信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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信诚沪 深300 指数分级证 券投资基金2012 年半年度报告
2012 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年8 月24 日
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本 半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定, 于 2012 年 8 月22 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2012 年2 月1 日起 至6 月30 日止 。
1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ............................................................................................................................................ 2
1.1 重 要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§ 2 基 金简 介 ........................................................................................................................................................ 4
2.1 基 金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 .................................................................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基 金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
§ 4 管 理人 报告 .................................................................................................................................................... 7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .............................................................................................................. 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................................... 7
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ................................................................................... 7
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ................................................................... 8
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 .................................................................. 8
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .............................................................................. 8
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .................................................................................. 9
§ 5 托 管人 报告 .................................................................................................................................................... 9
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ...................................................................................... 9
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 .................. 9
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 .................................. 9
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） .......................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 ......................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表 .................................................................................................................................................. 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 .................................................................................................... 12 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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6.4 报 表附 注 ............................................................................................................................................. 12
§ 7 投 资组 合报 告 .............................................................................................................................................. 28
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 28
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ..................................................................................................... 28
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的股票 投资 明细 ................................................. 30
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ................................................................................................ 35
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ............................................................................................ 37
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 .................................... 37
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比 例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 37
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 .................................... 38
7.9 投 资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 38
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 .................................................................................................................................. 38
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ........................................................................................ 38
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ............................................................................................................ 39
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ............................................................................ 40
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 .................................................................................................................................. 40
§ 10 重 大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 41
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .............................................................................................................. 41
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .............................................. 41
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .................................................................. 41
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ...................................................................................................................... 41
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .......................................................................................... 41
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .......................................................... 41
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ...................................................................................... 41
10.8 其他 重大 事件 .................................................................................................................................. 44
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ............................................................................................................ 45
§ 12 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 45
12.1 备查 文件 名称 .................................................................................................................................. 45
12.2 备查 文件 存放 地点 .......................................................................................................................... 45
12.3 备查 文件 查阅 方式 ........................................................................................................................... 45
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚沪 深300 指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 信诚沪 深300 指 数分 级( 场 内简称:信诚 300)
基金主 代码 165515
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 2 月 1 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 196,632,416.55 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证券 交 易所
上市日 期 2012 年 2 月 17 日
下属分 级基 金的 基金 简称
信诚沪 深300 指数
分级 A( 场 内简 称:
信诚 300A)
信诚沪 深300 指数
分级 B( 场 内简 称:
信诚300B)
信诚沪 深300 指数
分级( 场内 简称: 信
诚 300)
下属分 级基 金的 交易 代码 150051 150052 165515
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 60,622,253.00 份 60,622,254.00 份 75,387,909.55 份
2.2 基 金产品说明
投资目 标
本基金 力争 通过 对沪 深 300 指数 的跟 踪复 制, 为投 资 人提供 一个 投资 沪 深 300
指数的 有效 工具 。
投资策 略
本基金 采用 完全 复制 法跟 踪指数,即 按照 沪深 300 指数中 成份 股组 成及 在 权 重
构建股票投资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整, 力
争保持基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超
过0.35%, 年跟 踪误 差不 超 过4% 。
基 金 管 理人 可 运用 股 指期货, 以 提 高投 资效 率 更好 地达 到 本 基金 的 投资 目 标。
本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则, 以套期保值为目的, 在风险
