银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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银华中证等权重90指数分级证券投资基金
2012年半年度报告
2012年6 月30日
基金管理人：银华基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2012年8 月24日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 8 月 22 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2012年1月1日起至6月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 12
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 16
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 32
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 32
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 34
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 40
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 40
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 40
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 41
7.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 41
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 42
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 42
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 43
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§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 44
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 44
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 44
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 47
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 49
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 49
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 49
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华中证等权重90指数分级证券投资基金
基金简称 银华中证等权 90 指数分级
基金主代码 161816
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年3月17日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,269,377,515.24份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2011年04月 08 日
下属分级基金的基金简称 银华金利 银华鑫利 银华 90
下属分级基金的交易代码 150030 150031 161816
报告期末下属分级基金份
额总额
4,913,576,429.00
份
4,913,576,429.00
份
1,442,224,657.24份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金力争对中证等权重90指数进行有效跟踪， 并力争将本基金的
净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在
0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内，以分享中国经济的持续、
稳定增长成果，实现基金资产的长期增值。
投资策略 本基金采用完全复制法， 按照成份股在中证等权重 90 指数中的组成
及其基准权重构建股票投资组合，以拟合、跟踪中证等权重 90指数
的收益表现,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调
整。
当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红等行为，以
及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证等权重 90 指数的效果可
能带来影响，导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可
以根据市场情况，采取合理措施，在合理期限内进行适当的处理和
调整，力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。
本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合计 （轧
差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，其中投资于股票的资产
不低于基金资产的85%，投资于中证等权重 90指数成份股和备选成
份股的资产不低于股票资产的 90%；每个交易日日终在扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的
现金或到期日在一年以内的政府债券。
业绩比较基准 95%×中证等权重90指数收益率 + 5%×商业银行人民币活期存款利
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率（税后） 。
风险收益特征 本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。从本
基金所分离的两类基金份额来看，银华金利份额具有低风险、收益
相对稳定的特征；银华鑫利份额具有高风险、高预期收益的特征。
下属分级基金的基金简称 银华金利 银华鑫利 银华 90
下属三级基金的风险收益
特征
低风险、收益相对稳
定。
高风险、 高预期收益。 较高风险、较高预期
收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 凌宇翔 尹东
联系电话 (010)58163000 （010）67595003
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 （010）67595096
传真 (010)58163027 （010）66275853
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008号特区报业大厦 19层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 北京市东城区东长安街 1号
东方广场东方经贸城 C2办
公楼 15 层
北京市西城区闹市口大街1 号
院1 号楼长安兴融中心
邮政编码 100738 100033
法定代表人 王立新(代) 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.yhfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012年1 月1 日 - 2012 年6月 30 日 )
本期已实现收益 -64,694,792.13
本期利润 -67,908,240.75
加权平均基金份额本期利润 -0.0114
本期加权平均净值利润率 -1.51%
本期基金份额净值增长率 5.10%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2012年6月 30 日 )
期末可供分配利润 -2,728,185,128.18
期末可供分配基金份额利润 -0.2421
期末基金资产净值 8,127,577,627.97
期末基金份额净值 0.721
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2012年6月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 -25.17%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -6.73% 1.09% -7.57% 1.14% 0.84% -0.05%
过去三个月 0.14% 1.15% -0.47% 1.18% 0.61% -0.03%
过去六个月 5.10% 1.38% 5.34% 1.41% -0.24% -0.03%
过去一年 -20.48% 1.35% -20.05% 1.37% -0.43% -0.02%
自基金合同
生效日起至
今
-25.17% 1.27% -24.37% 1.30% -0.80% -0.03%
注：本基金的业绩比较基准为：95%×中证等权重 90 指数收益率＋ 5%×商业银行人民币活期存款
利率（税后） 。由于本基金投资标的指数为中证等权重 90 指数，且投资于现金或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值5%，因此，本基金将业绩比较基准定为95%×中证等权重90
指数收益率＋ 5%×商业银行人民币活期存款利率（税后） 。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比
例已达到基金合同的规定：本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧
差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于
中证等权重90 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%； 每个交易日日终在扣除股
指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内
的政府债券。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7
号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2 亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别
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为：西南证券股份有限公司 49%、第一创业证券股份有限公司29%、东北证券股份有限公司 21%及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会
许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截至2012年6月30日， 本基金管理人管理着 23 只开放式证券投资基金和1 只创新型封闭式
证券投资基金，具体包括银华优势企业证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯
88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优选股票型证券投资基金、银
华优质增长股票型证券投资基金、银华富裕主题股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券
投资基金、银华全球核心优选证券投资基金、银华内需精选股票型证券投资基金(LOF)、银华增强
收益债券型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数证券
投资基金(LOF)、银华深证100 指数分级证券投资基金、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华
