交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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交 银 施罗 德 深证 300 价值 交易 型 开放 式 指数 证 券投 资 基金
联 接 基金
2011 年 年度 报告
2011 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 二年 三月三 十日
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基 金托管人中国农业银行股份有限公司 （以下简称 “中国农业银行” ） 根据本基金
合同规定， 于 2012 年 3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、
财务会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者
重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在做出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2011 年 9 月 28 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ....................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 14
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 14
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 18
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 35
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 35
8.2 期 末投 资目 标基 金明 细 ................................................................................................................ 35
8.3 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 36
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 36
8.5 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 39
8.6 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 40
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 40
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 40
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 40
8.10 投资 组合 报告 附 注 ...................................................................................................................... 41
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§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 41
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 41
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持 有 本开 放式 基金 的情况 ............................................................ 42
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42
§ 11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 42
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 42
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 42
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 42
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 42
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 42
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 43
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 43
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 43
§ 12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 45
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 45
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 45
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 45
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称
交银施罗德深证300 价值交易型开放式指数证券投资基
金联接基金
基金简称 交银深证300价值ETF 联接
基金主代码 519706
交易代码
519706( 前端) 519707( 后端)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年9月28日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 75,900,350.23份
基金合同存续期 不定期
2.1.1目 标基 金基本 情况
基金名称 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159913
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011 年 9 月 22 日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011 年 10 月 25 日
基金管理人名称 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人名称 中国农业银行股份有限公司
2.2 基 金产 品说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。
投资策略
本 基 金 通 过 把 全 部 或 接 近 全 部 的 基 金 资 产 投 资 于 目 标
ETF 、 标 的 指 数 成 份 股 和 备 选 成 份 股 进 行 被 动 式 指 数 化
投 资 ， 正 常 情 况 下 投 资 于 目 标ETF 的 资 产 比 例 不 低 于 基
金资产净值的90%，其 余资产可投资于标的指数成份股、
备选成份股、新股 、债 券、回购、权证及 中国 证监会允
许基金投资的其它 金融 工具，其目的是为 了使 本基金在
应付申购赎回的前 提下 ，更好地实现跟踪 标的 指数的投
资目标。
业绩比较基准 深证300 价 值 价 格 指 数 收 益 率 ×95% ＋ 银 行 活 期 存 款 税
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后收益率×5%
风险收益特征
本基金属ETF 联接基金 ， 风险与预期收益高于混合基金、
债券基金与货币市 场基 金。本基金为指数 型基 金，紧密
跟踪标的指数，具 有和 标的指数所代表的 股票 市场相似
的风险收益特征， 相当 于股票基金中风险 较高 ，预期收
益较高的品种。
2.2.1目 标基 金产品 说明
投资目标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最
小化。
投资策略
本基金绝大部分资产采用完全复制法， 跟踪深证300
价值价格指数，以完全按照标的指数成份股组成及
其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式
指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据
标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、
分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金
跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特
殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有
效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资
组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合
紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 深证 300 价值价格指数
风险收益特征
本基金属于股票基金，风险与预期收益高于混合基
金、债券基金与货币市场基金。同时本基金为指数
型基金，具有与标的指数、以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 交银施罗德基金管理有限公司
中国农业银行股份有限
公司
信息
披露
负责
人
姓名 陈超 李芳菲
联系电
话
021-61055050 010-63201510
电子邮
箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com
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客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95599
传真 021-61055054 010-63201816
注册地址
上海市浦东新区银城中路 188 号交通
银行大楼二层（裙）
北京市东城区建国门内
大街 69 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 201 号渣打
银行大厦 10 楼
北京市西城区复兴门内
大街 28 号凯晨世贸中心
东座 F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 钱文挥 蒋超良
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登 载 基 金 年 度报 告 正 文的 管 理 人
互联网网址
www.jyfund.com ，www.jysld.com ，
www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 有 限
公司
上海市湖滨路 202 号普华永道中
心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§ 3
主 要 财务指 标 、 基金 净值 表现 及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
2011 年 9 月 28 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至
2011 年 12 月 31 日
本期已实现收益 1,003,076.65
本期利润 -6,425,192.61
加权平均基金份额本期利润 -0.0388
本期加权平均净值利润率 -3.90%
