东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
第 1 页 共 46 页
东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF ）
2012 年 半 年度 报 告
2012 年 6 月 30 日
基金管理人： 东吴基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
报告 送出日期： 二〇一二年八月二十五日
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
2
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2012 年8 月15 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2012 年3 月9 日起 至6 月 30 日止 。
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
3
1.2 目录
1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3
2 基金简 介 ............................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 6
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ......................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 12
5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 12
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............... 12
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ............................................................................... 12
6.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................... 14
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 15
6.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 16
7 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 33
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 33
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 34
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 35
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 38
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 39
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 40
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 40
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 40
7.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 40
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
4
8 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 41
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 41
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................................................... 41
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 42
9 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 42
10 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 42
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 42
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 42
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 42
10.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 42
10.5 报告期 内改 聘会 计师 事务 所情况 ................................................................................... 43
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 43
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 43
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 44
11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 45
12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 45
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 45
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 46
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 46
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
5
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 东吴深 证100 指 数增 强型 证 券投资 基金 （LOF ）
基金简 称 东吴深 证100 指 数增 强（LOF ）
基金主 代码 165806
交易代 码
165806
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年3月9 日
基金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总额 175,233,549.69 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳 证 券交 易所
上市日 期 2012 年4 月27 日
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为股票型指数增强基金， 在力求对标的指数进行有 效跟
踪的基 础上，通过指数增强策略 进行积极的指数组合管理 与风
险控制 ，力争获得超越业绩比较 基准的投资收益，谋求基 金资
产的长期增值。本基金力 争使日均跟踪偏离度不超 过0.5% ，年
化跟踪 误差 不超 过7.75% 。
投资策 略
本基金 主要 采用 指数 复制 的方法 拟合 、跟 踪深 证100 价格指 数，
即按照 标的指数的成份股构 成及 其权重构建基金股票组合 ，并
根据标 的指数成份股及其权重的 变动进行相应调整。在力 求对
标的指 数进行有效跟踪的基础上 ，本基金还将通过指数增 强策
略进行 积极的指数组合管理与风 险控制，力争获得超越业 绩比
较基准 的投 资收 益， 谋求 基金资 产的 长期 增值 。
业绩比 较基 准
基金业绩比较基准=95% ×深 证100 价格指数收益率+5% ×商业
银行活 期存 款利 息（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 属于股票型基金，预期风 险和预期收益高于混合基 金、
债券基 金与 货币 市场 基金 。
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
6
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
东吴基 金管 理 有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄忠平 尹东
联系电 话
021-50509888-8219 010-67595003
电子邮 箱
huangzhp@scfund.com.cn yindong.zh@ccb.com
客户服 务电 话
021-50509666 /
400-821-0588
010-67595096
传真 021-50509888-8211 010-66275853
注册地 址 上海浦 东源 深 路 279 号 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海浦 东源 深 路 279 号 北京市 西城 区闹 市口 大 街1
号院 1 号楼
邮政编 码 200135 100033
法定代 表人 徐建平 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
www.scfund.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2012 年 3 月 9 日（基金合同生效日） 至 2012 年 6
月 30 日）
本期已 实现 收益 -52,138.95
本期利 润 -12,791,186.57
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0460
本期加 权平 均净 值利 润率 -4.64%
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
7
本期基 金份 额净 值增 长率 -7.20%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -12,579,384.34
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0718
期末基 金资 产净 值 162,654,165.35
期末基 金份 额净 值 0.928
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 -7.20%
注：1、本 期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资 收益、其 他收入（ 不含公 允价值 变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动 收 益 。
2、期末可 供分配利 润采用 期末资产 负债表中 未分配 利润与未 分配利润 中已实 现部分 的
孰低数 。
3、上述基 金业绩指 标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用，例如 基金的 认购、 申
购、赎 回费 等， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
4、本 基金 于2012 年 3 月9 日成 立， 基金 合同 生效 起至披 露时 点不 满六 个月 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 一 个
月
-6.55% 1.10% -7.20% 1.11% 0.65% -0.01%
过 去 三 个
月
-7.29% 0.92% 0.79% 1.21% -8.08% -0.29%
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
-7.20% 0.81% -8.50% 1.26% 1.30% -0.45%
注： 基金 业绩 比较 基准 = 95% ×深证 100 价格 指数 收益 率 +5% × 商 业银 行活 期存 款 利息 （税
后）
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以来基金份额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
东吴深 证100 指 数增 强型 证券投 资基 金（LOF ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2012 年3 月9 日至 2012 年6 月 30 日）
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
8
注：1、 基金 业绩 比较 基准 = 95%× 深证100 价格 指数 收 益率 +5 %× 商业 银行 活期 存 款利息
（税后 ） 。
2、 本 基金 于2012 年3 月9 日成 立 ， 基 金合 同生 效起 至披露 时点 不满 一年 。 按 基金合 同