信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF） 、银华中证等权重 90指数分
级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级股票型证券投资基金、
银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、银华中小盘
精选股票型证券投资基金和银华信用债券型证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国
社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王琦先生
本基金的
基金经理
2011年3
月17日
- 6年
金融学博士学位。曾任职于中
国建设银行总行，历任投资研
究分析、结构性期权产品投研
分析、投资组合管理等岗位，
并担任金融工程和衍生品分析
师。2010年8月加盟银华基金
管理有限公司，任职于量化投
资部，自2011年12月8日起
兼任银华中证内地资源主题指
数分级证券投资基金基金经
理，自2012年3 月27 日起兼
任银华消费主题分级股票型证
券投资基金基金经理。具有从
业资格。国籍：中国。
王飞先生
本基金的
基金经理
助理
2011年7
月25日
- 3年
硕士学位。毕业于北京航空航
天大学。2009年 7月至 2012
年8 月就职于银华基金管理有
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限公司，曾担任公司量化投资
部研究员职务。 具有从业资格。
国籍：中国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义符合行业普遍认可的计算标准。
3、王飞先生已于2012年8月 16 日离职，并自该日起不再担任本基金基金经理助理职务。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金信息披
露管理办法》及其各项实施准则、 《银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金基金合同》和其他
有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基
础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规
行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，制定
了《公平交易制度》和《公平交易执行制度》等，并建立了健全有效的公平交易执行体系，保证
公平对待旗下的每一个投资组合。
在投资决策环节，本基金管理人构建了统一的研究平台，为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。同时，在投资决策过程中，各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管
理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节，本基金管理人实行集中交易制度，按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节，本基金管理人定期对股票交易情况进行分析，并出具公平交易执行情况分
析报告；另外，本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。本报告期
内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
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当日成交量的 5%的情况有 13 次，原因是指数型投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利
益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内，我们积极改进自行开发的量化投资管理系统，采用系统管理和人工管理相结合
的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回处理、结构配比校验、风险优化等一系列事件，将
本基金的跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.721 元，本报告期份额净值增长率为 5.10%，同期业绩
比较基准收益率为5.34%。报告期内，本基金日均跟踪误差控制在0.35%之内，年化跟踪误差控制
在4%之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
近期的政策未能缓解 A 股投资者对于经济预期向下修正的担心，叠加海外市场的动荡，市场
风险偏好陡降。A 股作为半封闭市场，主要矛盾依然是国内经济走势和政府政策之间的博弈。目
前我们认为，与去年下半年相比，目前经济和市场都处于释放过风险的阶段了，经济再次出现加
速下跌从而市场出现剧烈下跌的概率较小。
另一方面，由于市场认为潜在增速下降、中期转型及主导产业不明，从而市场的上行动力和
弹性不足，投资拐点的右侧可能迟迟不会到来。因此，市场的机会应该说是跌出来的机会，特别
是投资者在外部冲击下对经济和政策的预期变差之后再修复，从而带来机会。
展望下半年，随着通胀水平的见底企稳，我们认为需求已经低于潜在中枢，并且调整接近底
部；政策有出手稳增长的必要。特别在传统旺季时间窗口，经济在内、外部多种因素影响下有望
企稳回升；市场有望震荡上行。结合板块 ROE 和估值来看，设备制造和消费板块更具有长期投资
价值。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核
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部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ，负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员
和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金
日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定，本基金（包括银华 90份额、银华金利份额、银华鑫利份额）不
进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：银华中证等权重 90指数分级证券投资基金
报告截止日： 2012年6月30日
单位：人民币元
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资 产 附注号
本期末
2012 年 6 月30 日
上年度末
2011 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 777,506,655.45 130,507,759.29
结算备付金
11,481,237.23 386.39
存出保证金
675,512.43 192,144.67
交易性金融资产 6.4.7.2 7,328,080,285.36 2,093,513,215.61
其中：股票投资
7,328,080,285.36 2,093,513,215.61
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 30,631,251.72
应收利息 6.4.7.5 166,714.31 31,665.35
应收股利
6,597,372.56 -
应收申购款
14,818,037.57 86,782.90
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
8,139,325,814.91 2,254,963,205.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012年 6 月30 日
上年度末
2011 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
337,057.54 29,739,516.16
应付管理人报酬
5,590,986.22 1,886,479.51
应付托管费
1,230,016.98 415,025.51
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 4,361,308.51 815,553.15
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 228,817.69 162,083.48
负债合计
11,748,186.94 33,018,657.81
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 10,855,762,756.15 3,121,509,760.60
未分配利润 6.4.7.10 -2,728,185,128.18 -899,565,212.48
所有者权益合计
8,127,577,627.97 2,221,944,548.12
负债和所有者权益总计
8,139,325,814.91 2,254,963,205.93
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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注：1. 报告截止日2012 年 6月 30日，银华90 份额净值为人民币 0.721 元，银华金利份额净值
为人民币 1.034 元，银华鑫利份额净值为人民币 0.408 元；基金份额总额为 11,269,377,515.24
份，其中银华90 份额为 1,442,224,657.24 份，银华金利份额为 4,913,576,429.00份，银华鑫利
份额为4,913,576,429.00份。
6.2 利润表
会计主体：银华中证等权重 90指数分级证券投资基金
本报告期：2012年1月1日至2012年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2012年1月1日至2012
年 6月 30日
上年度可比期间
2011 年3 月17 日至
2011 年6 月30 日
一、收入
-33,083,884.83 -150,099,297.63
1.利息收入
1,152,064.59 1,850,516.54
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,152,064.59 1,850,516.54
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-31,398,492.43 -4,466,930.59
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -85,065,691.35 -30,090,136.80
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 53,667,198.92 25,623,206.21
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 -3,213,448.62 -148,262,518.06
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17 375,991.63 779,634.48
二、费用
34,824,355.92 14,383,088.58
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 21,866,183.61 8,309,097.61
2．托管费 6.4.10.2.2 4,810,560.43 1,828,001.49
3．销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4．交易费用 6.4.7.18 7,897,400.24 4,114,625.18
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 6.4.7.19 250,211.64 131,364.30
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-67,908,240.75 -164,482,386.21
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-67,908,240.75 -164,482,386.21
