华富中证100指数证券投资基金2011年年
度报告
2011年12月31日
基金管理人：华富基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2012年 3 月30 日
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3 月 29 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2011 年01月01 日起至 12月 31 日止。
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9
§4 管理人报告...........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................13
§5 托管人报告.........................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................14
§6 审计报告.............................................................................................................................................14
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................14
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................14
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................15
7.1 资产负债表.................................................................................................................................15
7.2 利润表........................................................................................................................................16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................17
7.4 报表附注....................................................................................................................................19
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................38
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................38
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合....................................................................................38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................44 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................44
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................45
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................45
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................45
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................46
11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................47
§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................50
§13 备查文件目录...................................................................................................................................50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华富中证 100 指数证券投资基金
基金简称 华富中证 100 指数
基金主代码 410008
交易代码 410008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 12月 30 日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 201,519,874.34 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资约束
和数量化风险控制，力争控制净值增长率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%和
年跟踪误差不超过 4%，以实现对中证 100 指数的有效
跟踪。
投资策略 本基金为被动式指数基金，本基金的标的指数为中证
100 指数。本基金原则上采用完全复制指数的投资策
略，即按照标的指数成份股及其权重构建股票组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整，力争净值增长率与业绩比较基准之间的跟踪误差
最小化。
业绩比较基准 中证100指数收益率×95%＋一年期银行定期存款收益
率（税后）×5%
风险收益特征 本基金属于股票型证券投资基金，属于较高风险、较
高收益的投资品种。一般情况下，其风险和收益高于
混合型基金、债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 满志弘 张咏东
联系电话 021-68886996 021-32169999 信息披露负责人
电子邮箱 manzh@hffund.com zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话
400-700-8001 95559
传真 021-68887997 021-62701216 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路1000号31层
上海市浦东新区银城中路 188
号
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路1000号31层
上海市浦东新区银城中路 188
号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 章宏韬 胡怀邦
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦
9楼
注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市陆家嘴环路 1000号 31 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年
2009年12月30日
-2009年12月31日
本期已实现收益 -11,475,172.75 -22,553,996.49 -108,101.70
本期利润 -31,292,731.05 -53,763,451.98 -106,530.08
加权平均基金份额本期利润 -0.1523 -0.1989 -0.0003
本期加权平均净值利润率 -19.18% -23.47% -0.03%
本期基金份额净值增长率 -19.29% -17.04% -0.03%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可供分配利润 -66,625,682.28 -41,840,306.26 -108,101.70
期末可供分配基金份额利润 -0.3306 -0.1706 -0.0003
期末基金资产净值 134,894,192.06 203,449,580.16 337,314,822.91
期末基金份额净值 0.6694 0.8294 0.9997
3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
基金份额累计净值增长率 -33.06% -17.06% -0.03%
注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购
赎回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，
表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -5.77% 1.27% -5.85% 1.29% 0.08% -0.02%
过去六个月 -19.15% 1.25% -19.46% 1.26% 0.31% -0.01%
过去一年 -19.29% 1.20% -19.74% 1.20% 0.45% 0.00%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-33.06% 1.36% -32.61% 1.36% -0.45% 0.00%
注：业绩比较基准收益率＝中证 100 指数收益率×95%+一年期银行定期存款收益率（税后）×5%，
业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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注：根据基金合同的规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证 100 指数的
成份股及其备选成份股、新股、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。其中，本基金投资于
中证 100 指数的成份股及其备选成份股的比例为基金资产的 90%～95%，基金保留的现金以及投资
于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金建仓期为 2009 年
12月 30 日至 2010 年6月 30 日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2011年 - - - -
2010年 - - - -
2009年 - - - -
合计 - - - -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47 号
文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本 1.2 亿元，公司股东为华安证券有限责任
公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止 2011 年12月 31 日，本华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票
型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基
金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华富强化回
