金 鹰主 题优 势股 票型 证券 投资 基金 金 鹰主 题优 势股 票型 证券 投资 基金 金 鹰主 题优 势股 票型 证券 投资 基金 金 鹰主 题优 势股 票型 证券 投资 基金
2 0 1 1 2 0 1 1 2 0 1 1 2 0 1 1 年 年度 报告 年 年度 报告 年 年度 报告 年 年度 报告
2 01 1 年 12 月 3 1 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 2 01 2 年 3 月 3 0 日金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1 .1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3
月 20 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告 、
投资组合报告等内容 ， 保证复核内容不存在虚假记载 、 误导性陈述或者重大遗漏 。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计， 立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金出
具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2
1 .2 目录
§ 1 重要提示及目录 .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... 1
§ 2 基金简介 ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ 5
2 .1 基金基本情况 ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ 5
2 .2 基金产品说明 ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ 5
2 .3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................ ............................................................................ ............................................................................ ............................................................................ 5
2 .4 信息披露方式 ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ 6
2 .5 其他相关资料 ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ 6
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................ ................................................ ................................................ ................................................ 6
3 .1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................ ............................................................................ ............................................................................ ............................................................................ 6
3 .2 基金净值表现 ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ ................................................................................................ 6
3 .3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................... .................................................................... .................................................................... .................................................................... 8
§ 4 管理人报告 ............................................................................................................ ............................................................................................................ ............................................................................................................ ............................................................................................................ 8
4 .1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................ ........................................................................ ........................................................................ ........................................................................ 8
4 .2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... ............................... ............................... ............................... 9
4 .3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................ ............................................ ............................................ ............................................ 9
4 .4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................... ......................... ......................... ......................... 1 1
4 .5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................... ......................... ......................... ......................... 1 2
4 .6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................... ......................................... ......................................... ......................................... 13
4 .7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................... ..................................... ..................................... ..................................... 14