可 控 的前 提下,本 着谨 慎 原则, 参 与股 指 期货 的投 资,以 管 理投 资 组合 的 系统 性
风险, 改善 组合 的风 险收 益 特性。 此外,本 基金 还将 运 用股指 期 货 来对 冲特 殊情
况 下 的 流动 性 风险 以 进行有 效 的 现金 管 理, 以 及对 冲因 其 他 原因 导 致无 法 有效
跟踪标 的指 数的 风险 。
业绩比 较基 准 95%× 沪深300 指数 收益 率 +5%× 金融 同业 存款 利率
风险收 益特 征
本基金 为跟 踪指 数的 股票 型基金,具 有较 高风 险、 较 高预期 收益 的特 征, 其预 期
风险和 预期 收益 高于 货币 市场基 金、 债券 型基 金和 混合型 基金 。 从 本基 金 所 分
离的两 类基 金份 额来 看, 信 诚沪 深 300 A 份额 具有 低 风险、 收益 相对 稳 定 的特
征; 信 诚沪 深300 B 份额 具 有高风 险、 高预 期收 益的 特征。
下 属 分 级 基 金 的 风 险
收益特 征
信诚沪 深300 指数 分级A
份额具 有低 风险、 收益 相
对稳定 的特 征
信诚沪 深300 指数 分级B
份额具 有高 风险、 高预 期
收益的 特征
信诚沪深 300 指 数 分级
基金 为 跟 踪 指 数 的 股 票
型基金, 具 有较 高风 险、
较 高 预期 收益 的特 征, 其
预 期 风 险 和 预 期 收 益 高信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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于货币 市场 基金 、 债券 型
基金和 混合 型基 金
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 唐世春 尹东
联系电 话 021-68649788 010-67595003
电子邮 箱 shichun.tang@citicpru.com.cn yindong.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066/021-51085168 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.citicprufunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 和营 业场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财务指标 和 基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2012 年2 月1 日( 基金合 同生 效日) 至2012
年 6 月 30 日)
本期已 实现 收益 4,176,847.65
本期利 润 -5,694,970.94
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0238
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.36%
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.70%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2012 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -7,270,365.62
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0370 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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期末基 金资 产净 值 189,362,050.93
期末基 金份 额净 值 0.963
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2012 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 -3.70%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本期 已实现 收益 指基金 本期利 息收入 、投资 收益 、其他 收入(不 含公 允价值 变动收 益)扣除 相 关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
4、本 基金 合同 自2012 年2 月 1 日起 生效,报 告期 为2012 年 2 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -6.14% 1.02% -6.15% 1.04% 0.01% -0.02%
过去三 个月 0.10% 1.06% 0.29% 1.07% -0.19% -0.01%
自基金合 同
生效起 至今
-3.70% 1.03% -0.05% 1.10% -3.65% -0.07%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金 份额累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比较
注:1 、 基金 合同 生效 起至 披露时 点不 满一 年( 本基 金 合同生 效日 为 2012 年2 月 1 日)。
2、 按照 基金 合同 的约 定, 本基金 自基 金合 同生 效日 起不超 过六 个月 内完 成建 仓。 本 基金 的投 资范 围
为具有 良好 流动 性的 金融 工具, 包括 沪深300 指数 的 成份股 及其 备选 成份 股、 新 股(一 级市 场初 次发 行或
增发) 、 债券 、 权 证 、 股 指 期货以 及中 国证 监会 允许 基金投 资的 其它 金融 工具 。 其 中, 沪深 300 指数 的成
份股及其 备选成 份股的 投 资比例不 低于基 金资产 净 值的 90%, 现金 或者到 期日 在一年以 内的政 府债券 不
低于基 金资 产净 值的 5%, 权证投 资占 基金 资产 净值 的比例 为 0-3%, 其它 金融 工具的 投资 比例 符合 法 律 法
规和监 管机 构的 规定 。截 止本报 告期 末, 本基 金尚 处 于建仓 期。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准,于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资本2
亿元, 注 册地为 上海。 公 司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2012 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管 理17 只基 金,分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚精 萃成 长股 票型证 券投 资基 金、 信 诚 盛
世蓝筹 股票 型证 券投 资基 金、 信诚 三得 益债 券型 证 券投资 基金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、 信
诚优胜 精选 股票 型证 券投 资基金 、 信 诚中 小盘 股票 型证券 投资 基金 、 信 诚深 度价值 股票 型证 券投 资 基 金
(LOF) 、 信 诚增 强收 益债 券 型证券 投资 基金 、 信诚 金 砖四国 积极 配置 证券 投 资 基金(LOF) 、 信 诚中 证500
指数分级 证券投 资基金 、 信诚货币 市场证 券投资 基 金、信诚 新机遇 股票型 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚全
球商品 主题 证券 投资 基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金、 信诚 双盈分 级债 券型 证券 投资
基金和 信诚 周期 轮动 股票 型证券 投资 基金(LOF) 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
(助理) 期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴雅楠
本基金基金经理,
信 诚 基 金 管 理 有 限
公 司 投 资 管 理 部 数
量 分 析 总 监 兼 信 诚
中证 500 指数 分 级
证 券 投 资 基 金 基 金
经理
2012 年 2
月1 日
- 15
统计物 理学 博士,CFA,15 年证券 、 基
金从业经验, 拥 有 丰富 的 量化 投 资 和
指数基金管理经验. 曾 任 职 于 加 拿
大 Greydanus, Boeckh & Associates
公 司 和 加 拿 大 道明 资 产 管理 公 司(TD
Asset Management) 。
注:1. 任职日期和 离任日期一般 情况下指公司作出决定之 日; 若该基金经理自基金合 同生效日起 即
任职, 则任 职日 期为 基金 合 同生效 日。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报 告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
沪深300 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》 、 《 信诚 沪 深300 指数 分级 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 约定,
本着诚 实信 用、 勤勉 尽职 的原则 管理 和运 用基 金财 产。 本 基金 管理 人通 过不 断完善 法人 治理 结构 和 内 部
控制制 度, 加强 内部 管理, 规范基 金运 作。 本 报告 期内,基金 运作 合法 合规, 没有 发生损 害基 金份 额持 有 人
利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公 平交 易管 理制 度v1.2 》, 公司 采取 了一系 列的 行动实 际落 实公 平交 易管 理的各 项要 求。 各部 门在
公 平 交 易执 行 中各 司其 职,投 资 研 究前 端 不断 完善 研究 方 法 和投 资决 策 流程, 确保 各 投 资组 合享 有 公平
的投资决 策机会,建立 公平 交易的制 度环境;交易 环节 加强交易 执行的 内部 控制, 利用恒生 交易系 统公 平
交易相关 程序, 及其它 的流 程控制, 确保不 同基金 在一 、二级市 场对同 一证 券交 易时的公 平;公 司同时 不
断完善 和改 进公 平交 易分 析系统,在 事后 加以 了严 格 的行为 监控,分 析评 估 以 及 报告与 信息 披露。 当期 公信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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司整体 公平 交易 制度 执行 情况良 好, 未发 现有 违背 公 平交易 的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
报 告 期 内 本基 金 未 有参 与交 易 所 公 开竞 价 同 日反 向交 易 成 交 较少 的 单 边交 易量 超 过 该 证券 当 日成
交量 5% 的 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2012 年上 半年, 海内 外经 济和资 本市 场形 式错 综复 杂。 欧 债危 机不 断袭 来的 利空因 素叠 加国 内疲 弱
经济数 据 使A 股 市场 宽幅 震荡。 新 年后 虽然 奥地 利和 法国接 连失 去 AAA 评级, 但 是欧央 行 藉 LTRO 释 放流
动性, 美联 储将 零利 率环 境 从 2013 年 中延 长至 2014 年末, 刺激 市场 反弹 。进 入 第二季 度后,欧 债危 机随
着希腊 政治 的动 荡、 法 国大 选和西 班牙 银行 业风 险加 大而出 现不 确定 性, 动摇 了 投资者 信心,欧 元兑 美元
一路下 滑, 一度 跌破 1.23, 而美元 指数 也突 破 83, 创 一年半 以来 新高,全 球风 险 偏好大 幅降 低。6 月末 的
欧盟峰 会同 意向 西班 牙银 行提供 救助 资金,承 诺使 用 EFSF 和欧 洲稳 定机 制支 持主权 债, 暂时 提振 了市 场
信心。
国内 A 股也 在去 年大 幅调整 之后 及海 外市 场带 动下, 新年 迎来 一波 “小阳春 ”。 但是 工业 增加 值走
低,CPI 和PPI 双双 进入 下 行通道,PMI 在 荣枯 线附 近 徘徊, 终端 需求 疲软。 央行 上半年 季接 连采 取数 量和
价格工具 组合拳,推动 利率 市场化。 今年二 度降 低存 款准备金 率向市 场注 入流 动性, 并 年内第 一次降 息,
以降低 企业 融资 成本 。 然 而, 市场 对实 体经 济持 续下 滑 更趋担 忧。 外汇 远期 结售 汇 逆差扩 大, 创年 内新 高,
人民币 贬值 预期 增加,热 钱 持续外 流。A 股上 半年 走势 呈现 “ M” 字形, 上证 综指 半年末 试探 年初 最低 位,
上半年 涨 1.18%, 深证 成指 则表现 较优,涨幅 6.52% 。 沪深 300 指数 同期 涨 4.94%, 中证 500 指 数则 上升
6.25% 。
本 基金 于 2 月 1 日成 立,2 月 17 日封 闭期 结束 并上市 。自 基金 成立 以来, 我们利 用量 化模 型在 震荡
市场环 境及 处理 每日 频繁 的申购 赎回 现金 流中,有 效 地管理 跟踪 误差 。
作 为首 只应 用股 指期 货的沪 深 300 指 数分 级基 金,本 基金 为不 同风 险偏 好 的投资 者提 供了 三款 不同
风险收益 特征的 投资 工具, 并且分级 份额在 场内 交易 。场内交 易的活 跃度 也可 以反映投 资者的 关注 与对
市场走 势的 交 易 特征 。在 市场超 跌反 弹期 间, 信诚 300B 的 杠杆 性放 大了 指数 反弹的 波动 性, 为投 资者 提
供了波段 式投资 工具, 信诚 300 整体也 出现 了整体 溢价机会, 使套 利投资 者可 以利用配 对转换 机制从 中
获取套 利收 益 。 同时 信诚 300A 也 在市 场下 跌期 间提 供了稳 定收 益的 机会 。 本 基金本 报告 期内 ，股 指 期
货投资 符合 既定 的投 资政 策和投 资目 标。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
自设立以 来,截至 本报告 期 末,本基金 份额净 值增长 率 为-3.70%, 同 期比较 基准收 益率为-0.05% 。报
告期内,本 基金 日均 跟踪 误 差在 0.3% 之内, 年化 跟踪 误差 为 1.6% 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半 年,市场 在探 寻经 济底和政 策博弈 以及企 业 盈利中继 续筑底 并震荡 上 行。外围 风险和 通胀
下行态势 为国内 刺激 政策 留下空间 。以稳 增长 为目 的的货币 和财政 政策 将继 续发力, 市场有 望在经 济基
本面企 稳后,重 新进 入上 升 通道。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
1. 基 金估 值程 序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务,本基金 管理 人对估 值和 定价过程 进行了 最严格 的
控制。本 基金管 理人 通过 估值决策 委员会 来更 有效 的完善估 值服务 。估 值决 策委员会 包括下 列成 员: 首
席运营官(会议 主席) 、 副 首席运营 官、风 险控 制总 监/专员 、数量 研究员 、交 易总监、 运营总 监、 基金
会计主 管。 本 基金 管理 人 在充分 衡量 市场 风险、 信 用风险 、 流动 性风 险 、 货 币风险 、 衍生 工具 和结 构性
产 品 等 影响 估 值和 定价 因素 的 基 础上, 综合 运 营部 、稽 核 部 、投 资部 、 风控 部和 其 它 相关 部门 的 意见,
确定本 基金 管理 人采 用的 估值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
9
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2. 基 金管 理人 估值 业 务的职 责分 工
本 基金 管理 人的 估值 业务采 用双 人双 岗, 所有 业 务操作 需经 复核 方可 生效 。
基 金份额 净值公 告需 经处理估 值的操 作人员 、 复核估值 的复核 人员和 基 金运营总 监三人 确认后, 方
可对外 发布 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的专 业胜 任能 力和 相关 工作经 历
本 基金 管理 人的 估值 人员均 具有 专业 会计 学习 经历, 具有 会计 上岗 证和 基 金从业 人员 资格 。
本 基金 管理 人的 估值 人员平 均拥 有6 年金 融从 业经验 和3 年基 金管 理公 司的 基 金从 业和 基金 估 值 经
验。
4. 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
本 基金 管理 人的 后台 与投资 业务 隔离,基 金经 理 不直接 参与 或决 定估 值
基 金经理 持续保 持对 基金估值 所采用 估值价 格 的关注, 在 认为 基金估 值所 采用的估 值价格 不足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参 与估 值流 程各 方之 间不存 在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括信 诚沪 深 300 份 额 、信诚 沪 深 300A 份 额、 信 诚沪 深 300B 份额)
不进行 收益 分配 。 本基 金 于本期 间未 进行 过利 润分 配, 该 处理 符合 基金 利润 分 配原则 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期 ，中国 建设银 行 股份有限 公司在 本基金 的 托管过程 中，严 格遵守 了 《证券投 资基金 法》 、
