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中欧盛世(166011)

中欧盛世:2012年半年度报告

 
中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 
第 1 页 共 44 页 
 
 
 
 
中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 
2012 年半年度报告 
2012 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:中欧基金管理有限公司 
基金托管人:广发银行股份有限公司 
报告送出日期: 二〇一二年八月二十四日 
中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 
 第 2 页 共 44 页 
1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2012年8 月22日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2012 年3月29 日起至6月 30 日止。


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 3 页 共 44 页 1.2 目录 1 重要提示及目录 ................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 2 1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3 2 基金简介 ............................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 7 4 管理人报告 ......................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 11 5 托管人报告 ....................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...... 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................................................... 12 6.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ............................................................................................................................... 14 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................... 15 6.4 报表附注 ........................................................................................................................... 15 7 投资组合报告 ................................................................................................................... 34 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 34 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 34 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 35 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 37 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 38 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 38 7.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 38


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 4 页 共 44 页 8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 39 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 39 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................... 39 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 40 9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 40 10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 41 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 41 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 41 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 41 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 41 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ................................................................................... 41 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 42 10.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 42 11 备查文件目录 ................................................................................................................... 44 11.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 44 11.2 存放地点 ........................................................................................................................... 44 11.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 44


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 5 页 共 44 页 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 基金简称 中欧盛世成长分级股票(场内简称:中欧盛世) 基金主代码 166011 基金运作方式 契约型开放式,本基金在基金合同生效后三年的分级运作期内,中欧盛世 份额开放申购、赎回,盛世A份额和盛世B份额将申请分别在深圳证券交 易所上市交易。本基金合同生效后满三年后,本基金将不再分级运作并 更名为中欧盛世成长股票型证券投资基金(LOF)。 基金合同生效日 2012年3月29日 基金管理人 中欧基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总 额 297,027,539.41份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券 交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年4月27日 下属分级基金的基金 简称


中欧盛世成长分级股 票 盛世A 盛世B 下属分级基金的交易 代码 166011 150071 150072 报告期末下属分级基 金的份额总额


247,778,980.41份 24,624,279.00份 24,624,280.00份 2.2 基金产品说明 投资目标 把握中国经济发展主线,在合理估值的基础上,投资于行业成长性优良, 个股盈利持续增长的上市公司,严格控制风险,追求基金资产长期稳健 增值。 投资策略 本基金在资产配置方面,“自上而下”地调整股票和债券等各类资产的 配置比例;在权益类资产投资方面,以“自上而下”的行业配置策略为 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 6 页 共 44 页 基础,精选优质行业中的优质个股来确定具有投资价值的证券品种。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×75%+中证全债指数收益率×25% 风险收益特征 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其风险和 预期收益均高于货币市场基金和债券型基金。盛世A份额表现出低风险、 收益稳定特征,其预期收益和预期风险要低于普通的股票型基金份额, 类似于债券型基金份额。盛世B份额表现出较高风险、收益相对较高的 特征,其预期收益和预期风险要高于普通的股票型基金份额,类似于具 有收益杠杆性的股票型基金份额。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中欧基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 黎忆海 寻卫国 联系电话 021-68609600 010-65169606 电子邮箱 liyihai@lcfunds.com xunweiguo@gdb.com.cn 客户服务电话 021-68609700、 400-700-9700 400-830-8003 传真 021-33830351 010-65169555 注册地址 上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦8层 广东省广州市越秀区东风东 路713号 办公地址 上海市浦东新区花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦8层 北京市东城区大华路 2 号广 发银行大厦四层 邮政编码 200120 100005 法定代表人 唐步 董建岳 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人 互联网网址 www.lcfunds.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京市西城区太平桥大街17号


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 7 页 共 44 页 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012年 3月 29日(基金合同生效日)至 2012年 6 月 30日) 本期已实现收益 1,303,918.82 本期利润 2,372,534.10 加权平均基金份额本期利润 0.0060 本期加权平均净值利润率 0.60% 本期基金份额净值增长率 0.50% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2012 年 6月 30 日) 期末可供分配利润 786,605.44 期末可供分配基金份额利润 0.0026 期末基金资产净值 298,523,386.02 期末基金份额净值 1.005 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2012 年 6月 30 日) 基金份额累计净值增长率 0.50% 注:1、本基金基金合同生效日为 2012年3月29 日,报告期不满半年。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 4、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.10% 0.41% -4.77% 0.81% 4.67% -0.40% 过去三个月 0.50% 0.27% 0.88% 0.83% -0.38% -0.56% 自基金合同生效 起至今 0.50% 0.26% 0.30% 0.82% 0.20% -0.56% 注:本基金大类资产的投资比例为:股票、权证等权益类资产占基金资产的60%~95%, 其中权证资产比例不超过基金资产净值的 3%;债券等固定收益类资产及现金占基金资产的 5%~40%,其中现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净 值的 5%。根据本基金的大类资产投资标的及具体比例范围,我们选择将本基金主要投资持 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 8 页 共 44 页 有的两个大类资产即股票资产和债券资产的市场表现组合成比较基准表现作为基金业绩的 参照。在大类资产表现的代表指数选择上,股票部分我们选择在市场上有广泛认同度十分具 有代表性的沪深300指数,债券部分我们选择市场上广泛采用的中证全债指数。比较基准中 股票和债券类资产的权重分配以基金该类资产可投资比例范围的中值作为基本参考, 最终具 体比例为股票部分 75%,债券部分 25%。比较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日 在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例保持恒定。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012年3月 29 日至 2012 年6月 30 日) 注:本基金合同生效日为 2012 年 3 月 29 日。建仓期为 2012 年 3 月 29 日至 2012 年 9 月28日,目前本基金仍处于建仓期;截至本报告期末,基金合同生效不满一年。 4 管理人报告 4.1