4 .8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................... ......................................... ......................................... ......................................... 14
§ 5 托管人报告 .......................................................................................................... .......................................................................................................... .......................................................................................................... .......................................................................................................... 14
5 .1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................. .............................................. .............................................. .............................................. 14
5 .2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 、 净值计算 、 利润分配等情
况的说明 .............................................................................................................. .............................................................................................................. .............................................................................................................. .............................................................................................................. 15
5 .3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
1 5
§ 6 审计报告 .............................................................................................................. .............................................................................................................. .............................................................................................................. .............................................................................................................. 15
§ 7 年度财务报表 ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... 1 6
7 .1 资产负债表 .................................................................................................. .................................................................................................. .................................................................................................. .................................................................................................. 1 6金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3
7 .2 利润表 .......................................................................................................... .......................................................................................................... .......................................................................................................... .......................................................................................................... 17
7 .3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................................. .............................................................. .............................................................. .............................................................. 18
7 .4 报表附注 ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... 19
§ 8 投资组合报告 ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... 4 0
8 .1 期末基金资产组合情况 .............................................................................. .............................................................................. .............................................................................. .............................................................................. 40
8 .2 期末按行业分类的股票投资组合 .............................................................. .............................................................. .............................................................. .............................................................. 40
8 .3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 . . . . 41