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：银华中证等权重 90指数分级证券投资基金
本报告期：2012年1月1日至2012年6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2012 年 1 月1 日至2012 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
3,121,509,760.60 -899,565,212.48 2,221,944,548.12
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
0.00 -67,908,240.75 -67,908,240.75
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
7,734,252,995.55 -1,760,711,674.95 5,973,541,320.60
其中：1.基金申购款 8,150,576,713.71 -1,848,598,957.91 6,301,977,755.80
2.基金赎回款 -416,323,718.16 87,887,282.96 -328,436,435.20
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
0.00 0.00 0.00
五、期末所有者权益（基
金净值）
10,855,762,756.15 -2,728,185,128.18 8,127,577,627.97
项目
上年度可比期间
2011 年3 月 17日至 2011 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
3,240,381,015.21 - 3,240,381,015.21
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -164,482,386.21 -164,482,386.21
三、本期基金份额交易产 -346,387,347.74 -6,192,576.65 -352,579,924.39
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
其中：1.基金申购款 267,360,912.49 -17,361,237.30 249,999,675.19
2.基金赎回款 -613,748,260.23 11,168,660.65 -602,579,599.58
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,893,993,667.47 -170,674,962.86 2,723,318,704.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王立新______
______杨清______
____龚飒____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”） ，系经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]179号文《关于核准银华中证等权重 90指数
分级证券投资基金募集的批复》的核准，由银华基金管理有限公司于 2011 年 2 月 23 日至 2011
年 3 月 11 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2011)
验字第 60468687_A01 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2011 年 3 月
17日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本
金）为人民币 3,239,893,021.62 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 487,993.59 元，
以上实收基金（本息）合计为人民币3,240,381,015.21元，折合3,240,381,015.21 份基金份额。
根据《基金合同》的约定，场外认购的全部份额确认为银华 90 份额；场内认购的全部份额按 1：
1 的比例确认为银华鑫利份额和银华金利份额。其中场外认购的基金份额确认为
1,684,736,759.21 份银华 90 份额（含募集期利息结转的份额） ；场内认购的基金份额按 1：1 的
比例确认为 777,822,128.00 份银华鑫利份额和 777,822,128.00 份银华金利份额。本基金的基金
管理人为银华基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人
为中国建设银行股份有限公司。
本基金的基金份额包括银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金之基础份额（简称“银华
90 份额”） 、银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额（简称“银华金利份
额”）与银华中证等权重90 指数分级证券投资基金之积极收益类份额（简称“银华鑫利份额”）。
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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其中，银华金利份额、银华鑫利份额的基金份额配比始终保持1:1 的比率不变。
在银华金利份额、 银华 90份额存续期内的每个会计年度 （除基金合同生效日所在会计年度外）
第一个工作日，本基金将根据基金合同的规定进行基金的定期份额折算。银华金利份额和银华鑫
利份额按照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算，对银华金利份额的应得收益进行定期份
额折算，每2份银华90份额将按 1份银华金利份额获得约定应得收益的新增折算份额。对于银华
金利份额期末的约定应得收益， 即银华金利份额每个会计年度12月31日份额净值超出本金1.000
元部分，将折算为场内银华 90 份额分配给银华金利份额持有人。银华 90 份额持有人持有的每 2
份银华90份额将按1份银华金利份额获得新增银华90 份额的分配。 持有场外银华 90 份额的基金
份额持有人将按前述折算方式获得新增场外银华 90 份额的分配；持有场内银华 90 份额的基金份
额持有人将按前述折算方式获得新增场内银华90份额的分配。经过上述份额折算，银华金利份额
和银华90份额的基金份额净值将相应调整。每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日，
本基金将对银华金利份额和银华 90份额进行应得收益的定期份额折算。
除以上定期份额折算外，本基金根据基金合同的规定，还将在以下两种情况进行份额折算，
即：当银华 90 份额的基金份额净值达到 2.000 元；当银华鑫利份额的基金份额净值达到 0.250
元。当银华90份额的基金份额净值达到 2.000元后，本基金将分别对银华金利份额、银华鑫利份
额和银华 90 份额进行份额折算， 份额折算后本基金将确保银华金利份额和银华鑫利份额的比例为
1：1，份额折算后银华金利份额、银华鑫利份额和银华 90 份额的基金份额净值均调整为 1.000
元。当银华鑫利份额的基金份额净值达到 0.250 元后，本基金将分别对银华金利份额、银华鑫利
份额和银华90份额进行份额折算， 份额折算后本基金将确保银华金利份额和银华鑫利份额的比例
为1：1，份额折算后银华90份额、银华金利份额和银华鑫利份额的基金份额净值均调整为 1.000
元。
银华 90 份额设置单独的基金代码，只可以进行场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。银
华金利份额与银华鑫利份额交易代码不同，只可在深圳证券交易所上市交易，不可单独进行申购
或赎回。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证等权重 90 指数的成份股、备选成份股、
新股（含首次公开发行和增发） 、债券、债券回购、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基
金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。本基金所持有的股票市值和买入、卖
出股指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，其中投资于股票的资
产不低于基金资产的85%， 投资于中证等权重90 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产
的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他
金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准：95%×中证等权重 90 指数收益率 ＋ 5%×商业银行人民币活期存款
利率（税后） 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”） 、中国证券业
协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关
事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
3 号《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证
监会颁布的相关规定而编制。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 6 月 30 日的财
务状况以及2012年度上半年的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策和会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期间不涉及会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期间无会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
（1）印花税
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰。
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转
让，暂免征收印花税。
（2）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
（3）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上
市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补
充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102号文规定， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问
题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金
等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 6月 30日
活期存款 777,506,655.45
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 777,506,655.45
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 7,979,553,299.80 7,328,080,285.36 -651,473,014.44
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,979,553,299.80 7,328,080,285.36 -651,473,014.44
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
注：本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 6月 30日
应收活期存款利息 160,946.74
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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应收结算备付金利息 5,166.60