本期基金份额净值增长率 -9.20%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2011 年末
期末可供分配利润 -6,965,124.76
期末可供分配基金份额利润 -0.092
期末基金资产净值 68,935,225.47
期末基金份额净值 0.908
3.1.3 累 计期 末指 标 2011 年末
基金份额累计净值增长率 -9.20%
注：1、 本基金基金合 同生效日为 2011 年 9 月 28 日， 基金合同生 效日至本报告期末， 本 基
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金运作时间未满一年；
2 、 本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后的实际收益
水平要低于所列数字。
3 、 本期已实现收 益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③ ②－④
过去三个月 -9.20% 1.01% -12.53% 1.43% 3.33% -0.42%
自基金合同
生效起至今
-9.20% 0.98% -14.50% 1.40% 5.30% -0.42%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
注： 本基金基金合同生效日为 2011 年 9 月 28 日， 基金合同生效日至报告期期末， 本基
金运作时间未满一年。本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月 。截至 2011 年 12
月 31 日，本基金尚处于建仓期。
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
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注：图示日期为 2011 年 9 月 28 日至 2011 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净值增
长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2011 年 - - - - -
合计 - - - - -
§ 4
管 理 人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。 交银施罗德基金管理有限公
司是经中国证监会证监基字[2005]128 号文批 准， 于 2005 年 8 月 4 日成立的合资基金管
理公司。公司总部设于上海，注册资本为 2 亿元人民币 。截止到 2011 年 12 月 31 日，
公司已经发行并管理的基金共有十八只： 交银施罗德精选股票证券投资基金 （基金合同
生效日：2005 年 9 月 29 日）、交银施罗德货币市场证券投资基金（基金合同生效日：
2006 年 1 月 20 日） 、 交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 （基金合同生效日： 2006
年 6 月 14 日）、交银施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效日：2006 年 10 月
23 日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金（基金合同生效日：2007 年 8 月 8 日）、
交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：2008 年 3 月 31 日）、交银施 罗
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德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：2008 年 8 月 22 日）、交银施罗德保
本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 1 月 21 日）、交银施罗德先锋股票
证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 4 月 10 日）、上证 180 公司治理交易型开放
式指数证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 9 月 25 日）、交银施罗德上证 180 公
司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （基金合同生效日： 2009 年 9 月 29 日） 、
交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2010 年 6 月 30
日） 、 交银施罗德趋势优 先股票证券投资基金 （基金合同生效日： 2010 年 12 月 22 日） 、
交银施罗德信用添利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 1 月 27 日）、交银
施罗德先进制造股票证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 6 月 22 日）、深证 300
价值交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 9 月 22 日）、交银施
罗德双利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 9 月 26 日）和交银施罗德深证
300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：2011 年 9 月 28
日）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组 ） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
屈乐伟
本基金及交
银深证 300
价值 ETF
基金经理、
交银上证
180 公司治
理 ETF 及
联接基金经
理
2011-09-28 - 15 年
屈 乐 伟 先 生 ， 数 理 系 硕 士 。
历 任 广 发 证 券 北 京 业 务 总 部
研 发 部 经 理 、 投 资 部 经 理 ；
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金
管 理 部 分 析 师 、 市 场 部 高 级
经 理 、 风 险 控 制 评 估 小 组 成
员以及上证 50ETF 基 金经理
助理。2006 年加入交银施罗
德基金管理有限公司。
蔡铮
本基金及交
银深证 300
价值 ETF
基金经理助
理、交银上
证 180 公司
治理 ETF
及联接基金
经理助理
2011-09-28 - 3 年
蔡 铮 先 生 ， 复 旦 大 学 电 子 工
程 硕 士 。 历 任 瑞 士 银 行 香 港
分行分析员。2009 年加入交
银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 历 任 投 资 研 究 部 数 量 分
析师。
注：1 、 本 表 所列 基 金经 理 任 职 日 期 和离 职 日期 均 以 基 金 合 同生 效 日或 公 司 作 出 决 定 并
公告（如适用）之日为准。
2 、 本 表 所 列 基 金经 理 证 券 从 业 年 限 中的“ 证 券 从 业 ” 的 含 义遵从 中 国 证 券 业 协 会
《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报 告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管
理办法》 、 《证券投资 基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部门
的相关规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在严格
控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关联交易， 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定， 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行 情况
本公司有严格的投资控制制度和风险监控制度来保证旗下基金运作的公平， 报告期
内本公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合。 本投资组合运作不满一年，
因此其业绩表现与公司旗下管理的不同投资组合的整体收益率不具有可比性。 不同时间
窗内（同日内、5 日内、10 日内）同向交易的交易价格并未发现异常差异。
4.3.2 本 投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
本投资组合运作未满一年，其 2011 年度业绩 表现与其他投资风格相似的投资组合
业绩表现不具有可比性。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金 本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2011 年， 在全球经济增速放缓、 国内通胀不断加剧、 货币政策日益趋紧、IPO 持续
不断、 人民币升值压力加大等因素影响下， 股指屡创新低。 四季度， 虽然在货币政策放
松预期及降低银行准备金等利好的刺激下， 市场有一轮小反弹， 但由于政策的力度明显
弱于预期， 其后市场的下跌幅度大大超出了多数人的预期及承受能力，A 股最终以恐慌
性的下跌方式收盘。2011 年上证综指创出两年来的新低，整体跌幅超过 20% ，成为全
球跌幅最大的股市之一。 在如此弱市下， 高仓位的指数基金则会相应受之影响。 交银深
证 300 价值 ETF 联接 基金于三季度末成立， 四季度进行建仓期。 由于当时国内外经济和
市场的不确定性较大， 市场多空分歧严重， 我们基于对市场的谨慎判断以及对投资者负
责任的态度， 并没有快速建仓， 而是选择了等待更好的时机。 由于我们较好的抓住了十
月末的反弹机会， 在反弹中取得了不俗的业绩。 但是， 随后本基金跟踪的目标 ETF 因其
标的指数深证 300 价值价格指数 （399348） 下跌使得本基金的净值亦受到影响， 年末最
终实现净值收益率-9.20% ，较同期业绩比较基准-14.50% 的收益率存 在 5.30% 超额收益。
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4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2011 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 0.908 元， 本报告期份额净值增长率为
-9.20% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 增 长 率 为-14.50% 。 本 报 告 期 内 本 基 金 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 为
0.44% ，跟踪误差为 0.84% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2012 年预计仍然会是复杂的一年， 战略机会和结构性风险或将同在。 战略机会主要
体现在目前 A 股的估值水平已较低，并且影响 2011 年 A 股市场的利空正在逐渐减 弱。
国外美国经济总体开始转好，欧债危机或许会在 2012 年三月前化解 ，市场做空动力逐
渐释放， 有利于市场整体企稳走强。 从经济基本面来看， 随着 CPI 形 成拐点后持续回落，
通胀压力减轻， 经济增速回落但软着陆的可能性较大， 未来有望筑底走稳步入新的上升
周期。 结构性风险主要由产业转型主导， 其不仅会使不同产业间上市公司表现分化， 还
可能导致诸如大小盘等风格间的转化。 激进的投资者或可追逐市场热点， 而力求降低个
股风险的投资者可考虑配置指数基金。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
2011 年度， 根据 《证券 投资基金法》 、 《证券 投资基金管理公司管理办法》 等有关
法规，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，
强化监察稽核职能， 确保基金管理业务运作的安全、 规范， 保护基金 投资人的合法权益。
本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：
