易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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易方达 易方达 易方达 易方达 50 指数证券投资基金 指数证券投资基金 指数证券投资基金 指数证券投资基金
2012 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告摘要 摘要 摘要 摘要
2012 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期： 二〇一二年八月二十四日
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
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1 1 1 1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2012 年8 月17日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2012 年1 月1日起至 6月 30日止。
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2 2 2 2 基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金简称 易方达上证50指数
基金主代码 110003
交易代码
110003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年3月22日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 28,331,646,724.87份
基金合同存续期 不定期
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
在严格控制与目标指数偏离风险的前提下，力争获得超越指数
的投资收益，追求长期资本增值。
投资策略
本基金为指数增强型基金，股票投资部分以上证50指数作为标
的指数，资产配置上追求充分投资，不根据对市场时机的判断
主动调整股票仓位，通过运用深入的基本面研究及先进的数量
化投资技术，控制与目标指数的偏离风险，追求超越基准的收
益水平。
业绩比较基准 上证50指数
风险收益特征
本基金为中等风险的证券投资基金，基金控制与基准的偏离风
险，同时力争获得超越基准的收益。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
易方达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张南 张咏东
联系电话
020－38797888 021-32169999
电子邮箱
csc@efunds.com.cn zhangyd@bankcomm.com
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客户服务电话 400 881 8088 95559
传真 020－38799488 021-62701216
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市体育西路 189号城建大厦 28楼
3 3 3 3 主要财务指标和 主要财务指标和 主要财务指标和 主要财务指标和基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 报告期 报告期 报告期 报告期（ （ （ （2012 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日至 日至 日至 日至 2012 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）
本期已实现收益 -728,304,389.28
本期利润 1,246,377,732.52
加权平均基金份额本期利润 0.0407
本期基金份额净值增长率 5.90%
3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 报告 报告 报告 报告期末 期末 期末 期末( ( ( (2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日) ) ) )
期末可供分配基金份额利润 -0.3885
期末基金资产净值 18,618,094,689.47
期末基金份额净值 0.6571
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值增长 增长 增长 增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-4.20% 1.01% -5.31% 1.05% 1.11% -0.04%
过去三个
月
1.00% 1.03% 0.19% 1.06% 0.81% -0.03%
过去六个
月
5.90% 1.18% 5.64% 1.23% 0.26% -0.05%
过去一年 -13.36% 1.25% -14.10% 1.30% 0.74% -0.05%
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过去三年 -26.24% 1.49% -28.23% 1.54% 1.99% -0.05%
自基金合
同生效起
至今
98.22% 1.74% 59.45% 1.86% 38.77% -0.12%
3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金份额 份额 份额 份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较 益率变动的比较 益率变动的比较 益率变动的比较
易方达 50指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2004 年3 月 22 日至 2012 年 6月 30 日）
注：1.基金合同中有关投资比例限制的约定：
(1) 由于《证券投资基金管理暂行办法》已经废止，根据《中华人民共和国证券投资基
金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》和本基金合同、招募说明书有关条款的规定，自 2004
年 11月 5日起本基金的业绩比较基准和资产配置比例适用如下规定：
1) 基金的业绩比较基准为：上证 50指数；
2) 基金的资产配置比例限制为：在目前的法律法规限制下，本基金应当保持不低于基
金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，正常情况下股票投资占基金净资
产的比例不低于 90%。
(2) 遵守中国证监会规定的其他比例限制。
因基金规模或市场剧烈变化导致投资组合不符合上述规定时， 基金管理人应在合理期限
内进行调整，以符合上述规定。法律法规另有规定时，从其规定。
2.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为 98.22%，同期业绩比较
基准收益率为 59.45%。
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4 4 4 4 管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1
基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于2001年 4
月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2012 年 6 月 30 日，公司的股东为广东粤财信托有限公
司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和
广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理
人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持
“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至 2012 年 6 月 30 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、33 只开放
式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金；开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易
方达策略成长证券投资基金、易方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、
易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证100 交易型开放式
指数基金、 易方达价值精选股票型证券投资基金、 易方达策略成长二号混合型证券投资基金、
易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债
券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投
资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方
达沪深 300指数证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、
易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易
方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 易方达消费行业股票型证券投资基
金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方
达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业
股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型
开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券
