易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
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易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金
2012 年 半 年度 报 告
2012 年 6 月 30 日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 中国工商银行股份有限公司
送出日期： 二〇一二年八月二十四日
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于2012 年8 月17 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2012 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要提 示及 目录 ........................................................................................................................ 2
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3
2 基金简 介 .................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 6
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ................................................................................................ 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
4 管理人 报告 ................................................................................................................................ 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 12
5 托管人 报告 .............................................................................................................................. 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说
明
........................................................................................................................................... 13
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............... 13
6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ...................................................................................... 13
6.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................... 15
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 16
6.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 16
7 投资组 合报 告 .......................................................................................................................... 31
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 31
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 32
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 32
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 35
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 37
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 37
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 37
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 37
7.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 37
8 基金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................. 38
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8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 38
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................................................... 38
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ........................................................... 39
9 开放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................. 39
10 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 39
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 39
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 39
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 40
10.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 40
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 40
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 40
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 40
10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 41
11 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 42
11.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 42
11.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 42
11.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 42
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金简 称
场外： 易方 达创 业板ETF
场内： 创业 板
基金主 代码 159915
交易代 码
159915
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2011 年9 月20 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 611,454,936 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年12 月9日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 采取完全复制法进行投资 ，即按照创业板指数的成 份股
组成及 权重构建股票投资组合。 但是当指数编制方法变更 、成
份股发 生变更、成份股权重由于 自由流通量调整而发生变 化、
成份股 派发现金股息、配股及增 发、股票长期停牌、市场 流动
性不足 等情况发生时，基金管理 人将对投资组合进行优化 ，尽
量降低跟踪误差。本基金 力争将日均跟踪偏离度控 制在0.2% 以
内, 年 化 跟 踪 误 差 控 制 在2% 以 内 。 本 基 金 可 以 参 与 股 指 期 货 交
易，但 必须 根据 风险 管理 的原则 ，以 套期 保值 为目 的。
业绩比 较基 准 创业板 指数
风险收 益特 征
本基金 属股票型基金，预期风险 与收益水平高于混合基金 、债
券基金 与货币市场基金。本基金 为指数型基金，采用完全 复制
法跟踪 标的 指数 的表 现， 具 有与标 的指 数相 似的 风险 收益特 征 。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张南 赵会军
联系电 话
020－38797888 010 —66105799
电子邮 箱
csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020－38799488 010 —66105798
注册地 址
广东省 珠海 市香 洲区 情侣 路
428 号 九洲 港大 厦 4001 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
55 号
办公地 址
广州市 体育 西 路 189 号城 建
大厦 25 、26 、27 、28 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
55 号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 叶俊英 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 体育 西 路 189 号城 建大 厦28 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深
圳分公 司
深 圳 市 深 南 中 路 1093 号 中 信 大 厦
18 楼
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -27,269,401.54
本期利 润 9,568,794.29
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0139
本期加 权平 均净 值利 润率 1.93%