基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[2006]102 号文)批准,于 2006 年 7 月 19 日正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券有限责任公司、万盛基 业投资有限责任公司,注册资本为 1.2亿元人民币。截至 2012年6月30日,本基金管理人 共管理11只开放式基金,即中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF)、中欧新蓝筹灵活配置 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 9 页 共 44 页 混合型证券投资基金、中欧稳健收益债券型证券投资基金、中欧价值发现股票型证券投资基 金、 中欧中小盘股票型证券投资基金 (LOF) 、 中欧沪深 300指数增强型证券投资基金 (LOF)、 中欧增强回报债券型证券投资基金(LOF)、中欧新动力股票型证券投资基金(LOF)、中欧 鼎利分级债券型证券投资基金、 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金和中欧信用增利分级 债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 周蔚文 本基金基金 经理,中欧 新趋势股票 型证券投资 基金(LOF) 基金经理, 中欧新蓝筹 灵活配置混 合型证券投 资基金基金 经理,副总 经理兼投资 总监 2012-03-29 - 12年 管理学硕士。历任光大 证券研究所研究员,富 国基金管理有限公司研 究员、高级研究员、基 金经理。2011年 1 月加 入中欧基金管理有限公 司,历任研究部总监; 现任副总经理兼投资总 监、中欧新蓝筹灵活配 置混合型证券投资基金 基金经理、中欧新趋势 股票型证券投资基金 (LOF)基金经理、中 欧盛世成长分级股票型 证券投资基金基金经 理。 注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合 同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。


2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《中欧 盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最 大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行 基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 10 页 共 44 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及 公司内部相关制度等规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关, 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行, 未发现不同投资组合之间存在非 公平交易的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内, 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交 易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况,且不存在其他可能导致非公 平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本基金在一季度末成立,当时我们判断二季度经济可能是同比底部,但有不确定性,因 此在开始二个月大类资产配置中股票仓位都保持在比较低的比例,在股市下跌一段时间后, 股票比例逐步提高。股票资产中,成长类与周期类都有布局,其中成长类主要是白酒等消费 品以及国内经济的几个有成长亮点的细分行业;周期类股票主要有地产以及工程机械、保险 等。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内,基金净值增长率为 0.5%,同期业绩比较基准增长率为0.3%,基金投资收 益略高于同期业绩比较基准。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年年,欧元区国家几个高负债国家的紧缩过程还将持续,其对国内出口以及金 融市场资金流动都将带来负面影响,短期不能判断该过程何时结束。最近2-3 个月,国内经 济指标有所稳定,同时国家在前期出台了一些稳定经济增长的措施,正常情况下,这些措施 在今后二个季度将发挥作用,国内经济有平稳并略微向上的倾向,这将对股市稳定带来正面 作用。该预判的一种风险是国内房地产价格继续保持上涨,将带来进一步的限制政策,从而 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 11 页 共 44 页 使地产销售量上升、库存减少、新开工增加、下游产业链需求增加的传导过程更加漫长。 除了以上短期因素,股票市场还反映国家经济的长期基本面。在目前国家主导经济、政 府支配大部分资源的背景下,市场还没有看到会促使经济大概率转型成功的信号与机制,因 此股票市场难以出现估值提升的大机会,我们只能从大的经济总量中寻找相对的亮点领域, 并从中筛选优质公司进行投资,周期性股票只会有阶段性机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律 法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理,成 员包括总经理、督察长、投资总监,基金运营部总监,监察稽核部总监以及基金核算、金融 工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监 督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经 理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基 金投资品种进行估值。具体估值流程为:基金日常估值由基金管理人进行,基金托管人按基 金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金管理人完成估值后,将 估值结果以 XBRL 形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人,由 基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期内相关基金估值政策的 变更由托管银行进行复核确认。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述参与 估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。截至本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律 法规的规定,本基金无需实施利润分配。


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 12 页 共 44 页 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,广发银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对中欧盛世成长分级股 票型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其 他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,完全尽职尽责地履行了应尽的义务,不 存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管 协议的规定,对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核, 未发现本基金管 理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等数据(注:基金份额 持有人信息未在托管人复核范围内)真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表


会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 报告截止日:2012年6月30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2012 年6 月30 日 资 产:


银行存款 6.4.7.1 25,537,194.63 结算备付金


6,670,368.70 存出保证金


-


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 13 页 共 44 页 交易性金融资产 6.4.7.2 155,353,719.74 其中:股票投资