型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定
期开放债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定
客户资产管理投资组合。
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4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理简介 及基金经理助理简介 及基金经理助理简介 及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
林飞
本基金的基金经
理、易方达深证
100交易型开放
式指数基金的基
金经理、易方达
深证 100交易型
开放式指数基金
联接基金的基金
经理、指数与量
化投资部副总经
理
2007-02-10 - 9年
博士研究生， 曾任融通基金
管理有限公司研究员、 基金
经理助理， 易方达基金管理
有限公司基金经理助理、 指
数与量化投资部总经理助
理、易方达沪深300指数基
金的基金经理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持
有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强
化事后分析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人
规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行
环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易
系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公平对待各投资组合。 对于一级市场申购等场外交易，
按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
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本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成
交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 6 次，均为 ETF 基金因被动跟
踪标的指数和其他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年上半年宏观经济整体延续了去年增速下滑的趋势，分项观察，投资、消费增速
回落及进出口贸易下滑均对经济增长产生了一定影响， 规模以上工业企业利润增速自 3 月份
以来呈现逐月下降的态势。 持续回落的通胀压力为二季度以来陆续实施的“稳增长”政策提
供一定的空间，但市场投资者并未因此缓解对实体经济盈利可持续性的担忧，证券市场在实
体经济下滑以及宏观紧缩政策放松预期的交互影响下产生了较为明显的波动。在微观层面，
市场面临的矛盾也同样明显，虽然整体较低的估值水平对市场有一定的支撑，但盈利预期下
调及供给压力持续增加对市场也产生了较为明显的抑制。 上半年 A股市场在震荡反复中并未
呈现出明显的趋势特征，上证指数涨幅为 1.18%，上证 50 指数同期涨幅 5.64%，50 指数基
金上半年基金净值涨幅 5.90%。
4.4.2 报告期内基金的业绩 报告期内基金的业绩 报告期内基金的业绩 报告期内基金的业绩表现 表现 表现 表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.6571 元，本报告期份额净值增长率为 5.90%，同
期基准指数收益率为 5.64% ，年化跟踪误差 1.543%，在合同规定的控制范围之内。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
短期来看， 在经济周期下行和结构调整的双重压力下， 国内经济放缓趋势将进一步延续。
与此同时，在经历过三个季度的调整期后，经济自身调整与通胀压力减弱后货币政策的调整
将对短期经济向企稳过渡起到了积极的作用。中期来看，推动中国经济增长的基本面因素并
未发生趋势性变化， 我们对国内经济增长潜力依然维持相对乐观的判断， 经历这轮调整之后，
经济增长有望步入更为平稳的阶段。另一方面，A股市场估值水平仍然较低，为长期投资提
供了一定的安全空间。50 指数基金将在控制基金相对基准指数的跟踪误差的前提下，根据
对市场未来结构性变化的判断，对投资组合做适度的优化和调整，力争获得超越指数的投资
收益，追求长期资本增值。期望本基金为投资者分享中国证券市场大盘蓝筹股未来长期稳定
的增长提供良好的投资机会。
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4.6 4.6 4.6 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对
基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复
核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险
管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值
政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，
熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任
能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常
估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供银行
间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 5 5 5 托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012年上半年度，基金托管人在易方达 50 指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守
了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管
人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作 运作 运作 运作遵规守信 遵规守信 遵规守信 遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
2012年上半年度，易方达基金管理有限公司在易方达 50指数证券投资基金投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发
现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
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5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本半 半 半 半年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
2012 年上半年度，由易方达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关易方达
50 指数证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告
相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
6 6 6 6 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6.1 6.1 6.1 6.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达 50 指数证券投资基金
报告截止日：2012年 6月30 日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
本期末 本期末 本期末 本期末
2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
资 产：
银行存款 209,193,638.94 137,380,486.82
结算备付金 3,593,531.75 4,463,464.43
存出保证金 479,549.89 353,913.63
交易性金融资产 18,789,677,407.04 19,291,641,919.18
其中：股票投资 17,520,903,407.04 18,313,886,267.68
基金投资 - -
债券投资 1,268,774,000.00 977,755,651.50
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 354,101,291.15 -
应收证券清算款 - 71,061,782.58
应收利息 29,473,343.84 7,733,632.82
应收股利 26,040,712.50 -
应收申购款 75,692,336.35 4,374,457.07
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 19,488,251,811.46 19,517,009,656.53
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
本期末 本期末 本期末 本期末
2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
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卖出回购金融资产款 783,898,160.15 -
应付证券清算款 53,698,684.66 44,603,631.91
应付赎回款 6,156,783.70 11,812,691.71
应付管理人报酬 18,670,611.59 19,854,247.69
应付托管费 3,111,768.59 3,309,041.29
应付销售服务费 - -
应付交易费用 3,773,622.54 2,966,099.50