报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金和华富中小板指数增强型证券投资
基金十只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
郭晨 华 富 中
证100指
数基金
基金经
理、华富
中小板
指数基
金基金
经理
2010年12月
27 日
- 四年 四川大学技术
经济及管理专
业硕士、研究生
学历，历任平安
资产管理有限
责任公司任投
资绩效分析师、
东吴基金管理
有限公司金融
工程研究员，
2009 年 11 月进
入华富基金管
理有限公司任
华富中证100指
数基金基金经
理助理。
韩玮 华 富 中
证100指
数基金
基金经
理、华富
价值增
长基金
基金经
理、公司
投资部
总监
2009年12月
30 日
2011年 1月24 日 十一年 清华大学工商
管理硕士、研究
生学历。历任五
洋期货经纪有
限公司交易部
经理、总经理助
理，中国银河证
券股份有限公
司资产管理总
部研究员、研究
开发部副经理、
投资管理部经
理、投资副总
监、总监。
注：郭晨的任职日期为公司作出决定之日，韩玮的任职日期为该基金成立之日，韩玮的离任日期
指中国证券业协议作出注销决定之日，证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人在报告期内严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》以及
本公司公平交易制度的相关规定，在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为被动型指数基金，与本基金管理人旗下的其他基金没有可比性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内无异常交易行为发生。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2011 年可以算得上国内 A 股历史上数最熊的几个年份之一，整个市场无论大盘蓝筹，还是中
小盘股票，无论价值型品种，还是成长型品种均没有什么机会，甚至连债券都未能幸免，投资者
损失严重，作为基金管理人，我们深感歉疚。
2011 年中国出现了政策不断收紧与经济逐渐恶化与的双重压力，年初经济增速尚好，但是通
胀却不断超预期，导致流动性全面收紧，到了下半年，通胀逐渐见顶，但市场又开始预期经济下
滑，同时欧债危机的爆发导致全球市场均出现了暴跌，为国内的悲观情绪火上浇油，最终上证综
指回到了 10年前的起点。从全年相对收益来看，小盘股弱于大盘股，成长型股票弱于价值型蓝筹
品种，小盘成长股的风险在 2011 年集中爆发，除了上述经济基本面问题之外，也是市场自身挤泡
沫和估值修复的一种本能反应。08年之后，国内 A 股出现了严重的结构性分化，大盘蓝筹股逐步
向全流通时代过渡，其估值和波动和成熟市场接轨，而中小盘股票则是完全不同的走势，以创业
板成立为背景， 09 和10 两年中小盘成长股高歌猛进，走了两年牛市，估值与大盘蓝筹差距巨大，
大量公司在中小板创业板首发上市，发行制度不完善和市场情绪高涨等多种因素导致 IPO 发行价
格过高，泡沫严重，这也为 2011 年小盘股的暴跌埋下了隐患。2012 年10 月，第一批上市的创业华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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板股票就满三年，随着大量限售股票的解禁，二级市场的估值将被迫与产业资本接轨。
作为被动型指数基金， 华富中证 100指数基金本年度严格恪守本基金的投资理念和投资目标，
实现了对基准的有效跟踪。报告期内基金运作良好，跟踪偏离度和跟踪误差均符合基金合同的要
求。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末本基金份额净值为 0.6694 元；本报告期份额净值增长率为-19.29%，同期业绩
比较基准收益率为-19.74%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
站在目前的点位，看空肯定比看多的风险更大，大盘蓝筹股经历了数年的调整，估值处于历
史底部，与国际市场相比，也具有很高的吸引力，近期大股东频频对大盘蓝筹股进行增持就是印
证。中小盘股在 2011 年跌幅巨大，挤泡沫的过程是否结束现在还看不清楚，目前监管层对发行制
度进行改革的动力很大，如果未来一级市场发行估值大幅度下降，对二级市场肯定还有压力。目
前，创业板的估值相对大盘蓝筹仍有很高的溢价，个人不认为创业板就一定应该有溢价，成熟市
场流动性差是应该有折价的。未来随着创业板市场的不断扩容，这种溢价会逐渐缩小。随着全流
通时代的到来，小盘股大多是民营企业，其套现离场的动力要比国有股东大得多，目前的估值显
然无法阻挡大股东们套现的欲望，这个因素未来可能是决定创业板股票估值的关键。另外 2012
年，国内外经济还不明朗，小盘股受经济波动的影响更大。所以大盘蓝筹股相对来说确定很多，
应是配置的首选，作为大盘蓝筹股代表的中证 100 指数自然是最佳选择。我们对未来国内资本市
场整体并不悲观，大盘蓝筹股现在就有很高的配置价值。
本基金是完全复制的指数基金，为投资者提供有效跟踪市场的投资工具，通过严格的投资约
束和数量化风险控制，力争实现对业绩基准的有效跟踪。我们将恪守基金合同的规定，保持对基
准的紧密跟踪，使投资者分享中国经济长期快速增长的成果。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2011 年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续
发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基金
运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期
向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1、加强内部控制制度建设，完善内部控制环境。在全面修订基本制度后，组织安排各部门对华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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所有规章制度进行全面梳理，根据业务发展的需要，新修订了股票池制度、注册登记业务规则等
制度。从强化合规意识、树立规范概念、优化业务流程、防范业务风险入手，全程监督和促进各
部门的制度更新工作。
2、多方位开展监察稽核工作，不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核
工作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发
现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。
3、加强风险监控，严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行
监控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。
4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要
求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的
风险揭示。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的
科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保
基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金
估值政策由天健正信会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会
主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基
金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经
验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公
允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以
投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期出现亏损，按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富中证 100 指数型证
券投资基金基金合同》的有关规定，未进行利润分配。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2011 年度，基金托管人在华富中证 100 指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券
投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2011 年度，华富基金管理有限公司在华富中证 100 指数证券投资基金投资运作、基金资产净
值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有
人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2011 年度，由华富基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华富中证 100 指数证券
投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合
报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 天健审(2012)6-28 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华富中证 100 指数证券投资基金全体持有人
引言段 我们审计了后附的华富中证 100 指数证券投资基金（以下简称
“华富中证 100 指数基金”）财务报表，包括 2011 年 12 月 31
日的资产负债表，2011年度的利润表、所有者权益（基金净值）
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表是华富中证 100 指数
基金的基金管理人华富基金管理有限公司管理层的责任。这种华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了华富
中证 100 指数基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年
度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 曹小勤
李勤
会计师事务所的名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼
审计报告日期 2012年3月20日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华富中证 100 指数证券投资基金
报告截止日： 2011 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2011年12月 31 日
上年度末
2010年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,487,413.62 3,681,289.48
结算备付金
4,883,426.35 7,993,832.97
存出保证金
250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 127,263,080.95 192,274,697.27
其中：股票投资
127,263,080.95 192,274,697.27华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 405,137.87
应收利息 7.4.7.5 3,398.29 4,003.06
应收股利
- -
应收申购款
73,251.39 394,196.63