基金合 同、 托 管协 议和 其 他有关 规定， 不存 在损 害 基金份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽责 地履 行 了
基金托 管 人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守 信、 净值计算 、利润分配 等情 况的说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基金 的基 金资
产净值 计算、 基金 费用 开 支等方 面进 行了 认真 的复 核， 对本 基金 的投 资运 作 方面进 行了 监督， 未发 现 基
金管理 人有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容， 保证 复核 内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
10
§6 半年度财务会计 报 告 （未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 787,547.44
结算备 付金
1,065,247.39
存出保 证金
310,654.30
交易性 金融 资产 6.4.7.2 187,549,909.83
其中： 股票 投资
178,459,909.83
基金 投资
-
债券投 资
9,090,000.00
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
979,442.99
应收利 息 6.4.7.5 101,780.15
应收股 利
259,993.05
应收申 购款
10,013.41
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 49,027.90
资产总 计
191,113,616.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
931,021.53
应付赎 回款
3,472.36
应付管 理人 报酬
151,250.95
应付托 管费
33,275.22
应付销 售服 务 费
-
应付交 易费 用 6.4.7.7 378,226.72
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
- 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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其他负 债 6.4.7.8 254,318.75
负债合 计
1,751,565.53
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 196,632,416.55
未分配 利润 6.4.7.10 -7,270,365.62
所有者 权益 合计
189,362,050.93
负债和 所有 者权 益总 计
191,113,616.46
注：1 、报 告截 止日2012 年6 月30 日, 基金 份额 总 额 196,632,416.55 份。 信 诚 沪深 300 指 数分 级
的基金 份额 净 值 0.914 元, 基金份 额总 额 75,387,909.55 份。 下属 两级 基金: 信诚 300A 的基 金份 额净 值
1.027 元, 基 金 份 额 总 额 60,622,253.00 份; 信诚 300B 的 基 金 份 额 净 值 0.899 元, 基 金 份 额 总 额
60,622,254.00 份。
2 、本 基金 合同 自2012 年2 月 1 日 起生 效, 本报 告期自2012 年2 月 1 日起至 6 月30 日止 ，无 上年
度末可 比数 。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年2 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年2 月1 日(基金合同 生效日)至2012 年6
月 30 日
一、收入
-2,906,104.06
1.利息 收入
605,301.44
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 50,030.05
债券利 息收 入
90,277.62
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
464,993.77
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
5,906,042.63
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 3,848,821.57
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -9,340.60
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -51,600.00
股利收 益 6.4.7.15 2,118,161.66
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.16 -9,871,818.59
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 454,370.46
减：二、费用
2,788,866.88
1．管 理人 报酬
981,577.81
2．托 管费
215,947.17
3．销 售服 务 费
-
4．交 易费 用 6.4.7.18 1,290,290.04 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.19 301,051.86
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”
号填列）
-5,694,970.94
减：所 得税 费用
-
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
-5,694,970.94
注： 本基 金合 同自2012 年2 月 1 日起 生效,本 报告 期 自 2012 年2 月1 日 起至2012 年6 月30 日止，
无上年 度可 比期 间 。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 信诚 沪 深300 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2012 年2 月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2012 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 2 月1 日( 基金合同生效日)至2012 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
390,308,688.61 - 390,308,688.61
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -5,694,970.94 -5,694,970.94
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-193,676,272.06 -1,575,394.68 -195,251,666.74
其中：1. 基 金申 购款 157,744,167.03 3,642,325.07 161,386,492.10
2. 基金 赎回 款 -351,420,439.09 -5,217,719.75 -356,638,158.84
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
196,632,416.55 -7,270,365.62 189,362,050.93
注： 本基 金合 同自2012 年2 月 1 日起 生效,本 报告 期 自 2012 年2 月1 日 起至2012 年6 月30 日止，
无上年 度可 比期 间 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至 6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
王俊锋
桂思毅
詹朋
基金管 理公 司负 责人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚沪 深 300 指数 分级 证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以下 简称
“中国 证监 会”) 《 关于 核 准信诚 沪深 300 指 数分 级 证券投 资基 金募 集的 批复 》(证监 许[2011]1472 号
文)和 《关 于信 诚沪 深 300 指数分 级证 券投 资基 金备 案确认 的函 》( 基金 部函[2012]42 号文)批准, 由信信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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诚基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国证 券投 资基金 法 》 及 其配套 规则 和 《 信诚 沪深 300 指数分级
证券投 资基 金基 金合 同》 发售, 基金 合同 于 2012 年2 月 1 日生 效。 本基 金为 契约型 开放 式, 存续 期限 不
定。本 基金 的基 金管 理人 为 信诚 基金 管理 有限 公司, 基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
本 基金 于2011 年12 月 21 日至 2012 年 1 月18 日募集, 首 次向 社会 公开 发售募 集且 扣除 认购 费用
后的有 效认 购资 金人 民币 390,145,245.77 元, 利息 人民币 163,442.84 元, 共 计人民 币 390,308,688.61
元。 上 述认 购资 金折 合390,308,688.61 份 基金 份额。 上述募 集资 金已 由毕 马威 华振会 计师 事务 所验 证,
并出具 了KPMG-B(2012)CR No.0003 号验 资报 告。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 及其 配套 规则、 《信 诚沪深300 指 数 分级证 券投 资基 金 基
金合同 》 和 《 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 招募说 明书 》 的有关 规定, 本基 金投 资于 具有 良好 流
动性的 金融 工具 ，包 括沪 深 300 指 数的 成份 股、 备 选成份 股、 新股 （含 首次 公开发 行和 增发 ） 、 债券 、
债券回 购 、 权 证、 股指 期 货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许本 基金 投资 的其 他金融 工具 （ 但须符 合 中 国
证监会 的相关 规定） 。本基 金所持 有的股 票市 值和买 入、卖 出股指 期货 合约价 值，合 计（轧 差计 算） 占
基金资 产的 比例 为 85% －100% ， 其中 投资 于股 票的 资 产不低 于基 金资 产的85% ，投资 于沪 深 300 指 数成
份股和 备选 成份 股的 资产 不低于 股票 资产 的90% ； 每 个交易 日日 终在 扣除 股指 期货合 约需 缴纳 的交 易 保
证金后 ，应 当保 持不 低于 基金资 产净 值 5% 的 现金 或 到期日 在一 年以 内的 政府 债券。
如法律 法规 或中 国证 监会 以后允 许基 金投 资其 他金 融工具 ， 基金 管理 人在 履 行适当 程序 后 ， 可 以 将
其纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较标 准 为95％ × 沪深 300 指数 收益 率+5％ ×金 融同 业存 款利 率 。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则(2006) 、 中 国证券 业协 会 于 2007 年 颁 布的 《证 券投 资
基金会 计核 算业 务指 引》 、 《信 诚沪 深 300 指数 分级 证券投 资基 金基 金 合 同 》 和中国 证监 会允 许的
基金行 业实 务操 作的 规定 编制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财 务报 表符 合中 华人 民 共和国 财政 部( 以下 简称 “ 财政部 ”) 于 2006 年 2 月 15 日 颁布 的
《企业 会计 准则-基 本准 则 》和 38 项 具体 会计 准则 、其后 颁布 的企 业会 计准 则应用 指南 、企 业会
计准则 解释 以及 其他 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 的 要求, 真实 、 完 整地反 映了 本基 金的
财务状 况、 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 重要会 计政策和会 计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本 期财 务报 表的 实际 编制期 间为 2012 年 2
月1 日(基 金合 同生 效日) 至 2012 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融资产 在初始 确认时 按 基金对金 融资产 的持有 意 图和持有 能力分 类为: 以公 允价值计 量且其 变动
计入当 期损 益的 金融 资产 、 应收款 项、 可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。 本基金 目前 持有 的 股 票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资)划分 为 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产。
其 他金融 资产划 分为 贷款和应 收款项,暂无 金融 资产划分 为可供 出售金 融 资产或持 有至到 期投资 。
除衍生工 具所产 生的 金融 资产外, 以公允 价值计 量且 其变动计 入损益 的金 融资 产在资产 负债表 中以 交易
性金融 资产 列示 。衍 生工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以衍 生 金 融资 产列示 。
金融负 债在初 始确认 时按 承担负 债的目 的分类 为:以 公允价 值计量 且其变 动计 入当期 损益的 金融 负信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
14
债及其 他金 融负 债。 本基 金目前 暂无 划分 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债。 除 衍 生
工具所产 生的金 融负 债外, 以公允价 值计量 且其 公允 价值变动 计入损 益的 金融 负债在资 产负债 表中 以交
易性金 融负 债列 示。 衍生 工具所 产生 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
6.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时,于 资产 负 债表内 确认 。
(a) 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(i) 股 票投 资
买入股 票于交 易日确 认为 股票投 资。股 票投资 成本 按交易 日股票 的公允 价值 确认,取 得时发 生的 相
关交易 费用 直接 记入 当期 损益。 收 到股 权分 置改 革过 程中由 非流 通 股 股东 支付 的现金 对价 于股 权分 置 方
案实施 复牌 日冲 减股 票投 资成本 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/(损失) 。出 售 股票的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(ii) 债 券投 资
买入债 券于交 易日确 认为 债券投 资。债 券投资 成本 按交易 日债券 的公允 价值 确认,取 得时发 生的 相
关 交 易 费用 直 接记 入当 期损 益, 上述 公 允价 值 不包 含债 券 起 息日 或上 次 除息 日至 购 买 日止 的利 息( 作为
应收利 息单 独核 算) 。
认购新 发行的 分离交 易可 转债于 获配日 按支付 的全 部价款 确认为 债券投 资,于 权证实 际取得 日按 附
注6.4.4.4 (a)(iii) 所 示 的方法 单独 核算 权证 成本, 并相应 调整 债券 投资 成本 。
卖出债 券于 卖出 交易 日确 认债券 投资 收益/(损失) 。 出售债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(iii) 权证 投资
买入权 证于交 易日确 认为 权证投 资。权 证投资 成本 按交易 日权证 的公允 价值 确认,取 得时发 生的 相
关交易费 用直接 记入 当期 损益。因 认购新 发行 的分 离交易可 转债而 取得 的权 证在实际 取得日,按权 证公
允 价 值 占分 离 交易 可 转债全 部 公 允价 值 的比 例 将购买 分 离 交易 可 转债 实 际支付 全 部 价款 的 一部 分 确认
为权证投 资成本 。获 赠权 证( 包括 配股权 证)在除 权 日,按持 有的股 数及获 赠比 例计算并 记录增 加的 权证
数量。
卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/(损失) 。出 售 权证的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
(b) 应 收款 项
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
应 收 款 项以 公 允价 值 作为初 始 确 认金 额, 采用 实际 利率 法 以 摊余 成 本进 行 后续计 量, 直 线法 与实 际
