信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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信诚三 得益债券型证券投 资基金 2012 年半年 度报告摘要
2012 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年8 月24 日
信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2012 年 8 月22 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚三 得益 债 券
基金主 代码 550004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年9 月27 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 64,177,009.78 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B
下属 分 级基 金的 交易 代码 550004 550005
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 37,499,117.39 份 26,677,892.39 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 在 保 证 基 金 资 产 的 较 高 流 动 性 和 稳 定 性 基 础 上, 严 格 控 制 风
险,同 时通 过主 动管 理,追 求超越 业绩 比较 基准 的投 资收益 率。
投资策 略
1.债券 类资 产的 投资 策略
本 基 金 将 采 取 自 上 而 下 、 积 极 投 资 和 控 制 风 险 的 债 券 投 资 策 略,
在 战 略 配 置 上, 主 要 通 过 对 收 益 率 的 预 期, 进 行 有 效 的 久 期 管 理, 实
现债券 的整 体配 置; 在战 术 配置上 采取 跨市 场套 利、 收 益率曲 线策 略
和 信 用 利 差 策 略 等 对 个 券 进 行 选 择, 在 严 格 控 制 固 定 收 益 品 种 的 流
动性和 信用 等风 险的 基础 上,获 取超 额收 益。 对 于可 转债的 投资 采用
公司分 析法 和价 值分 析。
2.新股 申购 策略
本基金将结合市场 的资金 状况 预测拟发行上 市的新 股( 或增发新股)
的申购中签率,考察 它们的 内在价值以及上市 溢价可 能,判断新股申信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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购收益 率, 制定 申购 策略 和 卖出策 略。
3.二级 市场 股票 投资 策略
本基金 股票 投资 将注 重基 本面研 究, 选择 流动 性好 、 估值水 平较 低、
具有中长期投资价 值的个 股进行投资。同时 分散个 股, 构建组合, 以
避免单 一股 票的 特定 风险 。
4.衍生 金融 工具 投资 策略
本基金对衍生金融工 具的 投资主要以对冲投资 风险 或无风险套利为
主要目 的。 基金 将在 有效 进 行风险 管理 的前 提下,通 过 对标的 证券 的
研究,结合衍生工具 定价模 型预估衍生工具价 值或风 险对冲比例, 谨
慎投资 。
业绩比 较基 准
80%× 中 信 标 普 全 债 指 数 收 益 率 +2 0%× 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收
益率
风险收 益特 征
本基金为债券型基 金,属于 证券投资基金中的 低风险 品种,其预期风
险与收 益高 于货 币市 场基 金,低 于混 合型 基金 和股 票 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 尹东
联系电 话 021-68649788 010-67595003
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn yindong.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
§3 主要财务指标和 基金 净值表现
3.1 主要 会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日)
信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
本期已 实现 收益 -62,025.41 -140,995.38
本期利 润 806,920.99 534,430.01
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0210 0.0186
本期基 金份 额净 值增 长率 2.18% 1.98%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2012 年6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0139 -0.0229
期末基 金资 产净 值 36,978,505.26 26,067,736.01
期末基 金份 额净 值 0.986 0.977 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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注：1、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本期 已实现 收益 指基金 本期利 息收入 、投资 收益 、其他 收入(不 含公 允价值 变动收 益)扣除 相 关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
信诚三 得益 债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.40% 0.39% 0.35% 0.03% -0.75% 0.36%
过去三 个月 2.49% 0.27% 1.76% 0.03% 0.73% 0.24%
过去六 个月 2.18% 0.30% 2.65% 0.03% -0.47% 0.27%
过去一 年 -1.79% 0.26% 5.01% 0.05% -6.80% 0.21%
过去三 年 5.38% 0.29% 8.77% 0.05% -3.39% 0.24%
自 基 金 合 同
生效起 至今
10.75% 0.27% 13.41% 0.06% -2.66% 0.21%
信诚三 得益 债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.51% 0.38% 0.35% 0.03% -0.86% 0.35%
过去三 个月 2.30% 0.26% 1.76% 0.03% 0.54% 0.23%
过去六 个月 1.98% 0.30% 2.65% 0.03% -0.67% 0.27%