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
135,960,570.60 205,003,157.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011年12月 31 日
上年度末
2010年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 710,030.15
应付赎回款
312,556.65 4,677.20
应付管理人报酬
58,523.37 88,456.36
应付托管费
17,556.99 26,536.91
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 17,130.31 63,858.90
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 660,611.22 660,017.60
负债合计
1,066,378.54 1,553,577.12
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 201,519,874.34 245,289,886.42
未分配利润 7.4.7.10 -66,625,682.28 -41,840,306.26
所有者权益合计
134,894,192.06 203,449,580.16
负债和所有者权益总计
135,960,570.60 205,003,157.28
注：报告截止日 2011 年 12 月31 日,基金份额净值 0.6694 元，基金份额总额 201,519,874.34 份。
7.2 利润表
会计主体：华富中证 100 指数证券投资基金
本报告期：2011 年1 月1 日至 2011 年12 月 31 日
单位：人民币元 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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项 目 附注号
本期
2011年1月1日至2011
年12月31日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至
2010年12月 31 日
一、收入
-29,627,447.89 -51,335,644.82
1.利息收入
141,464.43 198,897.88
其中：存款利息收入 7.4.7.11 141,344.77 198,548.20
债券利息收入
119.66 349.68
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-10,031,759.17 -20,498,652.78
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -12,412,672.16 -22,945,288.41
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 51,933.74 79,840.62
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 2,328,979.25 2,366,795.01
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -19,817,558.30 -31,209,455.49
4. 汇兑收益（损失以“-”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 80,405.15 173,565.57
二、费用
1,665,283.16 2,427,807.16
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 817,859.96 1,145,457.07
2．托管费 7.4.10.2.2 245,357.89 343,637.17
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 172,960.81 513,432.07
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 429,104.50 425,280.85
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-31,292,731.05 -53,763,451.98
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-31,292,731.05 -53,763,451.98
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富中证 100 指数证券投资基金
本报告期：2011 年1 月1 日至 2011 年12 月 31 日
单位：人民币元 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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本期
2011年1 月1 日至 2011年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
245,289,886.42 -41,840,306.26 203,449,580.16
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -31,292,731.05 -31,292,731.05
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-43,770,012.08 6,507,355.03 -37,262,657.05
其中：1.基金申购款 46,407,583.07 -8,517,518.89 37,890,064.18
2.基金赎回款 -90,177,595.15 15,024,873.92 -75,152,721.23
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
201,519,874.34 -66,625,682.28 134,894,192.06
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至 2010 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
337,421,352.99 -106,530.08 337,314,822.91
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -53,763,451.98 -53,763,451.98
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-92,131,466.57 12,029,675.80 -80,101,790.77
其中：1.基金申购款 69,937,142.27 -10,304,560.11 59,632,582.16
2.基金赎回款 -162,068,608.84 22,334,235.91 -139,734,372.93
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
245,289,886.42 -41,840,306.26 203,449,580.16
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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______章宏韬______
______姚怀然______
____陈大毅____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华富中证 100 指数型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富中证 100 指数证券投资基金基金合
同》发起，经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1158 号核准募集设立。本基金自 2009
年 11 月 23日起公开向社会发行，至 2009 年 12 月25 日募集结束。经天健光华（北京）会计师事
务所（现已合并为天健正信会计师事务所）验资并出具天健光华验（2009）综字第070007 号验资
报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募集资金总额 337,341,867.02 元；募集资金的银
行存款利息 79,485.97 元，折成基金份额，归投资人所有；设立募集期共募集 337,421,352.99
份基金单位。 本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基
金托管人为交通银行股份有限公司； 有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；
基金合同于 2009 年12月30 日生效，该日的基金份额为 337,421,352.99 份基金单位。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 、中国证券业协会于 2007 年 5
月 15 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华富中证100 指数型证券投资基金基金合同》
及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年12
月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持
有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无
金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允
价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工
具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具
所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以
交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
7.4.4.4.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
7.4.4.4.1.1股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价
于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。 出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
7.4.4.4.1.2债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的
比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部
价款扣减权证确定的成本确认债券投资成本。
卖出债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
7.4.4.4.1.3权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证按附注
7.4.4.4.1.2 所示的方法确认权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。 出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
7.4.4.4.2 贷款和应收款项
贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，
终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采