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 600.97
其他 -
合计 166,714.31
6.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 4,361,308.51
银行间市场应付交易费用 -
合计 4,361,308.51
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2012年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 550.51
预提费用 228,267.18
合计 228,817.69
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,121,509,760.60 3,121,509,760.60
本期申购 12,682.32 12,682.32
本期赎回(以"-"号填列) -8,743,518.80 -8,743,518.80
2012年1月4日 基金拆分/份额
折算前
3,112,778,924.12 3,112,778,924.12
基金拆分/份额折算变动份额 118,699,169.75 -
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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本期申购 8,460,999,625.75 8,150,564,031.39
本期赎回(以"-"号填列) -423,100,204.38 -407,580,199.36
本期末 11,269,377,515.24 10,855,762,756.15
注： （1）根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）和中国
证券登记结算有限责任公司的规定，本基金以 2012 年 1 月 4 日为份额折算基准日，对银华 90
的场外份额、场内份额以及银华金利份额实施定期份额折算。
(2)根据《基金合同》规定，投资者可申购、赎回银华 90 份额，银华金利份额和银华鑫利份额只
可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露银华金利份额和银华鑫利份额的情况。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -166,167,464.73 -733,397,747.75 -899,565,212.48
本期利润 -64,694,792.13 -3,213,448.62 -67,908,240.75
本期基金份额交易
产生的变动数
-475,868,050.91 -1,284,843,624.04 -1,760,711,674.95
其中：基金申购款 -501,399,604.29 -1,347,199,353.62 -1,848,598,957.91
基金赎回款 25,531,553.38 62,355,729.58 87,887,282.96
本期已分配利润 - - -
本期末 -706,730,307.77 -2,021,454,820.41 -2,728,185,128.18
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至 2012年 6月 30日
活期存款利息收入 1,097,021.83
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 52,813.85
其他 2,228.91
合计 1,152,064.59
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日
卖出股票成交总额 789,998,259.96
减：卖出股票成本总额 875,063,951.31
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 23 页 共 49 页
买卖股票差价收入 -85,065,691.35
6.4.7.13 债券投资收益
注：本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
注：本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 53,667,198.92
基金投资产生的股利收益 -
合计 53,667,198.92
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日
1.交易性金融资产 -3,213,448.62
——股票投资 -3,213,448.62
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -3,213,448.62
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
基金赎回费收入 375,991.63
合计 375,991.63
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 24 页 共 49 页
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日
交易所市场交易费用
7,897,400.24
银行间市场交易费用 -
合计
7,897,400.24
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2012年 1月 1日至 2012年 6月 30日
审计费用 44,753.80
信息披露费 149,178.12
银行汇划费用 12,944.46
账户服务费 13,500.00
上市费 29,835.26
合计 250,211.64
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
2012 年 3 月 23 日，本基金管理人发布公告，经本基金管理人股东会审议通过, 并经中国证
券监督管理委员会批准，西南证券股份有限公司受让山西海鑫实业股份有限公司持有的本基金管
理人 20%的股权。本股权转让完成后，西南证券股份有限公司对本基金管理人的出资比例由 29%
变更为49%,山西海鑫实业股份有限公司对本基金管理人的出资比例相应地由21%变更为1%。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（“西南证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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第一创业证券股份有限公司（“第一创业”） 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（“东北证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
注：本基金基金合同于2011 年3月 17 日生效，上年度可比期间为 2011年 3月 17日至2011年6
月30日。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2012年 1月 1日至2012年6月 30日
上年度可比期间
2011年3月17日(基金合同生效日)至
2011年6月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
西南证券 802,473,309.38 11.64% - -
第一创业 533,240,770.50 7.73% 22,747,255.49 0.63%
东北证券 - - 141,452,039.88 3.95%
6.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期及 2011 年 3月 17 日(基金合同生效日)至 2011年 6月 30 日止会计期间均未
通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
注：本基金本报告期及 2011 年 3月 17 日(基金合同生效日)至 2011年 6月 30 日止会计期间均未
通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期及 2011 年 3月 17 日(基金合同生效日)至 2011年 6月 30 日止会计期间均未
通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 26 页 共 49 页
关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
西南证券 700,582.52 11.99% 700,582.52 16.06%
第一创业 462,519.30 7.92% 462,519.30 10.61%
关联方名称
上年度可比期间
2011年3月17日(基金合同生效日)至2011年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东北证券 114,930.55 3.85% - -
第一创业 19,335.13 0.65% 19,335.13 1.07%
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于经手费、证管费
和证券结算风险基金等） 。
2、该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至 2012年6
月 30日
上年度可比期间
2011年3月17日(基金合同生效日)
至2011年6 月30 日
当期发生的基金应支付
的管理费
21,866,183.61 8,309,097.61
其中： 支付销售机构的客
户维护费
940,708.72 1,530,616.53
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人
于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2012年1月1日至 2012年6
月 30日
上年度可比期间
2011年3月17日(基金合同生效日)
至2011年6 月30 日
当期发生的基金应支付 4,810,560.43 1,828,001.49
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 27 页 共 49 页
的托管费
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人于次月首日起5 个工作日内从基金财产中一次性
支取。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期及 2011 年 3月 17 日(基金合同生效日)至 2011年 6月 30 日止会计期间均未
与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人于本报告期及 2011 年 3 月 17 日（基金合同生效日）至 2011 年 6 月 30
日止会计期间均未持有银华金利、银华鑫利、银华90 基金份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2012年6月30日
上年度末
2011年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
第一创业 5,600,000.00 0.11% 7,064,305.00 0.76%
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方中第一创业持有的份额为银华金利份额。对于分级基
金，比例的分母采用各自级别的份额总额。除第一创业之外的其他关联方于本期末及上年度末均
未持持有银华 90、银华金利、银华鑫利份额。除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份
额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2012年 1月1日至2012年 6月 30日
上年度可比期间
2011年 3月 17日(基金合同生效日)至
2011年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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中国建设银行 777,506,655.45 1,097,021.83 153,652,887.80 1,816,360.10
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