规定， 本基 金自 基金 合同 生效日 起 6 个月 内为 建仓 期，本 基金 本报 告期 尚处 在建仓 期。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
东吴基金管 理有限 公司是 经中国证监 会证监 基金字 【2003 】82 号批 准设立 的 证券投资
基金管 理公 司， 于 2004 年 9 月 正式 成立 ，注 册资 本人民 币 1 亿元 ，由 东吴 证券股 份有 限公
司、上 海兰 生（ 集团 ）有 限公司 、江 阴澄 星实 业集 团有限 公司 共同 发起 设立 。
作为传 统吴 文化 与前 沿经 济理念 的有 机结 合， 东吴 基 金崇尚 “以 人为 本， 以市 场 为导向，
以客户 为中 心 ， 以 价值 创 造为根 本出 发点 ” 的经 营 理念 ； 遵 循 “ 诚而 有信 、 稳而又 健 、 和 而
有铮 、 勤 而又 专、 有容 乃 大” 的企 业格 言； 树立 了 “做 价值 的创 造者 、 市 场 的创新 者和 行业
的思想 者 ” 的 远大 理想 ， 创造性 地树 立公 司独 特的 文化体 系 ， 在 众多 基金 管 理公司 中树 立自
己鲜明 的企 业形 象。
截至2012 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人旗 下共 管理 基金12 只， 其中 混合 型基 金 2 只，
分别为 东吴 嘉禾 优势 精选 混合型 开放 式证 券投 资基 金、 东 吴进 取策 略灵 活配 置 混合型 开放 式
证券投 资基 金 ； 股 票型 基 金5 只 ， 分别 为东 吴价 值 成长双 动力 股票 型证 券投 资基金 、 东吴 行
业轮动 股 票 型证 券投 资基 金、 东吴 新经 济股 票型 证 券投资 基金 、 东吴 新创 业 股票型 证券 投资
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
9
基金 、 东 吴新 产业 精选 股 票型证 券投 资基 金 ； 指 数 型基 金1 只 ， 为东 吴中 证 新兴产 业指 数证
券投资 基金 ；LOF 基 金一 只，为 东吴 深 证 100 指数 增 强型 股票 投资 基金 ；债 券型基 金 2 只，
为东吴 优信 稳健 债券 型证 券投资 基金 、 东吴 增利 债 券型证 券投 资基 金 ； 货 币 型基 金 1 只 ， 为
东吴货 币市 场证 券投 资基 金。
2012 年 上半年， 上证综 指 持续下跌， 基金行 业面临 较大的经营 压力， 在此背 景下，公
司依托 品牌 特色 和投 资业 绩， 全面 推进 公司 各项 业 务发展 ， 取得 了一 系列 经 营成果 和经 营管
理经验 。 截 至6 月 底， 公 司基金 管理 份 额 138.01 亿 份， 资产 管理 规模 115.53 亿元 ， 较 年初
有所增 长 。 今 年上 半年 ， 公司的 权益 类基 金业 绩保 持稳定 ， 多数 股票 型基 金 业绩在 同类 排名
中位于 前1/2 且 不乏 特色 与亮点 ； 公司 固定 收益 类 基金业 绩则 普遍 好于 往年 ， 以 长期 稳定 的
收益获 得投 资者 的青 睐。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
唐祝益 本 基 金 基 金
经 理 、 公 司
投 资 副 总 监
兼 投 资 管 理
部总经 理
2012-03-09 - 13 年 经 济 学硕 士 ，南 京 大学
毕 业 ，曾 任 上海 证 券综
合 研 究有 限 公司 证 券分
析 师 、华 鑫 证券 投 资经
理 、 海通 证 券投 资 经理
等职； 2009 年 8 月加 入
东 吴 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 现担 任 投资 副 总监
兼 投 资管 理 部总 经 理、
东 吴 嘉禾 优 势精 选 混合
基 金 经理 、 东吴 进 取策
略 混 合基 金 经理 、 东吴
深证 100 指 数 增 强
（LOF ）基金经 理
刘元海 本 基 金 基 金
经理
2012-03-14 - 9 年 博 士 ，同 济 大学 毕 业。
2004 年 2 月 加入 东吴 基
金 管 理有 限 公司 ， 曾任
研 究 策划 部 研究 员 、基
金 经 理助 理 等职 务 ；现
担 任 东吴 新 产业 精 选股
票 基 金经 理 、东 吴 深证
100 指 数 增 强 （LOF ）
基金 经 理。
注：1 、唐 祝益 为该 基金 的 首任基 金经 理， 此处 的任 职日期 为基 金成 立日 ；
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
10
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 相关 规定 。
3、此 处的 任职 日期 和离 职 日期均 指公 司对 外公 告之 日。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法 》 、 中国 证监 会的 规 定和基 金合
同的规 定及 其他 有关 法律 规定 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ， 为 基
金持有 人谋 求最 大利 益， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人按照 法律 法规 关于 公平 交易的 相关 规定 ， 严格 执 行公司 公平
交易管理 制度，加 强了对 所管理的 不同投资 组合同 向交易价 差的分析,确保公 司管理的 不 同
投资组 合在 授权 、 研究 分 析、 投资 决策 、 交 易执 行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 和环节 得到 公
平对待 。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
上半年 ， 中国 经济 出现 了 类似衰 退的 迹象 ， 前六 个 月 GDP 增速 回落 到7.8% ， 六月 份CPI
同比回落 到 2.2% ，固定 资 产投资和 工业增加 值仍然 在低位徘 徊，出口 受欧美 经济不景 气制
约， 进口 疲软 ， 这 些不 利 因素令 投资 者对 经济 底部 位置和 时点 的预 期无 法明 朗化 ， 市 场也 陷
入无方 向状 态 。 虽 然股 票 市场估 值水 平已 经处 于历 史低位 ， 但是 企业 盈利 下 滑的杀 伤力 是巨
大的， 当前 估值 水平 仍将 面 临考验 。 报 告期 内， 本基 金 净值跟 随业 绩比 较基 准出 现较大 波动 ，
在日常 的基 金操 作中 积极 应对申 购赎 回， 尽量 减少 了跟踪 误差 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至本 报告 期末 ， 本基 金 份额净 值 为 0.928 元 ， 累 计净 值 0.928 元 ； 本报 告 期份额 净值
增长率-7.2% ， 同期 业绩 比 较基准 收益 率为-8.5% 。
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
11
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
在经济 增速 和CPI 下 行的 衰退周 期里 ， 微观 层面 遇到 了前所 未有 的困 难 。 行 业竞 争加剧 ，
内外部 需求 下滑 ， 供给 端 被动调 整 ， 令 企业 收入 增 速和盈 利能 力都 面临 巨大 压力 。 而 通过 宏
观经济 调控 难以 在短 期内 有效解 决这 些问 题 ， 预 计 这种情 况可 能将 会持 续一 段时间 。 展望 未
来一段 时间 宏观 经济 和资 本市场 的运 行， 依靠 房地 产 拉动经 济的 简单 粗放 式增 长已经 不可 持
续， 政策 面无 疑还 是关 注 的焦点 ， 实现 “稳 增长 、 调结构 ”都 需要 实实 在在 的措 施 ， 伴随 经
济体制 改革 的深 入， 将会 为资本 市场 不断 带来 新的 投资主 题。
在经济 着陆 过程 中， 资本 市场的 风险 偏好 出现 系统 性下降 ，一 方面 体现 在估 值水平 上 ，
一方面 体现 在大 类资 产轮 动中， 当前 债券 的到 期收 益率已 经下 滑到 09 年的 水 平，流 动性 又
进一步 推动 了二 级市 场信 用利差 回落 ， 而股 市还 在 经历最 艰难 的估 值盈 利 “ 双杀 ” 阶段 ， 个
股的非 系统 风险 要远 高于 系统性 风险 。 当前 市场 整 体估值 水平 处于 相对 偏低 区域 ， 同 时深 证
100 指 数行 业分 布均 衡合 理，指 数成 分股 成长 性较 高，中 长期 的投 资价 值依 然明显 。
作为被 动投 资的 基金 ， 本 基金将 继续 坚持 既定 的指 数化投 资 策 略 ， 以 严格 控 制基金 相对
基准指 数的 跟踪 偏离 、 主 动增强 获取 超额 收益 为投 资目标 ， 努力 为投 资者 实 现单位 风险 收益
上的最 优化 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格遵 守 《企 业会 计准 则 》 、 《 证券 投资 基金 会计 核算业 务指
引》 以及 中国 证监 会相 关 规定和 基金 合同 的约 定 ， 日常估 值由 基金 管理 人同 基金托 管人 一同
进行 ， 基 金份 额净 值由 基 金管理 人完 成估 值后 ， 经 基金托 管人 复核 无误 后由 基金管 理人 对外
公布。 月末 、年 中和 年末 估值复 核与 基金 会计 账目 的核对 同时 进行 。
公司设 立基 金资 产估 值委 员会 ， 成 员由 公司 总裁 、 投资总 监 、 运 营总 监 、 基 金会计 、 金
融工程 人员 、 监察 稽核 人 员组成 ， 同时 ， 督察 长、 相关基 金经 理 、 总 裁指 定 的其他 人员 可以
列席相 关会 议。
公司在 充分 考虑 参与 估值 流程各 方及 人员 的经 验、 专 业胜任 能力 和相 关工 作经 验的基 础
上， 由估 值委 员会 负责 研 究、 指导 基金 估值 业务 。 金融工 程相 关业 务人 员负 责估值 相关 数值
的处理 及计 算 ， 并 参与 公 司对基 金的 估值 方法 的计 算； 运营 总监 、 基 金会 计 等参与 基金 组合
估值方 法的 确定 ， 复核 估 值价格 ， 并与 相关 托管 行 进行核 对确 认 ； 督 察长 、 监察稽 核业 务相
关人员 对有 关估 值政 策、 估值流 程和 程序 、估 值方 法等事 项的 合规 合法 性进 行审核 与监 督 。
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
12
基金经 理参 与估 值委 员会 对估值 的讨 论 ， 发 表意 见 和建议 ， 与估 值委 员会 成 员共同 商定 估值
原则和 政策 ，但 不介 入基 金日常 估值 业务 。
公司参 与估 值流 程各 方之 间没有 存在 任何 重大 利益 冲突； 公司 现没 有进 行任 何 定价服 务
的约定 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法 》、 基金 合同 、托 管协议 和其 他有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托 管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内 容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 东吴 深 证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
13
报告截 止日 ：2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 14,789,710.35
结算备 付金
1,724,193.41
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 156,828,851.58
其中： 股票 投资
153,798,851.58
基金投 资
-
债券投 资
3,030,000.00
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
3,871,161.47
应收利 息 6.4.7.5 36,223.31
应收股 利
-
应收申 购款
2,179.08
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 51,380.86
资产总 计
177,303,700.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
2,000,000.00
应付证 券清 算款
967,064.08
应付赎 回款
11,084,351.76
应付管 理人 报酬
147,418.58
应付托 管费
22,112.79
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 213,874.65
应交税 费
-
应付利 息
522.22
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 214,190.63
负债合 计
14,649,534.71
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
14
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 175,233,549.69
未分配 利润 6.4.7.10 -12,579,384.34
所有者 权益 合计
162,654,165.35
负债和 所有 者权 益总 计
177,303,700.06
注 ： 报 告 截 止 日 2012 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.928 元 ， 基 金 份 额 总 额
175,233,549.69 份。
本基金 于2012 年 3 月9 日 成立， 基金 合同 生效 起至 披露时 点不 满一 年。