利率法确 定的金 额差 异较 小的可采 用直线 法,其 中买 入返售金 融资产 以融 出资 金应付或 实际支 付的 总额
作为初 始确 认金 额, 相关 交 易费用 计入 初始 成本 。
(c) 其 他金 融负 债
其他金 融负 债是 指除 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 以外 的金 融 负债 。
其 他 金 融负 债 按公 允 价值作 为 初 始确 认 金额, 采用 实际 利 率 法以 摊 余成 本 进行后 续 计 量,直 线法 与
实际利率 法确定 的金 额差 异较小的 可采用 直线 法,其 中卖出回 购金融 资产 款以 融入资金 应收或 实际 收到
的总额 作为 初始 确认 金额, 相关交 易费 用计 入初 始成 本。
6.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
对 存 在 活跃 市场 的 投资 品种, 如 估值 日 有市 价 的, 应采 用 市 价确 定公 允 价值; 估值 日 无 市价, 但最 近
交易日后 经济环 境未 发生 重大变化 且证券 发行 机构 未发生影 响证券 价格 的重 大事件的,应采 用最近 交易
市价确定 公允价 值。 对存 在活跃市 场的投 资品 种,如 估值日无 市价, 且最近 交易 日后经济 环境发 生了 重
大变化或 证券发 行机 构发 生了影响 证券价 格的 重大 事件,使 潜在估 值调整 对前 一估值日 的基金 资产 净值
的影响 在 0.25% 以上 的,应 参考类似 投资品 种的现 行 市价及重 大变化 等因素,调 整最近交 易市价,确定 公
允价值。 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场, 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以上 的, 应采 用 市场参 与 者 普遍 认 同,且 被 以往市 场 实 际交 易 价格 验 证具有 可 靠 性的 估 值技 术, 确
定投资品 种的公 允价 值。 公允价值 是指在 公平 交易 中熟悉情 况的交 易双 方自 愿进行资 产交换 或者 债务信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
15
清偿的 金 额 。 估 值技 术包 括参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的各 方最 近进 行的 市场 交易中 使用 的价 格、 参 照 实
质上相同 的其他 金融 工具 的当前公 允价值 、现 金流 量折现法 和期权 定价 模型 等。 本 基金的 金融资 产和
金融负 债以 上述 原则 确定 的公允 价值 进行 估值,另 外 对金融 资产 的特 殊情 况处 理如下:
(a) 股 票投 资
(i) 对 因特 殊事 项长 期停 牌的股 票, 如该 停牌 股票 对 基金资 产净 值产 生重 大影 响,则 采用 《中 国证 券
业协会基 金估值 工作 小组 关于停牌 股票估 值的 参考 方法》提 供的指 数收 益法 估值。即 在估值 日,以 公开
发布的 相应 行业 指数 的日 收益率 作为 该股 票的 收益 率计算 该股 票当 日的 公允 价值。
(ii) 送股、 转增 股、 配 股 和公开 增发 新股 等未 上市 的股票,按 估值 日在 证券 交 易所上 市的 同一 股票
的收盘 价估 值; 该日 无交 易 的,以 最近 一日 的收 盘价 估 值。
(iii) 首 次 公 开发 行 未上 市的股票, 采用 估 值技 术 确定 公 允 价 值,在 估 值技 术 难以 可 靠 计 量公 允 价
值的情 况下,按 成本 估值 。
(iv) 首次公 开发行 有明 确 锁定期 的股票, 同一 股票在 交易所 上市后, 按交 易所上 市的同 一股票 的收
盘价估 值。
(v) 非 公开发 行有 明确锁 定期的 股票,若 在证 券交易 所上市 的同一 股票的 收盘 价低于 非公开 发行 股
票 的 初 始投 资 成本, 按估 值日 证 券 交易 所 上市 的同 一股 票 的 收盘 价估 值; 若在 证券 交 易 所上 市的 同 一股
票的收盘 价高于 非公 开发 行股票的 初始投 资成 本,其 两者之间 的差价 按锁 定期 内已经过 交易天 数占 锁定
期内总 交易 天数 的比 例确 认为估 值增 值。
(b) 债 券投 资
(i) 交 易 所上 市 实行 净 价列示 的 债 券按 估 值原 则 确 认的 相 应 交易 日 的收 盘 价 估值, 交 易 所上 市 未实
行 净 价 列示 的 债券 按 估值原 则 确 认的 相 应交 易 日的收 盘 价 减去 债 券收 盘 价中所 含 的 债券 应 收利 息 得到
的净价 进行 估值 。
(ii) 首 次公开 发行 未上市 的债券 采用估 值技术 确定 公允价 值,在估 值技 术难以 可靠计 量公允 价值 的
情况下,按 成本 估值。
(iii) 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 根 据 行 业 协 会 指 导 的 处 理 标 准 或 意 见 并 综 合 考 虑 市 场 成 交
价、市 场报 价、 流动 性及 收益率 曲线 等因 素确 定其 公允价 值进 行估 值。
(iv) 同 一债 券同 时在 两个 或两个 以上 市场 交易 的, 按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
(c) 权 证投 资
(i) 首 次公 开 发行 未 上市的 权 证, 采用 估 值技 术 确定公 允 价 值,在 估 值技 术 难以可 靠 计 量公 允 价值
的情况 下, 按成 本估 值。
(ii) 配售 及 认 购分 离 交易可 转 债 所 获得 的 权证 自 实际 取 得 日 至在 交 易所 上 市交 易 前, 采 用估 值技
术确定 公允 价值 。如 估值 技术难 以可 靠计 量, 则按 成 本计量 。
(iii) 因持 有 股 票而 享 有的 配 股 权 证以 及 停 止交 易但 未 行 权 的权 证 按 采用 估值 技 术 确 定的 公 允价
值估值。 如有 确凿证 据表 明按上述 方法进 行估 值不 能客观反 映其公 允价 值的 ，基金管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托 管 人商 定后, 按最能 反映 公允 价值 的价 格估值 。
（d ） 股指 期货 投资
基金投 资的 股指 期货 合约 ， 一 般以 估值 当日结 算价 进行估 值 ， 估 值当日 无结 算价的 ， 且最 近交 易 日
后经济 环境 未发 生重 大变 化的， 采用 最近 交易 日结 算价估 值。
相关法 律法规 以及监 管部 门有强 制规定 的,从 其规定 。如有 新增事 项,按 国家最 新规定 估值。 实际
成本与估 值的 差 异计 入 “ 公允价值 变动损 益 ” 科目 。 公允 价值计 量中的 层级 取决于对 计量整 体具 有重
大意义 的最 低层 级的 输入 值。
三 个 层 级的 定义 如 下: 第一 层 级:相 同 资产 或 负债 在活 跃 市 场上( 未经 调 整) 的报 价; 第二 层级: 直
接(比 如取 自价 格)或 间接( 比如根 据价 格推 算的)可 观 察到的、 除市 场报 价以 外的 有关资 产或 负债 的输 入
值; 第 三 层 级: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不 可 观 察 输 入
值)。
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
16
本报告 期,本基 金金 融工具 的第一 层级与 第二层 级之 间没有 发生重 大转换 ，本 基金金 融工具 的公 允
价值的 估值 技术 并未 发生 改变。
6.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当 本基 金依 法有 权抵消 债权 债务 且 交
易双方 准备 按净 额结 算时, 金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 基金 份 额
拆分引 起的 实收 基金 份额 变动于 基金 份额 拆分 日根 据拆分 前的 基金 份额 数及 确定的 拆分 比例 计算 认列 。
由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份额 变动 分别 于基 金申购 确认 日及 基金 赎回 确认日 认列。 上述 申购 和 赎
回分别 包括 基金 转 换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加和 转出 基金 的实 收基 金减少 。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准 金核算 在基金 份 额发生变 动时, 申购、 赎回 、转入、 转出及 红利再 投 资等款项 中包含 的未
分配利润 和公允 价值 变动 损益,包 括已实 现损益 平准 金和未实 现损益 平准 金。 已实现损 益平准 金指 根据
交易申 请日 申购 或赎 回款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益占 基金 净值 比例计 算的 金额。 未实 现 损
益 平 准 金指 根 据交 易 申请日 申 购 或赎 回 款项 中 包含的 按 累 计未 分 配的 未 实现损 益 占 基金 净 值比 例 计算
的金额。 损益平 准金 于基 金申购确 认日或 基金 赎回 确认日进 行确认 和计 量,并 于期末全 额转入 “未 分配
利润” 。
6.4.4.9 收入/(损失) 的确 认和计量
股票投 资收 益/( 损失)于 卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债 券投 资收 益/( 损失) 于卖 出债 券交 易日 按卖 出 债券成 交金 额与 其成 本和 应收利 息的 差额 确认 。
衍生工 具收 益/( 损失)于 交 易日按 处置 衍生 工具 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
股 利 收 益按 上 市公 司 宣 告的 分 红 派息 比 例计 算 的 金额 扣 除 应由 上 市公 司 代 扣代 缴 的 个人 所 得税后
的净额 于除 权除 息日 确认 。
债 券 利 息收 入 按债 券 投 资的 票 面 价值 与 票面 利 率 计算 的 金 额扣 除 应由 发 行 债券 的 企 业代 扣 代缴的
个人所得 税( 适 用于企 业债 和可转债 等)后 的净额 确认,在债券 实际持 有期内 逐 日 计提。贴 息债视 同到 期
一次性 还本 付息 的附 息债, 根据其 发行 价、 到 期价 和发 行期限 按直 线法 推算 内含 票面利 率后,逐 日计 提利
息收入 。如 票面 利率 与实 际利率 出现 重大 差异,按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。
买入返 售金融 资产收 入按 到期应 收或实 际收到 的金 额与初 始确认 金额的 差额, 在回购 期内按 实际 利
率法逐 日确 认, 直线 法与 实 际利率 法确 定的 收入 差异 较小的 可采 用直 线法 。
公允价 值变动 收益/( 损失) 核算基 金持有 的采 用 公允 价值模 式计量 的交易 性金 融资产 、衍生 金融 资
产、交 易性 金融 负债 等公 允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失。
6.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的基 金管 理人 报酬 根据 《 信诚 沪深 300 指数 分级证 券投 资基 金》 的规 定,按 前一 日基 金资 产
净值1.0% 的年 费率 逐日 计 提。
本基金 的基 金托 管费 根据 《信诚 沪深 300 指数 分级 证券投 资基 金》 的规 定,按 前一日 基金 资产 净 值
0.22% 的年 费率 逐日 计提 。
本基金 的标 的指 数许 可使 用费根 据 《 信诚 沪深 300 指数分 级证 券投 资基 金》 的规定,计 费时 间从 本
基金合同 生效日 开始计算; 标的指数 许可使 用基点 费 的收取标 准为本 基金的 资 产净值 的 0.02%/ 年, 标的
指数许 可使 用基 点费 的收 取下限 为每 季人 民 币5 万元 （即不足 5 万 元部 分按 照5 万 元收 取 ） 。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回 购金融 资产利 息支 出按到 期应付 或实际 支付 的金额 与初始 确认金 额的 差额,在 回购期 内以 实
际利率 法逐 日确 认, 直线 法 与实际 利率 法确 定的 支出 差异较 小的 可采 用直 线法 。
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
17
本 基 金 的其 他 费用 如 不影响 估 值 日基 金 份额 净 值小数 点 后 第四 位, 发生 时直 接计 入 基 金损 益;如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的,采 用待 摊或 预 提的方 法, 待摊 或预 提计 入 基金损 益。
6.4.4.11 基金的收益分配 政策
本基金(包 括信 诚沪 深300 份额、 信诚 沪 深300 A 份 额、信 诚沪 深 300 B 份额) 不进行 收益 分配 。
经基金 份额 持有 人大 会决 议通过,并 经中 国证 监会 核 准后, 如果 终止 信诚 沪深300 A 份 额与 信诚 沪深300
B 份额的 运作, 本基金 将根 据基金份 额持有 人大 会决 议调整基 金的收 益分 配。 具体见基 金管理 人届 时发
布的相 关公 告。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
6.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生重 大会计 估计 的变 更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
6.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号文、 [2001]61 号文 《关 于证 券 投资基 金税 收问 题的 通知 》 、 财税 字[2002]128
号文 《关 于开 放式 证券 投 资基金 有关 税收 问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号 文 《关于证 券投 资基 金税 收 政
策的通知》 、财税 字[2005]11 号文 《关于 调 整证 券( 股票)交易 印花税 税率的 通 知》 、财税[2005]102 号
文《关于 股息红 利个人 所 得税有关 政策的 通知》 、 财 税[2005]103 号文 《关于 股权分置 试点改 革有关 税
收政策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策 的 补 充 通 知 》 、 财 税
[2007]84 号文 《 财政 部国 家税务 总局 关于 调整 证券( 股票) 交易 印花 税税 率的 通 知》 、 财 税[2008]1 号文
《财政部 、国家 税务 总局 关于企业 所得税 若干 优惠 政策的通 知》及 其他 相关 税务法规 和实务 操作, 本基
金适用 的主 要税 项列 示如 下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集资 金, 不属 于营 业税 征 收范围,不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券的 投资 收益 暂免 征收 营业税 和企 业所 得税 。
(3) 基 金作为 流通股 股东在股 权分置 改革过 程 中收到由 非流通 股股东 支 付的股份 、现金 对价, 暂免
征收印 花税 、企 业所 得税 和个人 所得 税。
(4) 对 基金 取得 的股 票的股 息、 红利 收入, 债券 的利息 收入,由 上市 公司、 发行债 券的 企业 在向 基 金
支付上 述收 入时 代扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税, 自 2005 年 6 月 13 日起, 对个 人投 资者从 上市 公司 取得 的
股票的 股息 、红 利收 入暂 减按 50% 计 算个 人所 得税 。
(5) 自 2005 年1 月 24 日起,基 金买 卖A 股、B 股股权 所书 立的 股权 转让 书据按 照 0.1% 的税 率征 收
证券( 股票) 交易 印花 税。 自 2007 年 5 月 30 日起, 该 税率上 调至 0.3% 。自 2008 年 4 月 24 日起,根 据上
海 证 券 交易 所 与 深圳 证 券交 易 所 的相 关 规 定,调 整 证券( 股票) 交易 印 花税 税 率,由 0.3%降至 0.1% 。自
2008 年9 月19 日起, 根据 上海证 券交 易所 与深 圳证 券交易 所的 相关 规定,证 券 交易印 花税 改为 单边 征收,
即仅对 卖 出A 股、B 股股 权按 0.1% 的税 率征 收,对 受让方 不再 征税 。
(6) 对 投资者( 包括个 人和 机构 投资者)从基 金分 配中取得 的收入,暂不 征收 个人所得 税和企 业所 得
税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
活期存 款 787,547.44
定期存 款 - 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
18
其中: 存款 期限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 787,547.44
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 188,369,533.82 178,459,909.83 -9,909,623.99
债券
交易所 市场 9,009,954.60 9,090,000.00 80,045.40
银行间 市场 - - -
合计 9,009,954.60 9,090,000.00 80,045.40
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 197,379,488.42 187,549,909.83 -9,829,578.59
