大成中证内地消费主题指数证券投资基金
2012 年 半 年度 报 告
2012 年 6 月30 日
基 金 管理 人 ： 大 成 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 农业 银 行股 份 有限 公 司
送 出 日期 ：2012 年 8 月 25 日
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会 、董 事保证本报告所载资 料不 存在虚假记载、误导 性陈 述或重大遗漏，
并对其内容的真实性 、 准 确性和完整性承担个 别及 连带的法律责任。 本半年 度报告已经三分之二
以上独立董事签字同 意， 并由董事长签发。
基金托管人中国农业 银行 股份有限公司 （以下简称 “中国农业银行” ） 根据 本 基金合同规定，
于2012 年8 月21 日复核了本报告中的财务指 标、 净值表现、 利润 分配情况 、 财务会计报告 、 投
资组合报告等内容， 保证 复核内容不存在虚假 记载 、误导性陈述或者重 大遗 漏。
基金管理人承诺以诚 实信 用、 勤勉尽责的原 则管理 和运用基金资产， 但不保 证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不 代表 其未来表现。 投资 有风险 ， 投资者在作出投 资决策 前应仔细阅读本
基金的招募说明书及 其更 新。
本报告中财务资料未 经审 计 。
本报告期自2012 年 1 月 1 日起至6 月30 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重 要提 示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................. 6
§3 主要财务指标和基金 净值表现 ...................................................6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................. 7
§4 管理人报告 ...................................................................7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................. 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................. 8
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................ 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................ 9
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................. 10
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ................................... 10
§5 托管人报告 .................................................................. 10
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ..................................... 10
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ... 11
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........... 11
§6 半年度财务会计报告 （未经审计） .............................................. 11
6.1 资 产负 债表 ............................................................... 11
6.2 利 润表 ................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................. 13
6.4 报 表附 注 ................................................................. 14
§7 投资组合报告 ................................................................ 28
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................... 28
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................. 28
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 29
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................... 30
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ......................................... 32
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............. 32
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ....... 32
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............. 32
7.9 投 资组 合报 告附 注 ......................................................... 32
§8 基金份额持有人信息 .......................................................... 33
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................... 33
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................... 33
§9 开放式基金份额变动 .......................................................... 33
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§10 重大事件揭示 ............................................................... 34
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................. 34
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................. 34
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................ 34
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ...................................................... 34
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................ 34
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................ 34
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ...................................... 34
10.8 其他 重大 事件 ............................................................ 36
§11 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................... 36
§12 备查文件目录 ............................................................... 36
12.1 备查 文件 目录 ............................................................ 36
12.2 存放 地点 ................................................................ 36
12.3 查阅 方式 ................................................................ 36
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 大成中 证内 地消 费主 题指 数证券 投资 基金
基金简 称 大成中 证内 地消 费主 题指 数
基金主 代码 090016
交易代 码 090016
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 11 月 8 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 74,434,293.88 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通过严 格的 投资 程序 约束 和数量 化风 险管 理手 段， 紧
密跟踪 标的 指数 ，追 求指 数投资 偏离 度和 跟踪 误差 最