注：根据本基金基金合同的约定，本基金（包括银华 90份额、银华金利份额、银华鑫利份额）不
进行收益分配。
6.4.12 期末（2012 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线；并在后两道监控防线中，由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监
督及报告。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，均能及时变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基
金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日
均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此
账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时根据设定的流动性比例要求，对流动性
指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款及结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2012年6月30日
1 个月以内
1-3个
月
3个月
-1 年
1-5
年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 777,506,655.45 - - - - - 777,506,655.45
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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结算备付金 11,481,237.23 - - - - - 11,481,237.23
存出保证金 - - - - - 675,512.43 675,512.43
交易性金融资产 - - - - - 7,328,080,285.36 7,328,080,285.36
应收利息 - - - - - 166,714.31 166,714.31
应收股利 - - - - - 6,597,372.56 6,597,372.56
应收申购款 9,145.13 - - - - 14,808,892.44 14,818,037.57
资产总计 788,997,037.81 - - - - 7,350,328,777.10 8,139,325,814.91
负债
应付赎回款 - - - - - 337,057.54 337,057.54
应付管理人报酬 - - - - - 5,590,986.22 5,590,986.22
应付托管费 - - - - - 1,230,016.98 1,230,016.98
应付交易费用 - - - - - 4,361,308.51 4,361,308.51
其他负债 - - - - - 228,817.69 228,817.69
负债总计 - - - - - 11,748,186.94 11,748,186.94
利率敏感度缺口 788,997,037.81 - - - - 7,338,580,590.16 8,127,577,627.97
上年度末
2011年12月 31 日
1个月以内
1-3个
月
3 个月
-1年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 130,507,759.29 - - - - - 130,507,759.29
结算备付金 386.39 - - - - - 386.39
存出保证金 - - - - - 192,144.67 192,144.67
交易性金融资产 - - - - - 2,093,513,215.61 2,093,513,215.61
应收证券清算款 - - - - - 30,631,251.72 30,631,251.72
应收利息 - - - - - 31,665.35 31,665.35
应收申购款 6,542.92 - - - - 80,239.98 86,782.90
资产总计 130,514,688.60 - - - - 2,124,448,517.33 2,254,963,205.93
负债
应付赎回款 - - - - - 29,739,516.16 29,739,516.16
应付管理人报酬 - - - - - 1,886,479.51 1,886,479.51
应付托管费 - - - - - 415,025.51 415,025.51
应付交易费用 - - - - - 815,553.15 815,553.15
其他负债 - - - - - 162,083.48 162,083.48
负债总计 - - - - - 33,018,657.81 33,018,657.81
利率敏感度缺口 130,514,688.60 - - - - 2,091,429,859.52 2,221,944,548.12
注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：本基金于2012年6月 30日及2011年末持有的利率敏感性资产主要为银行存款,除此外的金
融资产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 31 页 共 49 页
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证等权重 90 指数的成份股、备选成份股、
新股（含首次公开发行和增发） 、债券、债券回购、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基
金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定） 。本基金所持有的股票市值和买入、卖
出股指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例为 85%－100%，其中投资于股票的资
产不低于基金资产的 85%， 投资于中证等权重90 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产
的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产
净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他
金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。于 2012 年 6 月 30 日，本基
金面临的整体其他价格风险列示如下：
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2012年 6月 30日
上年度末
2011年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 7,328,080,285.36 90.16 2,093,513,215.61 94.22
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 7,328,080,285.36 90.16 2,093,513,215.61 94.22
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动5% 基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta系数是根据过去一个年度 （2011年度的Beta系数是根据自基金成立日至2011
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 32 页 共 49 页
年 12 月 31 日）的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2012年6月
30 日 ）
上年度末（ 2011年 12月
31 日 ）
+5% 399,632,016.75 105,802,585.94
-5% -399,632,016.75 -105,802,585.94
注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的
敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基
金资产净值产生的影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 7,328,080,285.36 90.03
其中：股票 7,328,080,285.36 90.03
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 788,987,892.68 9.69
6 其他各项资产 22,257,636.87 0.27
7 合计 8,139,325,814.91 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 33 页 共 49 页
A 农、林、牧、渔业 82,156,248.39 1.01
B 采掘业 1,215,750,957.40 14.96
C 制造业 3,018,764,454.79 37.14
C0 食品、饮料
488,509,942.87 6.01
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 81,187,132.40 1.00
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 1,218,889,361.52 15.00
C7
机械、设备、仪表 981,044,146.60 12.07
C8
医药、生物制品 249,133,871.40 3.07
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 82,283,583.60 1.01
E 建筑业 162,671,637.95 2.00
F 交通运输、仓储业 80,159,666.39 0.99
G 信息技术业 156,475,685.60 1.93
H 批发和零售贸易 162,882,378.67 2.00
I 金融、保险业 1,661,619,052.33 20.44
J 房地产业 247,399,122.69 3.04
K 社会服务业 82,570,227.96 1.02
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 6,952,733,015.77 85.54
7.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 149,999,807.96 1.85
C0 食品、饮料
73,602,703.02 0.91
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 76,397,104.94 0.94
C7
机械、设备、仪表 - -
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 34 页 共 49 页
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 73,922,653.43 0.91
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 75,691,619.00 0.93
J 房地产业 75,733,189.20 0.93
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 375,347,269.59 4.62
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000562 宏源证券 5,224,157 86,407,556.78 1.06
2 000776 广发证券 2,891,335 86,248,523.05 1.06
3 601318 中国平安 1,877,432 85,873,739.68 1.06
4 601601 中国太保 3,855,983 85,525,702.94 1.05
5 601628 中国人寿 4,625,002 84,637,536.60 1.04
6 600030 中信证券 6,695,308 84,561,740.04 1.04
7 600111 包钢稀土 2,139,088 84,408,412.48 1.04
8 600837 海通证券 8,745,138 84,215,678.94 1.04
9 000538 云南白药 1,419,381 84,140,905.68 1.04
10 002304 洋河股份 622,581 83,768,273.55 1.03