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位 ： 人 民币 元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
合同/ 名义
金 额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 1,522,800.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 1,522,800.00 - - -
注： 按照 股指 期货 每日 无 负债结 算的 结算 规则 、 《 基金股 指期 货投 资会 计业 务核算 细则(试行)》及
《企业 会计 准则-金 融工 具 列报》 的 相关 规定 ,“ 其他 衍生工 具- 股指 期货 投资 ” 与“ 证 券清 算款-股 指期
货每日无 负债结 算暂 收暂 付款 ”, 符合金 融资产 与金 融负债相 抵销的 条件, 故将 “其他衍 生工具-股指 期
货投资 ” 的 期末 公允 价值 以抵销 后的 净额 列报,净 额 为零。
股指期 货投 资明 细如 下：
代码 名称 持仓量 （买/卖） 合约市 值 公允价 值变 动
IF1207 IF1207 2 1,480,560.00 -42,240.00
总额合 计
-42,240.00
减：可 抵 销 期货 暂收 款
-42,240.00
股指期 货投 资净 额
0.00
买入持 仓量 以正 数表 示， 卖出持 仓量 以负 数表 示。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 于2012 年6 月30 日未持 有任 何买 入返 售金 融资产 。 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
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6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 224.09
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 314.37
应收债 券利 息 101,196.99
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 4.22
其他 40.48
合计 101,780.15
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 49,027.90
合计 49,027.90
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 378,064.22
银行间 市场 应付 交易 费用 162.50
合计 378,226.72
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 13.06
预提审 计费 31,552.96
预提信 息披 露费 144,239.73
应付指 数使 用费 50,000.00
其他 28,513.00
合计 254,318.75
6.4.7.9 实收基金 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
20
金额 单 位： 人 民币 元
项目
本期
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至2012 年 6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 390,308,688.61 390,308,688.61
本期申 购 157,744,167.03 157,744,167.03
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-351,420,439.09 -351,420,439.09
本期末 196,632,416.55 196,632,416.55
注：1 、此 处申 购含 转换 入 份额, 赎回 含转 换出 份额 。
2、 根据 本 基金 合同 规定 ， 投资者 可申 购、 赎回 信诚 沪深 300 份 额， 信诚 沪深300 A 份额 与 信诚沪
深300 B 份额 只 可在 深圳 证券交 易所 上市 交易 ，因 此上表 不再 单独 列示 信 诚 沪深300 A 份额 与 信 诚沪
深300 B 份额 的情 况。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 4,176,847.65 -9,871,818.59 -5,694,970.94
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-375,220.43 -1,200,174.25 -1,575,394.68
其中： 基金 申购 款 1,773,335.22 1,868,989.85 3,642,325.07
基金赎 回款 -2,148,555.65 -3,069,164.10 -5,217,719.75
本期已 分配 利润 - - -
本期末 3,801,627.22 -11,071,992.84 -7,270,365.62
6.4.7.11 存款利息收入
单 位： 人民 币 元
项目
本期
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
活期存 款利 息收 入 31,139.33
定期存 款利 息收 入 -
中金所 清算 备付 金 利 息收 入 238.71
结算备 付金 利息 收入 18,647.79
其他 4.22
合计 50,030.05
注： 其他 指申 购款 利息 收 入。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 —— 买卖股票差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年2 月1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
卖出股 票成 交总 额
356,077,931.23 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
21
减:卖 出股 票成 本总 额 352,229,109.66
买卖股 票差 价收 入 3,848,821.57
6.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
卖出债 券、 债 转股 及债 券到 期兑付 成交
总额
33,217,180.49
减： 卖出 债券 、 债转 股及 债券到 期兑 付
成本总 额
32,474,891.60
减：应 收利 息总 额 751,629.49
债券投 资收 益 -9,340.60
6.4.7.14 衍生工具收益
6.4.7.14.1 衍生工具收益 —— 买卖权证差价收 入
本基金 本报 告期 内未 进行 权证投 资, 于2012 年 6 月30 日 未持 有 权 证。
6.4.7.14.2 衍生工具收益 —— 其他投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年2 月1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
外汇远 期投 资收 益 -
股指期 货投 资收 益 -51,600.00
权证行 权投 资收 益 -
合计 -51,600.00
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至2012 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,118,161.66
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 2,118,161.66
6.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -9,829,578.59
——股 票投 资 -9,909,623.99
——债 券投 资 80,045.40
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
2.衍生 工具 -42,240.00 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
22
——权 证投 资 -
——股 指期 货 -42,240.00
3.其他 -
合计 -9,871,818.59
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
基金赎 回费 收入 445,800.97
其他 8,569.49
合计 454,370.46
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 1,289,577.63
银行间 市场 交易 费用 162.50
股指期 货交 易费 用 549.91
合计 1,290,290.04
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至2012 年6 月30 日
审计费 用 31,552.96
信息披 露费 144,239.73
银行费 用 4,454.07
债券账 户维 护费 1,500.00
基金上 市费 35,972.10
指数使 用费 83,333.00
合计 301,051.86
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至2012 年6 月30 日, 本 基金未 发生 需要 披露 的或 有事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
23
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 在本 报告 期内 未通 过关联 方交 易单 元进 行过 交易。 本基 金合 同 自 2012 年 2 月 1 日 起生 效,
无上年 度可 比期 间。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 981,577.81
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 221,715.73
注：1、 支付 基金 管理 人信 诚基金 管理 有限 公司 的基 金管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值1.0%的年
费率计提, 逐日 累计至 每月 月底,按月 支付 。计算 公式 为:日基金 管理 费=前一 日 基金资产 净值 ×1.0 %/ 当
年天数 。
2、本 基金 合同 自2012 年2 月1 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至 2012 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 215,947.17
注：1、 支付 基金 托管 人建 设银行 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 0.22% 的年费 率计 提, 逐日 累
计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 托管 费=前一 日基 金资 产净 值 ×0 . 22%/ 当 年天 数。
2、本 基金 合同 自2012 年2 月1 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。本 基金合 同自 2012 年 2
月1 日 起生 效, 无上 年度 可 比期间 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。 本基金 的基 金管 理 人
在本报 告期 未投 资过 本基 金 。本 基金 合同 自2012 年2 月 1 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
信诚沪 深300 指 数分 级 B(场内简 称: 信诚300B)
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年 6 月 30 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
中信信 托 有 限责 任公 司 61,100.00 0.10% 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
24
1、以 上除 基金 管理 人之 外 的其他 关联 方投 资本 基金 的份额 均为 本基 金的B 级 份额及 其所 占 B 级份
额的比 例。
2、除 上表 所示 外,本 基金 其它关 联方 在本 报告 期末 未持有 本基 金。 本基 金合 同自 2012 年 2 月1 日
起生效,无 上年 末可 比数 。
3、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年 2 月 1 日(基 金合 同生效 日) 至2012 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 787,547.44 31,139.33
注： 本基 金通 过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转 存于 中 国证券 登记 结算 有限 责
任公司 的结 算备 付金,于2012 年6 月30 日的 相关 余 额为人 民 币 1,065,247.39 元。( 本 基金 合同 自2012
年2 月1 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间)
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。 本基 金合 同自 2012 年 2 月 1 日 起生 效,
无上年 度可 比期 间。
6.4.11 利润分配情况
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
6.4.12 期末（2012 年 6 月 30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
于2012 年6 月30 日,本 基 金未持 有因 认购 新发/增 发 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌 等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总
额
期末
估值总
额
备注
002500 山西证 券 2012-05-15
筹划资产
收购事 项
8.19 - - 20 141.51 163.80 -
注：截 至本 报告 批准 报出 日 ,“ 山西 证券 ”仍 未发 布 复牌公 告。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
于2012 年6 月30 日,本 基 金未持 有因 银行 间市 场债 券正回 购交 易而 作为 抵押 的债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
于2012 年6 月30 日,本 基 金未持 有因 交易 所市 场债 券正回 购交 易而 作为 抵押 的债券 。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。本 基金 管理人 制定 了政 策和
程序来 识别 及分 析这 些风 险,并 设定 适当 的风 险限 额 及内部 控制 流程,通 过可 靠 的管理 及信 息系 统持 续
监控上 述各 类风 险。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
25
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督 察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中国 建设 银行,因 而与 该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。本 基金 的基 金管 理人建 立了 信用 风险 管理
流程, 通过 对投 资品 种和 证 券发行 人进 行信 用等 级评 估来控 制信 用风 险, 本基 金 均投资 于具 有良 好信 用
等级的 证券,且 通过 分散 化 投资以 分散 信用 风险 。本 基金投 资于 一 家 公司 发行 的证券 市值 不超 过基 金资
产净值 的10%, 且本 基金 与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一 家 公司 发行的 证券, 不 得超 过该
证券 的10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算, 因此 违
约风险 发生 的可 能性 很小; 本基金 在进 行银 行间 同业 市场交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估, 以控 制相
应的信 用风 险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于 投资 品种 所处 的交 易市场 不活 跃而 带来 的变 现困难 或因 投资 集中 而 无 法在市 场出 现剧 烈波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理人 员 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险,本 基金 管理 人对 流 通受限 证券 的投 资交 易进 行限制 和控 制, 对缺
乏流动 性的 证券 投资 比率 事先确 定最 高上 限, 控制 基 金的流 动性 结构;加 强对 投 资组合 变现 周期 和冲 击
成本的 定量 分析,定 期揭 示 基金的 流动 性风 险; 通过 分 散投资 降低 基金 财产 的非 系统性 风险,保 持基 金组
合良好 的流 动性。 本基 金所 持大部 分证 券在 证券 交易 所上市,其 余亦 可于 银行 间 同业市 场交 易, 均能 及时
变现。 此 外, 本基 金可 通过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应对 流动 性需 求,其 上限 一般 不超 过基 金