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本期基 金份 额净 值增 长率 0.22%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 -91,483,009.36
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1496
期末基 金资 产净 值 448,279,943.15
期末基 金份 额净 值 0.7331
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2012 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 -16.02%
注：1. 所 述基金 业绩指 标 不包括持有 人认购 或交易 基金的各项 费用， 计入费 用后实际
收益水 平要 低于 所列 数字 。
2. 本期已 实现收 益指基 金 本期利息收 入、投 资收益 、其他收入 （不含 公允价 值变动收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额，本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。
3. 期末可供分配利润, 为期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实现 部 分 的
孰低数 。
4. 本 基金 已于2011 年 11 月 30 日进 行了 基金 份额 折算， 折算 比例 为1.14558776 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过 去 一 个
月
-1.04% 1.29% -1.06% 1.30% 0.02% -0.01%
过 去 三 个
月
7.62% 1.41% 7.10% 1.43% 0.52% -0.02%
过 去 六 个
月
0.22% 1.94% -0.39% 1.96% 0.61% -0.02%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自 基 金 合
同 生 效 起
至今
-16.02% 1.74% -14.98% 1.98% -1.04% -0.24%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额累计净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收
益率变动的比较
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年9 月 20 日至 2012 年6 月 30 日）
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注： 1.本 基金 合同 于 2011 年9 月20 日生 效 ， 截 至报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一 年 。
2.基金 合同 中关 于基 金投 资比例 的约 定：
（1）本基 金投资标 的指数 成份股及备 选成份 股的比 例不低于基 金资产 净值 的 95%，因
法律法 规的 规定 而受 限制 的情形 除外;
（2）本基 金进入全 国银行 间同业市 场进行债 券回购 的资金余 额不得超 过基 金 资产净 值
的40% ，在 全国 银行 间同 业市场 中的 债券 回购 最长 期限 为 1 年， 债券 回购 到 期后不 展期;
（3）本基 金财产参 与股票 发行申购 ，所申报 的金额 不得超过 本基金的 总资产 ，所申 报
的股票 数量 不得 超过 拟发 行股票 公 司 本次 发行 股票 的总量;
（4）本基 金投资于 股指期 货的，在 任何交易 日日终 ，持有的 买入股指 期货合 约价值 ，
不得超 过基 金资 产净 值 的10% ； 在 任何 交易 日日 终， 持有的 买入 期货 合约 价值 与有价 证券 市
值之和,不 得超 过基 金资 产 净值 的 100% ， 其 中， 有 价 证券指 股票 、 债 券 （不 含 到期日 在一 年
以内的政 府债券） 、权证、 资产支持 证券、买 入返售 金融资产 （不含质 押式回 购）等； 基 金
在任何 交易 日日 终 ， 持 有 的卖出 期货 合约 价值 不得 超过基 金持 有的 股票 总市 值的 20% ； 在 任
何交易 日内 交易 （ 不包 括 平仓 ） 的 股指 期货 合约 的 成交金 额不 得超 过上 一交 易日基 金资 产净
值 的 20% ； 每 个交 易日 日终 在扣除 股指 期货 合约 需缴 纳的交 易保 证金 后 ， 应 当 保持不 低于 交
易保证 金一 倍的 现金 。
（5 ） 本基 金在 任何 交易 日 买入权 证的 总金 额 ， 不 超过 上一交 易日 基金 资产 净值 的 0.5% ，
基金持有 的全部权 证的市 值不超过 基金资产 净值 的 3%，基金 管理人管 理的全 部基金持 有同
一权证 的比 例不 超过 该权 证的 10% 。 法律 法规 或中 国证 监 会另 有规 定的 ，遵 从其规 定;
（6） 相关 法律 法规 以及 监 管部门 规定 的其 它投 资限 制。
如法律 法规 或监 管部 门取 消上述 限制 性规 定 ， 履 行 适当程 序后 ， 本基 金不 受 上述规 定的
限制。
由于证 券市 场波 动、 上市 公 司合并 或基 金规 模变 动等 基金管 理人 之外 的原 因导 致的投 资
组合不 符合 上述 约定 的比 例，不 在限 制之 内， 但基 金管理 人应 在 10 个 交易 日 内进行 调整 ，
以达到 标准 。法 律法 规另 有规定 的从 其规 定。
3.本基 金的 建仓 期为 三个 月，建 仓期 结束 时各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 约定。
4.本基 金自 基金 合同 生效 至报告 期末 的基 金份 额净 值增长 率为-16.02％， 同 期 业绩比 较
基准收 益率 为-14.98 ％。
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4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号 文批 准， 易 方达 基金管 理有 限公 司成 立 于2001 年 4
月 17 日 ，注 册资 本 1.2 亿 元。截 至2012 年 6 月 30 日，公 司的 股东 为广 东粤 财信托 有限 公
司、 广发 证券 股份 有限 公 司、 盈峰 投资 控股 集团 有 限公司 、 广东 省广 晟资 产 经营有 限公 司和
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 。 公 司现 有全 国 社保基 金投 资管 理人 、 企 业年金 投资 管理
人、QDII 和特 定资 产管 理 业务资 格。
自成立 以来 ， 易方 达基 金 管理有 限公 司秉 承 “取 信 于市场 ， 取信 于社 会 ” 的 宗旨 ， 坚 持
“在诚 信规 范的 前提 下 ， 通过专 业化 运作 和团 队合 作实现 持续 稳健 的增 长 ” 的经营 理念 ， 努
力以规 范的 运作 、良 好的 业绩和 优质 的服 务， 为投 资者创 造最 佳的 回报 。
截至 2012 年 6 月 30 日， 易方达 基金 管理 有限 公司 共管理 1 只 封闭 式基金 、33 只开 放
式基金 。 封闭 式基 金有 科 瑞证券 投资 基金 ； 开放 式 基金有 易方 达平 稳增 长证 券投资 基金 、 易
方达策 略成 长证 券投 资基 金、 易方 达 50 指 数证 券投 资基金 、 易方 达积 极成 长 证券投 资基 金、
易方达 货币 市场 基金 、 易 方达稳 健收 益债 券型 证券 投资基 金 、 易 方达 深证100 交易 型开 放式
指数基 金 、 易 方达 价值 精选 股票型 证券 投资 基金 、 易方 达策略 成长 二号 混合 型证 券投资 基金 、
易方达 价值 成长 混合 型 证 券投资 基金 、 易方 达科 讯 股票型 证券 投资 基金 、 易 方达增 强回 报债
券型证 券投 资基 金 、 易 方 达中小 盘股 票型 证券 投资 基金 、 易 方达 科汇 灵活 配 置混合 型证 券投
资基金 、 易方 达科 翔股 票 型证券 投资 基金 、 易方 达 行业领 先企 业股 票型 证券 投资基 金 、 易 方
达沪 深300 指数 证券 投资 基金、 易方 达深 证 100 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 、
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金 、 易方 达上 证 中盘交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、 易
方达上 证 中 盘交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金、 易方 达消 费行 业股 票 型证券 投资 基
金、 易方 达岁 丰添 利债 券 型证券 投资 基金 、 易方 达 医 疗保 健行 业股 票型 证券 投资基 金 、 易 方
达黄金主 题证券投 资基金 （LOF ）、 易方达 安心回 报 债券型证 券投资基 金、易 方达资源 行业
股票型 证券 投资 基金 、 易 方达创 业板 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 、 易 方 达创业 板交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 、 易 方达 双债 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 易方达 纯债 债券
型证券 投资 基金 、 易方 达 标普全 球高 端消 费品 指数 增强型 证券 投资 基金 、 易 方达永 旭添 利定
期开放 债券 型证 券投 资基 金。 同时 ， 公 司还 管理 着 多个全 国社 保基 金 、 企 业 年金基 金和 特定
客户资 产管 理投 资组 合。
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4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王建军
本 基 金 的 基 金 经
理 、 易 方 达 深 证
100 交 易 型 开 放
式 指 数 基 金 的 基
金 经 理 、 易 方 达
深证100 交易型
开 放 式 指 数 基 金
联 接 基 金 的 基 金
经 理 、 易 方 达 创
业 板 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资
基 金 联 接 基 金 的
基金经 理
2011-09-20 - 5年
博士研究生，曾任汇添富基
金 管 理 有 限 公 司 数 量 分 析
师，易方达基金管理有限公
司量化研究员、基金经理助
理。
注： 1. 此 处的 “任 职日 期 ” 为基金 合同 生效 之日 ， “离 任日期 ”为 公告 确定 的解 聘日 期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同 、
基金招 募说 明书 等有 关基 金法律 文件 的规 定， 以取 信于市 场、 取信 于社 会投 资公众 为宗 旨 ，
本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产， 在控 制风 险的 前提 下 ， 为 基金 份额 持
有人谋 求最 大利 益。 在本 报 告期内 ， 基 金运 作合 法合 规 ， 无损 害基 金份 额持 有人 利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本基金 管理 人主 要通 过建 立有纪 律 、 规 范化 的投 资 研究和 决策 流程 、 交易 流 程， 以及 强
化事后 分析 评估 监督 机制 来确保 公平 对待 不同 投资 组合 ， 切 实防 范利 益输 送 。 本基金 管理 人