11 000629 攀钢钒钛 12,724,103 83,724,597.74 1.03
12 000878 云南铜业 4,675,942 83,699,361.80 1.03
13 000157 中联重科 8,329,970 83,549,599.10 1.03
14 000651 格力电器 4,001,809 83,437,717.65 1.03
15 600104 上汽集团 5,834,790 83,379,149.10 1.03
16 000425 徐工机械 5,806,409 83,263,905.06 1.02
17 000630 铜陵有色 4,311,878 83,219,245.40 1.02
18 002142 宁波银行 8,337,017 83,203,429.66 1.02
19 000783 长江证券 9,140,111 83,175,010.10 1.02
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 35 页 共 49 页
20 000858 五 粮 液 2,538,519 83,161,882.44 1.02
21 601169 北京银行 8,498,150 83,026,925.50 1.02
22 000039 中集集团 6,241,947 83,017,895.10 1.02
23 601166 兴业银行 6,395,342 83,011,539.16 1.02
24 600031 三一重工 5,959,079 82,950,379.68 1.02
25 000983 西山煤电 5,313,391 82,888,899.60 1.02
26 600362 江西铜业 3,466,160 82,875,885.60 1.02
27 600048 保利地产 7,307,465 82,866,653.10 1.02
28 600519 贵州茅台 346,448 82,853,039.20 1.02
29 601958 金钼股份 6,538,696 82,845,278.32 1.02
30 000623 吉林敖东 4,775,960 82,815,146.40 1.02
31 000960 锡业股份 4,203,349 82,805,975.30 1.02
32 600016 民生银行 13,821,615 82,791,473.85 1.02
33 601668 中国建筑 24,782,439 82,773,346.26 1.02
34 000002 万
科Ａ 9,287,102 82,748,078.82 1.02
35 000758 中色股份 4,361,441 82,736,535.77 1.02
36 000568 泸州老窖 1,955,248 82,726,542.88 1.02
37 000069 华侨城Ａ 12,942,042 82,570,227.96 1.02
38 000001 深发展Ａ 5,440,316 82,475,190.56 1.01
39 601288 农业银行 31,809,294 82,386,071.46 1.01
40 600900 长江电力 12,100,527 82,283,583.60 1.01
41 601818 光大银行 28,964,100 82,258,044.00 1.01
42 000423 东阿阿胶 2,053,932 82,177,819.32 1.01
43 601118 海南橡胶 11,958,697 82,156,248.39 1.01
44 000768 西飞国际 10,432,341 81,893,876.85 1.01
45 600000 浦发银行 10,068,127 81,853,872.51 1.01
46 601299 中国北车 20,402,022 81,812,108.22 1.01
47 601899 紫金矿业 21,082,842 81,801,426.96 1.01
48 002024 苏宁电器 9,748,992 81,794,042.88 1.01
49 000402 金 融 街 12,524,409 81,784,390.77 1.01
50 601699 潞安环能 3,942,677 81,771,120.98 1.01
51 000937 冀中能源 5,354,060 81,756,496.20 1.01
52 601989 中国重工 15,733,264 81,655,640.16 1.00
53 601088 中国神华 3,630,271 81,608,492.08 1.00
54 601398 工商银行 20,658,729 81,601,979.55 1.00
55 600348 阳泉煤业 5,323,008 81,442,022.40 1.00
56 600489 中金黄金 3,778,136 81,305,486.72 1.00
57 600547 山东黄金 2,475,542 81,296,799.28 1.00
58 000012 南
玻Ａ 9,024,661 81,221,949.00 1.00
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 36 页 共 49 页
59 000792 盐湖股份 2,404,120 81,187,132.40 1.00
60 601857 中国石油 8,965,313 81,136,082.65 1.00
61 600058 五矿发展 3,631,363 81,088,335.79 1.00
62 600036 招商银行 7,415,938 80,982,042.96 1.00
63 600015 华夏银行 8,548,435 80,953,679.45 1.00
64 600585 海螺水泥 5,460,078 80,918,355.96 1.00
65 000060 中金岭南 9,376,808 80,828,084.96 0.99
66 000527 美的电器 7,313,938 80,819,014.90 0.99
67 600010 包钢股份 16,538,012 80,705,498.56 0.99
68 600028 中国石化 12,735,996 80,236,774.80 0.99
69 601006 大秦铁路 11,402,513 80,159,666.39 0.99
70 000338 潍柴动力 2,695,408 80,026,663.52 0.98
71 600068 葛洲坝 12,235,573 79,898,291.69 0.98
72 000709 河北钢铁 29,198,710 79,712,478.30 0.98
73 600019 宝钢股份 18,445,045 79,682,594.40 0.98
74 601600 中国铝业 12,896,376 79,570,639.92 0.98
75 000895 双汇发展 1,284,769 79,501,505.72 0.98
76 601898 中煤能源 10,249,046 79,327,616.04 0.98
77 002202 金风科技 12,365,284 79,261,470.44 0.98
78 600050 中国联通 21,288,302 79,192,483.44 0.97
79 601766 中国南车 17,323,382 78,994,621.92 0.97
80 600188 兖州煤业 4,129,512 78,378,137.76 0.96
81 000063 中兴通讯 5,536,046 77,283,202.16 0.95
82 000933 神火股份 8,467,082 77,219,787.84 0.95
83 000869 张
裕Ａ 1,137,358 76,498,699.08 0.94
84 601328 交通银行 16,834,651 76,429,315.54 0.94
85 000898 鞍钢股份 18,589,330 72,498,387.00 0.89
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000401 冀东水泥 5,433,649 76,397,104.94 0.94
2 600256 广汇股份 5,622,360 75,733,189.20 0.93
3 601901 方正证券 14,899,925 75,691,619.00 0.93
4 601669 中国水电 16,915,939 73,922,653.43 0.91
5 600887 伊利股份 3,576,419 73,602,703.02 0.91
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600111 包钢稀土 95,386,810.10 4.29
2 000401 冀东水泥 75,852,538.80 3.41
3 000758 中色股份 75,614,548.85 3.40
4 601901 方正证券 75,416,663.11 3.39
5 600887 伊利股份 74,425,598.78 3.35
6 601669 中国水电 74,287,613.08 3.34
7 600010 包钢股份 74,274,312.53 3.34
8 600256 广汇股份 74,171,103.85 3.34
9 600068 葛洲坝 72,794,121.08 3.28
10 000937 冀中能源 72,599,223.89 3.27
11 601299 中国北车 71,889,305.33 3.24
12 000629 攀钢钒钛 71,467,276.62 3.22
13 600058 五矿发展 71,224,111.81 3.21
14 601699 潞安环能 70,776,897.99 3.19
15 002202 金风科技 70,699,080.78 3.18
16 600348 阳泉煤业 70,436,410.49 3.17
17 600050 中国联通 69,983,092.44 3.15
18 600188 兖州煤业 69,474,086.66 3.13
19 000527 美的电器 68,849,596.24 3.10
20 000869 张
裕Ａ 68,813,661.64 3.10
21 601088 中国神华 68,584,528.51 3.09
22 000425 徐工机械 68,475,362.71 3.08
23 000562 宏源证券 68,163,847.26 3.07
24 601898 中煤能源 68,131,193.59 3.07
25 000776 广发证券 67,491,980.37 3.04
26 600015 华夏银行 67,279,252.96 3.03
27 600585 海螺水泥 67,092,031.23 3.02
28 600028 中国石化 66,971,201.53 3.01
29 600104 上汽集团 66,748,366.17 3.00
30 600019 宝钢股份 66,222,272.82 2.98
31 000960 锡业股份 66,031,619.81 2.97
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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32 000063 中兴通讯 65,964,525.78 2.97
33 600000 浦发银行 65,810,496.16 2.96
34 601600 中国铝业 65,686,704.82 2.96
35 000039 中集集团 65,658,147.85 2.95
36 002024 苏宁电器 65,260,701.66 2.94
37 600036 招商银行 65,135,241.38 2.93
38 601989 中国重工 65,036,465.44 2.93
39 000338 潍柴动力 64,627,116.59 2.91
40 601398 工商银行 64,614,501.86 2.91
41 601857 中国石油 64,516,949.89 2.90
42 601899 紫金矿业 64,486,268.96 2.90
43 000012 南
玻Ａ 64,311,174.21 2.89
44 000651 格力电器 64,265,915.89 2.89
45 000709 河北钢铁 64,212,136.37 2.89
46 000983 西山煤电 64,182,478.27 2.89
47 601958 金钼股份 63,991,258.31 2.88
48 601118 海南橡胶 63,814,013.27 2.87
49 600016 民生银行 63,743,211.17 2.87
50 000630 铜陵有色 63,735,505.24 2.87
51 000933 神火股份 63,704,442.09 2.87
52 000001 深发展Ａ 63,578,275.11 2.86
53 000623 吉林敖东 63,503,406.24 2.86
54 000060 中金岭南 63,484,104.47 2.86
55 601766 中国南车 63,417,681.42 2.85