用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
7.4.4.4.3 其他金融负债
其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终
止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用
直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存
在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资
产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可
能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本
基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
7.4.4.5.1 股票投资
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变
化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况
下，按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所
挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
自 2006 年 11 月13 日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为： 若在证券交
易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高
于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将
两者之间差价的一部分认为估值增值。
7.4.4.5.2 债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估
值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘净价估值；
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价以确定公允价值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券
收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发
生重大变化，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价
估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价以确定公允价值。银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公
允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下按成本估值。
7.4.4.5.3 权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到
卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交
易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的市场
交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值； 在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证
按采用估值技术确定的公允价值估值。
7.4.4.5.4 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利
润/（累计亏损） 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个
人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣
代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的
附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。若票面
利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。债券利息收入在债券实际持有期内逐
日计提。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实
际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的，可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的
公允价值变动形成的利得或损失确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
7.4.4.10.1基金管理人报酬 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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根据《华富中证 100 指数型证券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基金
资产净值 0.50%的年费率逐日计提，按月支付。
7.4.4.10.2基金托管费
根据《华富中证 100 指数型证券投资基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基金资产
净值 0.15%的年费率逐日计提，按月支付。
7.4.4.10.3卖出回购证券支出
卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以
实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
7.4.4.10.4其他费用
按实际支出金额列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后五位的，则根据权责发
生制原则，采用待摊或预提的方法确认。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的每份基金份额享有同等分配权；若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按
除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配
方式是现金分红；收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的
现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资人
的现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额；本基金收益每年最多分配 6 次，每次基
金收益分配比例不低于期末（即基金收益分配基准日）可供分配利润的 50%；期末可供分配利润
指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金收益分配后基金份额
净值不能低于面值，即指基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额
后不能低于面值；本基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作日；法律法规
或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 25 页 共 50 页
本报告期本基金会计估计无变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》 、财税[2005]102 号文《关
于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》 、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、财税[2008]1 号《财政部、国家税
务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：
7.4.6.1 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
7.4.6.2 基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年1 月1 日起，继续免征收营业税。
7.4.6.3 对基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年1 月1 日起，继续免征收企业所得税；
对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20.00%的个人所得税。 （注：自 2005 年 6 月 13 日起，基金从上
市公司取得的股息红利所得减按 50.00％计算应纳税所得额。 ）
7.4.6.4 基金买卖股票，经国务院批准，从 2008年 4 月24 日起证券（股票）交易印花税税
率由现行的 3‰调整为 1‰。经国务院批准，从 2008 年9 月19日起，对证券交易印花税政策进行
调整，由现行双边征收改为向卖方单边征收，税率保持 1‰。
7.4.6.5 基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现
金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31 日
上年度末
2010年12月31 日
活期存款 3,487,413.62 3,681,289.48
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 3,487,413.62 3,681,289.48华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2011年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 178,288,523.12 127,263,080.95 -51,025,442.17
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 178,288,523.12 127,263,080.95 -51,025,442.17
上年度末
2010年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 223,482,581.14 192,274,697.27 -31,207,883.87
交易所市场 - - -
债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 223,482,581.14 192,274,697.27 -31,207,883.87
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末和上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
应收活期存款利息 743.64 884.71
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,569.02 3,118.35华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 85.63 -
其他 - -
合计 3,398.29 4,003.06
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末和上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31 日
上年度末
2010年12月31 日
交易所市场应付交易费用 17,130.31 63,858.90
