,039,288.53 -202,039,288.53
本期末 197,897,699.14 197,897,699.14
大成债 券C
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 114,325,047.29 114,325,047.29
本期申 购 368,407,885.89 368,407,885.89
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -275,966,483.56 -275,966,483.56
本期末 206,766,449.62 206,766,449.62
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
6.4.2.10 未分配利润
单位： 人民 币元
大成债 券A/B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 17,114,666.23 -12,692,996.64 4,421,669.59
本期利 润 3,500,049.71 4,235,013.09 7,735,062.80
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-3,443,125.77 2,456,243.17 -986,882.60
其中： 基金 申购 款 8,664,557.32 -6,538,937.40 2,125,619.92
基金赎 回款 -12,107,683.09 8,995,180.57 -3,112,502.52
本期已 分配 利润 -2,871,912.23 - -2,871,912.23
本期末 14,299,677.94 -6,001,740.38 8,297,937.56
大成债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 3,207,695.31 -3,337,003.66 -129,308.35
本期利 润 1,885,579.96 2,583,496.32 4,469,076.28
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
3,639,960.87 -1,307,674.11 2,332,286.76
其中： 基金 申购 款 13,543,795.93 -6,229,376.30 7,314,419.63
基金赎 回款 -9,903,835.06 4,921,702.19 -4,982,132.87
本期已 分配 利润 - - -
本期末 8,733,236.14 -2,061,181.45 6,672,054.69
6.4.2.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
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项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 64,252.79
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 30,095.86
其他 446.41
合 计 94,795.06
6.4.2.12 股票投资收益
6.4.2.12.1 股票投资收益—— 买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 61,855.00
减：卖 出股 票成 本总 额 57,500.00
买卖股 票差 价收 入 4,355.00
6.4.2.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 399,243,781.16
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 389,657,712.47
减：应 收利 息总 额 8,345,494.36
债券投 资收 益 1,240,574.33
6.4.2.14 衍生工具收益
本报告 期内 本基 金无 衍生 工具收 益。
6.4.2.15 股利收益
本报告 期内 本基 金无 股利 收益。
6.4.2.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 6,818,509.41
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 6,818,509.41
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 19 页
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 6,818,509.41
6.4.2.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 160,550.14
基金转 换费 收入 2,206.7
印花税 手续 费返 还 -
其他
-
合计 162,756.84
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 为赎回 金额 的 0.25% ，赎 回费总 额 的 25% 归入 基金 资产。 持有 人交 易申
请获得 的本 基 金C 类 份额 并且 在 30 个自 然日 内赎 回 ， 赎回 费率 为0.1% ， 赎回 费用 的25% 归入 基金
资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的
25% 归 入转 出基 金的 基金 资 产。
6.4.2.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用
3,278.28
银行间 市场 交易 费用 4,625.00
合计
7,903.28
6.4.2.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年6 月 30 日
审计费 用 29,835.26
信息披 露费 149,179.94
银行划 款手 续费 18,049.36
债券托 管账 户维 护费 9,000.00
其他 -
合计 206,064.56
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 20 页
6.4.3 或有事项、资产负债 表日 后事项的说 明
6.4.3.1 或有事项
无。
6.4.3.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.4 关联方关系
6.4.4.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.4.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业 银
行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
注：1. 中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.5 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
6.4.5.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.5.1.1 股票交易
无。
6.4.5.1.2 权证交易
无。
6.4.5.1.3 应支付关联方的佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1月1 日至2012 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
光大证 券 - 0.00% 62.26 18.95%
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 21 页
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011 年1月1 日至2011 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
- - 0.00% - 0.00%
注：
1. 上 述佣 金按 市场 佣金率 计算 ，以 扣除 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司收 取的 证管 费和
经手费 的净 额列 示 。
2. 该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服
务等。
6.4.5.2 关联方报酬