56 600362 江西铜业 63,135,989.11 2.84
57 601006 大秦铁路 62,832,114.32 2.83
58 000895 双汇发展 62,628,914.43 2.82
59 601166 兴业银行 62,574,604.29 2.82
60 000157 中联重科 62,516,092.79 2.81
61 000768 西飞国际 62,476,143.90 2.81
62 601288 农业银行 62,428,354.04 2.81
63 000423 东阿阿胶 62,403,537.18 2.81
64 000783 长江证券 62,347,475.82 2.81
65 601818 光大银行 62,197,937.07 2.80
66 000858 五 粮 液 62,063,054.88 2.79
67 600547 山东黄金 62,032,932.69 2.79
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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68 600489 中金黄金 61,854,336.92 2.78
69 000878 云南铜业 61,776,498.87 2.78
70 600030 中信证券 61,203,451.19 2.75
71 601169 北京银行 61,044,568.19 2.75
72 600837 海通证券 60,659,701.64 2.73
73 600031 三一重工 60,431,653.67 2.72
74 601628 中国人寿 60,354,775.33 2.72
75 600383 金地集团 59,783,910.11 2.69
76 000898 鞍钢股份 59,613,346.22 2.68
77 002142 宁波银行 59,480,068.26 2.68
78 000402 金 融 街 58,742,436.15 2.64
79 600900 长江电力 58,467,671.24 2.63
80 002304 洋河股份 58,192,726.34 2.62
81 000792 盐湖股份 57,847,646.92 2.60
82 601668 中国建筑 57,824,847.76 2.60
83 601601 中国太保 57,379,026.83 2.58
84 000568 泸州老窖 57,303,295.26 2.58
85 600048 保利地产 57,301,816.72 2.58
86 601318 中国平安 57,291,285.96 2.58
87 601328 交通银行 57,111,098.98 2.57
88 000002 万
科Ａ 56,720,787.08 2.55
89 002128 露天煤业 56,418,835.98 2.54
90 000538 云南白药 55,030,517.35 2.48
91 000069 华侨城Ａ 54,656,529.02 2.46
92 600519 贵州茅台 53,727,095.81 2.42
93 601168 西部矿业 51,308,735.95 2.31
94 600089 特变电工 48,058,747.72 2.16
95 601111 中国国航 47,253,474.21 2.13
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600383
金地集团 94,083,636.11 4.23
2 002128
露天煤业 72,761,904.29 3.27
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3 600111
包钢稀土 68,742,367.06 3.09
4 601168
西部矿业 66,807,713.74 3.01
5 601111
中国国航 66,653,565.21 3.00
6 600089
特变电工 63,604,731.66 2.86
7 000562
宏源证券 21,524,088.39 0.97
8 000776
广发证券 13,498,730.25 0.61
9 600048
保利地产 12,968,455.12 0.58
10 601398
工商银行 10,359,595.76 0.47
11 000651
格力电器 9,996,720.47 0.45
12 000157
中联重科 9,989,653.59 0.45
13 002304
洋河股份 9,982,827.00 0.45
14 601318
中国平安 8,441,346.97 0.38
15 600837
海通证券 7,985,587.40 0.36
16 600030
中信证券 7,646,965.21 0.34
17 000783
长江证券 7,588,010.17 0.34
18 600519
贵州茅台 7,472,325.41 0.34
19 002007
华兰生物 5,659,519.90 0.25
20 601766
中国南车 5,640,352.82 0.25
注： “卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 6,112,844,469.68
卖出股票收入（成交）总额 789,998,259.96
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
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7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 675,512.43
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 6,597,372.56
4 应收利息 166,714.31
5 应收申购款 14,818,037.57
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 22,257,636.87
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
银华金利 13,580 361,824.48 2,909,890,676.00 59.22% 2,003,685,753.00 40.78%
银华鑫利 36,732 133,768.28 1,575,470,419.00 32.06% 3,338,106,010.00 67.94%
银华90 29,516 48,862.47 123,963,775.92 8.60% 1,318,260,881.32 91.40%
合计
79,828 141,170.74 4,609,324,870.92 40.90% 6,660,052,644.32 59.10%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末
基金份额总额。
8.2 期末上市基金前十名持有人
银华金利
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 红塔证券股份有限公司 370,319,745.00 7.54%
2 华宝信托有限责任公司－单一类资金信托
R2007ZX106
129,994,923.00 2.65%
3 中意人寿保险有限公司－分红－团体年金 101,323,370.00 2.06%
4 中油财务有限责任公司 99,765,452.00 2.03%
5 渤海证券股份有限公司 90,000,032.00 1.83%
6 陶静威 80,594,210.00 1.64%
7 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
-019L-FH002深
74,588,283.00 1.52%
8 海南洋浦海悦药业有限公司 61,300,000.00 1.25%
9 幸福人寿保险股份有限公司-分红 60,422,001.00 1.23%
10 华泰证券－招行－华泰紫金 2号集合资产管理
计划
55,172,568.00 1.12%
银华鑫利
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 光大永明人寿保险有限公司 133,194,549.00 2.71%
2 合众人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
产品
132,616,161.00 2.70%
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3 中意人寿保险有限公司－投连产品－股票账户 78,456,731.00 1.60%
4 光大证券－光大－光大阳光基中宝（阳光２号
二期）集合资产管
73,169,259.00 1.49%
5 建信人寿保险有限公司－分红保险产品 57,000,000.00 1.16%
6 龚军平 51,102,683.00 1.04%
7 西安长湖投资管理有限合伙企业 45,315,124.00 0.92%
8 广发证券－招行－广发增强型基金优选集合资
产管理计划
40,882,513.00 0.83%
9 丁碧霞 37,902,055.00 0.77%
10 海南洋浦海悦药业有限公司 37,471,500.00 0.76%
注：(1)、以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供；
(2)、对于银华金利、银华鑫利前十名持有人持有份额比例的分母采用各自级别份额总数。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理公司所有从业人
员持有本基金
银华金利 - -
银华鑫利 - -
银华 90 161,427.87 0.01%
合计
161,427.87 0.00%
注：1、对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期
末基金份额总额。
2、截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总
量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
银华金利 银华鑫利 银华 90
基金合同生效日（2011 年 3 月
17日）基金份额总额
777,822,128.00 777,822,128.00 1,684,736,759.21
本报告期期初基金份额总额 929,555,620.00 929,555,620.00 1,262,398,520.60
本报告期基金总申购份额 - - 8,461,012,308.07
减:本报告期基金总赎回份额 - - 431,843,723.18
本报告期基金拆分变动份额 3,984,020,809.00 3,984,020,809.00 -7,849,342,448.25
本报告期期末基金份额总额 4,913,576,429.00 4,913,576,429.00 1,442,224,657.24
注：拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额和基金定期份额折算中新增的份额。
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
10.2.1.1 2012年2月 16日，本基金管理人发布关于公司高级管理人员变更的公告，经本基
金管理人董事会批准，彭越先生自 2012年2月14日起不再担任本基金管理人公司董事长职务，
本基金管理人聘任王珠林先生为公司董事长，同时在中国证监会核准王珠林先生的任职资格和任
职事项前，本基金管理人董事会决定由公司董事、总经理王立新先生代为履行董事长职责；
10.2.1.2 2012年2月 23日，本基金管理人发布关于公司董事变更的公告，经本基金管理人
股东会审议通过，增选钱龙海先生、周晓冬先生以及高歌女士为公司董事,其中高歌女士为公司
独立董事，彭越先生、李兆会先生以及汪贻祥先生不再担任公司董事职务；
10.2.1.3 2012年7月 20日，本基金管理人发布公告，本基金管理人拟任董事长王珠林先生
高管任职资格已经中国证监会核准，王珠林先生自2012年 7月 18日起担任本基金管理人董事长
职务。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未变更为其审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券股份
有限公司
2 1,294,767,587.26 18.78% 1,079,920.98 18.48% -
西南证券股份
有限公司
1 802,473,309.38 11.64% 700,582.52 11.99% -
渤海证券股份
有限公司
1 566,428,677.39 8.22% 481,463.96 8.24% -
第一创业证券
股份有限公司