过去一 年 -2.20% 0.25% 5.01% 0.05% -7.21% 0.20%
过去三 年 3.90% 0.29% 8.77% 0.05% -4.87% 0.24%
自 基 金 合 同
生效起 至今
8.78% 0.27% 13.41% 0.06% -4.63% 0.21%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
信诚三 得益 债 券A 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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信诚三 得益 债 券B
注:本 基金 建仓 期 自2008 年9 月27 日至2009 年3 月26 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基 金
基金合 同规 定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2012 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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共管 理17 只基 金,分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚 盛
世蓝筹 股票 型证 券投 资基 金、 信诚 三得 益债 券型 证 券投资 基金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、 信
诚优胜 精选 股票 型证 券投 资基金 、 信 诚中 小盘 股票 型证券 投资 基金 、 信 诚深 度价值 股票 型证 券投 资 基 金
(LOF) 、 信 诚增 强收 益债 券 型证券 投资 基金 、 信诚 金 砖四国 积极 配置 证券 投资 基金(LOF) 、 信 诚中 证500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金和 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王国强
本 基 金 基 金
经理
2008 年 9
月27 日
- 12
管理学 硕士 ，12 年证 券、 基金从 业经 验。 曾
先后任职于浙江国际信托 投资公司、健桥证
券股份有限公司和银河基 金管理有限公司。
2006 年加 盟信 诚基 金管 理 有限公 司， 现任 信
诚三得 益债 券型 基金 的基 金经理 。
李仆
本 基 金 基 金
经理 ， 信 诚经
典 优 债 债 券
型 证 券 投 资
基 金 基 金 经
理
2012 年 6
月18 日
- 11
11 年 证券 从业 经验。 曾任 职于宝 钢集 团财 务
有限责任公司资金部、宝 钢集团有限公司资
产部、宝岛（香港）贸易 有限公司、华宝信
托有限 责任 公司 。2011 年4 月加 入信 诚基 金
管理有 限公 司。
注:1. 任 职日 期 和 离任 日 期一 般 情 况 下指 公 司 作出 决定 之 日; 若 该基 金 经 理自 基金 合 同 生 效日 起 即
任职, 则任 职日 期为 基金 合 同生效 日。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
三得 益债 券型证 券投 资基 金基金合 同》 、 《 信诚三 得 益债券型 证券投 资基 金招 募说明书 》的约 定,本 着诚
实信用 、 勤 勉尽 职的 原则 管理和 运用 基金 财产 。 本 基金管 理人 通过 不断 完善 法人治 理结 构和 内部 控 制 制
度,加 强内 部管 理,规 范基 金运作。 本报 告期 内, 基金 运作合 法合 规, 没有 发生 损 害基金 份额 持有 人利 益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公 平交 易管 理制 度v1.2 》, 公司 采取 了一系 列的 行动实 际落 实公 平交 易管 理的各 项要 求。 各部 门在
公 平 交 易执 行 中各 司其 职, 投 资 研 究前 端 不断 完善 研究 方 法 和投 资决 策 流程, 确保 各 投 资组 合享 有 公平
的投资决 策机会,建立 公平 交易的制 度环境;交易 环节 加强交易 执行的 内部 控制, 利用恒生 交易系 统公 平
交易相关 程序, 及其它 的流 程控制, 确保不 同基金 在一 、二级市 场对同 一证 券交 易时的公 平;公 司同时 不
断完善 和改 进公 平交 易分 析系统,在 事后 加以 了严 格 的行为 监控,分 析评 估以 及 报告与 信息 披露。 当期 公
司整体 公平 交易 制度 执行 情况良 好, 未发 现有 违背 公 平交易 的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
报 告 期 内 本基 金 未 有参 与交 易 所 公 开竞 价 同 日反 向交 易 成 交 较少 的 单 边交 易量 超 过 该 证券 当 日成
交量 5% 的 交易 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
今年以 来, 经济 增长 延续 放 缓趋势,投 资、 出口 回落 幅 度较大,消 费增 长略 有回 落,物价 呈下 行态 势。
美 国 宽松 的 货币 政 策推 动就 业 改善, 居 民收 入和 消 费信 贷 平稳 增 长,受 此诸 多 因素 推 动,消 费 增长 较快,
但是核 心资 本支 出增 长缓 慢,显 示美 国经 济增 长后 劲 不足。 欧 元区 经济 不堪 债务 重压, 迫于 削减 债务 和赤
字压力 而推 行的 财政 紧缩 措施势 必进 一步 抑制 经济 增长, 欧元 区经 济增 长游 走 在衰退 的边 缘。 投 资方 面,
企业综合 融资成 本仍然 较 高, 融资渠 道不 畅,抑制 投 资增长。 上半年, 物价 持续 下行,6 月份已 降到 2.2%
的较低水 平。当 前宏 观调 控稳增长 的压力 较大, 央行 对 货币政 策进行 预调 微调,6 、7 两 月央行 连续两 次
降息, 一年 期存 贷款 利率 累 计降幅 达 50BP, 下调 法定 存款准 备金 率下 调两 次至 20.0%, 但仍 居高 位。 上半
年,货 币流 通速 度减 慢明 显,广义 货币 增长 仍然 较低,6 月末M2 同比 13.6%,仍低于 14% 的目 标水 平。 由 于
经济增 长放 缓, 上半 年权 益 市场呈 震荡 走势。 债市 收益 率小幅 下行,10 年期 国债 下降 10 个 基点 至3.32%,
公司债 等信 用债 涨幅 较大, 中信标 普全 债指 数上 涨2.9% 。
上半年, 本基金 在债 券投资 方面,重 点配置 公司 债, 组 合久期 维持在 接近基 准的 水平。 本基金 在二 季
度提高 了债 券投 资杠杆, 增 强收益。 一季 度权 益类 仓位 较高, 收益 波动 较大, 二季 度对投 资策 略进 行调 整,
减持了 全部 权益 投资,规 避 了权益 市场 调整 的风 险。
4.4.2 报告期内的基金业 绩表现
上半年,本 基金 比较 基准 收 益率 为 2.65%, 本基 金 A 、B 份 额净 值增 长率 分别 为 2.18% 和 1.98%, 分别