6.4.5.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,271,976.72 1,672,070.54
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
204,407.96
204,691.38
注： 支 付基 金管 理人 大成 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.7% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 × 0.7% / 当年 天数 。
6.4.5.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
363,421.86 477,734.45
注： 支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 × 0.2% / 当 年天 数。
6.4.5.2.3 销售服务费
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 22 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
A/B 类 C 类 合计
大成基 金 - 19,549.36 19,549.36
中国农 业银 行 - 35,529.64 35,529.64
光大证 券 - 286.32 286.32
合计 - 55,365.32 55,365.32
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
A/B 类 C 类 合计
大成基 金 - 113,261.54 113,261.54
中国农 业银 行 - 53,341.54 53,341.54
光大证 券 - 330.19 330.19
合计 - 166,933.27 166,933.27
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 持续 性销售 服务 费收 费模 式下 的 C 类 基金 份额 对 应
的基金 资产 净 值0.3% 的 年 费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ， 按 月支 付给 大成 基金， 再由 大成 基金
计算并 支付 给各 基金 销售 机构。
其计算 公式 为： 日销 售服 务费＝ 前一 日基 金资 产净 值 × 0.3 % / 当年 天数 。
6.4.5.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
光大证 券 - - - - - -
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
光大证 券 40,874,175.74 - - - - -
6.4.5.4 各关联方投资本基金 的情 况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 未发 生各 关联 方投资 本基 金的 情况 。
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 23 页
6.4.5.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 44,553,633.92 64,252.79 2,342,464.42 61,341.51
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按约 定利 率计 息。
6.4.5.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
关联方 名称
证券代
码
证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：股 ） 总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
关联方 名称
证券代
码
证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：股 ） 总金额
光大证 券 300224 正海磁 材
首次公 开发
行
500 10,545.00
注： 本 基金 于2012 年1 月12 日 认购 了2012 年 第一 期中国 石油 天然 气集 团公 司企业 债券 。 此 次发
行的分销商之 一光大证 券 股份有限公司 为本公司 的 非控股股东。 本公司旗 下 基金此次认 购交易的
对手方 为其 他承 销商 。
6.4.5.7 其他关联交易事项的 说明
无。
6.4.6 利润分配情况
6.4.6.1 利润分配情况 —— 非 货币 市场基金
本基金 本报 告期 向大 成债 券 A/B 基金 份额 持有 人分 配收益 具体 情况 如下 ：
金额单位 ：人民 币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份基金
份额分红 数
现金 形式
发放总额
再投资形 式
发放总额
本期利润
分配合计
备注
1 2012-1-16 2012-1-16 0.1100 1,819,618.26 1,052,293.97 2,871,912.23
合计 - - 0.1100 1,819,618.26 1,052,293.97 2,871,912.23
本基金 本报 告期 未向 大成 债券 C 基金 份额 持有 人分 配收益 。
6.4.7 期末（2012 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.7.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末， 本基 金未 持有因 认购 新发 或增 发证 券而流 通受 限的 证券 。
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 24 页
6.4.7.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
于本报 告期 末， 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.7.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.7.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末， 本基 金无 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.7.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期末 2012 年6 月30 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的买入回
购证券 款余 额 30,000,000.00 元 ， 于2012 年7 月2 日到期 。 该 类交 易要 求 卖 出方 转 入质 押库 的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
6.4.8 金融工具风险及管理
6.4.8.1 风险管理政策和组织 架构
本基金是一只 债券型证 券 投资基金，属 于中等风 险 品种。本基金 投 资的金 融 工具主要为债 券
投资和新股等 。本基金 在 日常经营活动 中面临的 与 这些金融工具 相关的风 险 主要包括信 用风险、
流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风 险控制在
限定的范围之 内，使本 基 金在风险和收 益之间取 得 最佳的平衡以 实现“风 险 收益水平高 于货币市
场基金 而低 于混 合基 金和 股票基 金， 谋求 稳定 和可 持续的 绝对 收益 ”的 风险 收益目 标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理 部) 、 部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 ；在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会；在 业务操作
层面，监察稽 核部履行 合 规控制职责， 通过定期 、 不定期检查内 控制度的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行。 风 险管理 部 履 行风险量化 评估分析
职责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的 方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 25 页