银行间市场应付交易费用 - -
合计 17,130.31 63,858.90
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31 日
上年度末
2010年12月31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 611.22 17.60
预提信息披露费 360,000.00 360,000.00
预提审计费 50,000.00 50,000.00
合计 660,611.22 660,017.60
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1 日至2011年12 月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 245,289,886.42 245,289,886.42
本期申购 46,407,583.07 46,407,583.07
本期赎回（以“-”号填列） -90,177,595.15 -90,177,595.15
本期末 201,519,874.34 201,519,874.34
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -20,851,005.42 -20,989,300.84 -41,840,306.26
本期利润 -11,475,172.75 -19,817,558.30 -31,292,731.05
本期基金份额交易
产生的变动数
4,164,363.34 2,342,991.69 6,507,355.03
其中：基金申购款 -5,702,674.94 -2,814,843.95 -8,517,518.89
基金赎回款 9,867,038.28 5,157,835.64 15,024,873.92
本期已分配利润 - - -
本期末 -28,161,814.83 -38,463,867.45 -66,625,682.28
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12
月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
活期存款利息收入 20,438.58 20,970.49
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 119,106.72 175,139.07
其他 1,799.47 2,438.64
合计 141,344.77 198,548.20
注：其他所列金额为申购款停留管理公司清算账户产生的申购款利息。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011
年12月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年
12月31日
卖出股票成交总额 67,303,920.76 128,060,823.28
减：卖出股票成本总额 79,716,592.92 151,006,111.69
买卖股票差价收入 -12,412,672.16 -22,945,288.41
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年12
月31日
上年度可比期间
2010年1月1 日至2010年12
月31日 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 29 页 共 50 页
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额
813,053.40 2,174,190.30
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
761,000.00 2,094,000.00
减：应收利息总额 119.66 349.68
债券投资收益 51,933.74 79,840.62
7.4.7.14
资产支持证券投资收益
本基金本报告期和上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期和上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年12
月31日
上年度可比期间
2010年1月1 日至2010年12
月31日
股票投资产生的股利收益 2,328,979.25 2,366,795.01
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,328,979.25 2,366,795.01
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2011年1月1日至2011
年12月31日
上年度可比期间
2010年1月1 日至2010年
12月31日
1.交易性金融资产 -19,817,558.30 -31,209,455.49
——股票投资 -19,817,558.30 -31,209,455.49
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -19,817,558.30 -31,209,455.49
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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2011年1月1日至2011年
12月31日
2010年1月1日至2010年12
月31日
基金赎回费收入 76,820.04 153,675.56
转换费收入 3,585.11 19,890.01
合计 80,405.15 173,565.57
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年12 月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月
31 日
交易所市场交易费用
172,960.81 513,432.07
银行间市场交易费用
--
合计
172,960.81 513,432.07
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年12 月
31 日
上年度可比期间
2010年1月1 日至2010年12
月31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 360,000.00 360,000.00
银行汇划费用 1,104.50 2,980.85
自营托管账户维护费 18,000.00 12,000.00
其他 - 300.00
合计 429,104.50 425,280.85
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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华安证券有限责任公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
合肥兴泰控股集团有限公司 基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
华安证券 76,960,939.56 75.81% 299,938,194.06 80.53%
7.4.10.1.2
债券交易
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
华安证券 813,053.40 100.00% 2,174,190.30 100.00%
7.4.10.1.3
债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华安证券 65,417.31 76.63% 15,175.71 88.59%华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华安证券 254,947.77 81.23% 51,215.85 80.20%
注：上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括
佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年12
月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
817,859.96 1,145,457.07
其中： 支付销售机构的客
户维护费
260,581.35 317,523.55
注：基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年
管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值） 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011年12
月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
245,357.89 343,637.17
注：基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝E×年
托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值） 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内和上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期和上年度可比期间内本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末和上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2011年1月1 日至2011年12 月31日
上年度可比期间
2010年1月1 日至2010年12 月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限
公司
3,487,413.62 20,438.58 3,681,289.48 20,970.49
注：1）本表仅列示活期存款余额及产生利息。
2) 本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存
于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2011 年 12 月31 日的相关余额在资
产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2011年12月31日）本基金持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有的流通受限证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理
下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和
监控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况
和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部
风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估
以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末和上年度末未持有债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末和上年度末未持有债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基
金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011年12月31
日
1 个月以内 1-3个月
3个月-1
年
1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,487,413.62 - - - - - 3,487,413.62
结算备付金 4,883,426.35 - - - - - 4,883,426.35