规定了 严格 的投 资权 限管 理制度 、 投资 备选 库管 理 制度和 集中 交易 制度 等 ， 并重视 交易 执行
环节的 公平 交易 措施 ， 以 “时 间优 先 、 价 格优 先” 作为执 行指 令的 基本 原则 ， 通 过投 资交 易
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系统中 的公 平交 易模 块 ， 以 尽可能 确保 公平 对待 各投 资组合 。 对于 一级 市场 申购 等场外 交易，
按照公 平交 易原 则完 善了 相关分 配机 制。 本报 告期 内，公 平交 易制 度总 体执 行情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为 的专 项说明
本报告 期内 ， 本公 司旗 下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中 ， 同 日 反向交 易成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 的 交易共 有 6 次 ，均 为 ETF 基金因 被动 跟
踪标的 指数 和其 他组 合发 生的反 向交 易。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2012 年 上半年国 内宏观 经 济整体平稳 发展，GDP 增 速上半年逐 步下行 ，特别 是二季度
GDP 增 速三 年来 首次 低于8% ，CPI 也 随着 整体 经济 下 滑而持 续回 落 。 从 上半 年 各分项 数据 来
看， 投资 和消 费在 上半 年 均处于 持续 下滑 状态 ， 进 出口贸 易方 面则 表现 相对 平稳 。 货 币供 应
方面 M1 和M2 同 比增 速除 了在二 季度 末出 现了 企稳 回升的 迹象 之外 ， 上 半年 也 基本处 于下 滑
状态 。 随 着经 济整 体增 速 的放缓 ， 工业 企业 整体 利 润水平 上半 年持 续下 降 ， 市场对 上市 公司
半年度 业绩 预期 也在 不断 下调。 在宏 观政 策放 松低 于 市场预 期以 及实 体经 济下 滑的交 互影 响
下， 市场 在上 半年 出现 了 大幅震 荡， 上 证指 数涨 幅 为1.18%，创 业板 价格 指数 涨幅为-0.39% ，
作为被 动型 指数 基金 ，创 业板 ETF 的 单位 净值 跟随 业绩比 较基 准出 现了 微幅 波动。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.7331 元， 本 报告期 份额 净值 增长 率 为 0.22% ，同
期业绩 比较 基准 收益 率为-0.39% ， 日跟 踪偏 离度 的均 值为 0.0197% ， 日 跟踪 误差 为 0.0254% ，
年化跟 踪误 差 为0.3938% ，各项 指标 均在 合同 规定 的目标 控制 范围 之内 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下 一阶 段市 场 ， 宏 观 经济总 体将 保持 平稳 发展 ， 宏 观经 济政 策短 期的 重 点将更 加突
出稳定 经济 增长 ， 中长 期 的重点 仍是 在保 持经 济总 量平稳 快速 发展 的前 提下 ， 通 过着 力完 善
体制机 制来 加速 推动 经济 结构的 转型 。 近期 海外 经 济再次 出现 较大 波动 ， 欧 洲主权 债务 危机
虽暂时 有所 缓解 但隐 忧仍 存， 美国 经济 复苏 步伐 有 所放缓 ， 但复 苏的 趋势 依 然明显 。 鉴于 内
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
12
外需结 构的 调整 、 优化 以 及国内 经济 的弹 性和 潜在 的内生 增长 力 ， 本 基金 对 中国经 济中 长期
的前景 持相 对乐 观的 判断 。创业 板指 数行 业分 布主 要集中 在新 兴产 业， 指数 成分股 市值 小 、
成长性 高 、 弹 性大 。 创 业 板指数 成分 股主 要为 小市 值股票 ， 虽然 其估 值水 平 普遍较 主板 大市
值股票 高 ， 但 鉴于 当前 中 国经济 转型 期的 大背 景和 新兴产 业未 来的 发展 前景 ， 创 业板 指数 中
长期的 投资 价值 依然 明显 。
作为被 动投 资的 基金 ， 创 业板 ETF 将 坚持 既定 的指 数化投 资策 略 ， 以 严格 控 制基金 相对
目标指数的跟踪偏离为投 资目标，追求跟踪偏离度 及跟踪误差的最小化。期 望创业板 ETF
为投资 者进 一步 分享 中国 经济的 未来 长期 成长 提供 良好的 投资 机会 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、 中国 证监 会相 关 规定和 基金 合同 关于 估值 的约定 ， 对
基金所 持有 的投 资品 种进 行估值 。 本 基金 托管 人根 据 法律法 规要 求履 行估 值及 净值计 算的 复
核责任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会 ， 公 司营 运总 监担 任 估值委 员会 主席 ， 研究 部 、 投 资风 险
管理部 、 监察 部和 核算 部 指定人 员担 任委 员 。 估 值 委员会 负责 组织 制定 和适 时修订 基金 估值
政策和 程序 ，指 导和 监督 整个估 值流 程。 估值 委员 会成员 具有 多年 的证 券、 基金从 业经 验 ，
熟悉相 关法 律法 规 ， 具 备 行业研 究 、 风 险管 理、 法 律合规 或基 金估 值运 作等 方面的 专业 胜任
能力 。 基 金经 理可 参与 估 值原则 和方 法的 讨论 ， 但 不参与 估值 原则 和方 法的 最终决 策和 日常
估值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 签署服 务协 议， 由其 按约 定 提供银 行
间同业 市场 交易 的债 券品 种的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
13
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2012 年 上半年， 本基金 托 管人在对易 方达创 业板交 易型开放式 指数证 券投资 基金的托
管过程 中 ， 严 格遵 守 《 证 券投资 基金 法 》 及 其他 法 律法规 和基 金合 同的 有关 规定 ， 不 存在 任
何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
2012 年上 半年， 易方达 创 业板交易型 开放式 指数证 券投资基金 的管理 人 —— 易方达基
金管理 有限 公司 在易 方达 创业板 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金的 投资 运作 、 基金资 产净 值
计算 、 基 金份 额申 购赎 回 价格计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有
人利益 的行 为 ， 在 各重 要 方面的 运作 严格 按照 基金 合同的 规定 进行 。 本报 告 期内 ， 易 方达 创
业板交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达创业板交易型 开放式指
数证券 投资 基金 2012 年 上 半年年 度报 告中 财务 指标 、净值 表现 、利 润分 配情 况、财 务会 计
报告、 投资 组合 报告 等内 容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 4,583,275.84 12,432,889.73
结算备 付金
232,403.32 5,199,740.69
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
14
存出保 证金
750,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 443,731,082.03 381,498,148.50
其中： 股票 投资
443,731,082.03 381,498,148.50
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
590,295.02 -
应收利 息 6.4.7.5 1,293.26 4,385.00
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
449,888,349.47 399,385,163.92
负债和所有者权益 附注号
本期末
2012 年6 月30 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,991,964.62
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
205,051.39 192,388.06
应付托 管费
41,010.31 38,477.63
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 58,782.07 465,063.79
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 1,303,562.55 2,067,281.90
负债合 计
1,608,406.32 4,755,176.00
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 533,751,354.22 470,901,101.06
未分配 利润 6.4.7.10 -85,471,411.07 -76,271,113.14
所有者 权益 合计
448,279,943.15 394,629,987.92
负债和 所有 者权 益总 计
449,888,349.47 399,385,163.92
注：1.本 基金 合同 生效 日 为 2011 年9 月20 日，2011 年度 实际 报告 期间 为 2011 年9 月
20 日至 2011 年12 月 31 日。
2. 报 告 截 止 日 2012 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.7331 元 ， 基 金 份 额 总 额
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
15
611,454,936.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2012 年1 月1 日至 2012 年 6 月30 日
一、收入
11,666,389.19
1. 利息 收入
37,473.98
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 37,473.98
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-24,246,073.28
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -28,530,172.25
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 4,284,098.97
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.16 36,838,195.83
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号填列 ）
-
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 -963,207.34
减：二、费用
2,097,594.90
1 ．管 理人 报酬
1,227,212.65
2 ．托 管费
245,442.56
3 ．销 售服 务费
-
4 ．交 易费 用 6.4.7.18 282,076.23