6.2 利润表
会计主 体： 东吴 深 证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2012 年3 月9 日（基 金合 同生 效日 ） 至2012 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年 3 月 9 日（基金合 同生效日）至 2012 年6 月
30 日
一、收入
-11,281,076.76
1. 利息 收入
1,361,870.85
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 189,759.04
债券利 息收 入
7,548.49
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,164,563.32
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （ 损失以 “- ” 填 列）
-244,988.92
其中： 股 票 投资 收益 6.4.7.12 -1,312,520.44
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 1,067,531.52
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ”号填列 ）
6.4.7.16 -12,739,047.62
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
-
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 341,088.93
减：二、费用
1,510,109.81
1 ．管 理 人 报酬
865,833.64
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
15
2 ．托 管费
129,875.03
3 ．销 售服 务费
-
4 ．交 易费 用 6.4.7.18 307,507.28
5 ．利 息支 出
4,644.44
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
4,644.44
6 ．其 他费 用 6.4.7.19 202,249.42
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
-12,791,186.57
减：所 得税 费用
-
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
-12,791,186.57
注：本 基金 于2012 年3 月9 日 成立 ，基 金合 同生 效起 至 披露 时点 不满 一年 。
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 东吴 深 证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2012 年3 月9 日（基 金合 同生 效日 ） 至2012 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 3 月 9 日（基金合 同生效日）至 2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
385,199,023.48 - 385,199,023.48
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -12,791,186.57 -12,791,186.57
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-209,965,473.79 211,802.23 -209,753,671.56
其中：1.基 金申 购款 51,635,751.09 -575,590.48 51,060,160.61
2.基金 赎回 款 -261,601,224.88 787,392.71 -260,813,832.17
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
175,233,549.69 -12,579,384.34 162,654,165.35
注：本 基金 于2012 年3 月9 日 成立 ，基 金合 同生 效起至 披露 时点 不满 一年 。
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
16
基金管 理公 司负 责人 ：徐 建平， 主管 会计 工作 负责 人：黄 忠平 ，会 计机 构负 责人： 金婕
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
东吴深 证100 指 数增 强型 证券投 资基 金 （LOF ） （ 以下 简称 “ 本基 金 ” ） ， 本基 金 根据 2011
年 8 月 12 日中 国证 券监 督管理 委员 会《 关于 同意 东吴深 证 100 指数 增强 型 证 券投 资基 金
（LOF ） 募 集的批 复》 （证 监基金 字 【2011】【 1278 】 号） 的 核准 ， 进 行募 集。 基 金合同 于 2012
年 3 月 9 日正 式生 效， 首 次设立 募集 规模 为 385,199,023.48 份 基金 份额 。本 基金根 据深 圳
证券交 易所 《上 市通 知书 》 （深证 上【2012 】99 号） ，于 2012 年 4 月 27 日 正 式挂牌 交易 。
本基金 为契 约型 开放 式 ， 存续期 限不 定 。 本 基金 的 基金管 理人 和注 册登 记人 为中国 证券 登记
结算有 限责 任公 司， 基金 托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
本基金 为股 票型 指数 增强 基金， 本基 金投 资于 股票 资产占 基金 资产 的比 例为 90%-95% ，
投资于 标的 指数 成份 股 、 备选成 份股 的资 产占 基金 资产的 比例 不低 于 80% ， 现金或 者到 期日
在一年以 内的政府 债券不 低于基金 资产净值 的 5% 。 权证及其 他金融工 具的投 资比例符 合 法
律法规 和监 管机 构的 规定 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表系 按照 财政部 于 2006 年2 月 15 日颁布 的 《企 业会 计准 则—— 基本 准
则》和 38 项具 体会 计准 则 、其后 颁布 的应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定（ 统称 “ 企业 会
计准则 ”） 、 中国 证券 业协 会制定 的 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 中国 证监会 于 2010
年2 月8 日 发布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 《 东
吴深证 100 指数 增强 型证 券投资 基金 基金 合同 》及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 而 编 制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金 声明 ： 本基 金编 制 的财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完整 地反映 了本
基金的 财务 状况 ，经 营成 果和所 有者 权益 （基 金净 值）变 动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。本报 告期 自2012 年 3 月9 日 起至
6 月 30 日 止。
6.4.4.2 记账本位币
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
17
本基金 记账 本位 币为 人民 币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力 。本 基金目前暂无金融资 产分 类为可供出售金融资 产及 持有至到期投
资。
本基金 持有 的股 票投 资 、 债 券投资 和衍 生工 具( 主要 为 权证投 资) 分类 为以 公允 价 值计量
且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产。 除衍 生工 具所 产 生的金 融资 产在 资产 负债 表中以 衍生 金
融资产 列示 外， 以公 允价 值 计量且 其公 允价 值变 动计 入损益 的金 融资 产在 资产 负债表 中以 交
易性金 融资 产 列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款和 各类 应收 款项 等。 应 收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
2、金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债 及 其
他金融 负债 。 本 基金 目前 暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认 、后 续计 量和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于交 易日 按公 允价 值在 资 产
负债表 内确 认 。 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ， 取得 时 发生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益； 支付 的 价款中 包含 已宣 告但 尚未 发放的 现金 股利 或债 券起 息日或 上次 除
息日至 购买 日止 的利 息 ， 单独确 认为 应收 项目 。 应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计
入初始 确认 金额 。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后 续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的 风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资 、 债 券投资 和衍 生工 具( 主要 为 权证投 资) 按如 下原 则确 定 公允价
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
18
值并进 行估 值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市 场交易价格确定公允价值 ；估值日无交
易， 但 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事
件的， 按最 近交 易日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工具 ， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重 大 变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允 价 值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃市场 ， 采用 市场 参 与 者普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易 价 格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
6.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定 权
利， 同时 本基 金计 划以 净 额结算 或同 时变 现该 金融 资产和 清偿 该金 融负 债时 ， 金 融资 产和 金
融负债 以相 互抵 销后 的金 额在资 产负 债表 内列 示 。 除此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产负
债表内 分别 列示 ，不 予相 互抵销 。
6.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 申购 、 赎 回、 转换及 分红 再投 资引 起的 实收 基 金
的变动 分别 于交 易确 认日 认列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金 份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
6.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的 净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率计 算的 利息 扣除 在适用 情况 下
由债券 发行 企业 代扣 代 缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认 为
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
19
公允价 值变 动损 益 ； 处 置 时其公 允价 值与 初始 确认 金额之 间的 差额 确认 为投 资收益 ， 其中 包
括从公 允价 值变 动损 益结 转的公 允价 值累 计变 动额 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算 ， 实 际利 率法 与直 线法 差异 较 小
的也可 按直 线法 计算 。