持有的 债券 资产 的公 允价 值。 此外， 对于 基金 投资 的股指 期货 等场 内金 融衍 生品， 管 理人 会对 衍 生 品 的
流动性 、交 割日 等予 以关 注。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险,本 基金 管理 人根 据 申购赎 回变 动情 况, 制定 现 金头寸 预测 表, 及时
采取措施 满足流 动性 需要; 分析基金 持有人 结构, 加强 与主要持 有机构 的沟通,及 时揭示可 能的 赎回需 求;
按照有 关法 律法 规规 定应 对固定 赎回,并进 行 适当 报 告和批 露; 在基 金合 同中 设 计了巨 额赎 回条 款, 约定
在非常 情况 下赎 回申 请的 处理方 式, 控制 因开 放申 购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人
利益。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债无 固定 到期 日或 合约 约定到 期日 均为 一个 月以 内且不 计息,可 赎回 基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 金融 负债 不计 息, 因 此本基 金的 收入 及经 营活 动的现 金流 量在 很大
程度上 独立 于市 场利 率变 化。 本基 金的 生息 资产 主 要为银 行存 款、 结 算备 付 金及债 券投 资等。 本基 金 的
基金管 理人 每日 对本 基金 面临的 利率 敏感 性缺 口进 行监控,并 通过 对所 持投 资 品种修 正久 期等 参数 的监
控进行 利率 风险 管理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
26
本期末
2012 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 787,547.44 - - - - - 787,547.44
结算备付金 1,065,247.39 - - - - - 1,065,247.39
存出保证金
207,278.40 - -
- -
103,375.90
310,654.30
交易性 金融资
产 - - 9,090,000.00
- -
178,459,909.83 187,549,909.83
应收证 券清算
款 - - -
- -
979,442.99 979,442.99
应收利息 - - - - - 101,780.15 101,780.15
应收股利 - - - - - 259,993.05 259,993.05
应收申购款 - - - - - 10,013.41 10,013.41
待摊费用 - - - - - 49,027.90 49,027.90
资产总计
2,060,073.23
- 9,090,000.00
- -
179,963,543.23
191,113,616.46
负债
应付证 券清算
款
- - - - - 931,021.53 931,021.53
应付赎回款 - - - - - 3,472.36 3,472.36
应付管 理人报
酬
- - - - - 151,250.95 151,250.95
应付托管费 - - - - - 33,275.22 33,275.22
应付指 数使用
费
- - - - - 50,000.00 50,000.00
应付交易费用 - - - - - 378,226.72 378,226.72
其他负债
- - - - -
204,318.75
204,318.75
负债总计
- -
- - -
1,751,565.53
1,751,565.53
利率敏 感度缺
口
2,060,073.23
- 9,090,000.00 - -
178,211,977.70
189,362,050.93
注： 1、 上 表统 计了 本基 金面 临的利 率风 险敞 口, 表中 所 示为本 基金 资产 及交 易形 成负债 的公 允价 值,
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
2、 本 基金 合同 自2012 年2 月1 日起 生效,本 报告 期 自 2012 年2 月1 日 起至6 月30 日止 ， 无上 年
度末可 比数 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元） 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
27
本期末 （2012 年 6 月 30 日 ）
市场利 率下 降 25 个 基点
14,203.13
市场利 率上 升 25 个 基点
-14,203.13
注： 本 基金 合同 自2012 年2 月1 日起 生效,本 报告 期 自 2012 年2 月1 日 起至6 月30 日止， 无上 年
度末可 比数 。
6.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行 业配 置分 析等 进 行市场 价格 风险 管理。 特 别是针 对股 指期 货等 高风 险的金 融衍 生工 具， 管 理 人
会 每 日 对股 指 期货 已 占用保 证 金 占总 可 用资 金 比例， 股 指 期货 账 户未 占 用保证 金 占 总期 货 账户 权 益比
例， 持仓 占套 保额 度上 限 比例， 以 及 股 指期 货合 约 成交金 额 占 上一 交易 日基 金资产 净值 比例， 持有 的 买
入、 卖 出 股 指期 货合 约 占 基金资 产净 值 比 例， 持有 的买入 期货 合约 价值 与有 价证券 市值 之和 占基金资产
比例等 法律 法规 、基 金合 同 约定 的合 规、 风险 比例 进行严 格监 控。
于本报 告期 末, 本基 金面 临 的其他 市场 价格 风险 列示 如下:
6.4.13.4.2.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年 6 月 30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 178,459,909.83 94.24
交易性 金融 资产-基金 投资 - -
交易性 金融 资产-债 券投 资 - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - -
其他
- -
合计 178,459,909.83 94.24
注： 本 基金 在股 指期 货投 资中将 根据 风险 管理 的原 则 ，以 套期 保值 为目 的 ， 在风险 可控 的前 提下 ，
本着谨 慎原 则 ， 参 与股 指 期货的 投资 ， 以管 理投 资 组合的 系统 性风 险 ， 改 善 组合的 风险 收益 特性 。 此外 ，
本基金 还将 运用 股指 期 货 来对冲 特殊 情况 下的 流动 性风险 以进 行有 效的 现金 管理， 以 及对 冲因 其他 原 因
导致无 法有 效跟 踪标 的指 数的风 险。
本基金 本报 告期 内， 股指 期货投资 日 均持 仓 0.46 手 。单日 最大 敞 口 为 2 手。 本报告 期内 ，单 日 合
约价值 变动 损益 最大 为 41,640.00 元， 占 当日 基金 资产净 值 的 0.02% 。
6.4.13.4.2.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设
1、除 业绩 比较 基准 中的 股 票指数 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
2、本 基金 持有 的股 票的 涨 跌幅与 业绩 比较 基准 中的 股票指 数的 涨跌 幅一 致
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末 （2012 年 6 月 30 日）
业 绩 比 较 基 准 中 的 股
票指数 上 升5%
8,922,995.49
业 绩 比 较 基 准 中 的 股
票指数 下 降5%
-8,922,995.49
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
28
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 178,459,909.83 93.38
其中： 股 票 178,459,909.83 93.38
2 固定收 益投 资 9,090,000.00 4.76
其中： 债券 9,090,000.00 4.76
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售
金融资 产
- -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,852,794.83 0.97
6 其他各 项资产 1,710,911.80 0.90
7 合计 191,113,616.46 100.00
7.2 期末 按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 指数投资按行业分 类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,202,107.08 0.63
B 采掘业 18,434,972.01 9.74
C 制造业 55,501,121.37 29.31
C0 食品、 饮料
11,614,910.34 6.13
C1
纺织 、服 装、 皮毛 104,452.47 0.06
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 4,208,731.53 2.22
C5
电子 243,500.53 0.13
C6
金属 、非 金属 12,733,342.41 6.72
C7
机械 、设 备、 仪表 18,870,023.25 9.97
C8
医药 、生 物制 品 7,726,160.84 4.08
C99
其他 制造 业 - -
D 电力 、 煤 气及 水的 生产 和 供应业 1,273,842.65 0.67
E 建筑业 5,121,549.32 2.70 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
29
F 交通运 输、 仓储 业 3,854,284.41 2.04
G 信息技 术业 6,388,402.51 3.37
H 批发和 零售 贸易 4,956,640.26 2.62
I 金融、 保险 业 52,283,993.81 27.61
J 房地产 业 7,939,586.65 4.19
K 社会服 务业 1,322,466.31 0.70
L 传播与 文化 产业 380,642.14 0.20
M 综合类 4,968,624.51 2.62
合计 163,628,233.03 86.41
7.2.2 积极投资按行业分 类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 897,250.00 0.47
C 制造业 5,785,159.80 3.06
C0 食品、 饮料
642,785.00 0.34
C1
纺织 、服 装、 皮毛 714,853.80 0.38
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化学 、塑胶、 塑
料
985,285.00 0.52
C5
电子 1,955,703.00 1.03
C6
金属 、非 金属 696,213.00 0.37
C7
机械 、设 备、 仪表 790,320.00 0.42
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D
电力、 煤气及水的生产和供 应
业
1,527,360.00 0.81
E 建筑业 1,959,071.00 1.03
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 835,809.00 0.44
I 金融、 保险 业 2,297,840.00 1.21
J 房地产 业 760,347.00 0.40
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 768,840.00 0.41
M 综合类 - -
合计 14,831,676.80 7.83
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
30
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的股票投资明细
7.3.1
期末 指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的 所有股 票投 资明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600016 民生银 行 899,440 5,387,645.60 2.85
2 600036 招商银 行 451,899 4,934,737.08 2.61
3 600000 浦发银 行 532,040 4,325,485.20 2.28
4 601328 交通银 行 935,620 4,247,714.80 2.24
5 601166 兴业银 行 288,488 3,744,574.24 1.98
6 600030 中信证 券 286,000 3,612,180.00 1.91
7 600519 贵州茅 台 13,816 3,304,096.40 1.74
8 601088 中国神 华 144,344 3,244,853.12 1.71
9 600837 海通证 券 299,537 2,884,541.31 1.52
10 000002 万
科Ａ 323,353 2,881,075.23 1.52
11 601169 北京银 行 267,724 2,615,663.48 1.38
12 601398 工商银 行 636,397 2,513,768.15 1.33
13 000858 五 粮 液 66,262 2,170,743.12 1.15
14 600015 华夏银 行 211,700 2,004,799.00 1.06
15 000651 格力电 器 89,960 1,875,666.00 0.99
16 601006 大秦铁 路 261,456 1,838,035.68 0.97
17 601288 农业银 行 680,981 1,763,740.79 0.93
18 600048 保利地 产 149,748 1,698,142.32 0.90
19 000001 深发展 Ａ 108,264 1,641,282.24 0.87
20 601668 中国建 筑 483,097 1,613,543.98 0.85
21 000776 广发证 券 49,289 1,470,290.87 0.78
22 600999 招商证 券 124,465 1,445,038.65 0.76
23 601998 中信银 行 354,362 1,417,448.00 0.75
24 600739 辽宁成 大 87,225 1,360,710.00 0.72
25 600111 包钢稀 土 34,158 1,347,874.68 0.71
26 002304 洋河股 份 9,436 1,269,613.80 0.67
27 601818 光大银 行 435,046 1,235,530.64 0.65
28 000568 泸州老 窖 28,336 1,198,896.16 0.63
29 600497 驰宏锌 锗 84,723 1,192,052.61 0.63
30 601299 中国北 车 291,831 1,170,242.31 0.62
31 601899 紫金矿 业 277,798 1,077,856.24 0.57
32 601600 中国铝 业 171,100 1,055,687.00 0.56
33 601788 光大证 券 78,936 1,039,587.12 0.55
34 601688 华泰证 券 98,900 1,038,450.00 0.55
35 002024 苏宁电 器 123,179 1,033,471.81 0.55
36 000629 攀钢钒 钛 156,900 1,032,402.00 0.55 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
31
37 000527 美的电 器 93,368 1,031,716.40 0.54
38 000783 长江证 券 112,345 1,022,339.50 0.54
39 600664 哈药股 份 154,522 1,018,299.98 0.54
40 600316 洪都航 空 77,774 1,013,395.22 0.54
41 600550 天威保 变 115,453 1,007,904.69 0.53
42 601717 郑煤机 86,670 1,005,372.00 0.53
43 601699 潞安环 能 48,257 1,000,850.18 0.53
44 600031 三一重 工 71,249 991,786.08 0.52
45 000157 中联重 科 98,626 989,218.78 0.52
46 000623 吉林敖 东 55,131 955,971.54 0.50
47 601117 中国化 学 160,325 925,075.25 0.49
48 600219 南山铝 业 137,401 920,586.70 0.49
49 600690 青岛海 尔 78,400 918,848.00 0.49
50 600100 同方股 份 107,635 906,286.70 0.48
51 600010 包钢股 份 183,800 896,944.00 0.47
52 000402 金 融 街 136,700 892,651.00 0.47
53 601216 内蒙君 正 122,919 856,745.43 0.45
54 600271 航天信 息 44,600 843,386.00 0.45
55 600406 国电南 瑞 44,013 822,602.97 0.43
56 600348 阳泉煤 业 53,709 821,747.70 0.43
57 600166 福田汽 车 114,400 817,960.00 0.43
58 600188 兖州煤 业 42,538 807,371.24 0.43
59 601919 中国远 洋 173,931 807,039.84 0.43
60 600123 兰花科 创 44,563 804,807.78 0.43
61 601186 中国铁 建 176,596 785,852.20 0.42
62 000729 燕京啤 酒 107,080 781,684.00 0.41