落后基 准0.47% 和0.67% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势 的简 要展望
展望下半 年,国 内经济 受外 需下滑和 经济结 构调整 因 素影响,经 济增 速难以 明显 回升。物 价方面, 三
季度物价 仍将维 持下 行态 势, 四季 度小幅 回升,总 体 上维持较 低水平, 预计 央行 仍将继续 对货币 政策 进行
微调, 降息 空间 仍然 较大 。 因此, 债券 市场 利率 将延 续 下行态 势, 信用 债投 资收 益 较为突 出。
4.6 管理人 对基金估值程 序等事项的说明
1、基 金估 值程 序
为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务, 本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了最严 格的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 地完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会 成 员包 括首 席 运 营
官(会议 主席)、 副首席 运 营官、风 险控制 总监/ 专员 、数量研 究员、 交易 总监 、运营总 监、基 金会 计主
管。 本基 金管 理人 在充 分 衡量市 场风 险、 信 用风 险 、 流 动性 风险 、 货币 风险 、 衍 生工 具和 结构 性产 品 等
影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核部 、 投资部、 风控 部和 其它 相关部 门的 意见,确 定本 基
金管理 人采 用的 估值 政策 。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2、基 金管 理人 估值 业务 的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
基金份额 净值公 告需经 处 理估值的 操作人 员、复 核 估值的复 核人员 和基金 运 营总监三 人确认 后, 方
可对外 发布 。
3、基 金管 理人 估值 人员 的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经 历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格。 本 基金
管理人 的估 值人 员平 均拥 有 6 年 金融 从业 经验 和3 年基金 管理 公司 的基 金从 业和基 金估 值经 验。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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本基金 管理 人的 后台 与 投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值。
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、由 于本 基金 A 级 基金 份额不 收取 销售 服务 费,B 级基金 份额 收取 销售 服务 费,各 基金 份额 类别 对
应的可 分配 收益 将有 所不 同,本 基金 同一 类别 内的 每 一基金 份额 享有 同等 分配 权;
2、收益分 配时所 发生 的银 行转账或 其他手 续费用 由 投资人自 行承担 。当投 资 人的现金 红利小 于一
定金额,不 足 以支 付 银行 转 账 或 其 他手 续 费用 时,基 金注 册 登 记机 构可 将 投资 人的 现 金 红利 按红 利 发放
日的基 金份 额净 值自 动转 为基金 份额;
3、本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 25%;
4、若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5、本基金 收益 分配方 式分 为两种:现 金分 红与红 利再 投资, 投资 人可 选择现 金红 利或将现 金红利 按
红 利 发 放日 的 基金 份额 净值 自 动 转为 基 金份 额进 行再 投 资; 若 投 资人 不 选择,本 基 金 默认 的收 益 分配 方
式是现 金分 红。 基金 份额 持有人 可 对A 级、B 级基 金份额 分别 选择 不同 的分 红方式;
6、基 金投 资当 期 出 现净 亏 损,则 不进 行收 益分 配;
7、基 金当 期收 益应 先弥 补 上期亏 损后,方 可进 行当 期 收益分 配;
8、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守 信、 净值计算 、利润分配 等情 况的说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内, 本基 金未 实施 利 润分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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§6 半年度财务会计报 告 （未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2012 年6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 11,670,529.63 2,549,528.81
结算备 付金 226,055.76 118,165.57
存出保 证金 281,582.57 258,407.41
交易性 金融 资产 140,338,969.84 64,727,089.50
其中： 股票 投资 - 6,141,400.00
基金 投资 - -
债券投 资 140,338,969.84 58,585,689.50
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 4,466.93 -
应收利 息 4,116,470.88 1,198,603.99
应收股 利 - -
应收申 购款 7,694.27 1,407.46
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 156,645,769.88 68,853,202.74
负债和所有者权益
本期末
2012 年6 月 30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 86,740,992.20 2,000,000.00
应付证 券清 算款 5,539,817.00 -
应付赎 回款 4,174.59 231,119.09
应付管 理人 报酬 36,368.96 39,336.98
应付托 管费 10,391.12 11,239.14
应付销 售服 务费 8,632.40 9,390.54
应付 交 易费 用 34,863.90 10,214.44
应交税 费 770,374.60 770,363.40
应付利 息 74,892.61 1,800.00