应交税费 - -
应付利息 383,031.80 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 464,458.96 700,365.82
负债合计 870,157,121.99 83,246,077.92
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 28,331,646,724.87 31,318,749,230.28
未分配利润 -9,713,552,035.40 -11,884,985,651.67
所有者权益合计 18,618,094,689.47 19,433,763,578.61
负债和所有者权益总计 19,488,251,811.46 19,517,009,656.53
注：报告截止日 2012 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.6571 元，基金份额总额
28,331,646,724.87份。
6.2 6.2 6.2 6.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达 50 指数证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1日至 2012年 6月 30日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
本期 本期 本期 本期
2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 2012 2012 2012 2012
年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 2011 2011 2011 2011
年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入 1,402,305,245.25 249,830,898.04
1.利息收入 23,600,306.37 16,655,646.27
其中：存款利息收入 601,372.73 1,498,488.05
债券利息收入 22,773,389.68 15,157,158.22
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收入 225,543.96 -
其他利息收入 - -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列） -598,950,990.08 49,396,810.50
其中：股票投资收益 -895,437,320.44 -260,541,699.80
基金投资收益 - -
债券投资收益 -1,647,090.17 5,058,901.35
资产支持证券投资收 - -
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
12
益
衍生工具收益 - -
股利收益 298,133,420.53 304,879,608.95
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
1,974,682,121.80 178,948,545.68
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
2,973,807.16 4,829,895.59
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用 155,927,512.73 190,125,311.89
1．管理人报酬 123,155,830.85 147,900,250.63
2．托管费 20,525,971.76 24,650,041.77
3．销售服务费 - -
4．交易费用 11,475,058.38 16,986,197.27
5．利息支出 538,778.38 351,450.61
其中： 卖出回购金融资产支出 538,778.38 351,450.61
6．其他费用 231,873.36 237,371.61
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “-” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
1,246,377,732.52 59,705,586.15
减：所得税费用 - -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “-” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
1,246,377,732.52 59,705,586.15
6.3 6.3 6.3 6.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达 50 指数证券投资基金
本报告期：2012 年1 月1日至 2012年 6月 30日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
31,318,749,230.28 -11,884,985,651.67 19,433,763,578.61
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,246,377,732.52 1,246,377,732.52
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-2,987,102,505.41 925,055,883.75 -2,062,046,621.66
其中：1.基金申购款 2,837,182,772.81 -922,557,454.49 1,914,625,318.32
2.基金赎回款 -5,824,285,278.22 1,847,613,338.24 -3,976,671,939.98
四、本期向基金份额持有 - - -
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
13
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
28,331,646,724.87 -9,713,552,035.40 18,618,094,689.47
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
32,304,880,841.46 -7,840,317,727.24 24,464,563,114.22
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 59,705,586.15 59,705,586.15
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-1,291,210,153.42 286,943,521.64 -1,004,266,631.78
其中：1.基金申购款 5,386,374,598.87 -1,152,288,870.64 4,234,085,728.23
2.基金赎回款 -6,677,584,752.29 1,439,232,392.28 -5,238,352,360.01
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
31,013,670,688.04 -7,493,668,619.45 23,520,002,068.59
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 6.4 6.4 6.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达 50 指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会”）证监基金字[2004]13 号文《关于同意易方达50指数证券投资基金
设立的批复》的批准，由易方达基金管理有限公司作为基金发起人，向社会公开发行募集并
于 2004 年 3 月 22 日正式成立，首次设立募集规模为 5,048,902,330.26 份基金份额。本基
金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构
为易方达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
14
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释（统称“企业会计准则”） ，中国证券业协会
制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计
价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、中国证监会2010年 2月 8日颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》等问题的通知及其他中国证监会颁布
的相关规定而编制。
6.4.3 6.4.3 6.4.3 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 6 月 30
日的财务状况以及 2012年半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 6.4.4 6.4.4 6.4.4 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策、 、 、 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 6.4.5 6.4.5 6.4.5 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 6.4.6 6.4.6 6.4.6 税项 税项 税项 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008 年 9月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生
的股权转让，暂免征收印花税。
6.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
15