6.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐 日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法 计 算 ， 实 际利 率法 与直 线法 差 异
较小的 也可 按直 线法 计算 。
6.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收益分配时 所发生的银 行转账或其它手 续费用由 投资人自行承担 。当投资 人的现 金
红利小 于一 定金 额 ， 不 足 以支付 银行 转账 或其 他手 续费用 时 ， 基 金注 册登 记 机构可 将投 资人
的现金 红利 按除 权后 的单 位净值 自动 转为 基金 份额 ；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 8 次 ，每 次基 金收 益分 配比例 不低 于收 益分 配基 准日可 供
分配利 润 的10% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 本基金收益 分配 方式分 为两种：现金分 红与红利 再投资，投资人 可选择现 金红利 或
将现金 红利 按除 权后 的单 位净值 自动 转为 基金 份额 进行再 投资 ； 若投 资人 不 选择 ， 本 基金 默
认的收 益分 配方 式是 现金 分红；
(6) 基金红利发 放日距离收 益分配基准日（ 即可供分 配利润计算截止 日）的时 间不得 超
过15 个工 作日 ；
(7) 基金收益分 配后每一基 金份额净值不能 低于面值 ，即基金收益分 配基准日 的基金 份
额净值 减去 每单 位基 金份 额收益 分配 金额 后不 能低 于面值 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
6.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
(1) 计 量属 性
本基金 除特 别说 明对 金融 资产和 金融 负债 采用 公允 价值等 作为 计量 属性 之外 ， 一般 采 用
历史成 本计 量。
(2) 重 要会 计估 计及 其关 键 假设
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
20
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本基 金确 定以 下 类
别股票 投资 和债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ：
(a) 对于在锁定 期内的非 公开发行股票，根 据中国 证监会基金部通知[2006]37 号《关
于进一步 加强基金 投资非 公开发行 股票风险 控制有 关问题的 通知》 ， 若在证券 交易所挂 牌 的
同一股 票的 市场 交易 收盘 价低于 非公 开发 行股 票的 初始投 资 成 本， 按估 值日 证 券交易 所挂牌
的同一 股票 的市 场交 易收 盘价估 值； 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价高 于
非公开 发行 股票 的初 始投 资成本 ， 按 锁定 期内 已经 过 交易天 数占 锁定 期内 总交 易天数 的比 例
将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
(b) 对于特殊事 项停牌股 票，根据中国证监 会公告[2008]38 号《关于进 一步 规范证券
投资基金 估值业务 的指导 意见》 ，本 基金采 用《中国 证券业协 会基金估 值工作 小组关于 停 牌
股票估值的参考方法 》提 供的指数收益法对重 大影 响基金资产净值的特 殊事 项停牌股票估
值， 通 过停 牌股 票所 处行 业 的行业 指数 变动 以大 致反 映市场 因素 在停 牌期 间对 于停牌 股票 公
允价值 的影 响。 上述 指数 收 益法的 关键 假设 包括 所选 取行业 指数 的变 动能 在重 大方面 基本 反
映停牌 股票 公允 价值 的变 动， 停 牌股 票的 发行 者在 停 牌期间 的各 项变 化未 对停 牌股票 公允 价
值产生 重大 影响 等。
(c) 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 的 公 允 价 值 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字
[2007]21 号 《关于 证券投 资基金执行<企业会 计准则>估值业务 及份额净 值计价 有关事项 的
通知》 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
无。
6.4.5.2 会计 估计变更的 说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
1、印 花税
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国 家税务 总局 批准 ， 自 2008 年9 月19 日起 ， 调整 证券 （股 票）
交易印 花税 率， 对出 让方 按 0.1% 的 税率 征收 ，对 受 让方不 再征 税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
21
策问题的 通知》的 规定, 股 权分置改 革过程中 因非流 通股股东 向流通股 股东支 付对价而 发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税。
2、营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于 证 券投 资基 金税 收政 策的通 知 》
的规定,自2004 年1 月 1 日起 ， 对 证券 投资 基金 管 理 人运用 基金 买卖 股票 、 债券 的价差 收入 ，
继续免 征营 业税 和企 业所 得税。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题的 通知》的 规定, 股 权分置改 革过程中 非流通 股股东通 过对价方 式向流 通股股东 支 付
的股份 、现 金等 收入 ，暂 免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通 知 》
的规定 ， 对证 券投 资基 金 从证券 市场 中取 得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债 券 的 差价收 入 ， 股 权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业 所 得税 。
3、个 人所 得税
根据财政部、国家 税务总 局财税字[1998]55 号文《 关于证券投资基金 有关税 收问题的
通知》的 规定,对 投资者从 基金分配 中获得的 股票的 股息、红 利收入以 及企业 债券的利 息 收
入,由上市 公司及 债券发行 企业在向 其派发股 息、红 利收入和 利息收入 时代扣 代缴 20% 的个
人所得 税， 基金 向个 人投 资者分 配股 息、 红利 、利 息时， 不再 代扣 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策
的补充 通知 》 的规 定， 自 2005 年6 月13 日起 ， 对 证 券投资 基金 从上 市公 司取 得的股 息红 利
所得 ， 按 照财 税[2005]102 号文规 定 ， 扣 缴义 务人 在 代扣代 缴个 人所 得税 时 ， 减按 50 ％ 计算
应纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题的 通知》的 规定, 股 权分置改 革过程中 非流通 股股东通 过对价方 式向流 通股股东 支 付
的股份 、现 金等 收入 ，暂 免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
活期存 款 14,789,710.35
定期存 款 -
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
22
其他存 款 -
合计 14,789,710.35
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 166,549,899.20 153,798,851.58 -12,751,047.62
债券
交易所 市场 3,018,000.00 3,030,000.00 12,000.00
银行间 市场 - - -
合计 3,018,000.00 3,030,000.00 12,000.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 169,567,899.20 156,828,851.58 -12,739,047.62
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产、 负债 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,715.08
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 775.90
应收债 券利 息 33,732.33
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 36,223.31
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
23
项目
本期末
2012 年6 月30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 51,380.86
合计 51,380.86
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人 民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 213,874.65
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 213,874.65
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 41,775.15
应付后 端申 购费 -
债券利 息税 -
预提审 计费 22,952.76
银行手 续费 -
预提信 息披 露费 99,462.72
应付指 数使 用费 50,000.00
合计 214,190.63
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月9 日（ 基金 合 同生效 日） 至2012 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金额
基金合 同生 效日 385,199,023.48 385,199,023.48
本期申 购 51,635,751.09 51,635,751.09
本期赎 回 （ 以 “-” 号填 列 ） -261,601,224.88 -261,601,224.88
本期末 175,233,549.69 175,233,549.69
注：1 、如 果本 报告 期间 发 生转换 入、 红利 再投 业务 ，则总 申购 份额 中包 含该 业务；
2、如 果本 报告 期间 发生 转 换出业 务， 则总 赎回 份额 中包含 该业 务。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
24
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -52,138.95 -12,739,047.62 -12,791,186.57
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-434,322.18 646,124.41 211,802.23
其中： 基金 申购 款 46,439.06 -622,029.54 -575,590.48
基金赎 回款 -480,761.24 1,268,153.95 787,392.71
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -486,461.13 -12,092,923.21 -12,579,384.34
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 3 月9 日 （基 金合 同生效 日） 至 2012 年6 月30 日
活期存 款利 息收 入 171,120.70
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 17,638.18
其他 1,000.16
合计 189,759.04
6.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3 月9 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2012 年6
月 30 日
卖出股 票成 交总 额 46,294,306.28
减： 卖 出股 票成 本总 额 47,606,826.72
买卖股票 差 价收 入 -1,312,520.44
6.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 无债 券交 易。
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益 —— 买卖权证差价收 入
本基金 本报 告期 无衍 生工 具交易 。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,067,531.52
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 1,067,531.52
6.4.7.16 公允价值变动收 益
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
25