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
10
其他负 债 379,021.23 360,001.12
负债合 计 93,599,528.61 3,433,464.71
所有者权益：
实收基 金 64,177,009.78 68,011,000.90
未分配 利润 -1,130,768.51 -2,591,262.87
所有者 权益 合计 63,046,241.27 65,419,738.03
负债和 所有 者权 益总 计 156,645,769.88 68,853,202.74
注： 报 告截 止日2012 年6 月30 日,基 金份 额总 额 64,177,009.78 份。 下属 两级 基金: 三得 益A 的基
金份额 净值0.986 元,基 金 份额总 额 37,499,117.39 份;三 得益B 的 基金 份额 净 值0.977 元,基 金份 额总
额26,677,892.39 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
6 月30 日
上年度可比期间
2011 年1 月1 日至 2011 年 6 月30
日
一、收入 2,272,071.87 -2,807,336.60
1.利息 收入 1,428,079.63 1,783,649.00
其中： 存款 利息 收入 17,963.87 17,516.32
债券利 息收 入 1,410,115.76 1,762,732.43
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 3,400.25
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ） -701,201.70 -1,725,307.01
其中： 股票 投资 收益 -991,361.69 372,432.67
基金 投资 收益 - -
债券投 资收 益 280,079.99 -2,173,680.84
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 10,080.00 75,941.16
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”
号填列 ）
1,544,371.79 -2,867,798.13
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） - -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 822.15 2,119.54
减： 二、费用 930,720.87 1,069,351.81
1．管 理人 报酬 226,715.37 464,577.66
2．托 管费 64,775.77 132,736.47
3．销 售服 务费 55,290.48 75,698.05
4．交 易费 用 152,889.17 74,034.51
5．利 息支 出 242,355.16 154,806.11
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 242,355.16 154,806.11
6．其 他费 用 188,694.92 167,499.01 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
11
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”
号填列）
1,341,351.00 -3,876,688.41
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
1,341,351.00 -3,876,688.41
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
68,011,000.90 -2,591,262.87 65,419,738.03
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,341,351.00 1,341,351.00
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-3,833,991.12 119,143.36 -3,714,847.76
其中：1.基 金申 购款 4,327,257.99 -144,767.83 4,182,490.16
2.基金 赎回 款 -8,161,249.11 263,911.19 -7,897,337.92
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
64,177,009.78 -1,130,768.51 63,046,241.27
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月1 日至2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
136,443,029.45 4,291,504.27 140,734,533.72
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -3,876,688.41 -3,876,688.41
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-8,909,325.64 -79,280.73 -8,988,606.37
其中：1.基 金申 购款 2,549,475.27 16,037.82 2,565,513.09
2.基金 赎回 款 -11,458,800.91 -95,318.55 -11,554,119.46 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
12
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
127,533,703.81 335,535.13 127,869,238.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
王俊锋
桂思毅
詹朋
基金管 理公 司负 责人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚三 得益债 券型证 券投 资基金( 以下简 称 “ 本基金 ”)经中 国证 券监督 管理委 员会(以 下简称 “ 中
国证监 会”) 《关 于核 准信 诚三得 益债 券型 证 券 投资 基金募 集的 批复 》(证 监许 可[2008]867 号文) 和 《 关
于信诚 三得益 债券型 证券 投资基 金备案 确认的 函》( 基金部 函[2008]430 号文) 批准,由 信诚基 金管 理有
限公司 依照 《 中华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 规则 和 《信诚 三得 益债券 型证 券投 资 基 金 基 金
合同 》 发 售,基 金合 同于2008 年9 月 27 日 生效 。 本 基 金为契 约型 开放 式, 存续 期 限不定 。 本基 金的基 金