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资
产
- - - - -127,263,080.95127,263,080.95
应收利息 - - - - - 3,398.29 3,398.29
应收申购款 73,251.39 - - - - - 73,251.39
资产总计 8,444,091.36 - - - -127,516,479.24135,960,570.60
负债
应付赎回款 - - - - - 312,556.65 312,556.65
应付管理人报
酬
- - - - - 58,523.37 58,523.37
应付托管费 - - - - - 17,556.99 17,556.99
应付交易费用 - - - - - 17,130.31 17,130.31
其他负债 - - - - - 660,611.22 660,611.22
负债总计 - - - - - 1,066,378.54 1,066,378.54
利率敏感度缺
口
8,444,091.36 - - - -126,450,100.70134,894,192.06
上年度末
2010年12月31
日
1 个月以内 1-3个月
3个月-1
年
1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,681,289.48 - - - - - 3,681,289.48
结算备付金 7,993,832.97 - - - - - 7,993,832.97
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资
产
- - - - -192,274,697.27192,274,697.27
应收证券清算
款
- - - - - 405,137.87 405,137.87
应收利息 - - - - - 4,003.06 4,003.06
应收申购款 394,196.63 - - - - - 394,196.63华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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资产总计 12,069,319.08 - - - -192,933,838.20205,003,157.28
负债
应付证券清算
款
- - - - - 710,030.15 710,030.15
应付赎回款 - - - - - 4,677.20 4,677.20
应付管理人报
酬
- - - - - 88,456.36 88,456.36
应付托管费 - - - - - 26,536.91 26,536.91
应付交易费用 - - - - - 63,858.90 63,858.90
其他负债 - - - - - 660,017.60 660,017.60
负债总计 - - - - - 1,553,577.12 1,553,577.12
利率敏感度缺
口
12,069,319.08 - - - -191,380,261.08203,449,580.16
注：本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除利率外其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 （ 2011年12月31日 ）
上年度末（ 2010年 12月 31
日 ）
市场利率下降 25 基
点
--
市场利率上升 25 基
点
--
分析
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投
资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2011年12月31 日
上年度末
2010年12月31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
公允价值
占基金资
产净值比
例（%） 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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（%）
交易性金融资产-股票投资 127,263,080.95 94.34 192,274,697.27 94.51
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 127,263,080.95 94.34 192,274,697.27 94.51
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
除中证 100 指数外其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末 （ 2011 年12 月
31 日 ）
上年度末（ 2010 年12 月
31 日 ）
中证100 指数上升5% 6,391,439.93 9,706,012.98
中证100 指数下降5% -6,391,439.93 -9,706,012.98
分析
7.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险
1.置信区间
95%
2.观察期 1年
假设
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2011 年 12 月 31
日）
上年度末（2010 年 12 月 31
日） 分析
合计 2,669,403.53 4,975,731.28
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知
（财会〔2010〕25 号）”（以下简称“通知”）要求，本基金对年末持有的以公允价值计量的金
融资产按照公允价值的取得方式分为三层：第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在
活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产
或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依
据做必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，
以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求，
年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下： 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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类别 2011年 12月 31 日公允价值 2010年 12月 31 日公允价值
第一层次
127,263,080.95 192,274,697.27
第二层次
- -
第三层次
-
-
合计
127,263,080.95
192,274,697.27
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 127,263,080.95 93.60
其中：股票 127,263,080.95 93.60
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 8,370,839.97 6.16
6 其他各项资产 326,649.68 0.24
7 合计 135,960,570.60 100.00
注：本表列示的其他各项资产详见 8.9.3 其他各项资产构成。
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合
8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 217,600.00 0.16
B 采掘业 15,716,863.59 11.65
C 制造业 32,671,770.22 24.22
C0 食品、饮料
9,594,340.22 7.11
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 1,439,115.14 1.07
C5
电子 180,600.00 0.13
C6
金属、非金属 6,973,544.40 5.17华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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C7
机械、设备、仪表 13,185,937.06 9.78
C8
医药、生物制品 1,298,233.40 0.96
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 3,060,655.56 2.27
E 建筑业 3,440,060.16 2.55
F 交通运输、仓储业 4,559,292.27 3.38
G 信息技术业 3,133,711.68 2.32
H 批发和零售贸易 1,515,250.08 1.12
I 金融、保险业 56,041,011.48 41.54
J 房地产业 5,684,789.03 4.21
K 社会服务业 857,514.00 0.64
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 364,562.88 0.27
合计 127,263,080.95 94.34
注：本基金本报告期指数投资部分含拟于 2012 年1 月1 日调入中证 100 指数的备选成分股，具体
情况请查阅中证指数有限公司相关公告。
8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600036 招商银行 622,056 7,383,804.72 5.47
2 600016 民生银行 1,122,631 6,612,296.59 4.90
3 600000 浦发银行 578,775 4,913,799.75 3.64
4 601166 兴业银行 387,775 4,854,943.00 3.60
5 601318 中国平安 139,226 4,794,943.44 3.55
6 601398 工商银行 860,151 3,647,040.24 2.70
7 601088 中国神华 140,904 3,569,098.32 2.65
8 600519 贵州茅台 18,080 3,494,864.00 2.59
9 000002 万
科Ａ 420,023 3,137,571.81 2.33
10 600837 海通证券 401,876 2,977,901.16 2.21
11 600030 中信证券 294,136 2,856,060.56 2.12
12 000858 五 粮 液 81,289 2,666,279.20 1.98
13 601601 中国太保 136,242 2,617,208.82 1.94
14 601006 大秦铁路 312,178 2,328,847.88 1.73华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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15 600050 中国联通 362,617 1,900,113.08 1.41
16 601668 中国建筑 641,018 1,865,362.38 1.38
17 601939 建设银行 396,283 1,799,124.82 1.33
18 601288 农业银行 657,008 1,721,360.96 1.28
19 000001 深发展Ａ 109,666 1,709,692.94 1.27
20 601169 北京银行 181,002 1,679,698.56 1.25
21 600031 三一重工 129,870 1,628,569.80 1.21
22 600048 保利地产 156,125 1,561,250.00 1.16
23 601857 中国石油 156,300 1,522,362.00 1.13
24 002024 苏宁电器 179,532 1,515,250.08 1.12
25 000651 格力电器 85,621 1,480,387.09 1.10
26 002304 洋河股份 11,176 1,441,368.72 1.07