124,889,759.74 基金投资


- 债券投资


30,463,960.00 资产支持证券投资


- 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 50,000,000.00 应收证券清算款


61,842,956.51 应收利息 6.4.7.5 1,151,548.69 应收股利


116,995.68 应收申购款


1,482.20 递延所得税资产


- 其他资产 6.4.7.6 49,640.21 资产总计


300,723,906.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 2012 年6 月30 日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


1,246,555.69 应付管理人报酬


385,595.32 应付托管费


64,265.89 应付销售服务费


- 应付交易费用 6.4.7.7 381,060.33 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 6.4.7.8 123,043.11 负债合计


2,200,520.34 所有者权益:


实收基金 6.4.7.9 297,027,539.41 未分配利润 6.4.7.10 1,495,846.61 所有者权益合计


298,523,386.02 负债和所有者权益总计


300,723,906.36 注:1、报告截止日 2012年 6 月 30日,中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之基础 份额净值1.005元,中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之 A 份额净值1.017 元,中欧盛 世成长分级股票型证券投资基金之 B份额净值0.993 元; 基金份额总额297,027,539.41份, 其中中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之基础份额 247,778,980.41 份,中欧盛世成长 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 14 页 共 44 页 分级股票型证券投资基金之 A 份额 24,624,279.00份, 中欧盛世成长分级股票型证券投资基 金之B份额 24,624,280.00 份。 2、本财务报表的实际编制期间为 2012 年 3 月 29 日(基金合同生效日)至 2012 年 6 月 30 日。 6.2 利润表


会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 本报告期:2012年3月 29 日(基金合同生效日)至 2012年6月30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2012 年 3 月29 日(基金合同生效日)至 2012 年6 月 30日 一、收入


4,955,297.38 1.利息收入


1,686,689.08 其中:存款利息收入 6.4.7.11 365,145.54 债券利息收入


111,047.53 资产支持证券利息收 入 - 买入返售金融资产收入


1,210,496.01 其他利息收入


- 2.投资收益 (损失以 “-” 填列)


1,919,348.13 其中:股票投资收益 6.4.7.12 1,420,711.73 基金投资收益


- 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收 益 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 498,636.40 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 6.4.7.16 1,068,615.28 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 6.4.7.17 280,644.89 减:二、费用


2,582,763.28 1.管理人报酬


1,538,789.27 2.托管费


256,464.92 3.销售服务费


- 4.交易费用 6.4.7.18 642,904.24 5.利息支出


-


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 15 页 共 44 页 其中: 卖出回购金融资产支出


- 6.其他费用 6.4.7.19 144,604.85 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 2,372,534.10 减:所得税费用


- 四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 2,372,534.10 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 本报告期:2012年3月 29 日(基金合同生效日)至 2012年6月30日 单位:人民币元 项目 本期 2012 年3 月29 日(基金合同生效日)至 2012 年 6月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 520,524,217.77 - 520,524,217.77 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 2,372,534.10 2,372,534.10 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -223,496,678.36 -876,687.49 -224,373,365.85 其中:1.基金申购款 137,752.71 929.03 138,681.74 2.基金赎回款 -223,634,431.07 -877,616.52 -224,512,047.59 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 297,027,539.41 1,495,846.61 298,523,386.02 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:刘建平,主管会计工作负责人:黄桦,会计机构负责人:丁驿雯 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 16 页 共 44 页 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1658 号《关于核准中欧盛世成长分级股 票型证券投资基金募集的批复》核准,由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金 为契约型开放式, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集520,330,319.80 元, 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第075号验资报告予 以验证。经向中国证监会备案, 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》于 2012 年3月29日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 520,524,217.77份基金份额,其 中认购资金利息折合 193,897.97 份基金份额。场外认购的全部份额确认为中欧盛世成长分 级股票型证券投资基金之基础份额(以下简称“中欧盛世份额”) 494,590,318.77 份,场内 认购部分按照基金合同约定的 5:5 比例份额确认为中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 之 A 份额(以下简称“盛世 A 份额”) 12,966,949.00 份和中欧盛世成长分级股票型证券投 资基金之 B 份额(以下简称“盛世 B 份额”) 12,966,950.00 份。本基金的基金管理人为中 欧基金管理有限公司,基金托管人为广发银行股份有限公司。 根据《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》和《中欧盛世成长分级股票型 证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金基金合同生效后,基金管理人将根 据基金合同的约定办理中欧盛世份额与盛世A份额、盛世 B 份额之间的份额配对转换业务, 基金管理人按照基金合同的约定在基金份额折算日对有关基金份额进行折算; 折算所产生的 中欧盛世份额不进行自动分拆。 本基金5份盛世A份额与5份盛世B份额构成一对份额组合, 一对盛世 A份额与盛世 B份额的份额组合的净值之和将等于 10 份中欧盛世份额的净值。盛 世A份额的约定年收益率为 6.50%。盛世B 份额的份额净值根据中欧盛世份额的份额净值、 盛世A份额的份额净值以及中欧盛世份额、盛世A份额、盛世B 份额的份额净值关系计算。 在满足一定条件的情况下,本基金的基金管理人将根据基金合同约定,对本基金相关份额进 行折算,并调整基金份额净值。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]第 97 号文审核同意,本基金 25,933,899.00 份基金份额于 2012 年 4 月 27 日在深圳证券交易所挂牌交易(其中盛世 A 份 额为 12,966,949.00份,盛世 B份额为 12,966,950.00 份)。基金合同生效后三年的分级运 作期内, 中欧盛世份额开放申购、 赎回, 盛世A份额和盛世 B份额上市交易但不可单独申购、 赎回。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 17 页 共 44 页 金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。基金的投资组合比 例为:股票、权证等权益类资产占基金资产的 60%~95%,其中权证资产比例不超过基金资 产净值的 3%;债券等固定收益类资产以及现金占基金资产的 5%~40%,其中现金或者投资于 到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基 准为:沪深300指数收益率×75%+中证全债指数收益率×25%。 本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于 2012 年 8 月 24 日批准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》 和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于2007年5月15日颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》和在财 务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日止期间财务报表符合企 业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2012 年 6月 30 日的财务状况以及 2012 年 3 月 29 日(基金合同生效日)至 2012 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等 有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2012年3月 29日(基金合同生效日)至2012年6月30 日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 18 页 共 44 页 本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍 生金融资产列示外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 于交易日按公允价值在资产 负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上 次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费 用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量; 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于 交易日结转。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价 值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件 的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变 化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 19 页 共 44 页 (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格 验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与 本基金特定相关的参数。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债 权债务且交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中 列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净 值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转 入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净 额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在 适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为 公允价值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其 中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 20 页 共 44 页 确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人 可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资, 场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营 活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配 利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则 期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分能够在日常活动 中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以 决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和 现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条 件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 (1)重要会计估计及其关键假设 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以下类 别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确 定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参 数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 21 页 共 44 页 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于 股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税 政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财 税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公 司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20% 代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花 税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月30日