管理人 为信 诚基 金管 理有 限公司,基金 托 管人 为中 国 建设银 行股 份有 限公 司。
本基金 于2008 年8 月 25 日至2008 年 9 月 24 日募 集,募 集的 净认 购金额1,992,396,119.25 元( 其
中 A 级 538,137,322.77 元,B 级 1,454,258,796.48 元),募 集期 间认 购手 续 费 666,716.07 元, 利息 转份
额 480,571.65 元( 其中 A 级 78,169.97 元,B 级 402,401.68 元), 募集 规模为 1,992,876,690.90 份。 上
述募集 资金 已由 立信 会计 师事务 所验 证, 并出 具了 信 会师报 字(2008) 第12019 号验资 报告 。
根据《 中华人 民共和 国证 券投资 基金法 》及其 配套 规则、 《 信诚三 得益 债券型 证券投 资基金 基金 合
同》和 《信诚 三得益 债券 型证券 投资基 金招 募说明 书》的 有关规 定, 本 基金的 投资范 围为具 有良 好流 动
性的金 融工具, 包括 国内依 法发行 上市的 债券 、股票 、权证 及法律 法规 或中国 证监会 允许基 金投 资的 其
他金融 工具 。 在 正常 市场 情况下,本 基金 投资 组合 的 比例范 围为:国 债、 金 融债 、 企业( 公司)债、 次级 债、
可 转 换债 券(含 分 离交 易 可转 债) 、资 产支 持 证券 、 央行 票 据、 短 期融 资券 、 回购 等 固定 收 益证 券品种
80%-95%; 权 益类资 产(固 定 收益类 资产以 外的其 他资 产,包括 股票、 权证 等)0%~20% 。本 基金 持有的 现金
或到期 日不超 过一年 的政 府债券 的比例 不低于 基金 资产净 值的 5% 。本 基金 不 主动参 与二级 市场权 证的
投资, 但 允许因 投资 一级市 场分离 式转债 获配等 原因 被动持 有的权 证。本 基金 的业绩 比较基 准为 : 80% ×
中信标 普全 债指 数收 益率 + 20%× 一年 期银 行定 期存 款 税后收 益率 。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、中 国证券 业协 会于 2007 年颁 布的《 证券 投资 基 金
会计核 算业 务指 引》 、 《信 诚三得 益债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 和中 国证 监会允 许的 基金 行业 实 务 操
作的规 定编 制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年2 月 15 日 颁布 的《 企业
会计准 则-基本 准则 》和 38 项具 体会计 准则、 其后 颁布的 企业会 计准则 应用 指南、 企业会 计准则 解 释
以及其 他相关 规定( 以下合 称 “企 业会计 准则 ”)的要求,真实 、完整 地反 映了本 基金的 财务状 况、 经营
成果和 基金 净 值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
13
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 无变 更,并 且无 会计 差错 事项 。
6.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号文 《 关于 证券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财税 字[2002]128
号文 《 关于 开放 式证 券投 资 基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收 政
策的通 知》 、 财 税字[2005]11 号 文 《 关于 调整 证券( 股票)交 易印 花税 税率 的通 知 》 、 财 税[2005]102 号文
《关于 股息红 利个人 所得 税有关 政策的 通知》 、财税[2005]103 号文《 关于 股 权分置 试点改 革有关 税收
政策问 题的 通知 》 、 财税[2005]107 号 文 《 关于股 息红 利有关 个人 所得 税政 策的 补充通 知》 、 财 税[2007]84
号文 《 财政 部国 家税 务总 局关于 调整 证券(股票)交 易印花 税税 率的 通知 》 、 财 税[2008]1 号文 《财 政部 、
国家税 务总局 关于企 业 所 得税若 干优惠 政策 的通知 》及其 他相关 税务 法规和 实务操 作,本基 金适 用的 主
要税项 列示 如下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范 围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的投资 收益 暂免 征收 营业 税和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通 股股东 在股权 分置改 革过程 中收 到由非 流通股 股东支 付的 股份、 现金对 价,暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 对 基金 取得 的股 票的 股息、 红利 收入, 债券 的利 息收入,由 上市 公司、 发行 债券的 企业 在向 基 金
支付上 述收 入时 代扣 代缴20% 的 个人 所得 税,自2005 年6 月13 日起, 对个 人投 资者从 上市 公司 取得 的股
票的股 息、 红利 收入 暂减 按 50% 计算 个人 所得 税。
(5) 自2005 年1 月24 日起,基 金买卖A 股、B 股股 权所书 立的 股权 转让 书据 按照 0.1% 的 税率 征收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起,该 税率上 调 至 0.3%。自 2008 年 4 月 24 日起,根据上
海 证 券 交易 所 与深 圳 证券交 易 所 的相 关 规定, 调整 证券( 股票)交 易 印花 税 税率,由 0.3%降至 0.1%。自
2008 年9 月19 日起,根 据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收。
(6) 对 投资者(包括 个人和 机构投 资者)从 基金 分配中 取得的 收入,暂 不征 收个人 所得税 和企业 所 得
税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方较上 年度 末未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
6.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目 本期 上年度 可比 期间 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
14
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月
30 日