8 .4 报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................... .......................................................... .......................................................... .......................................................... 42
8 .5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...................................................... ...................................................... ...................................................... ...................................................... 43
8 .6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
4 4
8 .7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投
资明细 .................................................................................................................. .................................................................................................................. .................................................................................................................. .................................................................................................................. 44
8 .8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
4 4
8 .9 投资组合报告附注 ...................................................................................... ...................................................................................... ...................................................................................... ...................................................................................... 44
§ 9 基金份额持有人信息 .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... 45
9 .1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................. .................................................. .................................................. .................................................. 45
9 .2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ......................... ......................... ......................... ......................... 4 5
§ 1 0 开放式基金份额变动 ........................................................................................ ........................................................................................ ........................................................................................ ........................................................................................ 45
§ 1 1 重大事件揭示 .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... 4 5
1 1.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................ ........................................................................ ........................................................................ ........................................................................ 45
1 1.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....... ....... ....... ....... 46
1 1.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... ........................... ........................... ........................... 4 6
1 1.4 基金投资策略的改变 ................................................................................ ................................................................................ ................................................................................ ................................................................................ 46
1 1.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................... .................................................... .................................................... .................................................... 46
1 1.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................... ................... ................... ................... 46
1 1.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................ ................................................ ................................................ ................................................ 46