活期存款 25,537,194.63 定期存款 - 其他存款 - 合计 25,537,194.63 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月30日


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 22 页 共 44 页 成本 公允价值 公允价值变动 股票 123,788,886.60 124,889,759.74 1,100,873.14 债券 交易所市场 106,200.00 106,960.00 760.00 银行间市场 30,390,017.86 30,357,000.00 -33,017.86 合计 30,496,217.86 30,463,960.00 -32,257.86 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 154,285,104.46 155,353,719.74 1,068,615.28 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2012年 6月 30日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所买入返售金融资 产 50,000,000.00 - 银行间买入返售金融资 产 - - 合计 50,000,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无余额。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月 30日


应收活期存款利息 9,561.93 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,701.44 应收债券利息 1,105,047.61 应收买入返售证券利息 34,236.10 应收申购款利息 1.61 其他 - 合计 1,151,548.69 6.4.7.6 其他资产


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 23 页 共 44 页 单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月30日


其他应收款 - 待摊费用 49,640.21 合计 49,640.21 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月 30日


交易所市场应付交易费用 380,835.33 银行间市场应付交易费用 225.00 合计 381,060.33 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月 30日


应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 4,698.05 应付信息披露费 98,057.04 应付审计费 20,288.02 预提上市费 - 合计 123,043.11 6.4.7.9 实收基金 中欧盛世成长分级股票 金额单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 494,590,318.77 494,590,318.77 本期申购 137,752.71 137,752.71 本期赎回(以“-”号填列) 246,949,091.07 246,949,091.07 本期末 247,778,980.41 247,778,980.41 盛世 A 金额单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 基金份额 账面金额


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 24 页 共 44 页 基金合同生效日 12,966,949.00 12,966,949.00 本期申购 11,657,330.00 11,657,330.00 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 24,624,279.00 24,624,279.00 盛世 B 金额单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 12,966,950.00 12,966,950.00 本期申购 11,657,330.00 11,657,330.00 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 24,624,280.00 24,624,280.00 注:1. 本基金自 2012年2月15 日至2012 年 3 月 23 日止期间公开发售,共募集有效 净认购资金 520,330,319.80 元。根据《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 的规定, 本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入193,897.97元(其中场内募集资金产 生利息 4,899.00 元,场外募集资金产生利息 188,998.97 元),在本基金成立后,折算为 193,897.97份基金份额(其中中欧盛世份额188,998.97份,盛世A 份额 2449.00 份,盛世B 份额2450.00份),划入基金份额持有人账户。 2. 根据《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金在基 金合同生效后三年的分级运作期内,中欧盛世份额开放申购、赎回,盛世 A 份额和盛世 B 份 额将申请分别在深圳证券交易所上市交易。自2012年4月27日起,中欧盛世份额开始办理 申购业务、赎回业务、转换业务、定期定额投资业务和份额配对转换业务,盛世 A份额和盛 世B份额开始在深圳证券交易所上市交易。 3. 截至 2012年 6月 30日止, 本基金于深交所上市的基金份额为49,248,559.00 份(其 中盛世 A份额24,624,279.00 份,盛世B 份额 24,624,280.00 份),托管在场内未上市交易 的基金份额为217,845.00份,托管在场外未上市交易的基金份额为247,561,135.41 份,均 为中欧盛世份额。场内的中欧盛世份额登记在证券登记结算系统,场外的中欧盛世份额登记 在注册登记系统。通过跨系统转登记可实现中欧盛世份额在两个系统之间的转换。 4. 本期申购包含配对转换转入份额,本期赎回包含配对转换转出份额。其中,盛世 A 份额、盛世B份额的本期申购(即配对转换入份额)之和等于中欧盛世分级股票基金份额配 对转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 25 页 共 44 页 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 1,303,918.82 1,068,615.28 2,372,534.10 本期基金份额交易产生的 变动数 -517,313.38 -359,374.11 -876,687.49 其中:基金申购款 581.00 348.03 929.03 基金赎回款 -517,894.38 -359,722.14 -877,616.52 本期已分配利润 - - - 本期末 786,605.44 709,241.17 1,495,846.61 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年 3月29日(基金合同生效日)至 2012年6月30 日