（一）全面完善公司内部控制制度和业务流程，提升制度流程的质量和贯彻力度。
2011 年 ， 公 司 以 提 升制 度 和 业 务 流 程 的 指 导性 和 执 行 力 为 强 化 内 部控 制 的 重 要 抓
手， 以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点， 通过整理完善
公司各项制度和业务流 程， 强化制度流程的规范性、 易读性和可操作性， 促进公司各项
制度流程的有效贯彻，规范公司业务运作，全面强化内部控制。
（二） 建立公司业务部门定期营运风险主动评估机制， 强化业务部门对风险的主动
管理责任。
公司 2010 年组织开展 了全面内部风险评估项目，对各业务部门的主要风险点进行
了整理， 汇总形成了公司的主要风险数据库。 2011 年， 在上述公司风险数据库的基础上，
公司建立了营运风险评估系统， 所有业务部门每季度对本部门主要风险点和相关风险管
理有效性进行评估更新， 通过此方式， 强化业务部门主管的主动风险管理责任， 也便于
公司风 险管理部门对风险点和风险管理措施情况进行持续追踪， 提升公司持续风险评估
的时效性，提供公司整体风险状况分布等汇总信息。
（三）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。
2011 年， 公司监察稽核部门通过开展全面覆盖各主要环节的内部审计和检查， 检查
公司从投资、 销售到后台业务各方面运作的合规性和内部控制的有效性。 监察稽核部通
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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过对基金投资、 销售、 运营等部门的内部控制关键点进行定期抽查， 确认业务部门在相
关业务执行过程中是否按公司制度落实内部控制要求， 有关风险是否得到有效控制， 并
对发现的异常情况进行调查和处理，促进公司内 部控制体系的不断完善。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序， 经公司管理层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 由 量
化投资 部进行测算和认证， 认可后交各估值 委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面
审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定 价服务机构签约。
4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管交银施罗德深 证 300 价 值 交 易 型 开放 式 指 数 证 券 投 资 基 金联 接 基 金 的 过 程
中， 本基金托管人 —— 中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 等相关
法律法规的规定以及 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基
金基金合同》 、 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金托
管协议》 的约定， 对交 银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
管理人 —交银施罗德基金管理有限公司 2011 年 9 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2011 年
12 月 31 日基金的投资 运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履
行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德深证 300 价值交易型开
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回
价格的计算、 基 金费用开支、 利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行
为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的交银施罗
德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金年度报告中的财务指标、 净值
表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等信息真实、 准确、 完整， 未发现
有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2012 年 3 月 28 日
§ 6
审 计 报告
普华永道中天审字(2012) 第 20321 号
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指 数 证券投资基金联接基 金 全体基金份额持有
人：
我们审计了后附的交银施罗德深证 300 价值交 易型开放式指数证券投资基金联接基
金( 以下简称“深证 300 价值 ETF 联接基金”) 的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的
资产负债表、2011 年 9 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日止期间的利 润表
和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
一、 管 理层对 财务 报表的 责任
编制和公允列报财务报表是深证 300 价值 ETF 联接基金的基金管理人交银施罗德基
金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会 ” ) 发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或 错误导致
的重大错报。
二、 注 册会计 师的 责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表 发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
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审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审 计意见
我们认为， 上述深证 300 价值 ETF 联接基金的 财务报表在所有重大方面按照企业会
计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实
务操作编制，公允反映了深证 300 价值 ETF 联接基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2011 年 9 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净
值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
汪
棣
会计师事务所有限公司
中国
上海市
注册会计师
金
毅
2012 年 3 月 20 日
§ 7
年 度 财务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,139,321.91
结算备付金
186,740.49
存出保证金
750,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 64,336,503.74
其中：股票投资
557,484.84
基金投资
63,779,018.90
债券投资
-
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
461,058.72
应收利息 7.4.7.5 1,330.44
应收股利
-
应收申购款
19,861.66
递延所得税资 产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资 产总 计
69,894,816.96
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
461,390.37
应付管理人报酬
4,414.57
应付托管费
882.90
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 102,852.72
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 390,050.93
负 债合 计
959,591.49
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 75,900,350.23
未分配利润 7.4.7.10 -6,965,124.76
所 有者 权益合 计
68,935,225.47
负 债和 所有者 权益 总计
69,894,816.96
注： 1、 报告截止日 2011 年 12 月 31 日， 基金份额 净值 0.908 元， 基金份额 总额 75,900,350.23
份；
2 、 本财务报表的实际编制期 间为 2011 年 9 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12
月 31 日。
7.2 利 润表
会计主体： 交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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本报告期：2011 年 9 月 28 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2011 年 9 月 28 日（ 基金 合
同 生效 日） 至 2011 年 12 月
31 日
一 、收 入
-5,878,605.31
1.利息收入
511,557.80
其中：存款利息收入 7.4.7.11 375,213.65
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
136,344.15
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
661,934.82
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -814,007.92
基金投资收益 7.4.7.13 1,475,942.74
债券投资收益 7.4.7.14 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.15 -
衍生工具收益 7.4.7.16 -
股利收益 7.4.7.17 -
3.公允价值变动收益（损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 -7,428,269.26
4.汇兑收益（损失以 “- ” 号填列）
-
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.19 376,171.33
减 ：二 、费用
546,587.30
1．管理人报酬
154,684.27
2．托管费
30,936.78
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.20 222,124.25
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.21 138,842.00
三 、利 润总额 （亏 损总额 以 “- ”号填列 ）
-6,425,192.61
减：所得税费用
-
四 、净 利润（ 净亏 损以 “- ”号 填 列）
-6,425,192.61
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2011 年 9 月 28 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 9 月 28 日 （基金 合同 生效日 ） 至 2011 年 12 月 31 日
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
374,322,437.11 - 374,322,437.11
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- -6,425,192.61 -6,425,192.61