2011 年1 月 1 日至2011 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 226,715.37 464,577.66
其 中：支 付销售 机构的 客户 维护
费
17,296.63 23,771.80
注： 支付 基金 管理 人信 诚 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.70% 的年 费
率每日 计提,逐 日累 计至 每 月月底,按 月支 付。 计算 公 式为: 日基 金管 理费= 前一 日基金 资产 净值 ×0. 70%/
当年天 数
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2011 年1 月 1 日至2011 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 64,775.77 132,736.47
注：支 付基金 托管人 建设 银行的 基金托 管费按 前一 日基金 资产净 值 0.20% 的 年费率 每日计 提,逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为: 日基 金托 管 费=前 一日 基金 资产 净值 × 0.20%/ 当年 天数
6.4.8.2.3
销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 34,427.44 34,427.44
信诚基 金管 理有 限公 司 - 9,198.58 9,198.58
合计 - 43,626.02 43,626.02
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2011 年 1 月1 日至2011 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 44,380.24 44,380.24
信诚基 金管 理有 限公 司 - 14,117.80 14,117.80
合计 - 58,498.04 58,498.04
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为 0.4% 。
B 类基 金 份 额销 售服 务费 按前一 日 B 类基 金份 额资 产净值 的 0.4% 年 费率 每日 计提, 逐日 累计 至每 月
月底, 按月 支付 。计 算公 式 为:
B 类基 金日 销售 服务 费=B 类基金 份额 前一 日资 产净 值 ×0. 4%/ 当年 天数
6.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币 元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额
利息支
出 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
15
建设银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年6 月30 日
银行间 市场 交易 的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
建设银 行 - 9,982,949.32 - - - -
注：除 上表所 示外, 本基金 在本报 告期及 上年度 可比 期间未 与其他 关联方 通过 银行间 同业市 场进 行
债券( 含回 购)交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 本基金 的基 金管 理 人
在本报 告期 及上 年度 可比 期间未 投资 过本 基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
信诚三 得益 债 券A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年6 月30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
信 诚 人 寿保 险有 限
公司
26,415,809.11 70.44% 26,415,809.11 66.80%
信诚三 得益 债 券B
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年6 月30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
信 诚 人 寿保 险有 限
公司
4,675,198.29 17.52% 4,675,198.29 16.42%
注：1 、除 上表 所示 外,本 基金其 它关 联方 在本 报告 期末及 上年 度末 未持 有本 基金。
2、 除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 费率 按本基 金基 金合 同公 布的 费率 执 行 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 11,670,529.63 15,877.21 3,627,550.88 15,359.17
注： 本基 金通 过 “ 中国 建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户 ” 转存 于中 国证券 登记 结算 有限 责信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
16
任公司 的结 算备 付金,于 2012 年 6 月 30 日 的相 关余 额为人 民 币 226,055.76 元。(2011 年 6 月 30 日余
额为94,892.61 元)
6.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间,均 未在 承销 期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.9 期末（2012 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
于2012 年6 月30 日, 本 基 金未持 有因 认购 新发/增 发 流通受 限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停牌 等流通受限股票
于2012 年6 月30 日, 本 基 金未持 有暂 时停 牌等 流通 受限的 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
于2012 年6 月30 日, 本 基 金未持 有因 银行 间市 场债 券正回 购交 易而 作为 抵押 的债券 。
6.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2012 年 6 月 30 日止,基 金从 事证 券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款
余额86,740,992.20 元, 于 2012 年7 月2 日、5 日和 6 日(先后)到 期。 该类 交易要 求本 基金 在回 购 期 内
持 有 的证 券 交易 所交 易 的债 券 和/或 在新 质 押式 回 购下 转 入质 押 库的 债券, 按 证券 交 易所 规 定的 比例折