活期存款利息收入 340,713.25 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 22,771.52 其他 1,660.77 合计 365,145.54 6.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2012年 3月 29日(基金合同生效日)至 2012年6 月 30日 卖出股票成交总额 169,670,363.12 减:卖出股票成本总额 168,249,651.39 买卖股票差价收入 1,420,711.73 6.4.7.13 债券投资收益 无。 6.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 股票投资产生的股利收益 498,636.40


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 26 页 共 44 页 基金投资产生的股利收益 - 合计 498,636.40 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 1.交易性金融资产 1,068,615.28 ——股票投资 1,100,873.14 ——债券投资 -32,257.86 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 1,068,615.28 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 基金赎回费收入 280,632.10 转换费收入 12.79 合计 280,644.89 注:1. 本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,场外赎回费率按持有期间递减,赎 回费总额的25%归入基金资产。 2. 基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的 25%归入 转出基金的基金资产。 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 交易所市场交易费用 642,679.24 银行间市场交易费用 225.00 合计 642,904.24 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 审计费用 20,288.02


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 27 页 共 44 页 信息披露费 98,057.04 上市费 25,359.79 开户费 900.00 合计 144,604.85 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内,与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 广发银行股份有限公司(“广发银行”) 基金托管人、基金代销机构 国都证券有限责任公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 成交金额 占当期股票成交总额的比例 国都证券 46,881,191.32 10.15% 6.4.10.1.2权证交易 无。 6.4.10.1.3债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 国都证券 106,200.00 100.00% 6.4.10.1.4债券回购交易 金额单位:人民币元


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 28 页 共 44 页 关联方名称 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 国都证券 160,000,000.00 4.52% 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 国都证券 40,761.36 10.44% 34,635.02 9.09% 注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的 证管费和经手费后的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 1,538,789.27 其中:支付销售机构的客户 维护费 335,467.28 注:支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.5% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 256,464.92 注:支付基金托管人广发银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 29 页 共 44 页 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2012年3月29日(基金合同生效日)至2012年6月30日 期末余额 当期利息收入 广发银行 25,537,194.63 340,713.25 注:本基金的银行存款由基金托管人广发银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.11 利润分配情况 无。 6.4.12 期末(2012 年6月30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其风险和预期收益均高于 货币市场基金和债券型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依 法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、债券、货 币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 30 页 共 44 页 的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金通过把握中国经济发展主线,在 合理估值的基础上, 投资于行业成长性优良, 个股盈利持续增长的上市公司, 严格控制风险, 追求基金资产长期稳健增值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心 的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风 险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略,并就风险控制重要事项提出 意见和建议。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部 门开展监察稽核工作,根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不定期检 查,出具监察稽核报告,进而从合规层面对基金投资进行风险控制。公司设立金融工程部, 负责进行风险的实时监控和定期计算,并定期出具基金投资业绩和风险分析报告。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的 方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和 出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资 产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的 限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将 风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行 存款存放在本基金的托管行广发银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算, 违 约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割 方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控制证 券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2012年6月30 日,本基金持有的信用类债券占基金资产净值的比例为 10.17%。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进 行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的 基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流 动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短 时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品 种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与 由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除 附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 31 页 共 44 页 理价格适时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金 份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流 量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率 敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利率类金融 工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营活动的现金 流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结 算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2012年6月30日





1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 25,537,194.63 - - - 25,537,194.63 结算备付金 6,670,368.70 - - - 6,670,368.70 交易性金融资产 30,357,000.00 - 106,960.00 124,889,759.74 155,353,719.74 买入返售金融资产 50,000,000.00 - - - 50,000,000.00 应收证券清算款 - - - 61,842,956.51 61,842,956.51 应收利息 - - - 1,151,548.69 1,151,548.69 应收股利 - - - 116,995.68 116,995.68 其他资产 - - - 49,640.21 49,640.21 应收申购款 - - - 1,482.20 1,482.20 资产总计 112,564,563.33 - 106,960.00 188,052,383.03 300,723,906.36 负债














应付赎回款 - - - 1,246,555.69 1,246,555.69 应付管理人报酬 - - - 385,595.32 385,595.32 应付托管费 - - - 64,265.89 64,265.89 应付交易费用 - - - 381,060.33 381,060.33