6.4.8.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国农业银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
6.4.8.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投 资
无。
6.4.8.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年6 月 30 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
AAA
68,490,785.60
101,597,794.40
AAA 以下
131,538,000.00
156,955,101.20
未评级
166,530,800.00
157,184,000.00
合计
366,559,585.60
415,736,895.60
注：上 述未 评级 债券 包括 国债、 央行 票据 和政 策性 金融债 。
6.4.8.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金 管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
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针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行 的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在银行间同 业市场交 易 ，其余亦可在 证券交易 所 交 易，均能以 合理价格 适 时变现。此 外，本基
金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求， 其上限一 般 不超过基金 持有的债
券投资 的公 允价 值。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内， 可赎 回基 金 份额净 值( 所有 者权
益) 无 固定 到期 日且 不计 息 ，因此 账面 余额 即为 未折 现的合 约到 期现 金流 量。
6.4.8.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险 、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.8.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的 基金管理 人 定期对本基 金面临的 利率 敏感性缺口 进行监控 ，并 通过调整投 资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基 金主 要投 资于 交易 所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
6.4.8.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 44,553,633.92 - - - 44,553,633.92
结算备 付金 1,040,522.43 - - - 1,040,522.43
存出保 证金 - - - 5,964.86 5,964.86
交易性 金融 资产 29,421,000.00 285,089,585.60 52,049,000.00 - 366,559,585.60
买入返 售金 融资
产
30,000,000.00 - - - 30,000,000.00
应收利 息 - - - 7,644,908.30 7,644,908.30
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
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应收申 购款 2,146.02 - - 4,525,264.83 4,527,410.85
资产总 计 105,017,302.37 285,089,585.60 52,049,000.00 12,176,137.99 454,332,025.96
负债
应付证 券清 算款 - - - 30,000,000.00 30,000,000.00
应付赎 回款 - - - 492,606.67 492,606.67
应付管 理人 报酬 - - - 266,632.44 266,632.44
应付托 管费 - - - 76,180.71 76,180.71
应付销 售服 务费 - - - 62,976.63 62,976.63
应付交 易费 用 - - - 4,975.11 4,975.11
应交税 费 - - - 3,435,017.68 3,435,017.68
其他负 债 - - - 359,495.71 359,495.71
负债总 计 - - - 34,697,884.95 34,697,884.95
利 率敏 感度 缺口 105,017,302.37 285,089,585.60 52,049,000.00 -22,521,746.96 419,634,141.01
上年度 末
2011 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,573,084.40 - - - 2,573,084.40
结算备 付金 5,358,531.77 - - - 5,358,531.77
存出保 证金 160,000.00 - - 8,407.73 168,407.73
交易性 金融 资产 44,433,000.00 329,391,895.60 41,912,000.00 - 415,736,895.60
应收利 息 - - - 6,074,357.13 6,074,357.13
应收申 购款 - - - 78,559.67 78,559.67
资产总 计 52,524,616.17 329,391,895.60 41,912,000.00 6,161,324.53 429,989,836.30
负债
卖出回 购金 融资
产款
52,000,000.00 - - - 52,000,000.00
应付证 券清 算款 - - - 16,422.19 16,422.19
应付赎 回款 - - - 181,517.46 181,517.46
应付管 理人 报酬 - - - 227,261.76 227,261.76
应付托 管费 - - - 64,931.92 64,931.92
应付销 售服 务费 - - - 31,152.45 31,152.45
应付交 易费 用 - - - 7,325.12 7,325.12
应付利 息 - - - 5,799.34 5,799.34
应交税 费 - - - 3,203,149.68 3,203,149.68
其他负 债 - - - 540,322.48 540,322.48
负债总 计 52,000,000.00 - - 4,277,882.40 56,277,882.40
利率敏 感度 缺口 524,616.17 329,391,895.60 41,912,000.00 1,883,442.13 373,711,953.90
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
予以分 类。
6.4.8.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 28 页
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
（ 2012 年6 月30 日 ）
上年度 末
（
2011 年 12 月 31 日）
1. 市 场利 率下 降25 个基 点 增加 约 257 增加 约312
2. 市 场利 率上 升25 个基 点 下降 约 254 下降 约308
6.4.8.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.8.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通 过投资组 合 的分散化降 低其他价 格风 险。本基金 投资于债 券类 资产部分不 低于基 金
资产总 值 的80% ，同 时还 可择机 进行 新股 申购 ，但 新股投 资比 例不 超过 基金 资产总 值 的 20% 。
6.4.8.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
6.4.8.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分析