小化。 本基 金力 求将 基金 净值收 益率 与业 绩比 较基 准
之间的 年化 跟踪 误差 控制 在 4% 以内 ，日 跟踪 偏离 度 绝
对值的 平均 值控 制 在 0.35% 以内
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ，采用 完全 复制 标的 指数 的
方法跟 踪标 的指 数， 即按 照标的 指数 的成 份股 组成 及
其权重 构建 基金 股票 投资 组合， 并根 据标 的指 数成 份
股及其 权重 的变 动进 行相 应调整 。
业绩比 较基 准 中证内 地消 费主 题指 数收 益率×95% ＋银 行活 期存 款
利率（ 税后 ） × 5% 。
风险收 益特 征 本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 水平 高于 混合 基金 、
债券基 金与 货币 市场 基金 。本基 金为 指数 型基 金， 紧
密跟踪 标的 指 数 ，具 有与 标的指 数以 及标 的指 数所 代
表的股 票市 场相 似的 风险 收益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
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邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 张树忠 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.dcfund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心东
座 F9 中国 农业 银行 托管 业 务部
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2012 年1 月1 日 - 2012 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 11,853,368.84
本期利 润 16,062,744.83
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1080
本期加 权平 均净 值利 润率 10.49%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.55%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2012 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 288,704.46
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0039
期末基 金资 产净 值 74,722,998.34
期末基 金份 额净 值 1.004
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2012 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 5.24%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -4.20% 0.89% -4.57% 0.91% 0.37% -0.02%
过去三 个月 1.48% 1.04% 1.34% 1.08% 0.14% -0.04%
过去六 个月 5.55% 1.02% 5.47% 1.31% 0.08% -0.29%
自基金 合同
生效起 至今
5.24% 0.88% -8.70% 1.27% 13.94% -0.39%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
-30%
-20%
-10%
0%
10%
20%
11-11-8 12-1-5 12-3-3 12-4-30 12-6-27
大成中证内地消费主题指数 业绩比较基准
注：1 、本 基金 合同 于2011 年 11 月8 日 生效 ，截 至 报告日 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2、 按 基金 合同 规定， 本基 金自基 金合 同生 效之 日 起6 个月 内使 基金 的投 资组 合比例 符合 基金 合同
的约定 ，截 至报 告日 本基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家 基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。截 至 2012 年 6 月 30
日，本 基金 管理 人共 管 理 3 只封 闭式 证券 投资 基金 ：景宏 证券 投资 基金 、景 福证券 投资 基金 、大
成优选 股票 型证 券投 资基 金， 1 只ETF 及1 只ETF 联 接基金 ： 深 证成 长40ETF 及 大成深 证成 长40ETF
联接基 金，1 只创 新型 基 金：大 成景 丰分 级债 券型 证券投 资基 金，1 只 QDII 基金： 大成 标普 500
等权重 指数 基金 及 21 只 开 放式证 券投 资基 金： 大成 价值增 长证 券投 资基 金、 大成债 券投 资基 金、
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大成蓝筹稳健 证券投资 基 金、大成精选 增值混合 型 证券投资基金 、大成货 币 市场证券投 资基金、
大成沪 深300 指 数证 券投 资基金 、 大 成财 富管 理 2020 生命 周期 证券 投资 基金 、 大成积 极成 长股 票
型证券 投资 基金 、大 成创 新成长 混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 大成 景阳 领先 股 票型证 券投 资基 金、
大成强化收益 债券型证 券 投资基金、大 成策略回 报 股票型证券投 资基金、 大 成行业轮动 股票型证
券投资基金、 大成中证 红 利指数证券投 资基金、 大 成核心双动力 股票型证 券 投资基金、 大 成保本
混合型证券投 资基金、 大 成内需增长股 票型证券 投 资基金、大成 中证内地 消 费主题指数 证券投资
基金、大成可 转债增强 债 券型证券投资 基金、大 成 新锐产业股票 型证券投 资 基金、大成 景恒保本
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
胡琦先 生
本基金 基
金经理
2011 年11
月8 日
- 8 年
博士。2003 年3 月至 2008
年7 月就 职于 财富 证券 有 限
责任公 司， 历 任研 发中 心 研
究员﹑ 战略 规划 部副 总经
理以及 金融 工程 部 主 管投
资副总 经理 ； 2008 年 8 月至
2010 年 10 月在 深圳 证券 交
易所博 士后 工作 站从 事研
究工作 。2010 年 10 月加 入
大成基 金管 理有 限公 司。
2011 年 5 月 18 日开 始担 任
大成中 证红 利指 数证 券投
资基金 基金 经理。2011 年6
月15 日开 始兼 任大 成沪 深
300 指 数证 券投 资基 金基 金
经理。2011 年 11 月8 日开
始担任 大成 中证 内地 消费
主题指 数基 金基 金经 理。 具
有基金 从业 资格 。 国 籍： 中
国。
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 中证内地消 费主
题指数证券投 资基金合 同 》和其他有关 法律法规 的 规定，在基金 管理运作 中 ，大成中证 内地消费
主题指数证券 投资基金 的 投资范围、投 资比例、 投 资组合、证券 交易行为 、 信息披露等 符合有关
法律法规、行 业监管规 则 和基金合同等 规定，本 基 金没有发生重 大违法违 规 行为，没有 运用基金
财产进行内幕 交易和操 纵 市场行为以及 进行有损 基 金投资人利益 的关联交 易 ，整体运作 合法、合
规。 本基 金将 继续 以取 信 于市场 、 取信 于社 会投 资 公众为 宗 旨 ， 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金财产， 在规范基 金 运作和严格控 制投资风 险 的前提下， 努力为基
金份额 持有 人谋 求最 大利 益。
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 公司制订 了 《大成基金管 理
有限公 司公 平交 易制 度》 、 《大成 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 制度 》 。 公司 旗下 投资 组合
严格按照制度 的规定， 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ，内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与 投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部
负责提供投资 研究支持 ， 投资部门负责 投资决策 ， 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ，监察稽
核部负责事前 监督、事 中 检查和事后稽 核，风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ，通过多
部门的 协作 互控 ，保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
公司风 险管 理部 定期 对投 资组合 间同 向交 易、 反向 交 易等可 能存 在异 常交 易的 行为进 行分 析。
2012 年上 半年， 公司 旗下 主动投 资组 合间 股票 交易 存在两 笔同 日反 向交 易， 与 市场成 交情 况比 较，
两笔交易成交 均价与市 场 均价不存在明 显差异， 且 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量 占该股当
日市场 成交 量比 例均 低 于1% 。 主 动型 投资 组合 与指 数型投 资组 合之 间或 指数 型投资 组合 之间 存在
股票同日反向 交易，其 中 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过 该股当日
成交 量5% 的情 况有3 次， 原因是 指数 型投 资组 合投 资策略 需要 ； 投 资组 合间 存在债 券同 日反 向 交