算为标 准券 后, 不低 于债 券 回购交 易的 余额 。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 140,338,969.84 89.59
其中： 债券 140,338,969.84 89.59
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入
返售金 融资 产
- -
5
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
11,896,585.39 7.59
6 其他各项 资产 4,410,214.65 2.82
7 合计 156,645,769.88 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
17
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期 初 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％）
1 601601 中国太 保 3,296,920.16 5.04
2 600518 康美药 业 2,927,410.00 4.47
3 002140 东华科 技 2,554,429.60 3.90
4 600030 中信证 券 2,401,174.36 3.67
5 300124 汇川技 术 2,320,657.90 3.55
6 600056 中国医 药 2,186,759.18 3.34
7 000792 盐湖股 份 2,145,830.55 3.28
8 600256 广汇股 份 1,981,759.00 3.03
9 002304 洋河股 份 1,614,319.31 2.47
10 601318 中国平 安 1,598,296.58 2.44
11 600519 贵州茅 台 1,573,300.00 2.40
12 000024 招商地 产 1,500,212.35 2.29
13 000895 双汇发 展 1,428,972.64 2.18
14 000728 国元证 券 1,208,267.00 1.85
15 002244 滨江集 团 1,117,890.00 1.71
16 000651 格力电 器 1,049,361.00 1.60
17 600406 国电南 瑞 1,041,500.00 1.59
18 000528 柳
工 1,023,044.00 1.56
19 600467 好当家 1,002,294.00 1.53
20 000665 武汉塑 料 961,921.00 1.47
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出 期 初 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值 比例 （％）
1 300124 汇川技 术 3,706,500.41 5.67
2 601601 中国太 保 3,352,899.04 5.13
3 600518 康美药 业 2,927,232.00 4.47
4 600030 中信证 券 2,426,237.17 3.71
5 002140 东华科 技 2,403,566.40 3.67
6 000869 张
裕Ａ 2,371,890.78 3.63
7 000792 盐湖股 份 2,232,782.00 3.41
8 600056 中国医 药 2,230,447.00 3.41
9 600256 广汇股 份 2,069,404.76 3.16
10 600519 贵州茅 台 1,661,658.65 2.54
11 601318 中国平 安 1,618,470.00 2.47
12 600276 恒瑞医 药 1,563,781.00 2.39
13 002304 洋河股 份 1,522,532.10 2.33 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
18
14 000024 招商地 产 1,483,051.90 2.27
15 000895 双汇发 展 1,373,713.72 2.10
16 000728 国元证 券 1,171,725.00 1.79
17 000528 柳
工 1,088,393.85 1.66
18 000651 格力电 器 1,087,739.85 1.66
19 601336 新华保 险 1,048,948.00 1.60
20 600406 国电南 瑞 985,000.00 1.51
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 45,865,137.65
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 51,291,654.57
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 3,023,400.00 4.80
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中 ： 政 策性 金融
债
- -
4 企业债 券 137,315,569.84 217.80
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 140,338,969.84 222.60
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 122850 11 华 泰债 71,280 7,199,280.00 11.42
2 122802 11 辽 阳债 57,350 5,804,393.50 9.21
3 122132 12 鹏 博债 50,000 5,299,500.00 8.41
4 122093 11 中 孚债 50,590 5,261,360.00 8.35
5 122931 09 临 海债 50,000 5,257,500.00 8.34
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金 投资的 前十 名证券的 发行主 体本期 未 出现被监 管 部门 立案调 查, 或在报告 编制日 前一年 内信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
19
受到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
7.9.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
7.9.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 281,582.57
2 应收证 券清 算款 4,466.93
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,116,470.88
5 应收申 购款 7,694.27
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,410,214.65