63 601009 南京银 行 90,213 768,614.76 0.41
64 601898 中煤能 源 98,942 765,811.08 0.40
65 000009 中国宝 安 75,965 759,650.00 0.40
66 600383 金地集 团 116,995 758,127.60 0.40
67 600196 复星医 药 73,273 755,444.63 0.40
68 600893 航空动 力 57,903 753,318.03 0.40
69 601607 上海医 药 70,200 749,034.00 0.40
70 600169 太原重 工 211,696 743,052.96 0.39
71 601106 中国一 重 234,600 741,336.00 0.39
72 600058 五矿发 展 33,121 739,591.93 0.39
73 600489 中金黄 金 33,617 723,437.84 0.38
74 000063 中兴通 讯 51,731 722,164.76 0.38
75 601333 广深铁 路 245,583 722,014.02 0.38
76 601918 国投新 集 58,873 718,839.33 0.38
77 600362 江西铜 业 29,499 705,321.09 0.37 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
32
78 600104 上汽集 团 48,891 698,652.39 0.37
79 000061 农 产 品 120,000 696,000.00 0.37
80 000630 铜陵有 色 35,840 691,712.00 0.37
81 600050 中国联 通
184,705 687,102.60 0.36
82 000961 中南建 设 54,750 682,185.00 0.36
83 601958 金钼股 份 53,800 681,646.00 0.36
84 600096 云天化 49,800 660,348.00 0.35
85 600804 鹏博士 111,127 660,094.38 0.35
86 600779 水井坊 27,000 655,290.00 0.35
87 600019 宝钢股 份 150,823 651,555.36 0.34
88 600971 恒源煤 电 46,488 647,577.84 0.34
89 002146 荣盛发 展 59,101 644,200.90 0.34
90 601988 中国银 行 228,121 643,301.22 0.34
91 000968 煤 气 化 42,167 643,046.75 0.34
92 600108 亚盛集 团 128,481 633,411.33 0.33
93 600160 巨化股 份 62,593 632,189.30 0.33
94 600498 烽火通 信 23,800 630,938.00 0.33
95 002122 天马股 份 97,361 628,952.06 0.33
96 600900 长江电 力 90,897 618,099.60 0.33
97 000839 中信国 安 91,280 613,401.60 0.32
98 600516 方大炭 素 71,426 609,978.04 0.32
99 601628 中国人 寿 33,179 607,175.70 0.32
100 600832 东方明 珠 111,535 598,942.95 0.32
101 600881 亚泰集 团 108,200 595,100.00 0.31
102 600970 中材国 际 51,421 593,398.34 0.31
103 600132 重庆啤 酒 27,092 584,916.28 0.31
104 000895 双汇发 展 9,389 580,991.32 0.31
105 600770 综艺股 份 50,594 580,819.12 0.31
106 600598 北大荒 76,335 568,695.75 0.30
107 600266 北京城 建 37,300 566,587.00 0.30
108 601989 中国重 工 107,527 558,065.13 0.29
109 600528 中铁二 局 81,000 547,560.00 0.29
110 601001 大同煤 业 49,928 546,711.60 0.29
111 000423 东阿阿 胶 13,618 544,856.18 0.29
112 600873 梅花集 团 80,700 544,725.00 0.29
113 600811 东方集 团 99,239 543,829.72 0.29
114 000021 长城开 发 100,928 542,992.64 0.29
115 000768 西飞国 际 68,199 535,362.15 0.28
116 002405 四维图 新 44,372 529,801.68 0.28
117 601101 昊华能 源 30,800 527,296.00 0.28
118 000960 锡业股 份 26,603 524,079.10 0.28 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
33
119 600783 鲁信创 投 32,490 518,540.40 0.27
120 000878 云南铜 业 28,750 514,625.00 0.27
121 000060 中金岭 南 58,729 506,243.98 0.27
122 600812 华北制 药 79,500 505,620.00 0.27
123 000983 西山煤 电 32,289 503,708.40 0.27
124 600546 山煤国 际 23,661 494,988.12 0.26
125 601369 陕鼓动 力 52,196 483,334.96 0.26
126 600415 小商品 城 61,700 481,260.00 0.25
127 601718 际华集 团 151,192 477,766.72 0.25
128 601099 太平洋 68,700 474,030.00 0.25
129 600066 宇通客 车 21,100 473,906.00 0.25
130 600331 宏达股 份 58,488 470,243.52 0.25
131 600109 国金证 券 32,000 460,480.00 0.24
132 000807 云铝股 份 76,879 452,817.31 0.24
133 000422 湖北宜 化 36,615 448,533.75 0.24
134 002142 宁波银 行 44,755 446,654.90 0.24
135 000758 中色股 份 23,194 439,990.18 0.23
136 600547 山东黄 金 13,341 438,118.44 0.23
137 600068 葛洲坝 66,328 433,121.84 0.23
138 000559 万向钱 潮 83,858 421,805.74 0.22
139 601857 中国石 油 46,602 421,748.10 0.22
140 600267 海正药 业 24,000 419,520.00 0.22
141 601168 西部矿 业 48,903 418,609.68 0.22
142 600432 吉恩镍 业 30,800 409,024.00 0.22
143 600276 恒瑞医 药 14,227 408,457.17 0.22
144 000792 盐湖股 份 12,077 407,840.29 0.22
145 002092 中泰化 学 52,858 404,363.70 0.21
146 002422 科伦药 业 8,531 398,056.46 0.21
147 000069 华侨城 Ａ 62,287 397,391.06 0.21
148 600518 康美药 业 25,661 395,692.62 0.21
149 000538 云南白 药 6,551 388,343.28 0.21
150 000969 安泰科技 31,200 381,576.00 0.20
151 601098 中南传 媒 39,733 380,642.14 0.20
152 600655 豫园商 城 47,924 377,641.12 0.20
153 600500 中化国 际 55,721 376,673.96 0.20
154 002399 海普瑞 17,606 373,247.20 0.20
155 601258 庞大集 团 60,740 370,514.00 0.20
156 600089 特变电 工 53,196 360,136.92 0.19
157 600028 中国石 化 57,060 359,478.00 0.19
158 002128 露天煤 业 27,411 358,535.88 0.19
159 600352 浙江龙 盛 62,014 355,340.22 0.19 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
34
160 600997 开滦股 份 33,400 349,698.00 0.18
161 000581 威孚高 科 12,542 343,650.80 0.18
162 600887 伊利股 份 16,477 339,096.66 0.18
163 601158 重庆水 务 57,499 338,669.11 0.18
164 600125 铁龙物 流 39,834 337,792.32 0.18
165 600649 城投控 股 43,806 316,279.32 0.17
166 601766 中国南 车 66,722 304,252.32 0.16
167 600143 金发科 技 49,872 297,735.84 0.16
168 600259 广晟有 色 4,500 296,685.00 0.16
169 600256 广汇能 源 21,500 289,605.00 0.15
170 601390 中国中 铁 112,300 288,611.00 0.15
171 600369 西南证 券 25,286 285,984.66 0.15
172 600085 同仁堂 16,334 285,028.30 0.15
173 600660 福耀玻 璃 36,432 284,898.24 0.15
174 600252 中恒集 团 25,500 279,480.00 0.15
175 600585 海螺水 泥 18,043 267,397.26 0.14
176 600795 国电电 力 95,532 257,936.40 0.14
177 000562 宏源证 券 15,069 249,241.26 0.13
178 000100 TCL 集团 119,951 243,500.53 0.13
179 000401 冀东水 泥 15,573 218,956.38 0.12
180 002202 金风科 技 33,932 217,504.12 0.11
181 600208 新湖中 宝 47,800 197,414.00 0.10
182 601558 华锐风 电 26,200 183,662.00 0.10
183 600741 华域汽 车 20,077 180,090.69 0.10
184 000800 一汽轿 车 16,500 179,190.00 0.09
185 000039 中集集 团 11,720 155,876.00 0.08
186 600583 海油工 程 24,433 148,796.97 0.08
187 002493 荣盛石 化 9,500 145,635.00 0.08
188 601618 中国中 冶 55,540 137,739.20 0.07
189 600875 东方电 气 7,379 132,231.68 0.07
190 600062 华润双 鹤 6,800 129,744.00 0.07
191 000709 河北钢 铁 42,313 115,514.49 0.06
192 600177 雅戈尔 12,303 104,452.47 0.06
193 002073 软控股 份 11,781 98,724.78 0.05
194 000999 华润三 九 4,500 98,325.00 0.05
195 600115 东方航 空 21,800 91,124.00 0.05
196 000869 张
裕Ａ 1,300 87,438.00 0.05
197 600809 山西汾 酒 2,204 83,068.76 0.04
198 601866 中海集 运 23,035 58,278.55 0.03
199 600642 申能股 份 10,421 48,040.81 0.03
200 600718 东软集 团 4,998 43,032.78 0.02 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
35
201 600170 上海建 工 5,469 39,486.18 0.02
202 002007 华兰生 物 856 21,040.48 0.01
203 000876 新 希 望 958 14,350.84 0.01
204 600376 首开股 份 890 11,783.60 0.01
205 601991 大唐发 电 1,971 11,096.73 0.01
206 600320 振华重 工 2,532 10,685.04 0.01
207 000686 东北证 券 206 3,530.84 0.00
208 600859 王府井 64 1,751.04 0.00
209 600635 大众公 用 338 1,575.08 0.00
210 600595 中孚实 业 267 1,489.86 0.00
211 601808 中海油 服 43 709.93 0.00
212 600153 建发股 份 40 286.40 0.00
213 002500 山西证 券 20 163.80 0.00
214 002431 棕榈园 林 2 51.58 0.00
注: 深圳 发 展银 行股 份有 限公司 证券 简称 （原 为 “ 深发 展 A” ）自 2012 年 8 月 2 日 起发 生变 更 ，
变更后 的证 券简 称为 “平 安银行 ”， 证券 代码 000001 不 变。
7.3.2
期末 积极投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600011 华能国 际 236,800 1,527,360.00 0.81
2 601669 中国水 电 258,300 1,128,771.00 0.60
3 000725 京东方 Ａ 544,400 1,039,804.00 0.55
4 002241 歌尔声 学 25,100 915,899.00 0.48
5 002353 杰瑞股 份 18,500 897,250.00 0.47
6 600827 友谊股 份 73,900 835,809.00 0.44
7 002081 金 螳 螂 21,850 830,300.00 0.44
8 601901 方正证 券 160,700 816,356.00 0.43
9 601633 长城汽 车 44,400 790,320.00 0.42
10 601928 凤凰传 媒 89,400 768,840.00 0.41
11 000046 泛海建 设 170,100 760,347.00 0.40
12 601555 东吴证 券 84,700 748,748.00 0.40
13 601336 新华保 险 21,400 732,736.00 0.39
14 000703 恒逸石 化 44,000 731,720.00 0.39
15 601566 九牧王 25,668 714,853.80 0.38
16 600022 山东钢 铁 270,900 696,213.00 0.37
17 002570 贝因美 31,900 642,785.00 0.34
18 600315 上海家 化 6,500 253,565.00 0.13
7.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期 末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
36
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 末 基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 600036 招商银 行 11,691,771.23 6.17
2 600016 民生银 行 10,611,379.62 5.60
3 601318 中国平 安 9,629,309.50 5.09
4 600030 中信证 券 9,233,223.23 4.88
5 601328 交通银 行 8,753,065.94 4.62
6 600000 浦发银 行 8,489,581.00 4.48
7 601166 兴业银 行 7,301,317.92 3.86
8 600837 海通证 券 7,194,310.95 3.80
9 601088 中国神 华 6,753,737.46 3.57
10 600519 贵州茅 台 5,959,055.18 3.15
11 000002 万
科Ａ 5,502,186.20 2.91
12 000001 深发展 Ａ 5,380,440.35 2.84
13 601288 农业银 行 4,999,024.00 2.64
14 000858 五 粮 液 4,787,772.75 2.53
15 601398 工商银 行 4,737,769.06 2.50
16 600999 招商证 券 4,582,399.57 2.42
17 601601 中国太 保 4,556,697.57 2.41
18 601818 光大银 行 4,284,555.00 2.26
19 000651 格力电 器 4,127,270.43 2.18
20 600111 包钢稀 土 4,027,496.58 2.13
21 601006 大秦铁 路 4,016,916.00 2.12
22 000157 中联重 科 3,940,709.53 2.08
23 601899 紫金矿 业 3,894,549.06 2.06
注：1 、买 入金 额按 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填列, 不考 虑相 关交 易费 用。
2、 深圳 发展 银行 股份 有限 公司证 券简 称 （原 为 “ 深 发展 A ”）自 2012 年 8 月2 日起 发生 变更 ， 变
更后的 证券 简称 为 “ 平安 银行 ” ，证 券代 码 000001 不变。