易，但投资组 合间的交 易 价格比较一致 ，与市场 成 交均价较为接 近，且各 投 资组合成交 量占市场
成交量 比例 不 足5% ， 基 于 此公司 认为 ， 投 资组 合间 债券的 同日 反向 交易 不存 在异常 交易 行为 ； 相
邻交易日反向 交易的市 场 成交比例、成 交均价等 交 易结果数据表 明 该类交 易 不对市场产 生重大影
响，无异常； 而投资组 合 间虽然存在同 向交易行 为 ，但结合交易 价差分布 统 计分析和潜 在利益输
送金额 统计 结果 ，投 资组 合间不 存在 利益 输送 的可 能性。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在去房地产化 政策作用 下 ，上半年中国 经济增速 整 体出现了明显 的回落。 与 此同时，货币 政
策开始放松， 人民币升 值 趋势告一段落 。市场层 面 ，指数不断下 行，但以 医 药、酒类为 代表的消
费板块走出了 逆市上涨 行 情，一定程度 上契合了 中 国经济结构转 型的大方 向 。站在消费 板块对面
的是低估值银 行板块。 尽 管其估值已经 非常低， 但 股价走势依旧 我行我素 的 疲软，充分 反映了市
场对经济整体 的担忧。 银 行股和消费类 股票估值 重 塑的二级分化 反映了市 场 对中国经济 转型中的
危与机的深刻 预期。这 种 预期的形成不 是一个短 期 效应，很可能 会潜移默 化 地在未来相 当长的一
段时间对市场 发生作用 。 而未来证券市 场最有可 能 产生的向上推 力来源于 证 券市场自身 的金融创
新和制 度变 革。
在运作 期内 ， 本基 金较 好 地跟踪 了中 证内 地消 费指 数， 截止2012 年中 期 ， 基 金年化 跟踪 误差
1.10% ，日 均偏 离度0.06% ，各项 指标 均符 合基 金合 同的要 求。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截止本 报 告 期末 ， 本 基金 份额资 产净 值 为 1.004 元 ， 本报 告期 基金 份额 净值 增长率 为 5.55% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 5.47%， 高于 业绩 比较 基准的 表现 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
未来中国的经 济增长步 入 新阶段是大概 率事件。 估 计三季度宏观 调控政策 会 进一步放松， 但
通过业绩提升 来改善上 市 公司整体估值 的可能性 不 大。未来上市 公司的竞 争 环境正在发 生深刻变
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化，上市公司 面对的将 由 以往扩张下的 成长机会 转 向收缩下的发 展机会， 上 市公司发展 模式也势
必将由向外看 ，转为向 内 看。公司治理 良好、管 理 水平优秀的上 市公司将 获 得更多 的资 金青睐。
市场经过第二 季度的下 跌 ，三季度出现 反弹的可 能 性在增加。反 观今年以 来 ，虽然指数 出现了系
统性的下跌， 但股价创 新 高的个股也不 少。市场 仍 存在结构性的 投资机会 ， 而这一特点 有望贯穿
今年全 年。
本基金 将坚 持被 动型 的指 数化投 资理 念， 继续 深入 研究更 加高 效的 交易 策略 、 风险 控制 方法 ，
以期更好的跟 踪指数， 积 极应对大额、 频繁申购 赎 回及其他突发 事件的影 响 ，力争将跟 踪误差控
制在更 低的 水平 ，为 投资 者提供 专业 化服 务。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会 主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调 整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员， 对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期末 本 基金可供分配 利
润为288,704.46 元 ， 本 基 金已 于 2012 年4 月26 日 向本基 金份 额持 有人 进行 收益分 配， 已分 配利
润2,929,564.08 元 （每10 份基 金份 额分 红0.5 元 ） ，符合 基金 合同 合同 规定 的分红 比例 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管 大成中 证内地消 费 主题指数证券 投资基金 的 过程中，本基 金托管人 — 中国农业银行 严
格遵守《证券 投资基金 法 》相关法律法 规的规定 以 及《 大成中证 内地消费 主 题指数证券 投资基金
基金合同》 、 《 大成中证 内 地消费主题 指数证券 投资 基金 托管协 议》的约 定， 对 大成中证 内地消 费
主题指 数证 券投 资基 金 管 理人 — 大成 基金 管理 有限 公司2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日基金
的投资运作， 进行了认 真 、独立的会计 核算和必 要 的投资监督， 认真履行 了 托管人的义 务，没有
从事任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为 ， 大成基 金 管理有限公司 在 大成中 证 内地消费主题 指数证券 投 资基金 的投资 运
作、基金资产 净值的计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算、基金 费用开支 等 问题上，不 存在损害
基金份额持有 人利益的 行 为；在报告期 内，严格 遵 守了《证券投 资基金法 》 等有关法律 法规，在
各重要 方面 的运 作严 格按 照基金 合同 的规 定进 行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为 ， 大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的 大 成中证内 地 消费主题指 数证券投
资基金半 年度 报告中的 财 务指标、净值 表现、收 益 分配情况、财 务会计报 告 、投资组合 报告等信
息真实 、准 确、 完整 ，未 发现有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 大成 中证 内地 消费主 题指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 5,384,297.52 21,084,367.67
结算备 付金
92,025.98 286,745,547.28
存出保 证金
117,678.34 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 69,616,418.62 40,553,718.71
其中： 股票 投资
69,616,418.62 40,553,718.71
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 500,000,650.00
应收证 券清 算款
1,341,890.16 -
应收利 息 6.4.7.5 1,037.67 723,851.69
应收股 利
53,916.12 -
应收申 购款
298,011.92 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
76,905,276.33 849,108,135.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,694,645.25 -
应付赎 回款
23,354.56 -
应付管 理人 报酬
46,617.81 541,079.02
应付托 管费
9,323.56 108,215.80
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 169,287.34 41,939.61
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 239,049.47 50,000.00
负债合 计
2,182,277.99 741,234.43
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 74,434,293.88 851,116,623.76
未分配 利润 6.4.7.10 288,704.46 -2,749,722.84
所有者 权益 合计
74,722,998.34 848,366,900.92
负债和 所有 者权 益总 计
76,905,276.33 849,108,135.35
注：报 告截 止 日2012 年6 月 30 日， 基金 份额 净值1.004 元， 基金 份额 总额74,434,293.88 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 大成 中证 内地 消费主 题指 数证 券投 资基 金
本报告 期： 2012 年1 月1 日 至 2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年6
月 30 日
一、收入
17,722,600.17
1.利息 收入
535,887.33
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 322,812.00
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
213,075.33
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
11,934,934.69
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 11,335,193.88
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 599,740.81
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 6.4.7.16 4,209,375.99
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 1,042,402.16
减：二、费用
1,659,855.34
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 614,216.10