5 ．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6 ．其 他费 用 6.4.7.19 342,863.46
三 、 利润 总额 （亏 损 总额以 “- ”
号填列）
9,568,794.29
减：所 得税 费用
-
四 、 净利 润（ 净亏 损 以“-”号填
列）
9,568,794.29
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
16
注：本 基金 合同 生效 日 为2011 年 9 月 20 日， 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年，
本报告 期的 财务 报表 及报 表附注 均无 同期 对比 数据 。
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2012 年1 月1 日至 2012 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月 1 日至 2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
470,901,101.06 -76,271,113.14 394,629,987.92
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 9,568,794.29 9,568,794.29
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
62,850,253.16 -18,769,092.22 44,081,160.94
其中：1.基 金申 购款 4,020,670,359.77 -722,173,943.42 3,298,496,416.35
2.基金 赎回 款 -3,957,820,106.61 703,404,851.20 -3,254,415,255.41
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
533,751,354.22 -85,471,411.07 448,279,943.15
注：本 基金 合同 生效 日 为2011 年 9 月 20 日， 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年，
本报告 期的 财务 报表 及报 表附注 均无 同期 对比 数据 。
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：叶 俊英， 主管 会计 工作 负责 人：张 优造 ，会 计机 构负 责人： 陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
(1) 基 金合 同生 效
易方达 创业 板交 易型 开放 式 指数 证券 投资 基金 （ 以 下简称" 本 基金" ） 根据 中 国证券 监督
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
17
管理委 员会 证监 许可[2011]740 号 《关 于核 准易 方达 创业板 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金
及其联 接基 金募 集的 批复 》 核 准， 由易 方达 基金 管 理有限 公司 依照 《 中华 人 民共和 国证 券投
资基金 法 》 和 《易 方达 创 业板交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 公 开募集 。 经向 中
国证监 会备 案， 《易 方达 创 业板交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2011 年 9 月
20 日 正式 生效 ，基 金合 同 生效日 的基 金份 额总 额 为 561,684,800 份基 金份 额 ， 其中 认购 资
金利息 折合 56,159 份基 金 份额。 本基 金为 契约 型、 交易型 开放 式基 金， 存续 期限不 定。 本
基金的 基金 管理 人为 易方 达基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 工商 银行 股份有 限 公 司 。
(2) 基 金份 额折 算
为了与 创业 板指 数进 行对 比， 根据 《易 方达 创业 板交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金
合同 》 和 《易 方达 创业 板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 招募 说明 书 》 的 有 关规定 ， 易方 达
基金管 理有 限公 司确 定 2011 年 11 月 30 日为 本基 金 的基金 份额 折算 日。 当日 创业板 指数 收
盘 值 为 838.108 点 ， 本 基 金 资 产 净 值 为 539,288,328.86 元 ， 折 算 前 基 金 份 额 总 额 为
561,684,800 份， 折算 前 基金份 额净 值 为 0.9601 元。根 据基 金份 额折 算公 式，基 金份 额折
算 比 例 为 1.14558776 ， 折 算 后 基 金 份 额 总 额 为 643,454,936 份 ， 折 算 后 基 金 份 额 净 值 为
0.8381 元。易 方达基 金管 理有限公司 已根据 上述折 算比例，对 各基金 份额持 有人认购的 基
金份额 进行 了折 算， 并由 中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司深 圳分 公司 于2011 年 12 月1 日进
行了变 更登 记。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则 》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业 会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以 下合 称 “ 企业 会 计准则 ”) 、 中国 证券 业协 会于 2007 年5 月15 日颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、中国 证监 会 2010 年 2 月 8 日颁 布的 《证券 投资 基金信 息披 露
XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 《易 方 达创业 板交 易型 开放 式指 数证券 投资 基
金基金 合同 》和 中国 证监 会允许 的基 金行 业实 务操 作的规 定编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 2012 年 6 月30 日的
财务状 况以 及2012 年半 年 度的经 营成 果和 基金 净 值 变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
18
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资基 金税 收 政策的 通知 》 、 财税[2005]102 号 《 关于
股息红利个 人所得 税有关 政策的通知》 、财税[2005]107 号《 关于股 息红利有 关个人所得 税
政策的 补充 通知 》 、 财税[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、
财税[2008]1 号 《关 于企 业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 及其 他相 关税 务法 规和实 务操 作 ，
主要税 项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收 范 围，不 征收 营业 税。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券 的差价 收入 暂免 征营 业税 和企业 所得 税。
（3）对基金取得 的企业债 券利息收入，由 发行债券 的企业在向基金 派发利息 时代扣 代
缴20% 的个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 对基 金取得 的股 票的 股息 、 红 利收入 ， 由 上市
公司在 向基 金派 发股 息 、 红 利时暂 减 按 50% 计入 个人 应纳税 所得 额 ， 依 照现 行税 法规定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
（4） 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税， 买 入股 票不 征收 股票 交易印 花
税。
（5）基金作为流 通股股东 在股权分置改革 过程中收 到由非流 通股股 东支付的 股份、 现
金等对 价暂 免征 收印 花税 、企业 所得 税和 个人 所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
活期存 款 4,583,275.84
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 4,583,275.84
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
19
股票 441,700,787.29 443,731,082.03 2,030,294.74
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 441,700,787.29 443,731,082.03 2,030,294.74
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本 报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,248.52
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 44.74
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 1,293.26
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 58,782.07
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 58,782.07
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
20
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,000,000.00
应付赎 回费 -
预提费 用 208,850.46
其他应 付款 60,000.00
可退替 代款 4,725.90
应付替 代款 29,986.19
合计 1,303,562.55
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 539,454,936.00 470,901,101.06
本期申 购 4,606,000,000.00 4,020,670,359.77
本期赎 回 （ 以 “-” 号填 列 ） -4,534,000,000.00 -3,957,820,106.61
本期末 611,454,936.00 533,751,354.22
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -52,388,403.81 -23,882,709.33 -76,271,113.14
本期利 润 -27,269,401.54 36,838,195.83 9,568,794.29