27 600900 长江电力 216,544 1,377,219.84 1.02
28 601899 紫金矿业 343,009 1,310,294.38 0.97
29 600585 海螺水泥 83,485 1,306,540.25 0.97
30 600028 中国石化 180,685 1,297,318.30 0.96
31 600015 华夏银行 113,762 1,277,547.26 0.95
32 000063 中兴通讯 72,994 1,233,598.60 0.91
33 000157 中联重科 156,010 1,199,716.90 0.89
34 600111 包钢稀土 31,000 1,166,530.00 0.86
35 601628 中国人寿 64,884 1,144,553.76 0.85
36 600104 上海汽车 78,864 1,115,136.96 0.83
37 000568 泸州老窖 29,771 1,110,458.30 0.82
38 000527 美的电器 88,098 1,078,319.52 0.80
39 600019 宝钢股份 218,955 1,061,931.75 0.79
40 000338 潍柴动力 31,353 987,619.50 0.73
41 600256 广汇股份 47,909 985,967.22 0.73
42 600999 招商证券 96,243 979,753.74 0.73
43 601989 中国重工 190,718 974,568.98 0.72
44 000983 西山煤电 65,500 956,300.00 0.71
45 600795 国电电力 329,100 918,189.00 0.68
46 000895 双汇发展 12,600 881,370.00 0.65
47 600547 山东黄金 30,973 879,323.47 0.65
48 600089 特变电工 114,156 876,718.08 0.65
49 000069 华侨城Ａ 120,100 857,514.00 0.64
50 601988 中国银行 289,900 846,508.00 0.63
51 601699 潞安环能 39,902 844,326.32 0.63
52 601009 南京银行 89,966 834,884.48 0.62
53 000792 盐湖股份 26,062 833,202.14 0.62华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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54 000776 广发证券 38,000 798,000.00 0.59
55 600348 阳泉煤业 52,184 792,153.12 0.59
56 600362 江西铜业 36,015 789,808.95 0.59
57 601600 中国铝业 118,968 763,774.56 0.57
58 601168 西部矿业 78,937 739,639.69 0.55
59 601766 中国南车 170,562 738,533.46 0.55
60 601898 中煤能源 79,302 714,511.02 0.53
61 600489 中金黄金 40,707 712,779.57 0.53
62 000538 云南白药 13,000 689,000.00 0.51
63 600875 东方电气 28,787 665,267.57 0.49
64 601299 中国北车 144,092 612,391.00 0.45
65 600309 烟台万华 46,970 605,913.00 0.45
66 601788 光大证券 59,232 604,166.40 0.45
67 600188 兖州煤业 25,676 574,885.64 0.43
68 601688 华泰证券 69,896 546,586.72 0.41
69 601390 中国中铁 216,451 545,456.52 0.40
70 601818 光大银行 187,024 538,629.12 0.40
71 601618 中国中冶 203,577 537,443.28 0.40
72 601666 平煤股份 50,499 533,774.43 0.40
73 601991 大唐发电 100,000 516,000.00 0.38
74 600005 武钢股份 170,741 493,441.49 0.37
75 601186 中国铁建 129,762 491,797.98 0.36
76 000425 徐工机械 34,500 490,590.00 0.36
77 601958 金钼股份 41,897 476,787.86 0.35
78 601919 中国远洋 99,235 464,419.80 0.34
79 601998 中信银行 114,561 462,826.44 0.34
80 601111 中国国航 72,071 459,092.27 0.34
81 601607 上海医药 40,000 443,200.00 0.33
82 000825 太钢不锈 118,500 442,005.00 0.33
83 002202 金风科技 57,006 441,796.50 0.33
84 002142 宁波银行 48,000 439,680.00 0.33
85 600029 南方航空 91,086 431,747.64 0.32
86 000937 冀中能源 24,980 421,162.80 0.31
87 601727 上海电气 81,900 417,690.00 0.31
88 600010 包钢股份 100,000 412,000.00 0.31
89 601808 中海油服 25,683 372,146.67 0.28
90 600150 中国船舶 14,259 369,308.10 0.27
91 600115 东方航空 97,100 368,980.00 0.27
92 600832 东方明珠 69,046 364,562.88 0.27华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
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93 000898 鞍钢股份 76,728 349,112.40 0.26
94 601018 宁波港 107,000 255,730.00 0.19
95 601866 中海集运 103,076 250,474.68 0.19
96 601158 重庆水务 41,472 249,246.72 0.18
97 601118 海南橡胶 32,000 217,600.00 0.16
98 000629 攀钢钒钛 30,000 188,400.00 0.14
99 002415 海康威视 4,200 180,600.00 0.13
100 002399 海普瑞 6,722 166,033.40 0.12
101 601558 华锐风电 6,990 109,323.60 0.08
注：本基金本报告期指数投资部分含拟于 2012 年1 月1 日调入中证 100 指数的备选成分股，具体
情况请查阅中证指数有限公司相关公告。
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600837 海通证券 2,136,201.28 1.05
2 600111 包钢稀土 1,782,251.00 0.88
3 000776 广发证券 1,513,166.00 0.74
4 600000 浦发银行 1,301,950.00 0.64
5 600256 广汇股份 1,100,979.58 0.54
6 002304 洋河股份 1,012,744.98 0.50
7 000338 潍柴动力 867,264.10 0.43
8 000895 双汇发展 821,095.00 0.40
9 600999 招商证券 809,831.00 0.40
10 000425 徐工机械 805,917.00 0.40
11 000157 中联重科 775,850.00 0.38
12 000538 云南白药 746,479.59 0.37
13 600030 中信证券 704,921.00 0.35
14 601688 华泰证券 685,706.99 0.34
15 600795 国电电力 663,364.00 0.33
16 601607 上海医药 649,359.10 0.32
17 601288 农业银行 648,145.00 0.32华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 43 页 共 50 页
18 601727 上海电气 630,760.00 0.31
19 601788 光大证券 609,703.00 0.30
20 601006 大秦铁路 576,175.00 0.28
注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318
中国平安 2,975,650.50 1.46
2 600036
招商银行 2,830,548.12 1.39
3 600016
民生银行 2,724,521.18 1.34
4 601166
兴业银行 2,419,389.71 1.19
5 600000
浦发银行 2,325,980.00 1.14
6 600030
中信证券 1,806,153.22 0.89
7 601398
工商银行 1,782,055.39 0.88
8 601088
中国神华 1,410,354.17 0.69
9 600900
长江电力 1,386,538.96 0.68
10 000002
万
科Ａ 1,305,343.61 0.64
11 601601
中国太保 1,130,001.41 0.56
12 000858
五 粮 液 1,074,751.82 0.53
13 000709
河北钢铁 1,059,310.68 0.52
14 600519
贵州茅台 1,019,982.21 0.50
15 000063
中兴通讯 953,630.48 0.47
16 002024
苏宁电器 942,792.76 0.46
17 600018
上港集团 891,377.69 0.44
18 601169
北京银行 867,066.74 0.43
19 000001
深发展Ａ 864,483.40 0.42
20 601939
建设银行 832,528.00 0.41
注：本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 34,522,534.90
卖出股票收入（成交）总额 67,303,920.76华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 44 页 共 50 页
注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成
交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得的股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在
本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,398.29
5 应收申购款 73,251.39
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 326,649.68
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 45 页 共 50 页
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
7,828 25,743.47 1,000,011.51 0.50% 200,519,862.83 99.50%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
-
-
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009年 12 月 30日）基金份额总额
337,421,352.99
本报告期期初基金份额总额 245,289,886.42
本报告期基金总申购份额 46,407,583.07
减:本报告期基金总赎回份额 90,177,595.15
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 201,519,874.34