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
1. 交易 性金 融资 产 -12,739,047.62
—— 股 票投 资 -12,751,047.62
—— 债 券投 资 12,000.00
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -12,739,047.62
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 326,018.31
其他收 入 15,070.62
合计 341,088.93
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 307,507.28
银行间 市场 交易 费用 -
合计 307,507.28
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
审计费 用 22,952.76
信息披 露费 99,462.72
汇划费 1,082.68
指数使 用费 54,632.12
上市费 23,619.14
其他费 用 500.00
合计 202,249.42
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
26
无需要 说明 的或 有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
无需要 说明 的日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存 在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期基 金关 联方 未发 生变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
东吴基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、基 金管 理人 、基金 注册 与过 户登
记人、 基金 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东吴证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
东吴证 券股 份有 限
公司
232,773,619.76 89.37%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 无权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
东吴证 券股 份有 限公
司
3,018,000.00 100.00%
6.4.10.1.4 债券回购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
东吴证 券股 份有 限公
司
306,000,000.00 13.80%
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
27
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量 的 比例
期末应 付
佣金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东吴证 券股 份有 限公
司
191,386.70 89.49% 191,386.70
89.49%
注：1、上 述佣金已 扣除中 国证券登 记结算有 限责任 公司收取 的由券商 承担的 证券结 算
风险基 金。
2、 股 票交 易佣 金为 成交 金 额的 1‰ 扣 除证 券公 司需 承担的 费用 （包 括但 不限 于买 （ 卖）
经手费、 买（卖） 证管费 和证券结 算风险基 金等） ； 证券公司 不向本基 金收取 国债现券 及 国
债回购 和企 业债 券的 交易 佣金 ， 但 交易 的经 手费 和 证管费 由本 基金 交纳 ， 其 所计提 的证 券结
算风险 基金 从支 付给 证券 公司的 股票 交易 佣金 中扣 除。 佣金 比率 是公 允 ， 符 合 证监会 有关 规
定。 管理 人因 此从 关联 方 获得的 服务 主要 包括 ： 为 本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信
息 服务 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
865,833.64
其中：支付销售机 构的客户
维护费
312,693.48
注：支付基金管理人东吴 基金管理有限公司的基金 管理人报酬按前一日基金 资产净值
1% 的年 费率 计提 ，逐 日累 计至每 月月 底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日基 金管 理人报 酬＝ 前一 日基 金资 产净值 X 1% / 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人 民 币元
项目
本期
2012年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
129,875.03
注：支付基金托管人中国 建设银行股份有限公司的 基金托管费按前一日基金 资产净值
0.15% 的年 费率 计提 ，逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.15% / 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销售服务费
本基金 无销 售服 务费 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
28
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内基 金管 理人未 持有 本基 金份 额。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 均未持 有本 基金 份额 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012年3月9 日（ 基金 合同 生效日 ）至2012 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中 国 建 设 银 行
股份有 限公 司
14,789,710.35 171,120.70
6.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2012 年6 月30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发 、增 发证 券而 于期末 流通 受限 的证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停
牌
原
因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00005
9
辽通
化工
2012-06-
26
重
大
事
项
停
牌
公
告
7.91
2012-0
7-03
8.15 86,058
825,984.8
9
680,718.7
8
-
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
29
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2012 年6 月 30 日止 ， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出
回购证 券清 算款 余 额 2000000 元，于 2012 年 7 月 5 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期
内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 或在 新质 押式 回购 下转入 质押 库的 债券 ， 按 证 券交易 所规 定
的比例 折算 为标 准券 后， 不低于 债券 回购 的余 额。
6.4.13 金融工具 风险 及管理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 为指 数增 强型 基金 ， 跟 踪标 的指 数市 场表 现 ， 是股票 基金 中处 于中 等风 险水平 的
基金产 品 。 本 基金 的运 作 涉及的 金融 工具 主 要 包括 股票 、 债 券、 权证 和法 律 法规或 中国 证监
会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 。 本 基金 在日 常经 营 活动中 面临 的与 这些 金融 工具相 关的 风
险主要 包括 信用 风险 、 流动 性风险 及市 场风 险 。 利 率风 险是本 基金 市场 风险 的重 要组成 部 分 。
本基金 的基 金管 理人 从事 风险管 理的 主要 目标 是争 取将相 对风 险控 制在 限定 的范围 之
内， 通过 严格 的投 资程 序 约束和 数量 化风 险管 理手 段， 力争 控制 本基 金净 值 增长率 与业 绩比
较基准 之间 的日 均跟 踪偏 离度不 超 过0.5% ， 年化 跟 踪误差 不超 过 7.75% ， 以实 现对标 的指 数
的有效 跟踪 。
本基金 管理 人奉 行全 员与 全程结 合 、 风 控与 发展 并 重的风 险管 理理 念 。 董 事 会主要 负责
公司的 风险 管理 战略 和控 制政策 、 协调 突发 重大 风 险等事 项 。 公 司经 营管 理 层下设 风险 管理
委员会 ， 制定 公司 日常 经 营过程 中各 类风 险的 防范 和管理 措施 ； 在业 务操 作 层面 ， 一 线业 务
部门负 责对 各自 业务 领域 风险的 管控 ，公 司具 体的 风险管 理职 责由 监察 稽核 部负责 ，组 织 、
协调并 与各 业务 部门 一道 ， 共 同完 成对 法律 风险 、 投资风 险 、 操 作风 险、 合 规风险 等风 险类
别的管 理 ， 并 定期 向公 司 专门的 风险 管理 委员 会报 告公司 风险 状况 。 监察 稽 核部由 督察 长分
管，配 置有 法律 、风 控、 审计、 信息 披露 等方 面专 业人员 。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指金 融工 具的 一方到 期无 法履 行约 定义 务的风 险。 本基 金的 信用 风 险主要 存
在于银 行存 款、 结算 备付 金、存 出保 证金 、债 券投 资及其 他应 收类 款项 。
对于与 债券 投资 的信 用风 险， 本 基金 管理 人的 投资 部 门及交 易部 门建 立了 经审 批的交 易
对手名 单， 并通 过限 定被 投资对 象的 信用 等级 范围 及各类 投资 品种 比例 上来 管理信 用风 险 。
本基金 的银 行存 款存 放于 本基金 的托 管行 －中 国建 设银行 股份 有限 公司 。 本 基 金认为 与中 国
建设银 行股 份有 限公 司相 关的信 用风 险程 度较 低。 本 基金在 交易 所进 行的 交易 均与中 国证 券
登记结 算有 限责 任公 司完 成证券 交收 和款 项清 算 ， 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基金 在
进行银 行间 同业 市场 交易 前均对 交易 对手 进行 信用 评估 ， 以 控制 相应 的信 用 风险 。 本 基金 与
应收证 券清 算款 相关 的信 用风险 程度 较低 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 没有 足够 资金以 满足 到期 债务 支付 的风险 。 作为 开放 式基 金 ， 存在兑 付
赎回资 金的 流动 性风 险。 本 基金流 动风 险亦 来源 于因 部分投 资品 种交 易不 活跃 而出现 的变 现
风险 ， 以 及因 投资 集中 而 无法在 市场 出现 剧烈 波动 的情况 下以 合理 价格 变现 投资的 风险 。 本
基金所 持交 易性 金融 资产 均在证 券交 易所 上市 ， 本 基 金未持 有具 有重 大流 动性 风险的 投资 品
种。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
30
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保 持基 金投 资组 合 中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本 基金 的
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流
动性比 例要 求 ， 对 流动 性 指标进 行持 续的 监测 和分 析， 包括 组合 持仓 集中 度 指标 、 组 合在 短
时间内 变现 能力 的综 合指 标、 组 合中 变现 能力 较差 的 投资品 种比 例以 及流 通受 限制的 投资 品
种比例 等 。 本 基金 投资 于 一家公 司发 行的 股票 市值 不超过 基金 资产 净值 的 10% ， 且本 基金 与
由本基 金的 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券不 得超 过该证 券的
10% 。 本基 金所 持部 分证 券 在证券 交易 所上 市， 其余 部分在 银行 间同 业市 场交 易，因 此除 附
注6.4.12 中列 示的 部分 基金资 产流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情况 外， 其余均 能根 据 本
基金的 基金 管理 人的 投资 意图以 合理 的价 格适 时变 现。 此外 ， 本基 金可 通过 卖 出回购 金融 资
产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ，其 上限 一般 不超过 基金 资产 净值 的 40% 。
除卖出 回购 金融 资产 款合 约约 定 到期 日均 为一 个月 以内计 息外 ， 本 基金 所持 有 的其他 金