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-11,825,204.01 -6,943,888.21 -18,769,092.22
其中： 基金 申购 款 -724,707,762.28 2,533,818.86 -722,173,943.42
基金赎 回款 712,882,558.27 -9,477,707.07 703,404,851.20
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -91,483,009.36 6,011,598.29 -85,471,411.07
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月30 日
活期存 款利 息收 入 23,977.35
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 13,496.63
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
21
其他 -
合计 37,473.98
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 项目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -2,014,335.80
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -26,515,836.45
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -28,530,172.25
6.4.7.12.2 股票投资收益 —— 买卖股票差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 53,783,312.28
减： 卖 出股 票成 本总 额 55,797,648.08
买卖股票 差 价收 入 -2,014,335.80
6.4.7.12.3 股票投资收益 —— 赎回差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012 年1 月1 日至2012 年 6 月30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 3,254,415,255.41
减： 现 金支 付赎 回款 总额 10,015,200.41
减： 赎 回股 票成 本总 额 3,270,915,891.45
赎回差 价收 入 -26,515,836.45
6.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
股票投 资产 生的 股利 收益 4,284,098.97
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 4,284,098.97
6.4.7.16 公允价值变动收 益
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
22
单位： 人民 币元
项目名称
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
1. 交易 性金 融资 产 36,838,195.83
—— 股 票投 资 36,838,195.83
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
2. 衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3. 其他 -
合计 36,838,195.83
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益收 入 -963,207.34
合计 -963,207.34
注： 替代 损益 收入 是指 投 资者采 用可 以现 金替 代方 式申购 本基 金时 ， 补入 被 替代股 票的
实际买入成本与申购 确认 日估值的差 额 或 强 制退 款的 被 替 代 股 票 在 强 制退 款计 算 日 与 申 购
确认日 估值 的差 额。
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
交易所 市场 交易 费用 282,076.23
银行间 市场 交易 费用 -
合计 282,076.23
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
审计费 用 29,835.26
信息披 露费 149,179.94
银行汇 划费 403.50
银行间 账户 维护 费 9,000.00
上市费 29,835.26
指数使 用费 124,609.50
合计 342,863.46
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
23
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司(以 下简 称 “ 中国
工商银 行”) 基金托 管人
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
联接基 金 该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,227,212.65
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：本基金 的管理 费按前 一日基金资 产净值 的 0.5% 年费率计提 。管理 费的计 算方法如
下：
H＝E× 0.5% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
24
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金管 理费划款 指令， 基金托管 人复核后 于次月 首日起 3 个工作 日内从 基 金财产中 一次
性支付给 基金管理 人。若 遇法定节 假日、公 休日或 不可抗力 致使无法 按时支 付等,支付 日 期
顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2012年1月1 日至2012 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 245,442.56
注：本基金 的托管 费按前 一日基金资 产净值 的 0.1% 的年费率计 提。托 管费的 计算方法
如下：
H＝E× 0.1% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金托 管费划款 指令， 基金托管 人复核后 于次月 首日起 3 个工作 日内从 基 金财产中 一次
性支取 。若 遇法 定节 假日 、公休 日或 不可 抗力 致使 无法按 时支 付等,支 付日 期 顺延。
6.4.10.3 与关联方进行 银行间同业市场的债 券(含 回购)交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管 理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2012 年6 月 30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
易 方 达 创 业 板 交
易 型 开 放 式 指 数
证 券 投 资 基 金 联
接基金
252,233,919.00 41.25% 31,503,919.00 5.84%
广发证 券 - - 510,000.00 0.09%
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2012 年1月1 日至2012 年6 月30日
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期末余 额 当期 利 息收 入
中国工 商银 行 4,583,275.84 23,977.35
6.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
6.4.12 期末（2012 年6 月30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2012 年6 月 30 日止 ， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖
出回购 证券 款余 额 为0 ， 无抵押 债券 。
6.4.12.3.2 交易所 市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2012 年6 月 30 日止 ， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖
出回购 证券 款余 额 为0 ， 无抵押 债券 。
6.4.13 金融工具 风险 及管理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照 “自 上 而下与 自下 而上 相结 合 ， 全面管 理 、 专 业分 工 ” 的 思路 ， 将 风
险控制 嵌入 到全 公司 的组 织架构 中， 对风 险实 行多 层次、 多角 度、 全方 位的 管理。
从投资 决策 的层 次看 ， 投 资决策 委员 会 、 投 资总 监 、 基 金投 资部 总经 理和 基 金经理 对投
资行为 及相 关风 险进 行管 理、 监控 ， 并 根据 其不 同 权限实 施风 险控 制 ； 从 岗 位职能 的分 工 上
看， 基金 经理 、 监察 部、 集中交 易室 、 核算 部以 及 投资风 险管 理部 从不 同角 度、 不同 环节 对
投资的 全过 程实 行风 险监 控和管 理 ； 从 投资 管理 的 流程看 ， 已经 形成 了一 套 贯穿 “事 前的 风
险定位 、事 中的 风险 管理 和事后 的风 险评 估” 的健 全的风 险监 控体 系。
本基金 属股 票基 金 ， 预 期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金 、 债 券基 金与 货币 市 场基金 。 本
基金为 指数 型基 金 ， 主 要 采用完 全复 制法 跟踪 标的 指数的 表现 ， 具有 与标 的 指数 、 以 及标 的
指数所 代表 的股 票市 场相 似的风 险收 益特 征。
6.4.13.2 信用风险
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
26
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或 者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约 、 拒 绝支 付 到期本 息 ， 导 致基 金资 产 损失和 收益 变化 的风 险 。 本基金 管理 人通
过严格 的备 选库 制度 和分 散化投 资方 式防 范信 用风 险。
本基金 在交 易所 进行 的证 券交易 交收 和款 项清 算对 手为中 国证 券登 记结 算有 限责任 公
司。
于2012 年6 月30 日 ， 本 基金持 有的 除国 债 、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基
金资产 净值 的比 例 为0.00%(2011 年 12 月31 日：0.00%) 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年 度 末
2011 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债和 央票 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年 度 末
2011 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 因金 融资 产的流 动性 不足 ， 无法 在 合理价 格变 现资 产 。 本 基 金的流 动性