于2012 年6 月30 日 ， 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资(2011 年 12 月 31 日：同) ， 因 此除 市
场利率 和外 汇汇 率以 外的 市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响(2011 年 12 月 31
日：同)。
6.4.9 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - 0.00
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 29 页
其中： 股票 - 0.00
2 固定收 益投 资 366,559,585.60 80.68
其中： 债券 366,559,585.60 80.68
资产 支持 证券 - 0.00
3 金融衍 生品 投资 - 0.00
4 买入返 售金 融资 产 30,000,000.00 6.60
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 45,594,156.35 10.04
6 其他各 项资 产 12,178,284.01 2.68
7 合计 454,332,025.96 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票 投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 300306 远方光 电 22,500.00 0.01
2 002663 普邦园 林 15,000.00 0.00
3 300301 长方照 明 10,000.00 0.00
4 002662 京威股 份 10,000.00 0.00
注：本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额（ 成交 单价 乘 以成 交数 量） ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 002663 普邦园 林 20,420.00 0.01
2 300306 远方光 电 20,380.00 0.01
3 002662 京威股 份 11,020.00 0.00
4 300301 长方照 明 10,035.00 0.00
注：本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 57,500.00
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 30 页
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 61,855.00
注：上 述金 额均 指成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）， 不考 虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 4,042,800.00 0.96
2 央行票 据 19,396,000.00 4.62
3 金融债 券 172,654,000.00 41.14
其中： 政策 性金 融债 143,092,000.00 34.10
4 企业债 券 170,466,785.60 40.62
5 企业短 期融 资券 - 0.00
6 中期票 据 - 0.00
7 可转债 - 0.00
8 其他 - 0.00
9 合计 366,559,585.60 87.35
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 126018 08 江 铜债 490,000 42,463,400.00 10.12
2 1180053 11 宝 城投 债 400,000 41,452,000.00 9.88
3 080218 08 国开 18 400,000 39,948,000.00 9.52
4 110315 11 进出 15 300,000 31,161,000.00 7.43
5 110417 11 农发 17 300,000 30,831,000.00 7.35
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比 例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排名 的前 五名权证投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名 股票 中，没有投资于超出 基金 合同规定的备选股票 库之 外的股票。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 31 页
1 存出保 证金 5,964.86
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,644,908.30
5 应收申 购款 4,527,410.85
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,178,284.01
7.9.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.9.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
A/B 类 26,549.00 7,454.05 9,280,446.58 4.69% 188,617,252.56 95.31%
C 类 6,983.00 29,609.97 1,016,116.90 0.49% 205,750,332.72 99.51%
合计 33,532.00
12,068.00
10,296,563.48
2.54% 394,367,585.28
97.46%
注：1 、上述 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对分级 份额 ，比例的分 母采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理公 司所 有
从业人 员持 有本 基
金
大成债 券 A/B 227.73 0.000115%
大成债 券 C 16,731.21 0.008092%
合计
16,958.94
0.004191%
注：1 、 上述 占基 金总 份额 比例的 计算 中， 对分 级份 额， 比 例的 分母 采用 各自 级别的 份 额 ， 对 合计
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 32 页
数，比 例的 分母 采用 下属 分级基 金份 额的 合计 数（ 即期末 基金 份额 总额 ） 。
2、 本 公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 份。
3、 该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 为 0 份。
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 大成债 券 A/B 大成债 券 C
基金合 同生 效日 （2003 年6 月 12 日 ） 基 金份
额总额
2,152,776,735.13 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 255,094,545.37 114,325,047.29
本报告 期基 金总 申购 份额 144,842,442.30 368,407,885.89
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 202,039,288.53 275,966,483.56
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 197,897,699.14 206,766,449.62
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本 报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门的 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
本 基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金聘任的 为本基金 审 计的会计师事 务所为普 华 永道中天会计 师事务所 有 限公司，该事 务
所自基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 33 页
例