2 533,240,770.50 7.73% 462,519.30 7.92% -
中信证券股份
有限公司
3 510,167,202.76 7.40% 432,121.36 7.40% -
民生证券有限
责任公司
2 419,377,628.69 6.08% 355,423.18 6.08% 新增 2 个交
易单元
国金证券股份
有限公司
2 398,580,357.19 5.78% 336,662.44 5.76% -
中国国际金融
有限公司
2 397,219,077.39 5.76% 334,921.79 5.73% -
华泰联合证券
有限责任公司
2 338,172,923.73 4.90% 286,792.04 4.91% -
中国银河证券
股份有限公司
1 334,554,529.81 4.85% 284,370.55 4.87% -
江海证券有限
公司
2 221,328,042.78 3.21% 188,128.95 3.22% 新增 2 个交
易单元
中信万通证券
有限责任公司
1 198,434,021.07 2.88% 161,228.93 2.76% -
东方证券股份
有限公司
2 194,428,095.31 2.82% 157,973.84 2.70% -
红塔证券股份
有限公司
2 186,022,818.47 2.70% 158,119.13 2.71% -
中国中投证券
有限责任公司
1 177,680,095.52 2.58% 151,027.46 2.59% -
瑞银证券有限
责任公司
1 99,873,483.72 1.45% 87,189.33 1.49% -
华创证券有限 2 68,015,981.17 0.99% 55,263.48 0.95% -
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责任公司
国都证券有限
责任公司
2 52,303,304.13 0.76% 42,496.78 0.73% -
西部证券股份
有限公司
1 51,721,935.83 0.75% 45,153.17 0.77% -
宏源证券股份
有限公司
2 31,478,234.76 0.46% 25,576.24 0.44% -
齐鲁证券有限
公司
1 10,868,044.15 0.16% 9,237.85 0.16% -
兴业证券股份
有限公司
3 7,563,316.71 0.11% 6,145.26 0.11% -
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国民族证券
有限责任公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
华宝证券有限
责任公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
东北证券股份
有限公司
3 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - -
首创证券有限
责任公司
2 - - - - -
华融证券股份
有限公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
3 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
新时代证券有
限责任公司
1 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
长城证券有限
责任公司
2 - - - - -
安信证券股份
有限公司
3 - - - - -
湘财证券有限
责任公司
1 - - - - -
上海证券有限 1 - - - - -
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责任公司
国信证券股份
有限公司
3 - - - - -
长江证券股份
有限公司
2 - - - - -
广发证券股份
有限公司
2 - - - - 新增 1 个交
易单元
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
东莞证券有限
责任公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - -
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。
10.8 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加交通银行网
上银行、手机银行基金申购业务费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年6 月29 日
2
《银华基金管理有限公司关于再次提请投资者及时更新已过
期身份证件或者身份证明文件的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年6 月29 日
3
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加华融证券网
上申购业务费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年5 月30 日
4
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在渤海证券开通
定期定额投资业务的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年5 月21 日
5
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加重庆银行网
上申购业务费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年5 月21 日
6 《银华基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 三大证券报及本 2012 年5 月12 日
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
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基金管理人网站
7
《银华中证等权重90指数分级证券投资基金更新招募说明书
及摘要（2012 年第1 号） 》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月27 日
8
《银华基金管理有限公司关于增加包商银行为旗下部分基金
代销及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月26 日
9
《银华中证等权重90 指数分级证券投资基金 2012 年第 1 季
度报告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月24 日
10
《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公
告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月19 日
11
《银华基金管理有限公司关于开通“易购通”基金网上直销
第三方支付业务的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月18 日
12
《关于增加红塔证券为银华旗下部分基金的代销及转换业务
办理机构的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月12 日
13
《银华基金管理有限公司关于增加大通证券为旗下部分基金
代销及转换业务办理机构的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月11 日
14
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国工商银
行个人电子银行基金申购费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月6 日
15
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加国泰君安证
券费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年4 月6 日
16
《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公
告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年3 月30 日
17
《银华中证等权重90 指数分级证券投资基金 2011 年年度报
告及摘要》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年3 月27 日
18
《银华基金管理有限公司关于公司股东出资比例变更的公
告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年3 月23 日
19
《银华基金管理有限公司关于调整中国农业银行借记卡网上
直销申购费率的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年2 月29 日
20 《银华基金管理有限公司关于董事变更的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年2 月23 日
21 《银华基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年2 月16 日
22
《银华基金关于调整公司旗下分级基金份额配对转换业务中
“合并”及“分拆”每笔申请最低份额数限制的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年2 月15 日
23
《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加浦发银行电
子渠道基金申购费率优惠活动的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年2 月4 日
24
《银华中证等权重90 指数分级证券投资基金 2011 年第 4 季
度报告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年1 月20 日
25
《关于增加中信金通证券为银华中证等权重90指数分级基金
及银华永泰积极债券基金代销机构的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年1 月6 日
26
《关于银华中证等权重90指数分级证券投资基金定期份额折
算结果及恢复交易的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年1 月6 日
27
《银华中证等权重90指数分级证券投资基金办理定期份额折
算业务期间银华金利份额停牌的公告》
三大证券报及本
基金管理人网站
2012 年1 月5 日
28 《银华中证等权重90指数分级证券投资基金之银华金利份额 三大证券报及本 2012 年1 月5 日
银华中证等权 90指数分级 2012年半年度报告
第 49 页 共 49 页
2012 年度约定年基准收益率的公告》 基金管理人网站
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1本基金管理人无影响投资者决策的其他重要信息
11.2本基金托管人影响投资者决策的其他重要信息披露如下：
2012 年 1 月 16 日,本基金托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，
自2012年1 月16 日起，王洪章先生就任中国建设银行股份有限公司董事长、执行董事。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准银华中证等权重 90 指数分级证券投资基金设立的文件
12.1.2《银华中证等权重90指数分级证券投资基金招募说明书》
12.1.3《银华中证等权重90指数分级证券投资基金基金合同》
12.1.4《银华中证等权重90指数分级证券投资基金托管协议》
12.1.5《银华基金管理有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6
银华基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
12.1.7
基金托管人业务资格批件和营业执照
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及
托管人住所，供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理有限公司
2012 年8月24日