风险主 要来 自于 投资 品种 流动性 不足 ， 导致 金融 资 产不能 在合 理价 格变 现 。 本基金 采用 分散
投资 、 监 控流 通受 限证 券比 例等方 式防 范流 动性 风险 ， 同时基 金管 理人 通过 分析 持有人 结构 、
申购赎 回行 为分 析、 变现 比例、 压力 测试 等方 法评 估组合 的流 动性 风险 。
本基金 申购 赎回 采用 一篮 子股票 的形 式， 流动 性风 险低于 其他 类型 的基 金。
6.4.13.4 市场风险
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市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 投资管 理
人通过 久期 、 凸 度、VAR 等 方法评 估组 合面 临的 利率 风险敞 口， 并通 过调 整投 资组合 的久 期
等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人 民 币元
本期末
2012 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,583,275.84 - - - 4,583,275.84
结算备 付金 232,403.32 - - - 232,403.32
存出保 证金 - - - 750,000.00 750,000.00
交易性 金融 资产 - - - 443,731,082.03 443,731,082.03
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 590,295.02 590,295.02
应收利 息 - - - 1,293.26 1,293.26
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 4,815,679.16 - - 445,072,670.31 449,888,349.47
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
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卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 205,051.39 205,051.39
应付托 管费 - - - 41,010.31 41,010.31
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 58,782.07 58,782.07
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,303,562.55 1,303,562.55
负债总 计 - - - 1,608,406.32 1,608,406.32
利率敏 感度 缺口 4,815,679.16 - - 443,464,263.99 448,279,943.15
上年度 末2011 年
12月31 日
1年以 内 1-5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 12,432,889.73 - - - 12,432,889.73
结算备 付金 5,199,740.69 - - - 5,199,740.69
存出保 证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 - - - 381,498,148.50 381,498,148.50
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 4,385.00 4,385.00
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
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递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 17,632,630.42 - - 381,752,533.50 399,385,163.92
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 1,991,964.62 1,991,964.62
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 192,388.06 192,388.06
应付托 管费 - - - 38,477.63 38,477.63
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费用 - - - 465,063.79 465,063.79
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 2,067,281.90 2,067,281.90
负债总 计 - - - 4,755,176.00 4,755,176.00
利率敏 感度 缺口 17,632,630.42 - - 376,997,357.50 394,629,987.92
注：各期限分类的标准为 按金融资产或金融负债的 重新定价日或到期日孰早 者进行分
类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
30
1.市场 利率 下降25个 基点 - -
2.市场 利率 上升25个 基点 - -
注： 本期 末本 基金 未持 有 交易性 债券 投资(不 包括 可 转债） ， 因此 市场 利率 的变 动对于 本
基金资 产净 值无 重大 影响 。
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外 汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 或银 行
间同业 市场 交易 的股 票和 债券， 所面 临的 其他 价格 风 险来源 于单 个证 券发 行主 体自身 经营 情
况或特 殊事 项的 影响 ，也 可能来 源于 证券 市场 整体 波动的 影响 。
本基金 的基 金管 理人 采 用Barra 风险 管理 系统 ， 通 过标准 差、 跟踪 误差 、beta 值、VAR
等指标 ，监 控投 资组 合面 临的市 场价 格波 动风 险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2012 年6 月30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
443,731,082.03 98.99 381,498,148.50 96.67
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 443,731,082.03 98.99 381,498,148.50 96.67
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感 性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2012 年 6 月 30 日
上年度 末
2011 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升5% 22,135,301.07 19,151,603.62
2.业绩 比较 基准 下降5% -22,135,301.07 -19,151,603.62
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
31
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量 的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层 级 ： 直 接( 比如 取自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的 、 除 第一层 级
中的市 场报 价以 外的 资产 或负债 的输 入值 。
第三层级 ：以可观 察到的 市场数据 以外的变 量为基 础确定的 资产或负 债的输 入值(不可
观察输 入值)。
(ii)各 层次 金融 工具 公允 价值
于2012 年6 月30 日 ， 本 基 金持有 的以 公允 价值 计量 的金融 工具 中属 于第 一层 级的余 额
为 443,731,082.03 元 ， 无属于 第二 层级 和第 三层 级的余 额(2011 年 12 月 31 日 ： 第 一层 级
的余额 为377,431,663.50 元， 第 二层 级的 余额 为4,066,485.00 元， 无 属于 第三 层 级的余 额) 。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 443,731,082.03 98.63
其中： 股票 443,731,082.03 98.63
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融
资产
- -
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
32
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,815,679.16 1.07
6 其他各 项资 产 1,341,588.28 0.30
7 合计 449,888,349.47 100.00
注： 上表 中的 股票 投资 项 含可退 替代 款估 值 增 值 ， 而 7.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值
增值。
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 6,145,746.98 1.37
B 采掘业 3,656,835.72 0.82
C 制造业 253,522,196.99 56.55
C0
食品 、饮 料 12,597,531.99 2.81
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 6,540,450.00 1.46
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 21,443,427.49 4.78
C5
电子 52,384,265.13 11.69
C6
金属 、非 金属 14,374,951.30 3.21
C7
机械 、设 备、 仪表 102,679,957.31 22.91
C8
医药 、生 物制 品 43,501,613.77 9.70
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - -
E 建筑业 4,908,290.65 1.09
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 69,043,454.79 15.40
H 批发和 零售 贸易 12,112,421.38 2.70
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 47,405,876.84 10.58
L 传播与 文化 产业 46,936,053.26 10.47
M 综合类 - -
合计 443,730,876.61 98.99
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
33
（％）
1 300070 碧水源 617,415 18,460,708.50 4.12
2 300027 华谊兄 弟 1,015,327 16,072,626.41 3.59
3 300024 机器人 592,826 13,083,669.82 2.92
4 300146 汤臣倍 健 187,547 12,597,531.99 2.81