西部证 券 1 61,855.00 100.00% 50.26 100.00% -
兴业证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
银河证 券 3 - 0.00% - 0.00% -
英大证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
招商证 券 3 - 0.00% - 0.00% -
浙商证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信建 投 3 - 0.00% - 0.00% -
中信证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国 际 2 - 0.00% - 0.00% -
安信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高 华 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
东北证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
光大证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
广发证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国金证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
国盛证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君 安 2 - 0.00% - 0.00% -
国信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万 国 2 - 0.00% - 0.00% -
世纪证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
合计
50 61,855.00 100.00% 50.26 100.00%
-
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 34 页
注：1. 本报 告期 内本 基金 未退租 交易 单元 ，新 增了 中信建 投 交 易单 元 。
2. 租 用券 商专 用 交 易单 元 的选择 标准 和程 序：
根据 中 国证 监会 颁布 的 《 关于完 善证 券投 资基 金交 易席位 制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三 ） 研 究实 力较 强 ， 能 提供 包 括研 究报 告 、 路 演 服务 、 协 助进 行上 市公 司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力，满 足
各投资 组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商服 务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
西部证 券 27,050,341.03 9.65% - 0.00% - 0.00%
兴业证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证 券 39,844,156.72 14.22% - 0.00% - 0.00%
浙商证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公 司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信建 投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信证 券 213,352,885.02 76.13% 3,185,400,000.00 100.00% - 0.00%
中银国 际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
安信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
北京高 华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 35 页
长城证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国金证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君 安 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华创证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万 国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
合计
280,247,382.77 100.00% 3,185,400,000.00 100.00%
- 0.00%
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1 大成债券 投资基 金分红 公 告
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-1-12
2
关于旗下 基金认 购中国 石 油天然气 集团
公司企业 债券的 公告
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-1-13
3 大成债券 投资基 金 2011 年第4 季 度报告
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-1-20
4
大成债券 投资基 金更新 招 募说明书 （2011
年第2 期）
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-1-20
5
大成债券 投资基 金更新 招 募说明书 摘要
（2011 年第 2 期）
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-1-20
6 关于旗下 部分基 金增 加 中 国工商银 行股 中国证监 会指定 报刊及 2012-3-16
大成债券投资基金2012 年 半年度报告
第 36 页
份有限公 司为代 销机构 的 公告 本公司网 站
7 大成债券 投资基 金 2011 年年度报 告
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-3-28
8 大成债券 投资基 金 2011 年年度报 告摘要
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-3-28
9 大成债券 投资基 金 2012 年第1 季 度报告
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-4-21
10 关于基金 经理暂 停履行 职 务的公告
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-4-27
11
关于赎回 公司持 有旗下 部 分开 放式 基金
的公告
中国证监 会指定 报刊及
本公司网 站
2012-6-8
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
本基金 本报 告期 无影 响投 资者决 策的 其他 重要 信息 。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1. 中国 证监 会批 准设 立大 成债券 投资 基金 的文 件；
2. 《大 成债 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3. 《大 成债 券投 资基 金托 管协议 》 ；
4. 大成 基金 管理 有限 公司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5. 本报 告期 内在 指定 报刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
12.2 存放地点
本半年 度报 告存 放在 本基 金管理 人和 托管 人的 办公 住所。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-888-5558 （ 免长 途通 话费 用 ） 。
国际互 联网 址：http://www.dcfund.com.cn 。
大成基 金管 理有 限公 司
2012 年 8 月25 日