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ” 号
填列）
-298,422,086.88 -539,932.15 -298,962,019.03
其中：1.基金申购款 1,978,373.47 -6,230.18 1,972,143.29
2.基金赎回款 -300,400,460.35 -533,701.97 -300,934,162.32
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产生的
基金净值变动 （净值减
少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
75,900,350.23 -6,965,124.76 68,935,225.47
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署 ：
基金管理公司负责人：战龙，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：张丽
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称“本
基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011] 第 967 号
《关于核准深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》 核
准， 由交银施罗德基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银
施罗德深证 300 价值交 易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 负责公开募集。
本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次 设立募集不包括认购资金利息共募集人民
币 374,246,582.11 元， 业 经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)
第 377 号验资报告予以 验证。经向中国证监会备案， 《交银施 罗德深证 300 价值交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 于 2011 年 9 月 28 日正式生效， 基金合同
生效日的基金份额总额为 374,322,437.11 份基金份额， 其中认购资金利息折合 75,855.00
份基金份额。 本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司， 基金托管人为中国
农业银行股份有限公司。
本基金为深证 300 价值 交易型开放式指数证券投资基金( 以下简称“目标 ETF ”) 的
联接基金。 目标 ETF 是 大部分资产采用完全复制法实现对深证 300 价值价格指数紧密跟
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踪的指数基金， 本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基 准的紧密跟踪， 力争
使本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.3% ，年跟踪误差不超过 4% 。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金合同》 的有关规定， 本基金以目标 ETF 、 标的指数成
份股、 备选成份股为主要投资对象 （含中小板股票和创业板股票及其他经中国证监会核
准 的 上 市 股 票 ） ， 把 全部 或 接 近 全 部 的基 金 资产 用 于 跟 踪 标 的指 数 的表 现 ， 正 常 情 况 下
投资于目标 ETF 的资 产比例不低于基金资产净值的 90% ，基金持有 的现金及到期日在
一年以内的政府债券的投资比例合计 不低于基金资产净值的 5% 。此外，为更好地实现
投资目标， 本基金也可少量投资于新股、 债券、 回购、 权证及中国证监会允许基金投资
的其它金 融工具( 但 须 符合中国 证监会 的相关 规定) 。在正 常市场 情 况下，本 基金日 均跟
踪偏离度的绝对值不超过 0.3% ， 年跟踪误差不超过 4% 。 本基金的业绩比较基准为： 深
证 300 价值价格指数收益率×95% ＋银行活期存款税后收益率×5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2012 年 3 月 20
日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会公告[2010]5 号 《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券业协会于 2007 年 5
月 15 日颁布的《证券 投资基金会计核算业务指引》 、 《交银施罗德深证 300 价值交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证
监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2011 年 9 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日止期 间财务报表符
合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2011 年 9 月 28 日( 基 金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日止期间的 经营成果和基金净
值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间
为 2011 年 9 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
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7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目 前持 有的基 金 投资、股 票投 资、债 券 投资和衍 生工具( 主 要 为权证投 资) 分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融 资产
在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的
金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
各类应收款项和等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非
衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款 项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在
资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的
相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债
券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融
负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融 负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有
的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持 有的 基金投 资 、股票投 资、 债券投 资 和衍生工 具( 主要为 权 证投资) 按如下
原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值， 其中基金投
资按估值日的份额净值确定公允价值； 估值日无交易， 但最近交易日后经济环境 未发生
重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日的市场交易
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价格确定公允价值，其中基金投资按最近交易日的份额净值确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认
列，并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认 和计 量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益， 股票投资在持有
期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收
益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其公允价 值与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有 期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
第 22 页 共 45 页
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投
资 。 若 期 末 未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分( 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金
份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等) 为 正 数 ， 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利
润中的已实现部分； 若期末未分配利润的未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金
额为期末未分配利润( 已实现部分相抵未实现部分后的余额) 。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 管 理 人 能
够定期评 价该 组成部 分 的经营成 果， 以决定 向 其配置资 源、评 价其 业 绩；(3) 本基 金 能
够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报 告的披露。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
无。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财 政部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号《关于 开放式 证券 投资 基金有 关税收
问 题 的 通 知 》 、 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2005]102
号 《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《 关于股息红利有关
个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券 的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴 20% 的个人所得税， 暂不征收企业所得税。 对基金取得的股票 的股息、 红利收入， 由
上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额， 依照现行税法
规定即 20% 代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴纳股票 交易 印花税，买入股票不征 收股票交易印
花税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
活期存款 4,139,321.91
定期存款 -
其他存款 -
合计 4,139,321.91
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 549,998.28 557,484.84 7,486.56
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 71,214,774.72 63,779,018.90 -7,435,755.82