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 46 页 共 50 页
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，季雷先生不再担任华富
价值增长灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因个人原因，韩玮先生不再担任华富
中证 100 指数证券投资基金基金经理的职务。
3、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，增聘张钫先生为华富强化回报债券型
证券投资基金的基金经理。
4、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，增聘胡伟先生为华富收益增强债券型
证券投资基金的基金经理。
5、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因个人原因，曾刚先生不再担任华富
强化回报债券型证券投资基金基金经理的职务。
6、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因个人原因，曾刚先生不再担任华富
收益增强债券型证券投资基金基金经理的职务。
7、本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
经公司董事会审议通过，同意将本基金的审计机构由天健正信会计师事务所变更为天健会计
师事务所（特殊普通合伙） ，本基金本年度支付给审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审
计报酬为 5万元人民币。 天健会计师事务所 （特殊普通合伙） 从 2012 年起为本公司提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或
处罚。
华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 47 页 共 50 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元数
量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
华安证券 1 76,960,939.56 75.81% 65,417.31 76.63% -
国信证券 1 24,559,421.42 24.19% 19,954.60 23.37% -
注： 根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号） ，我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证券经营机构
的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服务能力强
的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期本基金未新增交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华安证券 813,053.40 100.00% - - - -
国信证券 - - - - - -
注：债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金增加日信证券为为
代销机构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年1月17日
2 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加日信证券
网上交易申购费率优惠活动的公
告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年1月17日
3 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加深圳农村商业银
行定期定额申购费率优惠活动公
告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年1月20日
4 《华富中证100指数型证券投资基
金 2010 年第4 季度报告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
2011年1月21日 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 48 页 共 50 页
券时报》上公告
5 《华富基金管理有限公司关于更
换董事长的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年1月26日
6 《华富基金管理有限公司关于变
更基金经理的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年1月27日
7 《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金增加上海农村商业
银行为代销机构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年2月23日
8 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加上海农村
商业银行基金代销费率优惠活动
的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年2月23日
9 《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金增加华宝证券为代
销机构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年3月3 日
10 《华富中证100指数证券投资基金
2010 年年度报告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年3月28日
11 《华富中证100指数证券投资基金
2011 年第 1季度报告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年4月22日
12 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分基金在中信证券开通定期
定额投资业务及基金转换业务的
公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年5月9 日
13 《华富基金管理有限公司关于系
统暂停服务的通知》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年5月26日
14 《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金参加厦门证券网上
交易申购费率优惠活动的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年6月29日
15 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加中信银行网上银
行、移动银行申购费率优惠活动的
公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年7月4 日
16 《华富中证100指数证券投资基金
2011 年第 2季度报告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年7月20日
17 《关于华富中证100指数证券投资
基金增加国信证券为代销机构的
公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年8月15日
18 《华富中证100指数型证券投资基 在《中国证券报》 、 2011年8月19日 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 49 页 共 50 页
金招募说明书更新（2011 年第1
号） 》及其摘要
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
19 《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金增加东吴证券为代
销机构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年8月19日
20 《华富中证100指数型证券投资基
金 2011 年半年度报告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年8月24日
21 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加华宝证券
网上申购费率优惠活动的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年8月31日
22 《华富中证100指数型证券投资基
金 2011 年第3 季度报告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年10月24 日
23 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加华安证券
申购费率优惠活动的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年11月7日
24 《华富基金管理有限公司关于旗
下开放式基金增加国海证券为代
销机构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年11月24 日
25 《华富基金管理有限公司关于系
统暂停服务的通知》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年11月26 日
26 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分基金在中信万通证券开通
定期定额投资业务的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年12月7日
27 《关于华富基金管理有限公司旗
下开放式基金变更代销机构的公
告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年12月26 日
28 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加中国工商
银行 2012 倾心回馈基金定投优惠
活动的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年12月30 日
29 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加华夏银行
基金定投和网上银行基金申购费
率优惠活动的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年12月30 日
30 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金继续参加深圳
发展银行基金申购费率优惠活动
的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年12月30 日
31 《华富基金管理有限公司关于在
中国银行开立直销账户银行账户
变更的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2011年12月31 日 华富中证 100 指数证券投资基金 2011年年度报告
第 50 页 共 50 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1备查文件目录
1、 《华富中证 100 指数型证券投资基金基金合同》
2、 《华富中证 100 指数型证券投资基金托管协议》
3、 《华富中证 100 指数型证券投资基金招募说明书》
4、报告期内华富中证 100 指数型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
13.3查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站
查阅。