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
报告期 末本 基金 前十 名股 票中不 存在 流通 受限 情况 。
7.9.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
三得
益债
券A
540 69,442.81 26,415,809.11 70.44% 11,083,308.28 29.56%
信诚
三得
益债
券B
700 38,111.27 4,675,198.29 17.52% 22,002,694.10 82.48%
合计 1,240 51,755.65 31,091,007.40 48.45% 33,086,002.38 51.55%
信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
20
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本 基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 基金
信诚三 得益 债 券A - -
信诚三 得益 债 券B 1,751.26 0.01%
合计 1,751.26 -
注：1 、期 末本 基金 管理 人 的高级 管理 人员 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有该只 基金 的基 金份
额。
2、期 末该 只基 金的 基金 经 理未持 有该 只基 金的 基金 份额。
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
基金合 同生 效日(2008 年9 月27 日)基 金份
额总额
538,215,492.74 1,454,661,198.16
本报告 期期 初基 金份 额总 额 39,541,976.01 28,469,024.89
本报告 期 基 金总 申购 份额 263,841.59 4,063,416.40
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 2,306,700.21 5,854,548.90
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 37,499,117.39 26,677,892.39
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自 本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
21
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中投证 券 2 30,665,728.08 31.61% 26,303.56 32.43% -
渤海证 券 1 29,050,839.59 29.94% 23,604.14 29.10% -
国联证 券 1 18,458,803.80 19.03% 15,225.42 18.77% -
齐鲁证 券 1 16,056,606.80 16.55% 13,648.23 16.83% -
银河证 券 1 1,579,623.00 1.63% 1,342.67 1.66% -
东兴证 券 1 1,209,470.95 1.25% 982.72 1.21% -
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
英大证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
中航证 券 1 - - - - -
中金国 际 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
信达证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
宏源证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - 本期退 租
华创证 券 1 - - - - 本期新 增
华融证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
大通证 券 1 - - - - 本期新 增
中信建 投 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
注:本基金 根据券 商的 研究 实力和服 务水平 选择专 用 席位。由 研究部 牵头对 席 位候选券 商的研 究实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商 的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
劵商名 称
债券交 易 债券回 购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
中投证 券 170,545,908.54 65.58% 280,800,000.00 82.01%
渤海证 券 326,570.00 0.13% - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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国联证 券 7,213,043.76 2.77% 11,611,000.00 3.39%
齐鲁证 券 45,089,826.51 17.34% 49,000,000.00 14.31%
银河证 券 1,028.97 - 1,000,000.00 0.29%
东兴证 券 - - - -
高华证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国金证 券 - - - -
安信证 券 - - - -
英大证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
中航证 券 - - - -
中金国 际 - - - -
山西证 券 - - - -
申银万 国 - - - -
信达证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国信证 券 - - - -
海通证 券 - - - -
宏源证 券 - - - -
华宝证 券 - - - -
华创证 券 - - - -
华融证 券 - - - -
联合证 券 - - - -
民生证 券 - - - -
长江证 券 - - - -
大通证 券 - - - -
中信建 投 36,876,987.73 14.18% - -
中银国 际 - - - -
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
1、2012 年1 月16 日,托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告, 自2012 年1
月16 日起, 王洪 章先 生就 任本行 董事 长、 执行 董事 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2012 年8 月24 日