1 1.8 其他重大事件 ............................................................................................ ............................................................................................ ............................................................................................ ............................................................................................ 48
§ 1 2 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................... .................................................................... .................................................................... .................................................................... 51金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4
§ 1 3 备查文件目录 .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... 5 3
1 3.1 备查文件目录 ............................................................................................ ............................................................................................ ............................................................................................ ............................................................................................ 53
1 3.2 存放地点 .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... 5 3
1 3.3 查阅方式 .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... 5 3金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
5
§2 基金简介
1 .1 基金基本情况
基 金名 称 金 鹰主 题优 势股 票型 证券 投资 基金
基 金简 称 金 鹰主 题优 势股 票
基 金主 代码 2 1 0 0 0 5
基 金运 作方 式 契 约型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日
基 金管 理人 金 鹰基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 中 国工 商银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 1 , 1 7 8 , 1 8 1 , 7 8 6 . 9 8 份
基 金合 同存 续期 不 定期
1 .2 基金产品说明
投 资目 标
以 追求 资本 可持 续增 值为 目的 ，以 深入 的基
本 面分 析为 基础 ，把 握主 题投 资的 脉络 ，在
充 分控 制风 险的 前提 下， 分享 中国 经济 快速
发 展的 成果 以及 企业 经营 绩效 提升 所带 来的
股 权溢 价， 力争 实现 基金 资产 的长 期可 持续
稳 健增 值。
投 资策 略
本 基金 坚持 “自 上而 下 ” 为 主 、 “ 自 下而 上 ”
为 辅的 投资 视角 ，在 实际 投资 过程 中充 分体
现“ 主 题优 势 ”这 个核 心理 念， 以主 题情 景
分 析法 把握 经济 发展 不同 阶段 的主 题投 资节
奏， 优 选并 深挖 不同 阶段 热点 主题 投资 机会 ，
优 化资 产配 置， 降低 市场 波动 的冲 击， 扩大
投 资收 益。
业 绩比 较基 准
沪深 3 0 0 指 数收 益率 × 7 5 % ＋ 中信 标普 国债 指
数 收益 率 ×2 5 %
风 险收 益特 征
本 基金 为主 动操 作的 股票 型证 券投 资基 金，
属 于证 券投 资基 金中 的高 收益 、 高 风险 品种 。
1 .3 基金管理人和基金托管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人
名 称 金 鹰基 金管 理有 限公 司
中 国工 商银 行股 份有 限公
司
信 息披 露负 责人
姓 名 苏 文锋 赵 会军
联 系电 话 0 2 0 - 8 3 2 8 2 6 2 7 0 1 0 - 6 6 1 0 5 7 9 9
电 子邮 箱 c s m a i l @ g e f u n d . c o m . c n c u s t o d y @ i c b c . c o m . c n
客 户服 务电 话
4 0 0 6 - 1 3 5 - 8 8 8 ，
0 2 0 - 8 3 9 3 6 1 8 0
9 5 5 8 8
传 真 0 2 0 - 8 3 2 8 2 8 5 6 0 1 0 - 6 6 1 0 5 7 9 8
注 册地 址
广 东省 珠海 市吉 大九 洲大
道 东段 商业 银行 大厦 7 楼
北 京市 西城 区复 兴门 内大
街 5 5 号
办 公地 址
广 州市 天河 区体 育西 路 1 8 9
号 城建 大厦 2 2 - 2 3 层
北 京市 西城 区复 兴门 内大
街 5 5 号
邮 政编 码 5 1 0 6 2 0 1 0 0 1 4 0金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
6
法 定代 表人 刘 东 姜 建清
1 .4 信息披露方式
本 基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称
《 中国 证券 报》 、《 证券 时报 》、 《上 海证
券 报》
登 载基 金年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网址 h t t p : / / w w w . g e f u n d . c o m . c n
基 金年 度报 告备 置地 点
广 州市 天河 区体 育西 路 1 8 9 号 城建 大 厦
2 2 - 2 3 层
1 .5 其他相关资料
项 目 名 称 办 公地 址
会 计师 事务 所
立 信会 计师 事务 所（ 特殊 普通
合 伙）
上 海市 黄浦 区南 京东 路 6 1 号 四楼
注 册登 记机 构 金 鹰基 金管 理有 限公 司
广 州市 天河 区体 育西 路 1 8 9 号 城建 大
厦 2 2 - 2 3 层
§2 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
2 .1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
1.1.1 期间数据和指标 2 0 1 1 年 2 0 1 0 年
本 期已 实现 收益 - 1 7 9 , 2 4 0 , 3 4 3 . 6 3 - 9 4 5 , 6 7 2 . 5 0
本 期利 润 - 4 5 5 , 0 3 4 , 4 4 5 . 1 2 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9
加 权平 均基 金份 额本 期利 润 - 0 . 3 2 5 0 0 . 0 0 2 5
本 期加 权平 均净 值利 润率 （ % ） - 3 6 . 3 3 0 . 2 5
本 期基 金份 额净 值增 长率 （ % ） - 3 5 . 3 9 0 . 3 0
1.1.2 期末数据和指标 2 0 1 1 年 末 2 0 1 0 年 末
期 末可 供分 配利 润 - 4 1 4 , 2 6 8 , 2 9 7 . 6 9 - 9 4 5 , 6 7 2 . 5 0
期 末可 供分 配基 金份 额利 润 - 0 . 3 5 1 6 - 0 . 0 0 0 5
期 末基 金资 产净 值 7 6 3 , 9 1 3 , 4 8 9 . 2 9 2 , 0 5 6 , 4 3 9 , 3 8 5 . 6 9
期 末基 金份 额净 值 0 . 6 4 8 1 . 0 0 3
1.1.3 累计期末指标 2 0 1 1 年 末 2 0 1 0 年 末
基 金份 额累 计净 值增 长率 （ % ） - 3 5 . 2 0 0 . 3 0
注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允
价值变动收益）扣除相关费用后的余额；
2 、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实