5 300104 乐视网 467,979 11,091,102.30 2.47
6 300058 蓝色光 标 552,474 9,220,791.06 2.06
7 300039 上海凯 宝 398,065 8,876,849.50 1.98
8 300077 国民技 术 434,979 8,834,423.49 1.97
9 300079 数码视 讯 513,037 8,526,674.94 1.90
10 300088 长信科 技 496,947 8,289,075.96 1.85
11 300124 汇川技 术 358,004 8,162,491.20 1.82
12 300005 探路者 452,264 7,923,665.28 1.77
13 300142 沃森生 物 192,780 7,379,618.40 1.65
14 300015 爱尔眼 科 344,952 7,233,643.44 1.61
15 300101 国腾电 子 503,162 7,124,773.92 1.59
16 300144 宋城股 份 495,548 7,116,069.28 1.59
17 300064 豫金刚 石 840,840 6,373,567.20 1.42
18 300115 长盈精 密 261,003 6,211,871.40 1.39
19 300105 龙源技 术 221,231 6,037,393.99 1.35
20 300257 开山股 份 207,179 5,904,601.50 1.32
21 300072 三聚环 保 557,444 5,769,545.40 1.29
22 300002 神州泰 岳 317,086 5,717,060.58 1.28
23 300185 通裕重 工 1,090,392 5,691,846.24 1.27
24 300059 东方财 富 480,526 5,660,596.28 1.26
25 300026 红日药 业 234,939 5,643,234.78 1.26
26 300068 南都电 源 406,458 5,340,858.12 1.19
27 300003 乐普医 疗 383,667 5,068,241.07 1.13
28 300197 铁汉生 态 165,541 4,908,290.65 1.09
29 300090 盛运股 份 341,613 4,642,520.67 1.04
30 300171 东富龙 161,259 4,595,881.50 1.03
31 300204 舒泰神 92,905 4,567,209.80 1.02
32 300183 东软载 波 172,589 4,532,187.14 1.01
33 300251 光线传 媒 188,635 4,402,740.90 0.98
34 300118 东方日 升 727,000 4,347,460.00 0.97
35 300020 银江股 份 432,491 4,324,910.00 0.96
36 300004 南风股 份 197,687 4,289,807.90 0.96
37 300156 天立环 保 304,253 4,192,606.34 0.94
38 300022 吉峰农 机 546,835 4,188,756.10 0.93
39 300224 正海磁 材 185,388 4,121,175.24 0.92
40 300102 乾照光 电 338,300 4,086,664.00 0.91
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
34
41 300133 华策影 视 321,798 4,083,616.62 0.91
42 300055 万邦达 175,777 4,060,448.70 0.91
43 300054 鼎龙股 份 179,065 4,020,009.25 0.90
44 300267 尔康制 药 182,147 3,859,694.93 0.86
45 300157 恒泰艾 普 185,532 3,656,835.72 0.82
46 300017 网宿科 技 220,674 3,596,986.20 0.80
47 300012 华测检 测 167,064 3,580,181.52 0.80
48 300021 大禹节 水 374,929 3,524,332.60 0.79
49 300127 银河磁 体 127,061 3,522,130.92 0.79
50 300007 汉威电 子 189,462 3,503,152.38 0.78
51 300119 瑞普生 物 212,554 3,485,885.60 0.78
52 300034 钢研高 纳 229,982 3,433,631.26 0.77
53 300057 万顺股 份 465,373 3,397,222.90 0.76
54 300122 智飞生 物 129,807 3,310,078.50 0.74
55 300006 莱美药 业 207,899 3,293,120.16 0.73
56 300028 金亚科 技 486,835 3,286,136.25 0.73
57 300137 先河环 保 220,979 3,283,747.94 0.73
58 300014 亿纬锂 能 253,721 3,265,389.27 0.73
59 300043 星辉车 模 184,570 3,143,227.10 0.70
60 300096 易联众 283,999 3,123,989.00 0.70
61 300029 天龙光 电 336,220 3,113,397.20 0.69
62 300009 安科生 物 297,295 3,085,922.10 0.69
63 300080 新大新 材 466,767 3,043,320.84 0.68
64 300150 世纪瑞 尔 177,419 3,012,574.62 0.67
65 300082 奥克股 份 226,042 2,875,254.24 0.64
66 300134 大富科 技 247,238 2,855,598.90 0.64
67 300036 超图软 件 192,638 2,791,324.62 0.62
68 300010 立思辰 325,591 2,754,499.86 0.61
69 300074 华平股 份 136,992 2,643,945.60 0.59
70 300113 顺网科 技 121,773 2,630,296.80 0.59
71 300195 长荣股 份 106,565 2,624,695.95 0.59
72 300050 世纪鼎 利 233,454 2,605,346.64 0.58
73 300135 宝利沥 青 349,980 2,593,351.80 0.58
74 300048 合康变 频 279,127 2,548,429.51 0.57
75 300129 泰胜风 能 468,827 2,522,289.26 0.56
76 300274 阳光电 源 197,234 2,469,369.68 0.55
77 300215 电科院 141,666 2,443,738.50 0.55
78 300037 新宙邦 134,243 2,420,401.29 0.54
79 300136 信维通 信 149,910 2,413,551.00 0.54
80 300091 金通灵 288,869 2,374,503.18 0.53
81 300094 国联水 产 387,607 2,317,889.86 0.52
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
35
82 300172 中电环 保 152,910 2,311,999.20 0.52
83 300078 中瑞思 创 164,769 2,293,584.48 0.51
84 300273 和佳股 份 126,958 2,254,774.08 0.50
85 300008 上海佳 豪 275,230 2,199,087.70 0.49
86 300001 特锐德 157,220 2,122,470.00 0.47
87 300148 天舟文 化 131,289 2,065,175.97 0.46
88 300041 回天胶 业 130,863 2,063,709.51 0.46
89 300099 尤洛卡 97,022 2,045,223.76 0.46
90 300087 荃银高 科 147,328 1,999,240.96 0.45
91 300053 欧比特 265,983 1,986,893.01 0.44
92 300052 中青宝 167,509 1,986,656.74 0.44
93 300033 同花顺 106,365 1,869,896.70 0.42
94 300143 星河生 物 165,336 1,828,616.16 0.41
95 300152 燃控科 技 193,111 1,780,483.42 0.40
96 300169 天晟新 材 219,504 1,701,156.00 0.38
97 300046 台基股 份 144,271 1,660,559.21 0.37
98 300093 金刚玻 璃 209,400 1,524,432.00 0.34
99 300030 阳普医 疗 157,400 1,503,170.00 0.34
100 300111 向日葵 155,165 1,351,487.15 0.30
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300257 开山股 份 7,451,074.96 1.89
2 300251 光线传 媒 6,237,913.15 1.58
3 300146 汤臣倍 健 5,647,151.47 1.43
4 300027 华谊兄 弟 5,015,028.74 1.27
5 300077 国民技 术 4,968,173.91 1.26
6 300204 舒泰神 4,476,026.98 1.13
7 300197 铁汉生 态 4,442,506.60 1.13
8 300104 乐视网 4,113,576.98 1.04
9 300026 红日药 业 3,683,285.89 0.93
10 300101 国腾电 子 3,611,958.22 0.92
11 300058 蓝色光 标 3,480,581.54 0.88
12 300267 尔康制 药 3,359,636.02 0.85
13 300124 汇川技 术 3,208,544.36 0.81
14 300274 阳光电 源 3,061,182.78 0.78
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
36
15 300043 星辉车 模 3,003,251.99 0.76
16 300070 碧水源 2,947,785.93 0.75
17 300185 通裕重 工 2,766,331.94 0.70
18 300039 上海凯 宝 2,702,590.05 0.68
19 300024 机器人 2,697,862.00 0.68
20 300079 数码视 讯 2,686,120.36 0.68
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易 费 用 。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资产净值 2% 或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300146 汤臣倍 健 2,938,404.56 0.74
2 300027 华谊兄 弟 2,748,646.91 0.70
3 300083 劲胜股 份 2,429,120.60 0.62
4 300035 中科电 气 2,349,946.68 0.60
5 300032 金龙机 电 2,242,996.08 0.57
6 300073 当升科 技 2,213,839.45 0.56
7 300018 中元华 电 2,043,524.04 0.52
8 300154 瑞凌股 份 2,017,228.65 0.51
9 300025 华星创 业 1,957,944.58 0.50