融负债 的合 约约 定到 期日 均为一 个月 以内 且不 计息 ， 可赎回 基金 份额 净值(所 有 者权益)无固
定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为 未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险， 其中 浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。本 基金 持有的 大部 分金 融资 产和 金融负 债不 计
息， 因此 本基 金的 收入 及 经营活 动的 现金 流量 在很 大程度 上独 立于 市场 利率 变化 。 本 基金 的
生息资 产主 要为 银行 存款 、结算 备付 金及 债券 投资 等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2012 年 6 月
30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 14,789,710.35 - - - 14,789,710.35
结算备 付金 1,724,193.41 - - - 1,724,193.41
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
3,030,000.00 - - 153,798,851.58 156,828,851.58
衍生金 融资
产
- - - - -
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
31
买入返 售金
融资产
- - - - -
应收证 券清
算款
- - - 3,871,161.47 3,871,161.47
应收利 息 - - - 36,223.31 36,223.31
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 2,179.08 2,179.08
其他资 产 - - - 51,380.86 51,380.86
资产总 计 19,543,903.76 - - 157,759,796.30 177,303,700.06
负债
卖出回 购金
融资产 款
2,000,000.00 - - - 2,000,000.00
应付证 券清
算款
- - - 967,064.08 967,064.08
应付 赎 回款 - - - 11,084,351.76 11,084,351.76
应付管 理人
报酬
- - - 147,418.58 147,418.58
应付托 管费 - - - 22,112.79 22,112.79
应付销 售服
务费
- - - - -
应付交 易费
用
- - - 213,874.65 213,874.65
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 522.22 522.22
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 214,190.63 214,190.63
负债总 计 2,000,000.00 - - 12,649,534.71 14,649,534.71
利率敏 感度
缺口
17,543,903.76 - - 145,110,261.59 162,654,165.35
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
东吴深 证100 指 数基 金 于2012 年 3 月 9 日成 立。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 1、该利率敏感 性分析数据 结果为基于本 基金报表日 组合持有债券 资产的利率 风险状 况
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
32
测算的 理论 变动 值。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变动25个 基点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 ）
本期末
2012 年6 月30 日
利率下 降25 个基 点 增加0.47 万元
利率上 升25 个基 点 减少0.46 万元
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流除市场利率和外汇汇 率
以外的 市场 因素 发生 变动 时产生 的价 格波 动风 险。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 或银 行
间同业 市场 交易 的股 票和 债券， 所面 临的 其他 价格 风 险来源 于单 个证 券发 行主 体自身 经营 情
况或特 殊事 项的 影响 ，也 可能来 源于 证券 市场 整体 波动的 影响 。
本基金 为股 票型 指数 增强 基金 ， 按 照成 份股 在标 的指 数中的 基准 权重 构建 指数 化投 资 组
合。 当预 期成 份股 发生 调 整和成 份股 发生 配股 、 增 发、 分红 等行 为时 ， 以 及 因基金 的申 购和
赎回对本基金跟踪标 的指 数的效果可能带来影 响时 ，基金管理人会对投 资组 合进行适当调
整，以 便 实 现对 跟踪 误差 的有效 控制 。
本基金 原则 上投 资于 股票 资产占 基金 资产 的比 例 为90%-95% ， 投资 于标 的指 数 成份股 、
备选成 份股 的资 产占 基金 资产的 比例 不低 于80% ， 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不
低于基金 资产净值 的 5% 。 此外，本 基金的基 金管理 人每日对 本基金所 持有的 证券价格 实施
监控， 定期 运用 多种 定量 方法对 基金 进行 风险 度量 ，及时 可靠 地对 风险 进行 跟踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股
票 投资
153,798,851.58 94.56
衍生金 融资 产- 权证
投资
- -
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
33
其他 - -
合计 153,798,851.58 94.56
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
1. 本 基金 选用 业绩 基准 作 为衡量 系统 风险 的标 准
2．选 用报 告期 间统 计所 得beta 值作 为期 末系 统风 险 对本基 金的 影响 系数
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 ）
本期末
2012 年6 月30 日
业绩基 准下 跌1% 减少71.31 万元
业绩基 准下 跌5% 减少356.56 万元
业绩基 准下 跌10% 减少713.13 万元
注：报 告期 内， 本基 金 beta 值为 0.44 。
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无需要 说明 的其 他重 要事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 153,798,851.58 86.74
其中： 股票 153,798,851.58 86.74
2 固定收 益投 资 3,030,000.00 1.71
其中： 债券 3,030,000.00 1.71
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,513,903.76 9.31
6 其他各 项资 产 3,960,944.72 2.23
7 合计 177,303,700.06 100.00
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
34
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
7.2.1 指数投资期末 按行 业分类的股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、 牧 、渔 业 731,647.35 0.45
B 采掘业 9,861,011.40 6.06
C 制造业 88,089,132.54 54.16
C0
食品 、饮 料 20,630,107.46 12.68
C1
纺织 、服 装、 皮毛 0.00 0.00
C2
木材 、家 具 0.00 0.00
C3
造纸 、印 刷 0.00 0.00
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 5,324,208.05 3.27
C5
电子 5,459,892.77 3.36
C6
金属 、非 金属 18,162,305.37 11.17
C7
机械 、设 备、 仪表 30,247,494.00 18.60
C8
医药 、生 物制 品 8,265,124.89 5.08
C99
其他 制造 业 0.00 0.00
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 1,244,584.71 0.77
E 建筑业 1,224,056.00 0.75
F 交通运 输、 仓储 业 0.00 0.00
G 信息技 术业 3,714,104.28 2.28
H 批发和 零售 贸易 5,380,177.25 3.31
I 金融、 保险 业 14,375,789.15 8.84
J 房地产 业 15,826,802.58 9.73
K 社会服 务业 2,674,342.88 1.64
L 传播与 文化 产业 1,098,654.98 0.68
M 综合类 2,030,632.22 1.25
合计 146,250,935.34 89.92
7.2.2 积极投资期末 按行 业分类的股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农 、林 、牧 、渔 业 383,783.40 0.24
B 采掘业 495,855.36 0.30
C 制造业 1,514,904.44 0.93
C0
食品 、饮 料 507,168.64 0.31
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
35
C3
造纸 、印 刷 292,531.80 0.18
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 - -
C5
电子 715,204.00 0.44
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 - -
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 346,317.00 0.21
I 金融、 保险 业 1,319,310.00 0.81
J 房地产 业 2,018,588.04 1.24
K 社会服 务业 808,828.00 0.50
L 传播与 文化 产业 660,330.00 0.41
M 综合类 - -
合计 7,547,916.24 4.64
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 000002 万 科Ａ 861,879 7,679,341.89 4.72
2 000858 五 粮 液 227,572 7,455,258.72 4.58
3 000651 格力电 器 287,341 5,991,059.85 3.68
4 000157 中联重 科 532,661 5,342,589.83 3.28
5 000001 深发展 Ａ 333,475 5,055,481.00 3.11
6 002024 苏宁电 器 546,935 4,588,784.65 2.82
7 002304 洋河股 份 30,490 4,102,429.50 2.52
8 000568 泸州老 窖 88,168 3,730,388.08 2.29
9 000024 招商地 产 137,526 3,373,512.78 2.07
10 000063 中兴通 讯 236,767 3,305,267.32 2.03
11 000776 广发证 券 105,786 3,155,596.38 1.94
12 000983 西山煤 电 196,185 3,060,486.00 1.88
13 000527 美的电 器 264,139 2,918,735.95 1.79
14 000338 潍柴动 力 96,346 2,860,512.74 1.76
15 000423 东阿阿 胶 68,582 2,743,965.82 1.69
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
36
16 000069 华侨城 Ａ 419,176 2,674,342.88 1.64
17 000792 盐湖股 份 78,781 2,660,434.37 1.64
18 000895 双汇发 展 40,180 2,486,338.40 1.53
19 000629 攀钢钒 钛 322,925 2,124,846.50 1.31
20 000970 中科三 环 52,393 2,078,954.24 1.28
21 000538 云南白 药 34,814 2,063,773.92 1.27
22 000425 徐工机 械 141,161 2,024,248.74 1.24
23 000100 TCL 集团 977,356 1,984,032.68 1.22
24 000402 金 融 街 303,381 1,981,077.93 1.22
25 000783 长江证 券 199,033 1,811,200.30 1.11
26 000630 铜陵有 色 93,503 1,804,607.90 1.11
27 000623 吉林敖 东 92,801 1,609,169.34 0.99
28 002142 宁波银 行 156,664 1,563,506.72 0.96