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由
上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄
利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄存款利息所得个人
所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》的规定，自 2005 年6 月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息
红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%
计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7
关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.1 .1 .1 .1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.7 7 7 7.2 .2 .2 .2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(以下简称“交通银
行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证
券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8
本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.1 .1 .1 .1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
16
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 2,496,302,434.87 36.73% 4,614,635,841.26 43.16%
6.4.8.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.8.1.3 债券交易 债券交易 债券交易 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券 78,993,653.20 100.00% - -
6.4.8.1.4 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 2,114,387.05 36.47% 922,459.72 24.51%
关联方名称
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 3,880,732.90 42.90% 1,258,027.98 26.95%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不
计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务等。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.2 .2 .2 .2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.2.1 .2.1 .2.1 .2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年6月
30日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
当期发生的基金应支付的管 123,155,830.85 147,900,250.63
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
17
理费
其中：支付销售机构的客户
维护费
20,626,346.27 23,530,740.42
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.2%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.2%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.2.2 .2.2 .2.2 .2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年6月
30日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
20,525,971.76 24,650,041.77
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支取。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.3 .3 .3 .3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
38,986,476.17 - - - 50,000,000.00 42,866.23
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
银行间市场
交易的各关
联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.4 .4 .4 .4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.4.1 .4.1 .4.1 .4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2012年1月1日至2012年6月
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
18
30日
期初持有的基金份额 605,009,506.23 605,009,506.23
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 605,009,506.23 605,009,506.23
期末持有的基金份额占基金
总份额比例
2.14% 1.95%
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.4.2 .4.2 .4.2 .4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.5 .5 .5 .5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 209,193,638.94 545,745.91 863,291,452.51 1,346,099.19
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.8 8 8 8.6
.6
.6
.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9
期末 期末 期末 期末（ （ （ （2012 2012 2012 2012 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9.1 .1 .1 .1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流 增发证券而于期末持有的流 增发证券而于期末持有的流 增发证券而于期末持有的流通受限证券 通受限证券 通受限证券 通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9.2 .2 .2 .2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9.3 .3 .3 .3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9.3.1 .3.1 .3.1 .3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年6月 30日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 783,898,160.15元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
1101094 11央行票据94 2012-07-02 96.96 1,000,000 96,960,000.00
1101088 11央行票据88 2012-07-03 96.91 500,000 48,455,000.00
1101094 11央行票据94 2012-07-03 96.96 200,000 19,392,000.00
110414 11农发14 2012-07-03 100.18 2,200,000 220,396,000.00
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
19
1180033 11粤云浮债 2012-07-03 102.01 500,000 51,005,000.00
110020 11附息国债20 2012-07-04 100.37 1,000,000 100,370,000.00
1101094 11央行票据94 2012-07-04 96.96 1,500,000 145,440,000.00
110414 11农发14 2012-07-04 100.18 1,000,000 100,180,000.00
合计
- - 7,900,000 782,198,000.00
6.4. 6.4. 6.4. 6.4.9 9 9 9.3.2 .3.2 .3.2 .3.2 交易所市 交易所市 交易所市 交易所市场债券正回购 场债券正回购 场债券正回购 场债券正回购
截至本报告期末 2012 年6月 30日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii)各层次金融工具公允价值
于 2012 年6 月30 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为 17,520,903,407.04 元，第二层级的余额为 1,268,774,000.00 元，无属于第三层级的余