其他 - - -
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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合计 71,764,773.00 64,336,503.74 -7,428,269.26
注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF 的 份额，按目标 ETF 份 额当日净值估值；若
估值日非证券交易所的营业日， 以目标 ETF 最 近工作日的基金份额净值估值。 本基金可
采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF 份额的买卖。
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 998.70
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 84.24
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 247.50
合计 1,330.44
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 102,852.72
银行间市场应付交易费用 -
合计 102,852.72
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 1,743.78
应付后端申购费 1,307.15
预提审计费 57,000.00
预提信息披露费 80,000.00
合计 390,050.93
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2011 年 9 月 28 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31
日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 374,322,437.11 374,322,437.11
本期申购 1,978,373.47 1,978,373.47
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -300,400,460.35 -300,400,460.35
本期末 75,900,350.23 75,900,350.23
注：1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2011 年 8 月 29 日至 2011 年 9 月 23 日止期间公开发售， 共募集有效净
认购资金 374,246,582.11 元。根据《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投
资基金联接基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入
75,855.00 元在本基金成立后， 折算为 75,855.00 份基金份额， 划入基金份额持有人 账户。
3. 根据 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合
同》 及 《交银施罗德深 证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》
的相关规定， 本基金于 2011 年 9 月 28 日( 基金 合同生效日) 至 2011 年 10 月 23 日止期间
暂不向投资人开放基金交易。申购赎回业务自 2011 年 10 月 24 日起开始办理，转换业
务自 2011 年 12 月 9 日起开始办理。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利 润 1,003,076.65 -7,428,269.26 -6,425,192.61
本期基金份额交易产生
的变动数
-1,165,496.81 625,564.66 -539,932.15
其中：基金申购款 42,975.22 -49,205.40 -6,230.18
基金赎回款 -1,208,472.03 674,770.06 -533,701.97
本期已分配利润 - - -
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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本期末 -162,420.16 -6,802,704.60 -6,965,124.76
7.4.7.11 存 款 利息 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 9 月 28 日 （基金合同生效日） 至 2011
年 12 月 31 日
活期存款利息收入 45,901.62
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 329,309.74
其他 2.29
合计 375,213.65
7.4.7.12 股 票投 资收 益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 9 月 28 日（基金合同生
效日）至 2011 年 12 月 31 日
股票投资收益 ——买卖股票差价收入 -454,269.64
股票投 资收益——申购差价收入 -359,738.28
合计 -814,007.92
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 9 月 28 日（基金合同生效日）至
2011 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 77,747,865.50
减：卖出股票成本总额 78,202,135.14
买卖股票差价收入 -454,269.64
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 9 月 28 日 （基金合同生效日） 至 2011
年 12 月 31 日
申购基金份额总额 60,315,000.00
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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减：现金支付申购款总额 2,481,522.24
减：申购股票成本总额 58,193,216.04
申购差价收入 -359,738.28
7.4.7.13 基 金投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 9 月 28 日 （基金 合同生效日） 至 2011
年 12 月 31 日
卖出/ 赎回基金成交总额 91,162,445.36
减：卖出/ 赎回基金成本总额 89,686,502.62
基金投资收益 1,475,942.74
7.4.7.14 债 券投 资收 益
本报告期内本基金无债券投资收益。
7.4.7.15 资 产支 持证 券投 资收 益
本报告期内本基金无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16 衍 生工 具收 益
本报告期内本基金无衍生工具收益。
7.4.7.17 股 利收 益
本报告期内本基金无股利收益。
7.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2011 年9 月28 日（基金合同生效日）至2011
年12 月31 日
1.交易性金融资产 -7,428,269.26
——股票投资 7,486.56
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -7,435,755.82
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -7,428,269.26
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7.4.7.19 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年9 月28 日（基金合同生效日）至2011 年12 月31 日
基金赎回费收入 376,159.03
基金转换费收入 12.30
合计 376,171.33
注：1 、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25% 归入基金资产。
2 、 本 基 金 的 转 换 费由申 购 补 差 费 和 转 出 基金的 赎 回 费 两 部 分 构 成，其 中 转 出 基 金
的赎回费的 25% 归入转出基金的基金资产。
7.4.7.20 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2011 年9 月28 日（基金合同生效日）至2011 年12
月31 日
交易所市场交易费用 222,124.25
银行间市场交易费用 -
合计 222,124.25
7.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2011 年9 月28 日（基金合同生效日）至2011
年12 月31 日
审计费用 57,000.00
信息披露费 80,000.00
银行汇划费用 852.00
债券托管账户维护费 -
其他 990.00
合计 138,842.00
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
无。
7.4.9 关 联方 关系
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关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司( “交银施罗德基金
公司”)
基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司( “中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
交通银行股份有限公司 ( “交通银行”)
基金管理人的股东、基金代销机
构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱 ( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
深证300 价值交易型开放式指数证券投资基金( “目
标ETF ”)
本基金的基金管理人管理的其他
基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本报告期内本基金无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年9 月28 日（基金合同生效日）至2011 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 154,684.27
其中：支付销售机构的客户维护费 57,444.15
注： 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部 分不收取管理费， 支付基金管理人交银施罗
德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应
资产净值后剩余部分( 若为负数，则取 0) 的 0.5% 年费率计提，逐日累计至每月月底，按
月 支 付。 其计 算公 式为： 日 管理 人报 酬＝( 前一 日 基金 资产 净值 –基金 财 产中 目标 ETF
份额所对应的资产净值) ×0.5% ÷当年天数。
7.4.10.2.2基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年9 月28 日（基金合同生效日）至2011 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 30,936.78
注： 本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部 分不收取托管费， 支付基金托管人中国农业
银行的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额 所对应资产净值后
剩余部分( 若为负数，则取 0) 的 0.1% 年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其
计算公式为：日托管费＝( 前一日基金资产净值– 基金财产中目标 ETF 份额所对应的资