际收益水平要低于所列数字；
4 、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
1 .2 基金净值表现金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
7
1 .2. 1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶 段
份 额净 值
增 长率 ①
（ % ）
份 额净 值
增 长率 标
准 差 ②
（ % ）
业 绩比 较
基 准收 益
率③
（ % ）
业 绩比 较
基 准收 益
率 标准 差
④
（% ）
①－ ③
（% ）
②－ ④
（% ）
过 去三 个
月
- 1 1 . 6 0 1 . 5 5 - 6 . 4 6 1 . 0 5 - 5 . 1 4 0 . 5 0
过 去六 个
月
- 2 7 . 6 8 1 . 4 7 - 1 6 . 9 8 1 . 0 2 - 1 0 . 7 0 0 . 4 5
过 去一 年 - 3 5 . 3 9 1 . 2 0 - 1 8 . 2 3 0 . 9 7 - 1 7 . 1 6 0 . 2 3
过 去三 年 - - - - - -
过 去五 年 - - - - - -
自 基金 合
同 生效 起
至 今
- 3 5 . 2 0 1 . 1 8 - 2 0 . 1 7 0 . 9 8 - 1 5 . 0 3 0 . 2 0
1 .2. 2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
注： 1、截至报告日本基金各项投资比例符合基金合同规定的各项比例，股票资
产占基金总资产的比例为 60%～ 95% ， 其中， 不低于 80% 的股票资产将配置于投资
主题驱动下的行业与上市公司； 债券、 货币市场工具、 现金、 权证 、 资产支持证
券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金总资产的
5% ～40%， 其中， 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，
权证投资的比例范围占基金资产净值的 0%～ 3%；金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
8
2 、 本基金的业绩比较基准为： 沪深 300 指数收益率×75% ＋中信标普国债指数收
益率 ×25%。
1 .2. 3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
1 .3 过去三年基金的利润分配情况
本基金在基金合同正式生效以来，未进行利润分配。
§2 管理人报告
2 .1 基金管理人及基金经理情况
2 .1. 1 基金管理人及其管理基金的经验
金鹰基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2002]97 号文批准，于 200 2
年 12 月 25 日成立， 是自律制度下中国证监会批准设立的首批基金管理公司之一 。
公司注册资本 2.5 亿元人民币， 股东包括广州证券有限责任公司 、 广州药业股份
有限公司、 广东美的电器股份有限公司和东亚联丰投资管理有限公司 ， 分别持 有
49 ％、20％、20％和 11％的股份。
公司设立了投资决策委员会、 风险控制委员会、 资产估值委员会等专业委员
会 。 投资决策委员会负责指导基金资产的运作、 确定基本的投资策略和投资组合
的原则。 风险控制委员会负责全面评估公司的经营过程中的各项风险， 并提出防金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
9
范措施。 资产估值委员会负责依照基金合同和基金估值制度的规定， 确定基金资
产估值的原则、方法、程序及其他相关的估值事宜。
公司目前下设十二个部门， 分别是： 投资管理部、 研究发展部、 集中交易部 、
金融工程部、 产品研发部 、 固定收益投资部、 市场拓展部、 机构客户部 、 专户投
资部 、 运作保障部 、 监察稽核部、 综合管理部。 投资管理部负责根据投资决策委
员会制定的投资决策进行基金投资 ； 研究发展部负责宏观经济 、 行业 、 上市公司
研究和投资策略研究 ； 集中交易部负责完成基金经理投资指令； 金融工程部负责
金融工程研究、 数量分析工作 ； 产品研发部负责基金新产品 、 新业务的研究和设
计工作； 固定收益投资部负责固定收益证券以及债券、 货币市场的研究和投资管
理工作； 市场拓展部负责市场营销策划、 基金销售与渠道管理 、 客户服务等业务 ；
机构客户部负责机构客户的开发 、 维护与管理； 运作保障部负责公司信息系统的
日常运行与维护,跟踪研究新技术,进行相应的技术系统规划与开发 、 基金会计核
算 、 估值、 开放式基金注册 、 登记和清算等业务； 专户投资部负责特定客户资产
的投资和管理； 监察稽核部负责对公司和基金运作以及公司员工遵守国家相关法
律 、 法规和公司内部规章制度等情况进行监督和检查； 综合管理部负责公司企业
文化建设、 文字档案 、 公司财务、 后勤服务、 人力资源管理、 薪酬制度 、 人员培
训、人事档案等综合事务管理。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司共管理金鹰成份股优选证券投资基金、金鹰
中小盘精选证券投资基金、 金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 、 金鹰行
业优势股票型证券投资基金、 金鹰稳健成长股票型证券投资基金、 金鹰主题优势
股票型证券投资基金 、 金鹰保本混合型证券投资基金、 金鹰中证技术领先指数增
强型证券投资基金和金鹰策略配置股票型证券投资基金九只开放式基金。
2 .1. 2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理） 期
限 证 券从 业年 限 说 明
任 职日 期 离 任日 期
彭 培祥
投 资管 理
部 副总
监 ，投 资
决 策委 员
会 委员 ，
基 金经 理
2 0 1 1 年 1 月 2 0
日
- 1 9 年
彭 培祥 先生 ，
M B A 研 究生 , 1 9
年 证券 业从 业
经 历， 1 9 9 3 年
进 入广 州证 券
工 作， 2 0 0 7 年
加 入金 鹰基 金金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 0
管 理公 司 ， 担 任
研 究发 展部 副
总 监 、 高 级策 略
分 析师 、 基 金经
理 助理 。 现 任投
资 管理 部副 总
监、 投 资决 策委
员 会委 员 ， 现 任
金 鹰主 题优 势
股 票型 证券 投
资 基金 、 金 鹰行
业 优势 股票 型
证 券投 资基 金
基 金经 理。
冼 鸿鹏 基 金经 理
2 0 1 0 年 1 2 月 2 0
日
- 6 年
冼 鸿鹏 先生 ， 数
量 经济 学专 业
硕 士 ， 证 券从 业
经 历 6 年 。 曾 任
职 于广 发证 券 ，
2 0 0 7 年 4 月 加
入 金鹰 基金 管
理 有限 公司 ， 先
后 担任 行业 研
究 员、 研究 组
长、 金 鹰中 小盘
精 选证 券投 资
基 金基 金经 理
助 理等 职 。 现 任
金 鹰主 题优 势
股 票型 证券 投
资 基金 基金 经
理 。
注： 1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2 、 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定 。
2 .2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 和其他有关法律法
规及其各项实施准则、《金鹰主题优势股票型证券投资基金基金合同》的规定，
本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上 ，
为基金份额持有人谋求最大利益 。 本报告期内， 基金运作合法合规， 无出现重大
违法违规或违反基金合同的行为，无损害基金份额持有人利益的行为。
2 .3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
2 .3. 1 公平交易制度的执行情况金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 1
本报告期， 本基金管理人根据新颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制
度指导意见》 ， 梳理完善了本基金管理人相关公平交易制度和投资制度， 主要通
过建立有纪律、 规范化的投资 、 研究和决策流程， 加强对交易组合的分析和评估
环节来确保公平对待不同投资组合 ， 切实防范利益输送。 本基金管理人规定了严
格的投资权限管理制度 、 股票备选库管理制度、 债券库管理制度和集中交易制度
等 ， 并重视交易执行环节的公平交易措施， 以"时间优先、 价格优先"作为执行指
令的基本原则， 启用投资交易系统中的公平交易模块， 加强对不同投资组合的交
易价差、 收益率的分析， 以尽可能确保公平对待各投资组合。 本报告期内 ， 公平