10 300044 赛为智 能 1,866,085.78 0.47
11 300125 易世达 1,730,513.39 0.44
12 300244 迪安诊 断 1,680,215.83 0.43
13 300070 碧水源 1,645,494.38 0.42
14 300016 北陆药 业 1,473,424.35 0.37
15 300024 机器人 1,220,138.96 0.31
16 300104 乐视网 1,127,893.16 0.29
17 300015 爱尔眼 科 1,035,427.43 0.26
18 300039 上海凯 宝 920,643.62 0.23
19 300079 数码视 讯 870,498.64 0.22
20 300088 长信科 技 719,864.72 0.18
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易 费 用 。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位 ：人 民币 元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 174,493,351.66
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 53,783,312.28
注： “ 买入 股票 成本 ” 或 “ 卖出股 票收 入 ” 均 按买 卖 成交金 额 （成 交单 价乘 以 成交数 量）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
37
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大 小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体本 期没 有出现 被监 管部 门立 案调 查， 或 在 报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.9.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.9.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 750,000.00
2 应收证 券清 算款 590,295.02
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,293.26
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,341,588.28
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
38
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
中国工 商银 行－ 易方 达创
业板交 易型 开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
7,063 86,571.56 316,948,018.00 51.84% 294,506,918.00 48.16% 252,233,919.00 41.25%
注： 机构 投资 者 “ 持有 份 额” 和 “ 占总 份额 比例 ” 数据中 已包 含 “中 国工 商 银行－ 易方
达创业 板交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 ” 的 “ 持有 份额 ” 和 “ 占总 份额比 例 ” 数
据。
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 广 发 证 券 － 招 行 －
广 发 增 强 型 基 金 优
选 集 合 资 产 管 理 计
划
12,308,236.00 2.01%
2 国投财 务有 限公 司 7,597,310.00 1.24%
3 山 西 证 券 － 工 行 －
山 西 证 券 汇 通 启 富
2 号 集 合 资 产 管 理
计划
6,800,000.00 1.11%
4 陈晓辉 6,000,000.00 0.98%
5 海 通 证 券 － 兴 业 －
金 中 金 集 合 资 产 管
理计划
4,800,000.00 0.79%
6 上 海 开 志 投 资 中 心
（有限 合伙 ）
3,926,719.00 0.64%
7 中 信 建 投 证 券 股 份
有限公 司
3,845,051.00 0.63%
8 国 元 证 券 － 农 行 －
国元黄 山 2 号集 合
资产管 理计 划
3,800,000.00 0.62%
9 杨明星 3,409,525.00 0.56%
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
39
10 罗雄伟 3,094,556.00 0.51%
中 国 工 商 银 行 － 易
方 达 创 业 板 交 易 型
开 放 式 指 数 证 券 投
资基金 联接 基金
252,233,919.00 41.25%
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本
基金
0.00 0%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间
为0； 本基 金的 基金 经理 持有本 基金 份额 总量 的数 量区间 为 0 。
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年9 月 20 日 ） 基 金份 额
总额
561,684,800.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 539,454,936.00
本报告 期基 金总 申购 份额 4,606,000,000.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 4,534,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 611,454,936.00
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
基金管 理人 于2012 年3 月3 日 发布 了《 易方 达基 金管理 有限 公司 高管 人员 变更公 告》 ，
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可[2012]266 号 文核准 批复 ，自 2012 年 3 月 1 日 起基 金
管理人 聘任 肖坚 先生 、陈 志民先 生担 任公 司副 总经 理。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
40
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何 稽
查或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
江海证 券 1 228,276,663.94 100.00% 186,568.66 100.00% -
长江证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
日信证 券 2 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 和减 少交 易单 元。
b) 本基 金管理人负责选择证券经营 机构，租用其交易单元作 为本基金的交易单元。 基
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
41
金交易 单元 的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉；
2） 具备 基金 运作 所需 的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需
要；
3） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平 ， 包 括 但不限 于 ： 有 较好 的研 究 能力和 行业
分析能 力 ， 能 及时 、 全 面 地向公 司提 供高 质量 的关 于宏观 、 行业 及市 场走 向 、 个 股分 析的 报
告及丰 富全 面的 信息 服务 ； 能 根据 公司 所管 理基 金 的特定 要求 ， 提供 专门 研 究报告 ， 具有 开
发量化 投资 组合 模型 的能 力； 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展 ， 投 资信 息的 交 流以及 其他 方面
业务的 开展 提供 良好 的服 务和支 持。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考 察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
江海证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
日信证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者
及 时 更 新 已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文
件的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-01-05
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2012 年半年度 报告
42
2 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 海 通 证
券 为 易 方 达 创 业 板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投资基 金申 购赎 回代 办证 券公司 的公 告
中国 证 券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-02-07
3 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人
员变更 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-03-03
4 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 投 资 者
及 时 更 新 已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文
件的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2012-04-16
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1. 中 国证 监会 核准 易方 达 创业板 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金募 集的 文件 ；
2. 《 易方 达创 业板 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 ；
3. 《 易方 达创 业板 交易 型 开放式 指数 证 券 投资 基金 托管协 议》 ；
4. 基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
5. 基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
11.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
11.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一二年八月二十 四日