2．托 管费 6.4.10.2.2 122,843.16
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.18 621,443.31
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.19 301,352.77
三、利润总额（亏损 总额 以“-” 号填列）
16,062,744.83
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
16,062,744.83
注：本 基金 合同 生效 日 为2011 年11 月8 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 大成 中证 内地 消费主 题指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日 至 2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
851,116,623.76 -2,749,722.84 848,366,900.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 16,062,744.83 16,062,744.83
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-776,682,329.88 -10,094,753.45 -786,777,083.33
其中：1.基 金申 购款 43,694,705.14 2,407,586.69 46,102,291.83
2. 基金 赎回 款 -820,377,035.02 -12,502,340.14 -832,879,375.16
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -2,929,564.08 -2,929,564.08
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
74,434,293.88 288,704.46 74,722,998.34
注：本 基金 合同 生效 日 为2011 年11 月8 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理公 司负 责人 ：王颢
主管 会计 工作 负责 人：刘 彩晖
会计 机 构负责 人： 范瑛
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
大成中证内地 消费主题 指 数证券投资基 金(以下简 称 “本基金”) 经中国证 券监 督管理委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2011] 第1209 号 《关 于核 准大 成中 证内 地 消费主 题指 数证 券
投资基金募集 的批复》 核 准，由大成基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资 基金法》
和 《 大成 中证 内地 消费 主 题指数 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。 本 基金为 契约 型开 放式 ，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币 851,033,533.43 元， 业 经普 华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司普 华永 道中 天验 字(2011) 第 418 号验 资报 告予 以 验证。 经向 中国 证
监会备 案， 《大 成中 证内 地 消费主 题指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 于2011 年11 月8 日正 式生 效，
基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 851,116,623.76 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
83,090.33 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为大 成基金管理有 限公司，基 金托管人为中 国农业
银行股 份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《大 成 中证内地消费 主题指数 证 券投资基金基 金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资范围 为具有良 好 流动性的金 融 工具，包 括 标的指数成 份股及其
备选成 份股、 新股 （ 包括 中 小企业 板、 创 业板 及其 他 经中国 证监 会核 准上 市的 股票） 、 债券、 权证、
股指期货及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其它金融工具 ，但须符 合 中国证监会 的相关规
定。本基金投 资于标的 指 数成份股票及 其备选成 份 股票的市值不 低于基金 资 产净值的 90% ；任 何
交易日日终在 扣除股指 期 货合约需缴纳 的交易保 证 金后，现金及 到期日在 一 年以内的政 府债券的
比例不 低于 基金 资产 净值 的 5% ； 权 证、 股 指期 货及 其他金 融工 具的 投资 比例 依照法 律法 规或 监 管
机构的 规定 执行 。 本 基金 投资业 绩比 较基 准为 ： 中 证内地 消费 主题 指数 收益 率 ×95 % ＋ 银行 活期 存
款利率 （税 后） ×5% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《 大成 中证 内 地消费 主题 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 6.4.4 所列
示的中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2012 年 1 月1 日至 2012 年 6 月 30 日 止期 间 财 务报 表符 合企 业会 计 准则的 要求 ，真
实、完 整地 反映 了本 基金 2012 年 6 月 30 日的 财务 状况以 及 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30
日止期 间 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计-
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融 资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融
资产列 示。
本 基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在 资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含已宣 告但尚未 发 放的现金股利 或债券起 息 日或上次除 息日至购
买日止的利息 ，单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化 等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申 购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公 允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利 按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现部分(包 括 基金 经 营 活 动 产 生 的未 实 现损 益 以 及 基 金 份 额交 易 产生 的 未 实 现 平 准金
等) 为 正数 ， 则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 中的 已实 现部 分； 若期末 未分 配利 润的
未实现 部分 为负 数， 则期 末 可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润( 已实 现部 分 相抵未 实现 部分 后
的余额)。 具体 收益 分配 政 策请参 见本 基金 合同 中的 相关章 节。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露。
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6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的 企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。对 基金取得 的 股票的股息、 红利收入 ， 由上市公司 在向基金
派发股 息、 红利 时暂 减按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣代 缴个 人所 得
税，暂 不征 收企 业所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
活期存 款 5,384,297.52
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 5,384,297.52
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 18 页 共 37 页
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 67,868,911.66 69,616,418.62 1,747,506.96
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 67,868,911.66 69,616,418.62 1,747,506.96
6.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债