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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产净值) ×0.1% ÷当年 天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本报告期内本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本报告期内本基金未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2011 年9 月28 日（基金合同生效日）至2011 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行 4,139,321.91 45,901.62
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
于本报告期末，本基金持有 70,009,900.00 份 目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为
69.78% 。
7.4.11 利 润 分配 情况
本报告期内本基金无利润分配。
7.4.12 期 末（2011 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
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7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
于本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
于本报告期末，本基金无从事债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工 具风 险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策和 组织 架构
本基金属于 ETF 联接 基金， 风险与收益高于混合基金、 债券基金与货币市场基金。
本基金为指数型基金， 紧密跟踪标的指数， 具有和标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征， 属于证券投资基金中风险较高、 收益较高的品种。 本基金投资的金融工具
主要包括基金投资、 股票投资及债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融
工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事
风险管理的主要目标是争取将以上 风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益
之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管
理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；
在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 风 险 管 理 部 负 责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 风险管理部对公司总经理负责。 督察长独立
行使督察权利， 直接对董事会负责 ， 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、 评价、
报告、 建议职能， 定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。 本基金的基金
管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的， 由督察长、 风险控制委员会、 风
险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的 风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券
交收和款项清算，违约风险可能性很小。
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2011 年 12 月 31 日，
本基金未持有信用类债券 。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10% ， 且本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的 10% 。 本基金所持证券在证券交易所上市， 均能以合理价格适时变现。
此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回
基金份额 净值( 所有 者 权益) 无固定 到期日 且 不计息， 因 此账 面余额 即为未折 现的合 约到
期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响
的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行 存款、 结算备付金等， 其余 大部分金融资
产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市
场利率变化。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
第 33 页 共 45 页
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞 口
单位：人民币元
本 期末
2011 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不 计息 合计
资产
银行存款 4,139,321.91 - - - 4,139,321.91
结算备付金 186,740.49 - - - 186,740.49
存出保证金 500,000.00 - - 250,000.00 750,000.00
交易性金融资产 - - - 64,336,503.74 64,336,503.74
应收证券清算款 - - - 461,058.72 461,058.72
应收利息
- - - 1,330.44 1,330.44
应收申购款 - - - 19,861.66 19,861.66
资 产总计 4,826,062.40 - - 65,068,754.56 69,894,816.96
负债
应付赎回款 - - - 461,390.37 461,390.37
应付管理人报酬 - - - 4,414.57 4,414.57
应付托管费 - - - 882.90 882.90
应付交易费用 - - - 102,852.72 102,852.72
其他负债 - - - 390,050.93 390,050.93
负 债总计 - - - 959,591.49 959,591.49
利率 敏感度 缺口 4,826,062.40 - - 64,109,163.07 68,935,225.47
注： 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照 合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的 敏感 性分析
于 2011 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资 ， 因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发 生波动的风险。 本基金所面临的其他价格风险来
源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体波
动的影响。
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF 、 标的指数 成份股和备选
成份股进行被动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF 的比例 不低于基金资产净
值的 90% ； 本基金投资 于目标 ETF 的方式以 申购和赎回为主， 但在目标 ETF 二级市场
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
第 34 页 共 45 页
流动性较好的情况下， 为了更好地实现本基金的投资目标， 也可以通过二级市场交易买
卖目标 ETF ；除流动性 管理所需以外，本基金对于目标 ETF 以外的 证券投资倾向采 用
被动式指数化投资。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中目标 ETF 资
产占基金资产净值的比例不低于 90% ， 基金持 有的现金或者到期日在一年以内的政府债
券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。本 基金的基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 来测试本基金面临的
潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值比例
(%)
交易性金 融资产 －股票 投 资
557,484.84 0.81
交易性金 融资产 － 基金 投 资 63,779,018.90 92.52
衍生金融 资产－ 权证投 资 - -
其他 - -
合计 64,336,503.74 93.33
7.4.13.4.3.2 其他 价格风 险的 敏感性 分析
由于本基金运行期间不足一年， 尚不存在足够的经验数据， 因此无法对本基金资产
净值对于其他价格风险的敏感性作定量分析。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如 取 自 价 格) 或 间 接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第 一 层 级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
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第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可
观察输入值) 。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为 64,336,503.74 元，无属于第二层级和第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时
的交易不活跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 分 别 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期
间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并根据
估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定 相关股票和债券公允
价值应属第二层级或第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8
投 资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 557,484.84 0.80
其中：股票 557,484.84 0.80
2 基金投资 63,779,018.90 91.25
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 4,326,062.40 6.19
7 其他各项资产 1,232,250.82 1.76
8 合计 69,894,816.96 100.00
8.2 期 末投 资目 标基金明 细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
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（% ）
1
深证 300
价值交易
型开放式
指数证券
投资基金
股票型
交易型开
放式
交银施罗
德基金管
理有限公
司
63,779,018.90 92.52
8.3 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 20,284.16 0.03
C 制造业 326,114.12 0.47