额(2011 年 12 月 31 日：第一层级的余额为 18,347,036,919.18 元，第二层级的余额为
944,605,000.00 元，无属于第三层级的余额)。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 7 7 7 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 7.1 7.1 7.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
20
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 17,520,903,407.04 89.90
其中：股票 17,520,903,407.04 89.90
2 固定收益投资 1,268,774,000.00 6.51
其中：债券 1,268,774,000.00 6.51
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 354,101,291.15 1.82
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 212,787,170.69 1.09
6 其他各项资产 131,685,942.58 0.68
7 合计 19,488,251,811.46 100.00
7.2 7.2 7.2 7.2 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
7.2.1 7.2.1 7.2.1 7.2.1 指数投资期末 指数投资期末 指数投资期末 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 34,290,292.83 0.18
B 采掘业 2,497,633,583.61 13.42
C 制造业 3,243,091,096.63 17.42
C0
食品、饮料 885,274,947.40 4.75
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 1,107,955,013.13 5.95
C7
机械、设备、仪表 1,249,861,136.10 6.71
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 188,901,579.20 1.01
E 建筑业 445,131,696.23 2.39
F 交通运输、仓储业 170,529,704.78 0.92
G 信息技术业 194,298,341.64 1.04
H 批发和零售贸易 80,972,733.38 0.43
I 金融、保险业 8,988,798,055.42 48.28
J 房地产业 636,478,491.96 3.42
K 社会服务业 - -
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
21
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 16,480,125,575.68 88.52
7.2.2 7.2.2 7.2.2 7.2.2 积极 积极 积极 积极投 投 投 投资期末 资期末 资期末 资期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 762,448,653.63 4.10
C0
食品、饮料 267,642,919.30 1.44
C1
纺织、服装、皮毛 92,586,656.80 0.50
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 402,219,077.53 2.16
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 108,547,137.94 0.58
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 83,529,683.08 0.45
J 房地产业 86,252,356.71 0.46
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 1,040,777,831.36 5.59
7.3 7.3 7.3 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7 7 7 7.3.1 .3.1 .3.1 .3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名 前十名 前十名 前十名股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 600036 招商银行 145,012,841 1,583,540,223.72 8.51
2 601318 中国平安 31,720,773 1,450,908,157.02 7.79
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
22
3 600000 浦发银行 139,674,102 1,135,550,449.26 6.10
4 601166 兴业银行 86,459,777 1,122,247,905.46 6.03
5 600519 贵州茅台 3,701,756 885,274,947.40 4.75
6 600016 民生银行 141,415,110 847,076,508.90 4.55
7 601601 中国太保 37,118,034 823,277,994.12 4.42
8 601699 潞安环能 26,980,945 559,584,799.30 3.01
9 601088 中国神华 24,108,653 541,962,519.44 2.91
10 600015 华夏银行 54,105,960 512,383,441.20 2.75
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于 www.efunds.com.cn
网站的半年度报告正文。
7.3.2 7.3.2 7.3.2 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名 前五名 前五名 前五名股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 000651 格力电器 10,886,378 226,980,981.30 1.22
2 600887 伊利股份 9,534,328 196,216,470.24 1.05
3 601669 中国水电 24,839,162 108,547,137.94 0.58
4 002293 罗莱家纺 1,241,108 92,586,656.80 0.50
5 000157 中联重科 8,939,455 89,662,733.65 0.48
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于 www.efunds.com.cn
网站的半年度报告正文。
7.4 7.4 7.4 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 305,644,768.64 1.57
2 600887 伊利股份 197,242,636.13 1.01
3 600031 三一重工 182,403,780.63 0.94
4 600016 民生银行 164,646,334.66 0.85
5 601299 中国北车 143,283,714.40 0.74
6 600068 葛洲坝 129,022,864.53 0.66
7 601669 中国水电 109,882,099.12 0.57
8 000651 格力电器 105,690,242.62 0.54
9 600058 五矿发展 98,280,239.64 0.51
10 000157 中联重科 96,564,489.56 0.50
11 601901 方正证券 87,220,319.00 0.45
12 600256 广汇能源 86,389,932.75 0.44
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
23
13 600519 贵州茅台 79,441,903.91 0.41
14 601857 中国石油 66,883,970.42 0.34
15 601166 兴业银行 66,299,790.23 0.34
16 600030 中信证券 64,400,137.07 0.33
17 600028 中国石化 63,405,396.34 0.33
18 600837 海通证券 61,442,023.23 0.32
19 601766 中国南车 60,973,035.54 0.31
20 601989 中国重工 44,389,703.02 0.23
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 7.4.2 7.4.2 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600000 浦发银行 369,377,546.31 1.90
2 601939 建设银行 363,344,406.73 1.87
3 601601 中国太保 304,822,114.32 1.57
4 600111 包钢稀土 248,852,326.84 1.28
5 000651 格力电器 217,134,878.46 1.12
6 601398 工商银行 213,406,359.18 1.10
7 601166 兴业银行 198,236,673.19 1.02
8 000568 泸州老窖 185,968,306.94 0.96
9 601318 中国平安 181,262,918.02 0.93
10 600036 招商银行 180,651,505.81 0.93
11 600348 阳泉煤业 162,465,093.73 0.84
12 601111 中国国航 130,852,160.92 0.67
13 600837 海通证券 128,323,071.57 0.66
14 600030 中信证券 114,755,213.15 0.59
15 600050 中国联通 103,801,404.86 0.53
16 600089 特变电工 77,297,574.00 0.40
17 601699 潞安环能 73,228,289.82 0.38