29 000060 中金岭 南 170,826 1,472,520.12 0.91
30 000039 中集集 团 109,102 1,451,056.60 0.89
31 000937 冀中能 源 91,072 1,390,669.44 0.85
32 000878 云南铜 业 76,940 1,377,226.00 0.85
33 000709 河北钢 铁 502,679 1,372,313.67 0.84
34 000012 南 玻Ａ 147,667 1,329,003.00 0.82
35 002155 辰州矿 业 68,430 1,324,804.80 0.81
36 000581 威孚高 科 48,111 1,318,241.40 0.81
37 002202 金风科 技 197,055 1,263,122.55 0.78
38 000528 柳 工 99,852 1,239,163.32 0.76
39 002081 金 螳 螂 32,212 1,224,056.00 0.75
40 000960 锡业股 份 61,280 1,207,216.00 0.74
41 000728 国元证 券 110,311 1,203,493.01 0.74
42 000758 中色股 份 61,652 1,169,538.44 0.72
43 000768 西飞国 际 145,130 1,139,270.50 0.70
44 000800 一汽轿 车 104,393 1,133,707.98 0.70
45 000562 宏源证 券 67,676 1,119,361.04 0.69
46 000917 电广传 媒 44,426 1,098,654.98 0.68
47 000422 湖北宜 化 88,635 1,085,778.75 0.67
48 000933 神火股 份 118,526 1,080,957.12 0.66
49 000729 燕京啤 酒 139,924 1,021,445.20 0.63
50 000625 长安汽 车 208,778 1,018,836.64 0.63
51 000401 冀东水 泥 71,524 1,005,627.44 0.62
52 002106 莱宝高 科 50,063 1,004,764.41 0.62
53 000869 张 裕Ａ 14,787 994,573.62 0.61
54 000825 太钢不 锈 278,041 981,484.73 0.60
55 002007 华兰生 物 38,780 953,212.40 0.59
56 002092 中泰化 学 117,291 897,276.15 0.55
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
37
57 002001 新 和 成 42,357 895,003.41 0.55
58 000778 新兴铸 管 130,625 873,881.25 0.54
59 000969 安泰科 技 69,422 849,031.06 0.52
60 000839 中信国 安 125,268 841,800.96 0.52
61 000876 新 希 望 56,053 839,673.94 0.52
62 000718 苏宁环 球 99,680 807,408.00 0.50
63 000061 农 产 品 136,447 791,392.60 0.49
64 002146 荣盛发 展 71,678 781,290.20 0.48
65 000877 天山股 份 76,787 748,673.25 0.46
66 000762 西藏矿 业 51,521 737,780.72 0.45
67 002069 獐 子 岛 35,091 731,647.35 0.45
68 000898 鞍钢股 份 174,757 681,552.30 0.42
69 000059 辽通化 工 86,058 680,718.78 0.42
70 000540 中天城 投 91,006 671,624.28 0.41
71 000046 泛海建 设 145,340 649,669.80 0.40
72 002073 软控股 份 77,374 648,394.12 0.40
73 000027 深圳能 源 98,013 634,144.11 0.39
74 002008 大族激 光 99,068 622,147.04 0.38
75 000539 粤电力 Ａ 92,491 610,440.60 0.38
76 000780 平庄能 源 53,375 559,370.00 0.34
77 000031 中粮地 产 122,137 554,501.98 0.34
78 002128 露天煤 业 41,086 537,404.88 0.33
79 000559 万向钱 潮 104,978 528,039.34 0.32
80 000652 泰达股 份 132,278 517,206.98 0.32
81 000612 焦作万 方 42,775 496,617.75 0.31
82 000680 山推股 份 81,591 477,307.35 0.29
83 000550 江铃汽 车 22,180 473,543.00 0.29
84 000686 东北证 券 27,255 467,150.70 0.29
85 002122 天马股 份 71,598 462,523.08 0.28
86 000021 长城开 发 75,992 408,836.96 0.25
87 002006 精功科 技 37,962 403,915.68 0.25
88 002056 横店东 磁 24,632 392,141.44 0.24
89 002233 塔牌集 团 41,845 386,647.80 0.24
90 000927 一汽夏 利 52,133 382,134.89 0.23
7.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的所有 股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 600048 保利地 产 178,006 2,018,588.04 1.24
2 600837 海通证 券 137,000 1,319,310.00 0.81
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
38
3 000826 桑德环 境 35,320 808,828.00 0.50
4 002241 歌尔声 学 19,600 715,204.00 0.44
5 300291 华录百 纳 11,500 660,330.00 0.41
6 000596 古井贡 酒 10,736 507,168.64 0.31
7 600395 盘江股 份 18,447 495,855.36 0.30
8 002041 登海种 业 18,460 383,783.40 0.24
9 002269 美邦服 饰 14,370 346,317.00 0.21
10 002292 奥飞动 漫 13,970 292,531.80 0.18
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期末基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 11,718,029.24 7.20
2 000858 五 粮 液 9,724,591.70 5.98
3 000651 格力电 器 7,696,089.08 4.73
4 000001 深发展 Ａ 6,873,538.65 4.23
5 002024 苏宁电 器 6,830,473.10 4.20
6 000157 中联重 科 6,707,958.79 4.12
7 600048 保利地 产 5,832,027.85 3.59
8 002304 洋河股 份 5,354,909.12 3.29
9 000063 中兴通 讯 5,180,478.01 3.18
10 000568 泸州老 窖 4,963,893.40 3.05
11 000983 西山煤 电 4,713,545.00 2.90
12 000024 招商地 产 4,442,177.63 2.73
13 000596 古井贡 酒 4,076,226.80 2.51
14 000527 美的电 器 3,986,408.39 2.45
15 000776 广发证 券 3,910,351.72 2.40
16 000338 潍柴动 力 3,559,440.49 2.19
17 000423 东阿阿 胶 3,112,025.38 1.91
18 000629 攀钢钒 钛 3,021,825.00 1.86
19 000792 盐湖股 份 3,014,750.30 1.85
20 000895 双汇发 展 2,914,238.18 1.79
注：本 项的 “ 买入 金额 ” 按买入 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相
关交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出 期末基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
39
产净值 比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 3,946,193.02 2.43
2 600048 保利地 产 3,842,452.95 2.36
3 000596 古井贡 酒 3,502,550.23 2.15
4 000858 五 粮 液 1,484,848.67 0.91
5 000651 格力电 器 1,314,666.46 0.81
6 002024 苏宁电 器 1,307,157.10 0.80
7 000001 深发展 Ａ 1,285,833.28 0.79
8 000024 招商地 产 1,233,310.27 0.76
9 000157 中联重 科 1,183,442.48 0.73
10 002304 洋河股 份 1,093,606.65 0.67
11 000063 中兴通 讯 1,084,114.78 0.67
12 000983 西山煤 电 1,040,545.92 0.64
13 000568 泸州老 窖 1,011,539.88 0.62
14 000623 吉林敖 东 988,077.51 0.61
15 000522 白云山 Ａ 876,447.88 0.54
16 601098 中南传 媒 795,744.34 0.49
17 600703 三安光 电 788,727.81 0.48
18 000400 许继电 气 738,357.80 0.45
19 600406 国电南 瑞 695,467.87 0.43
20 000031 中粮地 产 687,657.28 0.42
注：本 项的 “ 卖出 金额 ” 按卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相
关交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 214,156,725.92
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 46,294,306.28
注：本 项的 “ 买入 股票 成 本 ”、 “卖 出股 票收 入 ” 均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以
成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 3,030,000.00 1.86
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
40
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 3,030,000.00 1.86
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 019202 12 国债 02 30,000 3,030,000.00 1.86
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 报告 期末 未持 有权 证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体本 期未 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或在报 告
编制日 前一 年受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
7.9.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.9.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 3,871,161.47
3 应收股 利 -
4 应收利 息 36,223.31
5 应收申 购款 2,179.08
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 51,380.86
8 其他 -
9 合计 3,960,944.72
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
41
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
7.9.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
7.9.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
1,304 134,381.56 108,997,460.40 62.20% 66,236,089.29 37.80%
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 昆 山 明 诚 投 资 有 限
公司
490,020.00 10.34%
2 陈莉萍 200,025.00 4.22%
3 邹明 198,057.00 4.18%