本基金 于本 期末 未持 有衍 生金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 于本 期末 无买 入返 售金融 资产 。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,000.41
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 37.26
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 1,037.67
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 未持 有其 他资产 。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 169,287.34
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 169,287.34
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 19 页 共 37 页
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 87.97
预提费 用 188,961.50
指数使 用费 50,000.00
合计 239,049.47
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 851,116,623.76 851,116,623.76
本期申 购 43,694,705.14 43,694,705.14
本期赎 回( 以"-" 号填列) -820,377,035.02 -820,377,035.02
本期末 74,434,293.88 74,434,293.88
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -287,853.81 -2,461,869.03 -2,749,722.84
本期利 润 11,853,368.84 4,209,375.99 16,062,744.83
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-4,000,444.87 -6,094,308.58 -10,094,753.45
其中： 基金 申购 款 2,551,139.39 -143,552.70 2,407,586.69
基金赎 回款 -6,551,584.26 -5,950,755.88 -12,502,340.14
本期已 分配 利润 -2,929,564.08 - -2,929,564.08
本期末 4,635,506.08 -4,346,801.62 288,704.46
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 200,152.03
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 122,655.31
其他 4.66
合计 322,812.00
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 20 页 共 37 页
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 200,398,784.13
减：卖 出股 票成 本总 额 189,063,590.25
买卖股 票差 价收 入 11,335,193.88
6.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 于本 期无 债券 投资 产生的 收益/ 损失 。
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 于本 期无 衍生 工具 产生的 收益/ 损失 。
6.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 599,740.81
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 599,740.81
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 4,209,375.99
—— 股 票投 资 4,209,375.99
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 4,209,375.99
6.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 1,040,645.06
其他 1,288.00
转换费 469.10
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 21 页 共 37 页
合计 1,042,402.16
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用
621,443.31
银行间 市场 交易 费用 -
合计
621,443.31
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
审计费 用 39,781.56
信息披 露费 149,179.94
银行费 用 6,391.27
债券帐 户维 护费 6,000.00
指数使 用费 100,000.00
合计 301,352.77
6.4.7.20 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 股东
光大证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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广东证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
注：1 、中 国国 证监 会于2005 年11 月6 日作 出对 广 东证券 取消 业务 许可 并责 令关闭 的行 政处 罚。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 合同 生效 日 为2011 年11 月8 日， 无上 年度 可 比期间 数据 。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1月1 日至2012 年6 月30日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
光大证 券 12,583,063.68 3.04% - 0.00%
6.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本期 内未 发生 通过 关联方 交易 单元 进行 的债 券交易 。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本期 内未 发生 通过 关联方 交易 单元 进行 的债 券回购 交易 。
6.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本期 内未 发生 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 10,787.69 3.13% 10,787.69 6.37%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
- - 0.00 - 0.00
注：1 、 上述 佣金按市 场 佣金率计算 ，以扣除 由中 国证券登记 结算有限 责任 公司收取的 证 管费 和
经手费 后的 净额 列示 。权 证交易 不计 佣金 。
2、 该类佣金 协议的服 务 范围还包括 佣金收取 方为 本基金提供 的证券投 资研 究成果和市 场信息 服
务等。
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
614,216.10 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
170,986.20 -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.75% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.75%/ 当年 天数
H 为 每日 应支付 的基 金管 理费
E 为 前一 日的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付，由基金 托管人于 次 月前 三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2011年1月1 日至2011 年6 月30日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
122,843.16 -
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值的 0.15% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.15%/ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付；由基金 托管人于 次 月前三个工 作日内从
基金资 产中 一次 性支 取。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场债 券（ 含回购 ）交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
报告期 内无 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 未投 资于 本基金 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
农业银 行 5,384,297.52 200,152.03 - -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 并按 银行 间同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 未在 承销 期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本期 无其 他关 联交 易事项 。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