C0
食品、饮料 28,392.13 0.04
C1
纺织、服装、皮毛 5,307.04 0.01
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 7,356.44 0.01
C4
石油、化学、塑胶、塑料 26,866.70 0.04
C5
电子 11,345.44 0.02
C6
金属、非金属 59,598.98 0.09
C7
机械、设备、仪表 170,067.41 0.25
C8
医药、生物制品 17,179.98 0.02
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 11,219.38 0.02
E 建筑业 1,733.05 0.00
F 交通运输、仓储业 9,341.89 0.01
G 信息技术业 2,482.92 0.00
H 批发和零售贸易 17,010.11 0.02
I 金融、保险业 61,676.01 0.09
J 房地产业 91,237.17 0.13
K 社会服务业 14,736.96 0.02
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 1,649.07 0.00
合计 557,484.84 0.81
8.4 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量 （股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 000002 万 科Ａ 6,987 52,192.89 0.08
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2 000001 深发展Ａ 2,124 33,113.16 0.05
3 000651 格力电器 1,668 28,839.72 0.04
4 000157 中联重科 3,320 25,530.80 0.04
5 000568 泸州老窖 562 20,962.60 0.03
6 000338 潍柴动力 601 18,931.50 0.03
7 000527 美的电器 1,482 18,139.68 0.03
8 000069 华侨城Ａ 2,064 14,736.96 0.02
9 000425 徐工机械 899 12,783.78 0.02
10 000402 金 融 街 1,932 11,688.60 0.02
11 000100 TCL 集团 6,166 11,345.44 0.02
12 000581 威孚高科 307 11,018.23 0.02
13 000528 柳 工 940 10,969.80 0.02
14 000024 招商地产 565 10,170.00 0.01
15 000937 冀中能源 581 9,795.66 0.01
16 000623 吉林敖东 456 9,297.84 0.01
17 000709 河北钢铁 3,201 9,154.86 0.01
18 000783 长江证券 1,275 9,116.25 0.01
19 002142 宁波银行 966 8,848.56 0.01
20 002202 金风科技 1,111 8,610.25 0.01
21 000012 南 玻Ａ 940 8,516.40 0.01
22 000401 冀东水泥 459 7,651.53 0.01
23 000877 天山股份 350 7,420.00 0.01
24 000933 神火股份 755 6,976.20 0.01
25 000422 湖北宜化 394 6,954.10 0.01
26 000825 太钢不锈 1,770 6,602.10 0.01
27 000728 国元证券 702 5,967.00 0.01
28 000729 燕京啤酒 438 5,908.62 0.01
29 000800 一汽轿车 665 5,885.25 0.01
30 000778 新兴铸管 832 5,316.48 0.01
31 002001 新 和 成 270 5,308.20 0.01
32 000898 鞍钢股份 1,113 5,064.15 0.01
33 000625 长安汽车 1,330 5,027.40 0.01
34 000963 华东医药 177 4,711.74 0.01
35 000680 山推股份 520 4,669.60 0.01
36 000562 宏源证券 432 4,631.04 0.01
37 000541 佛山照明 447 4,358.25 0.01
38 000759 中百集团 502 4,241.90 0.01
39 000707 双环科技 546 4,155.06 0.01
40 000059 辽通化工 510 3,876.00 0.01
41 000027 深圳能源 625 3,812.50 0.01
42 000417 合肥百货 251 3,546.63 0.01
43 000780 平庄能源 341 3,512.30 0.01
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44 000501 鄂武商Ａ 218 3,324.50 0.00
45 000488 晨鸣纸业 705 3,299.40 0.00
46 000926 福星股份 455 3,221.40 0.00
47 000667 名流置业 1,435 3,128.30 0.00
48 000690 宝新能源 1,010 3,080.50 0.00
49 000726 鲁 泰Ａ 372 2,909.04 0.00
50 000900 现代投资 228 2,868.24 0.00
51 000659 珠海中富 823 2,839.35 0.00
52 000550 江铃汽车 142 2,838.58 0.00
53 002028 思源电气 227 2,814.80 0.00
54 000616 亿城股份 829 2,652.80 0.00
55 000786 北新建材 238 2,598.96 0.00
56 000959 首钢股份 948 2,540.64 0.00
57 000717 韶钢松山 925 2,497.50 0.00
58 000021 长城开发 484 2,482.92 0.00
59 002048 宁波华翔 344 2,476.80 0.00
60 000850 华茂股份 440 2,398.00 0.00
61 002254 泰和新材 209 2,382.60 0.00
62 000089 深圳机场 568 2,357.20 0.00
63 000572 海马汽车 730 2,343.30 0.00
64 000159 国际实业 287 2,330.44 0.00
65 002078 太阳纸业 284 2,303.24 0.00
66 000731 四川美丰 348 2,192.40 0.00
67 000601 韶能股份 669 2,187.63 0.00
68 000698 沈阳化工 385 2,136.75 0.00
69 000088 盐 田 港 424 2,132.72 0.00
70 002244 滨江集团 299 2,119.91 0.00
71 000006 深振业Ａ 505 2,070.50 0.00
72 002191 劲嘉股份 185 1,753.80 0.00
73 000090 深 天 健 253 1,733.05 0.00
74 002242 九阳股份 220 1,713.80 0.00
75 000036 华联控股 671 1,657.37 0.00
76 000881 大连国际 219 1,649.07 0.00
77 000951 中国重汽 133 1,637.23 0.00
78 000708 大冶特钢 162 1,574.64 0.00
79 000989 九 芝 堂 155 1,562.40 0.00
80 000911 南宁糖业 131 1,520.91 0.00
81 000903 云内动力 366 1,478.64 0.00
82 000608 阳光股份 380 1,455.40 0.00
83 000543 皖能电力 251 1,267.55 0.00
84 000828 东莞控股 273 1,220.31 0.00
85 000679 大连友谊 194 1,185.34 0.00
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86 000597 东北制药 138 1,011.54 0.00
87 000042 深 长 城 64 880.00 0.00
88 000600 建投能源 198 871.20 0.00
89 000022 深赤湾Ａ 82 763.42 0.00
90 000761 本钢板材 142 661.72 0.00
8.5 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.5.1 累 计买 入金 额超出 期 末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 000002 万 科Ａ 3,976,227.00 5.77
2 000001 深发展Ａ 2,990,548.00 4.34
3 000651 格力电器 2,686,056.90 3.90
4 000157 中联重科 2,294,074.00 3.33
5 000568 泸州老窖 1,708,802.48 2.48
6 000338 潍柴动力 1,689,348.36 2.45
7 000527 美的电器 1,681,768.73 2.44
8 000623 吉林敖东 1,036,807.00 1.50
9 000069 华侨城Ａ 1,036,499.00 1.50
10 000937 冀中能源 928,223.76 1.35
11 000012 南 玻Ａ 922,347.00 1.34
12 000709 河北钢铁 910,504.00 1.32
13 000024 招商地产 888,288.00 1.29
14 000783 长江证券 883,676.00 1.28
15 000402 金 融 街 883,095.11 1.28
16 000425 徐工机械 828,121.00 1.20
17 000581 威孚高科 783,726.00 1.14
18 002202 金风科技 769,292.70 1.12
19 000933 神火股份 757,582.00 1.10
20 000401 冀东水泥 708,398.00 1.03
注： “本期累计买入金 额” 按买入成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相
关交易费用。
8.5.2 累 计卖 出金 额超出 期 末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 000002 万 科Ａ 6,563,448.55 9.52
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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2 000001 深发展Ａ 4,612,061.63 6.69
3 000651 格力电器 4,204,207.78 6.10
4 000157 中联重科 3,692,926.12 5.36
5 000338 潍柴动力 2,755,854.38 4.00
6 000568 泸州老窖 2,750,388.78 3.99
7 000527 美的电器 2,610,671.71 3.79
8 000069 华侨城Ａ 1,752,081.86 2.54
9 000623 吉林敖东 1,545,349.09 2.24
10 000402 金 融 街 1,477,816.88 2.14
11 000709 河北钢铁 1,431,937.50 2.08
12 000012 南 玻Ａ 1,429,434.30 2.07
13 000937 冀中能源 1,429,210.25 2.07
14 000024 招商地产 1,407,002.82 2.04
15 000783 长江证券 1,383,423.93 2.01
16 000581 威孚高科 1,335,210.02 1.94
17 000425 徐工机械 1,289,194.25 1.87
18 002202 金风科技 1,234,181.68 1.79
19 000933 神火股份 1,162,122.08 1.69
20 000401 冀东水泥 1,121,442.69 1.63
注： “本期累计卖出金 额” 按卖出成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相
关交易费用。
8.5.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 48,838,591.46
卖出股票的收入（成交）总额 77,747,865.50