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 32 页 共 44 页 其他负债 - - - 123,043.11 123,043.11 负债总计 - - - 2,200,520.34 2,200,520.34 利率敏感度缺口 112,564,563.33 - 106,960.00 185,851,862.69 298,523,386.02 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2012年6月30 日, 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 10.20%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行 间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金在资产配置方面, “自上而下”地调整股票和债券等各类资产的配置比例;在权 益类资产投资方面,以“自上而下”的行业配置策略为基础,精选优质行业中的优质个股来 确定具有投资价值的证券品种;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同 约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投 资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票、权证等权益 类资产占基金资产的 60%-95%,债券等固定收益类资产以及现金占 5-40%,其中现金或者投 资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。此外,本基金的 基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对基金进行风 险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地 对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2012年6月30日 公允价值 占基金资产净值比例(%)


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 33 页 共 44 页 交易性金融资产-股票投资 124,889,759.74 41.84 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 124,889,759.74 41.84 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 本基金基金合同于 2012年3月29日生效,截至 2012年6 月 30 日,本基金尚处于建仓 初期,尚不满足做敏感性分析条件。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层级可 分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级 中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可 观察输入值)。 (ii)各层次金融工具公允价值 于2012年6月30 日, 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额 为124,996,719.74元,属于第二层级的余额为 30,357,000.00元,无属于第三层级的余额。 (iii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级; 并根据估值调整 中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和债券公允价值应属第二 层级或第三层级。 (iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 34 页 共 44 页 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 124,889,759.74 41.53 其中:股票 124,889,759.74 41.53 2 固定收益投资 30,463,960.00 10.13 其中:债券 30,463,960.00 10.13








资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 50,000,000.00 16.63 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 32,207,563.33 10.71 6 其他各项资产 63,162,623.29 21.00 7 合计 300,723,906.36 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 6,406,964.20 2.15 B 采掘业 6,275,665.28 2.10 C 制造业 55,405,652.18 18.56 C0








食品、饮料 27,616,140.42 9.25 C1








纺织、服装、皮毛 - - C2








木材、家具 - - C3








造纸、印刷 - - C4








石油、化学、塑胶、塑料 13,175,000.00 4.41 C5








电子 - - C6








金属、非金属 - - C7








机械、设备、仪表 14,614,511.76 4.90 C8








医药、生物制品 - - C99








其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 11,468,956.50 3.84 E 建筑业 - -


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 35 页 共 44 页 F 交通运输、仓储业 2,134,725.29 0.72 G 信息技术业 6,174,000.00 2.07 H 批发和零售贸易 4,723,500.00 1.58 I 金融、保险业 15,518,317.48 5.20 J 房地产业 11,573,148.81 3.88 K 社会服务业 5,193,000.00 1.74 L 传播与文化产业 15,830.00 0.01 M 综合类 - - 合计 124,889,759.74 41.84 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 601318 中国平安 219,902 10,058,317.48 3.37 2 600559 老白干酒 330,872 9,443,086.88 3.16 3 002157 正邦科技 869,869 9,168,419.26 3.07 4 000157 中联重科 899,872 9,025,716.16 3.02 5 000869 张 裕A 133,878 9,004,634.28 3.02 6 300198 纳川股份 500,000 8,755,000.00 2.93 7 002477 雏鹰农牧 339,892 6,406,964.20 2.15 8 600021 上海电力 1,147,083 6,308,956.50 2.11 9 600546 山煤国际 299,984 6,275,665.28 2.10 10 600570 恒生电子 450,000 6,174,000.00 2.07 11 000024 招商地产 249,945 6,131,150.85 2.05 12 002564 张化机 458,098 5,588,795.60 1.87 13 600036 招商银行 500,000 5,460,000.00 1.83 14 600048 保利地产 479,894 5,441,997.96 1.82 15 601117 中国化学 900,000 5,193,000.00 1.74 16 600011 华能国际 800,000 5,160,000.00 1.73 17 600280 南京中商 150,000 4,723,500.00 1.58 18 600469 风神股份 500,000 4,420,000.00 1.48 19 600377 宁沪高速 363,667 2,134,725.29 0.72 20 300027 华谊兄弟 1,000 15,830.00 0.01 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前20 名的股票明细 金额单位:人民币元