1 2012 年4
月26 日
2012 年4 月26 日
0.5000 2,540,897.33 388,666.75 2,929,564.08
合
计
- - 0.5000 2,540,897.33 388,666.75 2,929,564.08
6.4.12 期 末（ 2012 年6 月30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
报告期 末本 基金 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 交易 所市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制 措施的执行 。在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会。在 业务操作
层面, 监察 稽核 部履 行合 规 控制职 责 ， 通 过定 期、 不 定期检 查内 控制 度的 执行 情况 、 对 重大 风险 点
以专项稽核的 方式确保 公 司内控制度、 流程得到 贯 彻执行。风险 管理部履 行 风险量化评 估分析职
责。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对 交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国 农业银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很 小。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于 2012 年 6 月 30 日 ，本基 金未 持有 信 用
类债券 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人 可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的 风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证券交易 所上市， 其 余亦可在银行 间同业市 场 交易，均能以 合理价格 适 时变现。此 外，本基
金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求， 其上限一 般 不超过基金 持有的债
券投资 的公 允价 值。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
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6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类 金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款及结 算备付金
等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年 6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,384,297.52 - - - 5,384,297.52
结算备 付金 92,025.98 - - - 92,025.98
存出保 证金 - - - 117,678.34 117,678.34
交易性 金融 资产 - - - 69,616,418.62 69,616,418.62
应收证 券清 算款 - - - 1,341,890.16 1,341,890.16
应收利 息 - - - 1,037.67 1,037.67
应收股 利 - - - 53,916.12 53,916.12
应收申 购款 3,001.99 - - 295,009.93 298,011.92
其他资 产 - - - - -
资产总 计 5,479,325.49 - - 71,425,950.84 76,905,276.33
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,694,645.25 1,694,645.25
应付赎 回款 - - - 23,354.56 23,354.56
应付管 理人 报酬 - - - 46,617.81 46,617.81
应付托 管费 - - - 9,323.56 9,323.56
应付交 易费 用 - - - 169,287.34 169,287.34
其他负 债 - - - 239,049.47 239,049.47
负债总 计 - - - 2,182,277.99 2,182,277.99
利率敏 感度 缺口 5,479,325.49 - - 69,243,672.85 74,722,998.34
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 21,084,367.67 - - - 21,084,367.67
结算备 付金 286,745,547.28 - - - 286,745,547.28
交易性 金融 资产 - - - 40,553,718.71 40,553,718.71
买入返 售金 融资 产 500,000,650.00 - - - 500,000,650.00
应收利 息 - - - 723,851.69 723,851.69
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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资产总 计 807,830,564.95 - - 41,277,570.40 849,108,135.35
负债
应付管 理人 报酬 - - - 541,079.02 541,079.02
应付托 管费 - - - 108,215.80 108,215.80
应付交 易费 用 - - - 41,939.61 41,939.61
其他负 债 - - - 50,000.00 50,000.00
负债总 计 - - - 741,234.43 741,234.43
利率敏 感度 缺口 807,830,564.95 - - 40,536,335.97 848,366,900.92
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2012 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资 产
净值无 重大 影响 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大市场 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 市场价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
本基金跟踪标 的指数的 投 资组合的 资产 原则上不 低 于基金资产净 值的 90% 。 现金或者到期 日
在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的5%。于 2012 年6 月30 日 ， 本 基金面 临的 整体 市 场
价格风 险列 示如 下：
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
上年度 末
2011 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 69,616,418.62 93.17 40,553,718.71 4.78
交易性 金融 资产 －基金 投资 - 0.00 - 0.00
交 易性 金融 资产 －债 券投 资 - 0.00 - 0.00
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 69,616,418.62 93.17 40,553,718.71 4.78
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 本 基 金管 理人 运用 定量 分析 方 法对 本基 金的 其他 价格 风 险进 行分 析。 下表 为市 场
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 28 页 共 37 页
价 格 风险 的敏 感性 分析 ，反 映 了在 其他 变量 不变 的假 设 下， 证券 投资 价格 发生 合
理 、 可能 的变 动时 ，将 对基 金 资产 净值 产生 的影 响。 正 数表 示可 能增 加基 金资 产
净值， 负数 表示 可能 减少 基金资 产净 值。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2012 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2011 年 12 月
31 日 ）
业绩基 准上 升 5 ％ 2,600,000.00 -
业绩基 准下 降 5 ％ -2,600,000.00 -
注：本 基金 合同 生效 日 为 2011 年 11 月 8 日 ，尚 不 存在足 够的 经验 数据 ，因 此无法 对上 年度
末本基 金资 产净 值对 于其 他价格 风险 的敏 感性 作定 量分析 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 69,616,418.62 90.52
其中： 股票 69,616,418.62 90.52
2 固定收 益投 资 - 0.00
其中： 债券 - 0.00
资产 支持 证券 - 0.00
3 金融衍 生品 投资 - 0.00
4 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,476,323.50 7.12
6 其他各 项资 产 1,812,534.21 2.36
7 合计 76,905,276.33 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 2,235,728.65 2.99
B 采掘业 - 0.00
C 制造业 53,712,845.15 71.88
C0 食品、 饮料
31,819,489.27 42.58
C1
纺织 、服 装、 皮毛 1,474,381.44 1.97
C2
木材 、家 具 - 0.00
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 29 页 共 37 页