18 600900 长江电力 68,979,741.49 0.35
19 600519 贵州茅台 66,176,755.40 0.34
20 600015 华夏银行 60,812,154.43 0.31
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 7.4.3 7.4.3 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,485,635,916.16
卖出股票收入（成交）总额 4,357,653,869.91
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
24
7.5 7.5 7.5 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 100,370,000.00 0.54
2 央行票据 475,089,000.00 2.55
3 金融债券 520,630,000.00 2.80
其中：政策性金融债 340,612,000.00 1.83
4 企业债券 51,005,000.00 0.27
5 企业短期融资券 121,680,000.00 0.65
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 1,268,774,000.00 6.81
7.6 7.6 7.6 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 1101094 11 央行票据 94 3,900,000 378,144,000.00 2.03
2 110414 11 农发 14 3,400,000 340,612,000.00 1.83
3 071201001 12 招商 CP001 1,800,000 180,018,000.00 0.97
4 041156012 11 豫投资
CP001
1,200,000 121,680,000.00 0.65
5 110020 11 附息国债 20 1,000,000 100,370,000.00 0.54
7.7 7.7 7.7 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 期末按公允价值占基金资产净值比例大 期末按公允价值占基金资产净值比例大 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 小排名 小排名 小排名的 的 的 的前十名 前十名 前十名 前十名资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 7.8 7.8 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 的前五名权证投资明细 的前五名权证投资明细 的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 7.9 7.9 7.9 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
25
7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.9.3 7.9.3 7.9.3 7.9.3 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 479,549.89
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 26,040,712.50
4 应收利息 29,473,343.84
5 应收申购款 75,692,336.35
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 131,685,942.58
7.9. 7.9. 7.9. 7.9.4 4 4 4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 7.9.5 7.9.5 7.9.5.1 .1 .1 .1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7 7 7 7.9.5. .9.5. .9.5. .9.5.2 2 2 2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8 8 8 8 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
1,253,055 22,610.06 4,943,687,661.31 17.45% 23,387,959,063.56 82.55%
8.2 8.2 8.2 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
基金
552,896.41 0.0020%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
26
9 9 9 9
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2004年3 月 22 日）基金份额
总额
5,048,902,330.26
本报告期期初基金份额总额 31,318,749,230.28
本报告期基金总申购份额 2,837,182,772.81
减：本报告期基金总赎回份额 5,824,285,278.22
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 28,331,646,724.87
10 10 10 10 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 10.1 10.1 10.1 基金份额持有 基金份额持有 基金份额持有 基金份额持有人大会决议 人大会决议 人大会决议 人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 10.2 10.2 10.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人于 2012年 3月 3 日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更公告》 ，
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]266 号文核准批复，自 2012 年 3 月 1 日起基金
管理人聘任肖坚先生、陈志民先生担任公司副总经理。
基金托管人交通银行于 2012 年5 月 28 日公布了 《交通银行股份有限公司关于资产托管
部总经理变更的公告》 ，交通银行资产托管部原总经理谷娜莎同志不再担任资产托管部总经
理职务。 资产托管部总经理职务由刘树军同志担任。 具体内容请参阅在 2012 年5月 30日 《上
海证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于资产托管部总经理变更的公告》 。
10.3 10.3 10.3 10.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 10.4 10.4 10.4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
27
10.5 10.5 10.5 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 10.6 10.6 10.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 稽查或处罚 稽查或处罚 稽查或处罚等 等 等 等情况 情况 情况 情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。
10.7 10.7 10.7 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 - - - - -
渤海证券 1 392,781,031.30 5.78% 337,789.24 5.83% -
财通证券 1 202,307,735.62 2.98% 171,963.61 2.97% -
光大证券 1 34,583,439.00 0.51% 29,395.38 0.51% -
广发证券 3 2,496,302,434.87 36.73% 2,114,387.05 36.47% -
国都证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
金通证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 178,859,612.85 2.63% 152,030.18 2.62% -
申银万国 1 1,090,781,092.06 16.05% 934,565.95 16.12% -
万联证券 1 122,621,211.20 1.80% 104,228.30 1.80% -
银河证券 2 98,338,179.97 1.45% 83,586.52 1.44% -
中信建投 2 792,650,476.38 11.66% 677,256.07 11.68% -
中信证券 1 - - - - -
中银国际 1 1,386,803,323.08 20.41% 1,192,696.22 20.57% -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，新增中信建投证券股份有限公司一个交易
单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基
金交易单元的选择标准如下：
易方达 50 指数证券投资基金 2012 年半年度报告摘要
28
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
财通证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 78,993,653.20 100.00% - - - -
国都证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
金通证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司
二 二 二 二〇 〇 〇 〇一二年八月二十四日 一二年八月二十四日 一二年八月二十四日 一二年八月二十四日