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 36 页 共 44 页 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 000157 中联重科 23,316,268.95 7.81 2 601318 中国平安 22,228,568.96 7.45 3 601006 大秦铁路 15,116,999.00 5.06 4 600036 招商银行 14,603,768.97 4.89 5 600469 风神股份 13,579,834.57 4.55 6 600500 中化国际 11,689,039.33 3.92 7 000001 深发展A 9,917,902.24 3.32 8 600397 安源股份 9,841,002.96 3.30 9 000869 张 裕A 9,633,954.86 3.23 10 300198 纳川股份 9,308,837.75 3.12 11 600559 老白干酒 9,276,032.97 3.11 12 600377 宁沪高速 8,923,139.41 2.99 13 600066 宇通客车 8,920,836.44 2.99 14 600309 烟台万华 8,749,540.47 2.93 15 002157 正邦科技 8,726,924.25 2.92 16 600546 山煤国际 6,559,890.86 2.20 17 002564 张化机 6,361,510.62 2.13 18 000024 招商地产 6,206,031.98 2.08 19 600109 国金证券 6,147,482.64 2.06 20 002477 雏鹰农牧 6,139,355.80 2.06 21 600570 恒生电子 6,107,926.72 2.05 注:1.买入金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 2. 深发展A (000001)于 2012年8 月2 日更名为平安银行, 安源股份 (600397)于 2012 年8月3日更名为安源煤业。 7.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 601006 大秦铁路 15,008,045.37 5.03 2 000157 中联重科 13,942,982.28 4.67 3 601318 中国平安 13,196,114.86 4.42 4 600500 中化国际 11,670,486.61 3.91 5 600397 安源股份 10,459,029.80 3.50 6 000001 深发展A 10,350,168.75 3.47 7 600469 风神股份 9,139,001.17 3.06 8 600036 招商银行 8,950,852.06 3.00 9 600066 宇通客车 8,520,205.01 2.85


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 37 页 共 44 页 10 600309 烟台万华 8,098,409.08 2.71 11 600377 宁沪高速 6,534,703.84 2.19 12 600109 国金证券 5,907,411.10 1.98 13 000825 太钢不锈 5,732,349.79 1.92 14 002671 龙泉股份 5,444,757.66 1.82 15 000516 开元投资 4,889,752.12 1.64 16 300216 千山药机 4,735,255.08 1.59 17 600141 兴发集团 4,470,558.08 1.50 18 002262 恩华药业 4,275,568.66 1.43 19 300306 远方光电 4,251,050.00 1.42 20 002293 罗莱家纺 4,177,841.15 1.40 注:1.卖出金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 2. 深发展A (000001)于 2012年8 月2 日更名为平安银行, 安源股份 (600397)于 2012 年8月3日更名为安源煤业。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 292,038,537.99 卖出股票的收入(成交)总额 169,670,363.12 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比 例(%) 1 国家债券 106,960.00 0.04 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 30,357,000.00 10.17 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 30,463,960.00 10.20 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 38 页 共 44 页 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 1 1181372 11 国电集 CP03 300,000 30,357,000.00 10.17 2 010107 21国债⑺ 1,000 106,960.00 0.04 3 - - - - - 4 - - - - - 5 - - - - - 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查, 或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 61,842,956.51 3 应收股利 116,995.68 4 应收利息 1,151,548.69 5 应收申购款 1,482.20 6 其他应收款 - 7 待摊费用 49,640.21 8 其他 - 9 合计 63,162,623.29 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资 流通受限情况说明


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 39 页 共 44 页 公允价值 产净值比 例(%) 1 000157 中联重科 9,025,716.16 3.02 召开股东大会 7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因, 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合 计可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人户 数(户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 中欧盛世成 长分级股票 2,824 87,740.43 136,942,819.81 55.27% 110,836,160.60 44.73% 盛世 A 183 134,558.90 19,867,144.00 80.68% 4,757,135.00 19.32% 盛世 B 219 112,439.63 15,227,463.00 61.84% 9,396,817.00 38.16% 合计 3,226 92,073.01 172,037,426.81 57.92% 124,990,112.60 42.08% 8.2 期末上市基金前十名持有人 盛世A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 银河证券-建行-银河木星 1 号基金精选 集合资产管理计划 5,000,000.00 20.31% 2 中银保险有限公司 4,999,950.00 20.30% 3 泰康人寿保险股份有限公司-万能-个险 万能 4,555,196.00 18.50% 4 泰康资产管理有限责任公司-自有资金 1,918,865.00 7.79% 5 中银保险有限公司-传统保险产品 1,316,331.00 5.35% 6 泰康人寿保险股份有限公司-分红-团体 分红-019L-FH001 深 1,000,000.00 4.06% 7 郑晓娟 510,141.00 2.07% 8 中航证券-交行-中航金航 3 号限额特定 集合资产管理计划 497,000.00 2.02% 9 朱宏宇 300,000.00 1.22%


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 40 页 共 44 页 10 泰康金色瑞泰企业年金集合计划-招商银 行 199,800.00 0.81% 注:以上均为场内持有人。 盛世B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 东方证券股份有限公司 5,999,770.00 24.37% 2 中银保险有限公司 4,254,252.00 17.28% 3 许茜 2,995,133.00 12.16% 4 银河证券-建行-银河木星 1 号基金精选 集合资产管理计划 2,547,610.00 10.35% 5 华安基金公司-交行-策略驱动 2 号资产 管理计划 1,185,000.00 4.81% 6 华安基金公司-交行-银河证券-交通银 行策略驱动 1号资产管 961,800.00 3.91% 7 李始峰 580,000.00 2.36% 8 傅丽青 400,000.00 1.62% 9 姜永秀 264,800.00 1.08% 10 吴昊 239,900.00 0.97% 注:以上均为场内持有人。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有 从业人员持有本基 金 中欧盛世成长分级股票 90,375.72 0.0365% 盛世 A - - 盛世 B - - 合计 90,375.72 0.0304% 注:1、基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总 量的数量区间为0; 2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 9