C3
造纸 、印 刷 - 0.00
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 1,115,686.00 1.49
C5
电子 1,566,551.00 2.10
C6
金属 、非 金属 998,355.94 1.34
C7
机械 、设 备、 仪表 15,662,169.96 20.96
C8
医药 、生 物制 品 933,219.54 1.25
C99
其他 制造 业 142,992.00 0.19
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - 0.00
E 建筑业 - 0.00
F 交通运 输、 仓储 业 - 0.00
G 信息技 术业 - 0.00
H 批发和 零售 贸易 6,658,499.79 8.91
I 金融、 保险 业 - 0.00
J 房地产 业 - 0.00
K 社会服 务业 3,288,386.44 4.40
L 传播与 文化 产业 1,067,330.76 1.43
M 综合类 2,653,627.83 3.55
合计 69,616,418.62 93.17
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600519 贵州茅 台 37,821 9,044,892.15 12.10
2 000858 五 粮 液 172,823 5,661,681.48 7.58
3 000651 格力电 器 191,653 3,995,965.05 5.35
4 002304 洋河股 份 29,482 3,966,803.10 5.31
5 002024 苏宁电 器 382,205 3,206,699.95 4.29
6 600887 伊利股 份 145,499 2,994,369.42 4.01
7 600104 上汽集 团 200,766 2,868,946.14 3.84
8 000568 泸州老 窖 63,473 2,685,542.63 3.59
9 000069 华侨城 Ａ 331,013 2,111,862.94 2.83
10 000527 美的电 器 184,875 2,042,868.75 2.73
11 600690 青岛海 尔 146,642 1,718,644.24 2.30
12 000895 双汇发 展 27,549 1,704,732.12 2.28
13 000100 TCL 集团 771,700 1,566,551.00 2.10
14 600600 青岛啤 酒 31,699 1,210,584.81 1.62
15 600315 上海家 化 28,600 1,115,686.00 1.49
16 600177 雅戈尔 121,671 1,032,986.79 1.38
17 600660 福耀玻 璃 127,667 998,355.94 1.34
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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18 000581 威孚高 科 35,972 985,632.80 1.32
19 600415 小商品 城 123,900 966,420.00 1.29
20 601607 上海医 药 87,462 933,219.54 1.25
21 600166 福田汽 车 127,919 914,620.85 1.22
22 600809 山西汾 酒 23,680 892,499.20 1.19
23 600741 华域汽 车 94,051 843,637.47 1.13
24 000729 燕京啤 酒 114,790 837,967.00 1.12
25 000625 长安汽 车 171,215 835,529.20 1.12
26 000869 张
裕Ａ 12,350 830,661.00 1.11
27 600655 豫园商 城 104,656 824,689.28 1.10
28 000800 一汽轿 车 74,111 804,845.46 1.08
29 600827 友谊股 份 70,200 793,962.00 1.06
30 600832 东方明 珠 145,015 778,730.55 1.04
31 601118 海南橡 胶 107,367 737,611.29 0.99
32 000876 新 希 望 47,447 710,756.06 0.95
33 002385 大北农 36,492 707,944.80 0.95
34 601888 中国国 旅 24,000 677,280.00 0.91
35 601633 长城汽 车 36,600 651,480.00 0.87
36 601928 凤凰传 媒 69,500 597,700.00 0.80
37 600859 王府井 21,084 576,858.24 0.77
38 000839 中信国 安 85,674 575,729.28 0.77
39 600132 重庆啤 酒 26,450 571,055.50 0.76
40 601933 永辉超 市 20,936 567,365.60 0.76
41 002069 獐 子 岛 25,864 539,264.40 0.72
42 600873 梅花集 团 73,962 499,243.50 0.67
43 600598 北大荒 64,764 482,491.80 0.65
44 002299 圣农发 展 32,989 476,361.16 0.64
45 601098 中南传 媒 49,022 469,630.76 0.63
46 601566 九牧王 15,849 441,394.65 0.59
47 002344 海宁皮 城 15,259 397,954.72 0.53
48 601718 际华集 团 105,300 332,748.00 0.45
49 601258 庞大集 团 47,700 290,970.00 0.39
50 002594 比亚迪 7,200 142,992.00 0.19
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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1 000858 五 粮 液 20,880,017.23 2.46
2 600519 贵州茅 台 18,043,999.50 2.13
3 002024 苏宁电 器 12,659,567.08 1.49
4 002304 洋河股 份 12,176,550.30 1.44
5 600104 上汽集 团 11,487,326.35 1.35
6 000568 泸州老 窖 8,944,264.59 1.05
7 000527 美的电 器 8,905,377.42 1.05
8 000651 格力电 器 7,833,046.42 0.92
9 000895 双汇发 展 7,118,071.76 0.84
10 600690 青岛海 尔 5,178,527.10 0.61
11 000100 TCL 集团 5,040,437.00 0.59
12 600660 福耀玻 璃 4,655,707.22 0.55
13 600177 雅戈尔 4,484,365.26 0.53
14 600600 青岛啤 酒 4,178,422.90 0.49
15 000581 威孚高 科 4,001,428.22 0.47
16 600415 小商品 城 3,701,786.87 0.44
17 600741 华域汽 车 3,563,326.73 0.42
18 600655 豫园商 城 3,542,163.99 0.42
19 000869 张
裕Ａ 3,408,913.59 0.40
20 600166 福田汽 车 3,309,878.27 0.39
注：本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600519 贵州茅 台 20,847,359.50 2.46
2 000858 五 粮 液 16,310,149.64 1.92
3 600887 伊利股 份 15,442,770.85 1.82
4 000651 格力电 器 10,102,434.83 1.19
5 002304 洋河股 份 10,028,171.32 1.18
6 002024 苏宁电 器 9,976,999.33 1.18
7 600104 上汽集 团 8,619,216.24 1.02
8 000568 泸州老 窖 7,105,287.41 0.84
9 000527 美的电 器 6,858,786.49 0.81
10 000895 双汇发 展 5,619,765.74 0.66
11 000069 华侨城 Ａ 5,141,608.66 0.61
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 32 页 共 37 页
12 601888 中 国国 旅 4,320,645.81 0.51
13 600690 青岛海 尔 4,200,351.62 0.50
14 000100 TCL 集团 3,814,675.19 0.45
15 600660 福耀玻 璃 3,614,701.04 0.43
16 600177 雅戈尔 3,427,825.71 0.40
17 600600 青岛啤 酒 3,248,543.96 0.38
18 600694 大商股 份 3,094,725.95 0.36
19 000581 威孚高 科 2,921,999.98 0.34
20 600415 小商品 城 2,909,605.74 0.34
注：本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 213,916,914.17
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 200,398,784.13
注：上 述金 额均 指成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量） ， 不考 虑相 关交 易费 用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资组 合。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资组 合。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券投 资。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 报 告期 内基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体无被 监管 部门立 案调 查的， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