注： “买入股票成本” 或 “卖出股票收入” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用 。
8.6 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期期末未持有债券。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期期末未持有资产支持证券。
8.9 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期期末未持有权证。
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8.10 投 资组 合报 告附注
8.10.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查 ， 在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.10.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.10.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 750,000.00
2 应收证券清算款 461,058.72
3 应收股利 -
4 应收利息 1,330.44
5 应收申购款 19,861.66
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,232,250.82
8.10.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.10.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.10.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
3,756 20,207.76 12,525,054.70 16.50% 63,375,295.53 83.50%
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9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
1,314.15 0.00%
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 9 月 28 日) 基金
份额总额
374,322,437.11
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总
申购份额
1,978,373.47
减： 基金合同生效日起至报告期期末基金
总赎回份额
300,400,460.35
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆
分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额 75,900,350.23
注：1 、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2 、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§1 1 重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大会 决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、 基金管理 人的重大人事变动： 2011 年 1 月 26 日本基金管理人发布公告， 经公司
第二届董事会第二十一次会议审议通过，任命战龙先生担任公司总经理。2011 年 8 月
22 日本基金管理人发布公告， 经公司第二届董事会第三十次会议审议通过， 任命苏奋先
生担任公司督察长，吴建中先生不再担任公司督察长。
2 、 基金托管人的重大人事变动： 2011 年 1 月 21 日， 中国证监会核准中国农业银行
股份有限公司张健基金行业高级管理人员任职资格 （证监许可 【2011 】116 号） ， 张健任
中国农业银行股份有限公司托管业务部总经理。
11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期内，未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所，
本期审计费用为 57,000 元，该审计机构首次为本基金提供审计服务。
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情况
报告期内， 本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元 的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中 国 银 河 证
券 股 份 有 限
公司
1 126,586,456.96 100.00% 102,852.72 100.00% -
海 通 证 券 股
份有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当
期
权证
成
交总
额的
比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
中 国 银 河 证 券 股 份
有限公司
- - 1,454,838,000.00 70.36% - - 100,590,859.74 100.00%
海 通 证 券 股 份 有 限
公司
- - 612,800,000.00 29.64% - - - -
注：1 、报告期内，本基金交易单元均为新增交易单元；
2 、 租 用 证 券 公 司交 易 单 元 的 选 择 标 准主要 包 括 ： 券 商 基 本 面评价 （ 财 务 状 况 、 经
营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （及时性
和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3 、 租 用 证 券 公 司交 易 单 元 的 程 序 ： 首先根 据 租 用 证 券 公 司 交易单 元 的 选 择 标 准 进
行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
11.8 其 他重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指 数 证 券投 资基 金 联接基 金 基 金招 募 说
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-8-24
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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明书
2
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指 数 证 券投 资基 金 联接基 金 基 金份 额 发
售公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-8-24
3
交银施罗德深证 300 价值交易型开放式
指 数 证 券投 资基 金 联接基 金 基 金合 同 摘
要
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-8-24
4
交 银 施 罗德 基金 管 理有限 公 司 关于 增 加
中 信 银 行股 份有 限 公司为 交 银 施罗 德 深
证 300 价值交易型开放式指数证券投资
基金联接基金场外代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-9-5
5
交 银 施 罗德 基金 管 理有限 公 司 关于 交 银
施罗德深证 300 价值交易型开放式指数
证 券 投 资基 金联 接 基金基 金 合 同生 效 的
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-9-29
6
交 银 施 罗德 基金 管 理有限 公 司 关于 交 银
施罗德深证 300 价值交易型开放式指数
证 券 投 资基 金联 接 基金开 放 日 常申 购 、
赎 回 业 务并 参与 部 分代销 机 构 前端 申 购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-10-19
7
交 银 施 罗德 基金 管 理有限 公 司 关于 交 银
施罗德深证 300 价值交易型开放式指数
证 券 投 资基 金联 接 基金开 放 定 期定 额 投
资 业 务 并参 与部 分 代销机 构 该 业务 前 端
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-12-7
8
交 银 施 罗德 基金 管 理有限 公 司 关于 交 银
施罗德深证 300 价值交易型开放式指数
证 券 投 资基 金联 接 基金开 放 日 常转 换 业
务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-12-7
9
关 于 交 银 施 罗 德 双 利 债 券 证 券 投 资 基
金、交银施罗德深证 300 价值交易型开
放 式 指 数证 券投 资 基金联 接 基 金在 中 国
农 业 银 行股 份有 限 公司开 办 定 期定 额 赎
回业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-12-7
10
交 银 施 罗德 基金 管 理有限 公 司 关于 对 投
资人账户资料进行整合的提示性公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-12-23
11
交 银 施 罗德 基金 管 理有限 公 司 关于 旗 下
部 分 基 金参 与华 夏 银行股 份 有 限公 司 基
金 网 上 银行 及定 期 定额投 资 业 务前 端 申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-12-30
12
交 银 施 罗德 基金 管 理有限 公 司 关于 旗 下
部 分 基 金参 与中 国 农业银 行 股 份有 限 公
司 基 金 网上 银行 前 端申购 费 率 优惠 活 动
的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2011-12-30
交银施罗德深证 300 价值交易 型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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§ 12 备 查文 件目 录
12.1 备 查文 件目 录
1、中国证监会核准交银施罗德深证 300 价 值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
募集的文件；
2、 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 ；
3、 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》 ；
4、 《交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 ；
5、关于申请募集交银施罗德深证 300 价值 交易型开放式指数证券投资基金联接基金之
法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内交银施罗德深证 300 价值交易 型开 放式指数证券投资基金联接基金在指定
报刊上各项公告的原稿。
12.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
12.3 查 阅方 式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件， 或者登录基金
管 理 人 的 网 站(www.jyfund.com ，www.jysld.com ，www.bocomschroder.com) 查 阅 。 在 支
付工本费后，投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。
本公司客户服务中心电话：400-700-5000 （ 免 长 途 话 费 ） ，021-61055000 ，电子邮件：
services@jysld.com 。
交 银施 罗德基 金管 理有限 公司
二 〇一 二年三 月三 十日