开放式基金份额变动 单位:份 项目 中欧盛世成长分级股 票 盛世 A 盛世 B 基金合同生效日(2012 年 3 月 29 日)基金份额总额 494,590,318.77 12,966,949.00 12,966,950.00 本报告期期初基金份额总额 494,590,318.77 12,966,949.00 12,966,950.00 本报告期基金总申购份额 137,752.71 11,657,330.00 11,657,330.00


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 41 页 共 44 页 减:本报告期基金总赎回份额 246,949,091.07 - - 本报告期基金拆分变动份额 - - - 本报告期期末基金份额总额 247,778,980.41 24,624,279.00 24,624,280.00 注:本期申购包含配对转换转入份额,本期赎回包含配对转换转出份额。其中,盛世A 份额、盛世B份额的本期申购(即配对转换入份额)之和等于中欧盛世分级股票基金份额配 对转换出份额。 10


重大事件揭示 10.1


基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1 基金管理人的重大人事变动 本报告期内,基金管理人于 2012 年 6 月 1 日发布公告,周蔚文先生自 2012 年 5 月 28 日起担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。 相关变更事项已按规定向中国证监会和上海 证监局报告。 本报告期内,基金管理人于 2012 年 6 月 2 日发布公告,徐红光先生自 2012 年 5 月 31 日起不再担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。 相关变更事项已按规定向中国证监会和 上海证监局报告。 10.2.2 报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4


基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。 报 告期内本基金未改聘会计师事务所。


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 42 页 共 44 页 10.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 华创证券 1 235,190,040.48 50.94% 201,580.19 51.61% - 中投证券 1 175,222,232.31 37.95% 144,620.12 37.03% - 国都证券 1 46,881,191.32 10.15% 40,761.36 10.44% - 中邮证券 1 4,415,437.00 0.96% 3,587.61 0.92% - 注: 根据中国证监会的有关规定, 我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经营状况、 研究能力的基础上,选择基金专用交易席位,并由公司董事会授权管理层批准。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 华创证券 - - 3,380,000,000.00 95.48% - - 中投证券 - - - - - - 国都证券 106,200.00 100.00% 160,000,000.00 4.52% - - 中邮证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基 金合同 公司网站 2012-02-11 2 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基 金合同摘要 《中国证券报》、《上 海证券报》、公司网站 2012-02-11 3 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金托 公司网站 2012-02-11


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 43 页 共 44 页 管协议 4 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金招 募说明书 《中国证券报》、《上 海证券报》、公司网站 2012-02-11 5 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基 金份额发售公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、公司网站 2012-02-11 6 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金份 额上网发售提示性公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、公司网站 2012-02-15 7 中欧基金管理有限公司关于新增金元证券 为中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 代销机构的公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、公司网站 2012-02-20 8 中欧基金管理有限公司关于新增兴业银行 为中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 代销机构的公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、公司网站 2012-02-21 9 中欧基金管理有限公司关于新增光大银行 和中信证券(浙江)为中欧盛世成长分级股 票型证券投资基金代销机构的公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、公司网站 2012-02-24 10 中欧基金管理有限公司关于中欧盛世成长 分级股票型证券投资基金延长募集期的公 告 《证券时报》、公司网 站 2012-03-15 11 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基 金合同生效公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-03-30 12 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基 金开放日常申购(赎回、转换、定期定额投 资)业务公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-04-24 13 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之 盛世A份额与盛世B份额上市交易公告书 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-04-24 14 中欧基金管理有限公司关于中欧盛世成长 分级股票型证券投资基金开通份额配对转 换的公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-04-24 15 中欧盛世成长分级股票型证券投资基金之 盛世A份额与盛世B份额上市交易提示性公 告 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-04-27 16 关于中欧盛世成长分级股票型证券投资基 金参与部分代销机构开展的电子渠道申购 费率优惠活动的公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-04-27 17 关于中欧盛世成长分级股票型证券投资基 金参与部分代销银行开展的基金定期定额 投资申购费率优惠活动的公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-04-27 18 中欧基金管理有限公司关于成立北京分公 司的公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-05-17 19 中欧基金管理有限公司关于新任副总经理 《中国证券报》、《上 2012-06-01


中欧盛世成长分级股票型证券投资基金 2012 年半年度报告 第 44 页 共 44 页 的公告 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 20 中欧基金管理有限公司关于副总经理离任 的公告 《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时 报》、公司网站 2012-06-02 21 中欧基金管理有限公司旗下基金2012年6月 29日基金资产净值、基金份额净值和基金份 额累计净值公告 公司网站 2012-06-30 11


备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、中欧盛世成长分级股票型证券投资基金相关批准文件 2、 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金基金合同》 3、 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金托管协议》 4、 《中欧盛世成长分级股票型证券投资基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告


11.2 存放地点 基金管理人、基金托管人的办公场所。 11.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站(www.lcfunds.com)查阅,或在营业时间内至基金管理人、 基金托管人办公场所免费查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司: 客户服务中心电话:021-68609700,400-700-9700 中欧基金管理有限公司 二〇一二年八月二十四日