7.9.2
基 金投 资的 前十名 股票 中， 没 有投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票库 之外 的股
票。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 117,678.34
2 应收证 券清 算款 1,341,890.16
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 33 页 共 37 页
3 应收股 利 53,916.12
4 应收利 息 1,037.67
5 应收申 购款 298,011.92
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,812,534.21
7.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 无流 通受 限情 况。
7.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,004 14,874.96 9,451,483.92 12.70% 64,982,809.96 87.30%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份额 大于 零的 账户。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总 份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本基 金
3,254.61 0.0040%
注：1 、本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间:0
2、该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间:0
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
本报告 期期 初基 金份 额总 额 851,116,623.76
本报告 期基 金总 申购 份额 43,694,705.14
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 820,377,035.02
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 34 页 共 37 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 74,434,293.88
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门无 重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金聘任的 为本基金 审 计的会计师事 务所为普 华 永道中天会计 师事务所 有 限公司。该事 务
所自基 金合 同 生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 3 144,148,982.92 34.80% 122,526.95 35.57% -
天风证券 1 87,681,453.20 21.17% 71,241.84 20.68% -
华创证券 1 85,664,191.12 20.68% 69,602.15 20.21% -
红塔证券 1 32,762,024.62 7.91% 27,847.72 8.09% -
国泰君安 2 19,061,583.72 4.60% 15,487.64 4.50% -
光大证券 2 12,583,063.68 3.04% 10,787.69 3.13% -
银河证券 3 9,782,826.05 2.36% 7,991.97 2.32% -
兴业证券 2 7,935,164.04 1.92% 6,447.40 1.87% -
长城证券 2 6,144,211.86 1.48% 5,363.92 1.56% -
华泰证券 1 2,682,162.24 0.65% 2,273.16 0.66% -
瑞银证券 1 2,159,556.37 0.52% 1,835.61 0.53% -
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
第 35 页 共 37 页
国金证券 2 1,906,478.00 0.46% 1,615.87 0.47% -
国盛证券 1 1,657,231.00 0.40% 1,404.53 0.41% -
安信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高华 1 - 0.00% - 0.00% -
东北证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万国 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西部证券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信建设 3 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 2 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基
金字[2007]48 号） 的有 关 规定， 本公 司制 定了 租用 证券公 司交 易单 元的 选择 标准和 程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三 ） 研 究实 力较 强 ， 能 提供包 括研 究报 告 、 路 演 服务 、 协 助进 行上 市公 司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力，满 足
各投资 组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商服 务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
本基金 本报 告期 内租 用交 易单元 变更 情况 。
本报告 期内 新增 交易 单元 ：中信 建投 。 本 报告 期内 退租交 易单 元： 无。
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
本报告 期基 金租 用证 券公 司交易 单元 未进 行其 他证 券投资 。
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
大成中 证内 地消 费主 题指 数证券 投资 基金 开
放日常 申购 、赎 回、 转换 及定投 业务 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-1-6
2
关于大 成中 证内 地消 费主 题指数 证券 投资 基
金在部 分代 销机 构开 办定 期定额 申购 业务 并
参与相 关优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-1-6
3
关于旗 下部 分基 金增 加中 信证 券(浙江)有限
责任公 司为 代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-2-23
4
大成中 证内 地消 费主 题指 数证券 投资 基金
2012 年第1 季 度报 告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-4-21
5
大成中 证内 地消 费主 题指 数证券 投资 基金 分
红公告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-4-24
6
关于旗 下部 分基 金增 加信 达证券 股份 有限 公
司为代 销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-5-9
7
关于赎 回公 司持 有旗 下部 分开放 式基 金的 公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-6-8
8
大成中 证内 地消 费主 题指 数证券 投资 基金 更
新招募 说明 书（2012 年第1 期）
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-6-20
9
大成中 证内 地消 费主 题指 数证券 投资 基金 更
新招募 说明 书摘 要（2012 年第1 期）
中国证 监会 指定 报刊 及
本公司 网站
2012-6-20
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
本基金 本报 告期 无影 响投 资者决 策的 其他 重要 信息 。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大成 中证 内地 消费 主题 指数 证券投 资基 金的 文件 ；
2 、 《大 成中 证内 地消 费主 题指数 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
3 、 《大 成中 证内 地消 费主 题指数 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
12.2 存 放地 点
本期报 告存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 办公 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
大成中证内地消费 主题指数证券投资基金 2012 年 半年度报告
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阅。
投资 者对 本报 告书 如有 疑问， 可咨 询本 基金 管理 人大成 基金 管理 有限 公司 。
客户 服务 中心 电话 ：400-888-5558 （免 长 途 通话 费 用） 。
国际 互联 网址 ：http://www.dcfund.com.cn 。
大成基 金管 理有 限公 司
2012 年 8 月25 日