4 张安琴 198,016.00 4.18%
5 于长根 196,016.00 4.14%
6 华文琴 150,041.00 3.17%
7 周礼孙 140,038.00 2.96%
8 王添 120,013.00 2.53%
9 朱新毅 100,018.00 2.11%
10 窦林芬 100,012.00 2.11%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
42
8.3 期末基金管理人 的从 业人 员持有本 基金的情况
本基金 本报 告期 末基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年 3 月 9 日） 基金 份额
总额
385,199,023.48
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申 购 份
额
51,635,751.09
减： 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
261,601,224.88
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动
份额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 175,233,549.69
注：1 、 如果 本报 告期 间发 生转换 入 、 红 利再 投业 务 ， 则 总 申 购份 额中 包含 该 业务份 额；
2、如 果本 报告 期间 发生 转 换出业 务， 则总 赎回 份额 中包含 该业 务份 额。
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 本 报 告期 内基 金管 理人、 基金 托管 人 的 专门 基金托 管部 门 无 重大 人事 变动。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
10.4
基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
43
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本基金 聘 任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 江苏 公证天 业会 计师 事务 所 ， 该 事务 所 自
基金合 同生 效日 起为 本基 金提供 审计 服务 至今 。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
本基金 本报 告期 内基 金管 理人 、 托 管人 及其 高级 管理 人员没 有受 到监 管部 门稽 查或 处 罚
的任何 情形 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东吴证券 2 232,773,619.76 89.37% 191,386.70 89.49% -
中银国 际 1 27,677,412.44 10.63% 22,487.95 10.51% -
兴业证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
第一创业证
券
1 - - - -
-
注：1 、租 用证 券公 司专 用 交易单 元的 选择 标准 和程 序
租用证 券公 司专 用交 易单 元的选 择标 准主 要包 括 ： 证券公 司基 本面 评价 （ 财 务状况 、 资
信状况 、 经 营 状况 ） ； 证券 公司研 究能 力评 价 （报 告 质量 、 及 时性 和数 量） ； 证 券公司 信息 服
务评价 （全 面性 、及 时性 和高效 性） 等方 面。
租用证 券公 司专 用交 易单 元的程 序： 首先 根据 租用 证 券公司 专用 交易 单元 的选 择标准 形
成考评 指标 ，然 后根 据综 合评分 进行 选择 基金 专用 交易单 元。
2、本 期租 用证 券公 司交 易 单元的 变更 情况
本基金 于 2012 年 3 月 9 日 成立， 所有 证券 公司 交易 单元均 为新 增。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
44
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券 成
交总额
的比例
成 交金 额
占 当期 回
购 成交 总
额 的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
东吴证 券 3,018,000.00 100.00% 306,000,000.00 13.80% - -
中银国 际 - - - - - -
兴业证 券 - - 1,910,900,000.00 86.20% - -
国信证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
红塔证 券 - - - - - -
第一创业证
券
- - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 《 东 吴 深 证100 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）招募说 明书 》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-01-05
2 《 东 吴 深 证100 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基金合 同摘 要》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-01-06
3 《 东 吴 深 证100 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）发售公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-02-23
4 《 东 吴 基 金 通 过 网 上 交 易 平 台 进 行 转 换 实
行费率 优惠 的公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-02-27
5 《 东 吴 基 金 关 于 旗 下 基 金 产 品 持 有 大 立科
技股票 恢复 市价 估值 法的 公告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-03-01
6 《 东 吴 基 金 通 过 网 上 交 易 平 台 进 行 转 换 实
行费率 优惠 的补 充公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-03-07
7 《东吴 深证100 指数 增强 （LOF ） 基金合 同生
效公告 》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-03-10
8 《 东 吴 深 证100 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基金经 理变 更公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-03-14
9 《 东 吴 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 继 续 参 加 工
行 个 人 电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的
公告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-03-07
10 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 在
国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 自 助 式 交 易 系
统申购 费率 优惠 活动 的公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-17
11 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 东 吴 深
证100 指数 增强 型证 券投 资 基金 （LOF ） 参加
部 分 代 销 机 构 网 上 交 易 和 定 期 定 额 投 资 申
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-24
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
45
购费率 优惠 的公 告》
12 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 在
中 国 中 投 证 券 有 限 责 任 公 司 推 出 定 期 定 额
投 资 业 务 并 参 加 其 定 期 定 额 投 资 申 购 费 率
优惠的 公告 》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-24
13 《东吴基金管理有限公司关于东吴深证100
指数增强型证券投资基金（LOF ） 开放日常
申购、 赎回 和定 期定 额投 资业务 的公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-24
14 《 东 吴 深 证100 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）上市交 易公 告书 》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-24
15 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参
加 邮 储 银 行 个 人 手 机 银 行 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-25
16 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 参 加 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 网 上 银
行申购 基金 费率 优惠 活动 的公告 》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-27
17 《 东 吴 深 证100 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）上市交 易提 示性 公告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-27
18 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 新
增 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代 销 机 构
并推出 定期 定额 业务 及转 换业务 的公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-06-05
19 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 在
深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 网 上 申 购 费 率
及定投 申购 费率 优惠 的公 告》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-06-05
20 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 在
交通银 行网 上银 行、 手机 银行延 长基 金申 购
费率优 惠的 公告 》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-06-28
21 《 东 吴 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 在
中信银 行网 上银 行、 移动 银行延 长基 金申 购
费率优 惠的 公告 》
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-06-28
11 影响投资者决策的其 他重 要信息
2012 年 1 月 16 日, 托管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布关 于董 事长 任职 的公告 ， 自
2012 年1 月 16 日起 ，王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 东吴 深 证 100 指数 增强 型证 券投 资基金 （LOF ） 设立 的文 件 ；
东吴深证 100 指数增强型证券 投资基金（LOF ）2012 年半年度报告
46
2、 《东 吴深 证100 指 数增 强型证 券投 资基 金（LOF ） 基金合 同》 ；
3、 《东 吴深 证100 指 数增 强型证 券投 资基 金（LOF ） 托管协 议》 ；
4、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
5、报 告期 内东 吴深证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 （LOF ）在 指定 报刊 上各 项 公告的 原
稿。
12.2 存放地点
基金管 理人 处、 基金 托管 人处。
12.3 查阅方式
投资者 可在 基金 管理 人营 业时间 内免 费查 阅 。
网站：http ：//www.scfund.com.cn
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话 （021 ）50509666 / 400-821-0588
东吴基金管理有限公 司
二〇一二年八月二十 五日