7.4.2 累计卖出金额超出 期 末 基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期 末 基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 601318 中国平 安 9,750,398.26 5.15
2 600030 中信证 券 6,189,023.62 3.27
3 600036 招商银 行 5,764,908.06 3.04
4 600837 海通证 券 4,876,817.06 2.58
5 600016 民生银行 4,696,783.21 2.48
6 601601 中国太 保 4,472,171.14 2.36
7 601328 交通银 行 4,090,821.93 2.16
8 600111 包钢稀 土 3,744,610.85 1.98 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
37
9 000001 深发展 Ａ 3,548,159.74 1.87
10 600000 浦发银 行 3,537,686.89 1.87
11 600519 贵州茅 台 3,456,108.76 1.83
12 600999 招商证 券 3,260,278.28 1.72
13 000002 万
科Ａ 3,131,825.26 1.65
14 601166 兴业银 行 3,100,153.19 1.64
15 601288 农业银 行 3,087,039.12 1.63
16 000157 中联重 科 3,062,593.06 1.62
17 601818 光大银 行 2,910,136.06 1.54
18 601088 中国神 华 2,783,828.32 1.47
19 601788 光大证 券 2,689,215.04 1.42
20 000858 五 粮 液 2,671,611.67 1.41
注：1 、卖 出金 额按 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填列, 不考 虑相 关交 易费 用。
2、 深圳 发 展银 行股 份有 限 公司证 券简 称 （ 原为 “深 发展 A ”）自 2012 年 8 月2 日起 发生 变更 ， 变
更后的 证券 简称 为 “ 平安 银行 ” ，证 券代 码 000001 不变。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 540,598,643.48
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 356,077,931.23
注： 买入 股票 成本 和卖 出股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关交 易费 用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 9,090,000.00 4.80
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 9,090,000.00 4.80
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019202 12 国债 02 90,000 9,090,000.00 4.80
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
38
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金 本期投 资的 前十名证 券的发 行主体 没 有被监管 部门立 案调查,或 在报告编 制日前 一年内 受
到公开 谴责 、处 罚。
7.9.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 没有 超出 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
7.9.3 其他资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 310,654.30
2 应收证 券清 算款 979,442.99
3 应收股 利 259,993.05
4 应收利 息 101,780.15
5 应收申 购款 10,013.41
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 49,027.90
8 其他 -
9 合计 1,710,911.80
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
7.9.5.1 期末指数投资前 十 名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票不 存在 流通 受限情 况。
7.9.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票不 存在 流通 受限情 况。
7.9.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有 人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
沪深
300 指
数分
级
501 121,002.50 39,287,953.00 64.81% 21,334,300.00 35.19% 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
39
A( 场
内简
称: 信
诚
300A)
信诚
沪深
300 指
数分
级
B( 场
内简
称: 信
诚
300B)
731 82,930.58 36,529,152.00 60.26% 24,093,102.00 39.74%
信诚
沪深
300 指
数分
级( 场
内简
称: 信
诚
300)
966 78,041.31 301,401.00 0.40% 75,086,508.55 99.60%
合计 2,198 89,459.70 76,118,506.00 38.71% 120,513,910.55 61.29%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
信诚沪 深300 指 数分 级 A(场内简 称: 信诚300A)
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
华 宝信托有限责任公司－
单 一 类 资 金 信 托
R2007ZX106
28,820,178.00 47.54%
2 丁景林 5,940,631.00 9.80%
3
华泰证券－招行－华泰紫
金套利宝集合资产管理计
划
4,291,017.00 7.08%
4 付琳 1,153,841.00 1.90%
5 张文娟 1,000,000.00 1.65%
6
常州海 榕投 资合 伙企 业 （ 有
限合伙 ）
1,000,000.00 1.65%
7 东方证 券股 份有 限公 司 912,840.00 1.51%
8
华润深国投信托有限公司
－礼一避险一号结构式证
822,804.00 1.36% 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
40
券投资 集合 信托
9 郭建华 758,500.00 1.25%
10 曹望冀 700,000.00 1.15%
信诚沪 深300 指 数分 级 B(场内简 称: 信诚300B)
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
山 东 省 国 际 信 托 有 限 公 司-
以太3 号集 合信 托
19,884,420.00 32.80%
2
山 东 省 国 际 信 托 有 限 公 司-
以太4 号集 合资 金信 托
8,132,492.00 13.42%
3
海通证券－兴业－金中金
集合资 产管 理计 划
2,475,100.00 4.08%
4
国都证 券- 建行- 国都 2 号-
安心理财集合资产管理计
划
2,050,000.00 3.38%
5 王振发 1,229,300.00 2.03%
6 钟铠 838,896.00 1.38%
7 山东易 普特 科技 有限 公司 790,000.00 1.30%
8 东方证 券股 份有 限公 司 680,551.00 1.12%
9 上海昊 元 （集团 ） 有限 公 司 617,716.00 1.02%
10 吴桃英 595,200.00 0.98%
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本 基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 基金
信诚沪深 300 指数分级
A( 场内 简称:信诚 300A)
- -
信诚沪深 300 指数分级
B( 场内 简称:信诚 300B)
- -
信诚沪 深300 指 数分 级(场
内简称:信诚 300)
94,707.85 0.13%
合计 94,707.85 0.05%
注:1 、 期末 本基 金管 理人 的 高级管 理人 员、 基金 投资 和 研究部 门负 责人 未持 有该 只基金 的基 金份 额。
2 、 期末 该只 基金 的基 金经理 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间 为:0 万份至 10 万份( 含) 。
§9 开放式基金份 额变动
单位： 份
项目
信诚沪 深300 指 数分
级A( 场内 简称: 信诚
300A)
信诚沪 深300 指 数分
级B( 场内 简称: 信诚
300B)
信诚沪 深 300 指 数分
级(场 内简 称:信诚
300)
基金合 同生 效日(2012 年 2 月 1
日)基 金份 额总 额
83,336,256.00 83,336,257.00 223,636,175.61 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
41
基 金 合 同 生效 日 起 至报 告期 期 末
基金总 申购 份额
- - 157,744,167.03
减: 基 金 合同 生 效 日起 至报 告 期
期末基 金总 赎回 份额
- - 351,420,439.09
基 金 合 同 生效 日 起 至报 告期 期 末
基金拆 分变 动份 额
-22,714,003.00 -22,714,003.00 45,428,006.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 60,622,253.00 60,622,254.00 75,387,909.55
注： 拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换变动 份额 。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报 告期 内管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 券商 的佣 金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证 券 1 197,349,311.14 22.01% 167,746.89 22.10%
本期新
增
山西证 券 1 130,556,022.82 14.56% 111,892.17 14.74%
本期新
增
国联证 券 1 104,857,428.92 11.70% 87,366.59 11.51%
本期新
增
国泰君 安 1 92,201,954.26 10.29% 80,492.76 10.60%
本期新
增
联合证 券 1 79,134,587.57 8.83% 64,297.19 8.47% 本期新信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
42
增
中投证 券 2 51,872,043.68 5.79% 44,091.57 5.81%
本期新
增
中信建 投 2 51,122,408.10 5.70% 43,454.25 5.72%
本期新
增
华创证 券 1 30,473,728.12 3.40% 26,603.56 3.50%
本期新
增
中银国 际 1 21,833,687.73 2.44% 17,740.02 2.34%
本期新
增
高华证 券 1 21,029,485.70 2.35% 17,086.67 2.25%
本期新
增
渤海证 券 1 17,289,956.23 1.93% 14,507.09 1.91%
本期新
增
民生证 券 1 10,188,602.44 1.14% 8,660.11 1.14%
本期新
增
齐鲁证 券 1 - - - -
本期新
增
华融证 券 1 - - - -
本期新
增
国信证 券 1 - - - -
本期新
增
宏源证 券 1 - - - -
本期新
增
申银万 国 1 - - - -
本期新
增
信达证 券 1 - - - -
本期新
增
兴业证 券 1 - - - -
本期新
增
英大证 券 1 - - - -
本期新
增
招商证 券 1 - - - -
本期新
增
中航证 券 1 - - - -
本期新
增
中金公 司 1 - - - -
本期新
增 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
43
长江证 券 1 88,535,624.54 9.88% 75,256.03 9.91%
本期新
增
大通证 券 1 - - - -
本期新
增
东兴证 券 1 - - - -
本期新
增
广发证 券 1 - - - -
本期新
增
国金证 券 1 - - - -
本期新
增
安信证 券 2 - - - -
本期新
增
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
海通证 券 5,997,000.00 10.18% 408,100,000.00 24.10%
山西证 券 18,993,426.60 32.25% - -
国联证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
联合证 券 - - - -
中投证 券 - - - -
中信建 投 20,002,000.00 33.96% 1,285,500,000.00 75.90%
华创证 券 - - - -
中银国 际 - - - -
高华证 券 - - - -
渤海证 券 - - - -
民生证 券 - - - -
齐鲁证 券 - - - -
华融证 券 - - - -
国信证 券 - - - -
宏源证 券 - - - -
申银万 国 - - - -
信达证 券 - - - -
兴业证 券 - - - -
英大证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
中航证 券 - - - -
中金公 司 - - - - 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
44
长江证 券 13,910,825.60 23.62% - -
大通证 券 - - - -
东兴证 券 - - - -
广发证 券 - - - -
国金证 券 - - - -
安信证 券 - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚沪 深300 指数 分级 证
券 投 资 基 金 合 同 生 效 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报》 、 《 证券 时报 》及 公司 网站
(www.citicprufunds.com.cn)
2012-02-02
2
信诚沪 深300 指数 分级 证
券 投 资 基 金 跨 系 统 转 托
管等业 务的 公告
同上 2012-02-13
3
信诚沪 深300 指数 分级 证
券投资 基金 之 A 份 额和 B
份额上 市交 易公 告书
同上 2012-02-14
4
信诚沪 深300 指数 分级 证
券 投 资 基 金 开 放 日 常 申
购、 赎回 、 定 期定 额投 资
业务公 告
同上 2012-02-15
5
信诚沪 深300 指数 分级 证
券投资 基金 之 A 份 额和 B
份 额 上 市 交 易 提 示 性 公
告
同上 2012-02-17
6
关 于 信 诚 旗 下 基 金 增 加
红 塔 证 券 为 代 销 机 构 的
公告
同上 2012-05-18
7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
世 纪 证 券 为 代 销 机 构 并
开 通 定 期 定 额 投 资 及 转
换业务 的公 告
同上 2012-06-26
8
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
交通银 行网 上银 行 、 手 机
银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
同上 2012-06-28
9
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加
中 信 银 行 网 上 银 行 及 移
动 银 行 申 购 费 率 优 惠 活
同上 2012-06-29 信诚沪深 300 指数分级证券投 资基金 2012 年半年度报告
45
动的公 告
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
1、2012 年 1 月16 日,托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告, 自 2012 年1
月16 日起, 王洪 章先 生就 任本行 董事 长、 执行 董事 。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信 诚沪 深300 指 数分 级 证券投 资基 金相 关批 准文 件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚沪 深300 指 数分 级 证券投 资基 金 基 金合 同
4、信 诚沪 深300 指 数分 级 证券投 资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
12.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.citicprufunds.com.cn 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2012 年8 月24 日