交易制度总体执行情况良好。 本基金管人将严格按照 《 证券投资基金管理公司公
平交易制度指导意见 》 以及其他法律法规的要求， 不断完善公平交易的相关内控
制度并严格执行。
2 .3. 2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金报告期内无与其他投资风格相似的投资组合。
2 .3. 3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易 。
2 .4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
2 .4. 1 报告期内基金投资策略和运作分析
2011 年，市场受欧债危机、流动性紧缩、经济增速下滑、融资规模过大、
流通受限股份解禁套现等因素的影响出现震荡下跌。 上证指数下跌 21.6%， 深成
指下跌 28.4%， 中小板指下跌 34.1%， 创业板指下跌 35.9%。 A 股除 1 季度先抑后
扬小幅冲高外， 2 季度开始随着政府紧缩力度的加大， 出现了连续下跌 ， 其中虽
有小幅反弹，但时间、幅度都有限，基本维持趋势性下跌。从行业板块方面看，
申万 23 个一级行业指数全部为负收益，食品饮料因酒类公司提价及增量双重影
响净利润增长较快且较为确定而至这个板块整体走强全年跌幅最小， 银行股因估
值极低、 公用事业股因行业整体的拐点向上预期显示了较好的防御性， 跌幅较小 ；
2009 年以来上涨幅度较大的中小板、创业板出现了较大幅度的下跌，跌幅较大
的行业既有强周期的有色金属、也有包括消费电子和商业贸易在内的消费类板
块，新兴产业方面的股票跌幅也非常大。金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 2
本基金在 2011 年净值遭遇较大损失，总结之后主要失误有如下几点，首先
是对 2011 年 A 股走势整体判断失误，其次是仓位控制不当，其三是市场趋势明
确后重仓股处置方案欠佳。 对于 A 股判断的失误， 主要缘于对市场恶劣环境认识
不足 ； 对仓位控制失当主要是建仓初期仓位过低而建仓期将届满时认为在较低的
估值水平下Ａ股下跌幅度有限， 较快提升到较高仓位， 并且一直维持了较高仓位 ；
另外配置了较多新兴产业类股票 ， 重仓股过分注重长期投资价值而在下跌趋势中
遭受了较大的损失 。 尽管也配置了一些低估值行业资产， 但也难以抵消其他资产
的大幅下跌而导致整体资产出现较大损失。
2 .4. 2 报告期内基金的业绩表现
截至 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值为 0.648 元，本报告期份额净值增
长率为-35.39%,同期业绩比较基准增长率为-18.23% 。
2 .5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
回顾 2011 年 A 股的走势，经过大幅度下跌后，风险得到了进一步的释放，
从历史看， 无论是动态还是 TTM 显示的整体平均市盈率水平都处于低位， 与全球
市场的横向比较显示 ： 目前国内主板市场的估值水平也已经与发达国家主板市场
的整体估值水平趋于一致。不少行业和个股的估值逐步回归到合理或偏低水平，
当然创业板平均估值水平及大部分中小盘个股的估值水平与国际多数市场的估
值水平比还是偏高 。 从国际国内环境看， 美国经济复苏前景逐步确定， 但欧债危
机向纵深发展带来不确定性， 给我国出口形势带来不确定性； 国内方面 ， 随着通
胀回落的确定， 货币、 财政政策将逐步转向利于经济增长的方向， 但经济增速惯
性下滑也许还会在一季度甚至上半年持续，下半年则有可能出现转机。
综合看 2012 年 A 股或是风险与机会并存的局面 ， 整体环境将至少好于 201 1
年。区间震荡或逐步震荡筑底的局面应可预期，板块和个股投资机会将显现。 随
着投资者对预期的改变，我们认为 2012 年周期股和非周期股都有可能持续阶段
性投资机会，因此应重点研究及把握好市场节奏的变化。
本基金在 2012 年将会增加基金仓位的灵活性，采取相对互补配置的策
略，周期股和非周期股配置上争取在兼顾的前提下考虑适度参与市场的轮动行
情 ， 同时加强新兴产业在内的技术类股的研究， 并继续坚持自下而上的个股挖掘 。金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 3
具体而言， 我们将重视业绩稳定类、 高分红潜力类及低负债率类公司股票的
配置 。 我们认为， 若预期宏观经济在 1 、 2 季度见底回升， 则市场可能将出现 “ 筑
底 ” 预期， 煤炭、 有色等强周期板块将会有趋势性投资机会； 若经济进一步下行 ，
政府有可能出台相应的刺激政策 ， 部分早周期板块如汽车、 地产等将会出现投资
机会；消费类板块，如食品饮料、医疗服务和商业，其盈利能够保持稳定增长，
在市场没有出现明显的整体上升行情时也能获得不错的收益；主题投资方面， 我
们看好年报增长及高分红主题、低负债（高现金流）、消费刺激（汽车、家电、
保障房等） 、 投资拉动 （水利、 油田服务、 农业、 环保等 ） 等方面的主题投资机
会。对于市场风格，我们认为中小市值公司与大盘蓝筹公司整体估值的差距在
09 年以来逐步累积，虽经 2011 年下半年的大幅修正，仍然存在过高的溢价， 市
场在这方面可能会出现较大的反思，我们理解在中小市值公司中不乏能够高速
“ 长大” 的高成长公司， 但多数的 “小公司” 都不是那么容易 “ 长大 ” 的， 因此
我们一方面将充分发挥金鹰投研团队传统的自下而上遴选确定性高成长公司的
优势 ， 同时也会尽力规避一般性成长及成长性陷阱对组合构成的负面影响， 对于
确定性成长的公司 ， 我们在建仓及持仓时也会按市场环境同时考虑成长性溢价与
流动性折价的综合合理定位，适当控制组合中各类资产的比例。
我们将会在控制风险的前提下， 采取主动的投资策略， 力争为基金持有人获
得更好的收益。
2 .6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内， 监察稽核工作根据独立、 客观、 公正的原则， 按照规定的权限
和程序独立开展本基金运作的合规性监察， 认真履行职责， 通过材料审阅 、 监督
监控、覆盖检查、重点抽查等多种方法开展工作，督促各项业务的合规运作， 发
现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告， 定期向公司董事会和监管
部门出具监察稽核报告。
本报告期有关本基金的监察稽核内容包括投资、交易、研究、市场营销、 信
息披露等各项业务的每个环节以及信息技术、 运营保障、 行政管理等后台支持工
作 ， 重点对基金投资、 研究、 营销宣传的合规性进行检查。 监察结果显示 ， 本报
告期内公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、 基金合同、 基金招募说明书
的要求和公司制度的规定进行。 本基金的投资决策、 投资交易程序、 投资权限等金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 4
各方面均符合规定的要求； 交易行为合法合规， 未出现异常交易、 操纵市场的现
象 ； 未发现内幕交易的情况； 基金持有的证券符合规定的比例要求； 基金专用交
易席位年度交易量比例符合证监会的有关规定；相关的信息披露真实、完整、 准
确、及时；销售工作合法合规，无损害基金持有人利益的行为。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性， 努力防范和控制各种
风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
2 .7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 2006 年 2 月 15 日颁布的 《 企业会计准则 》 、
2007 年 5 月 15 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 以及中国证券监督
管理委员会颁布的 《 关于证券投资基金执行 <企业会计准则 > 估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]15 号）与《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的的指导意见》（证监会公告[2008]38 号等相关规定和基金合
同的约定， 日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行 ， 基金份额净值由
本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。
月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。
为确保公司估值程序的正常进行， 本公司还成立了资产估值委员会。 资产估
值委员会由公司总经理 、 分管副总经理或总经理助理、 研究发展部总监 、 运作保
障部总监、 投资管理部总监、 基金经理、 基金会计和相关人员组成。 在特殊情况
下 ， 公司估值召集估值委员会会议， 讨论和决策特殊估值事项 ， 估值委员会问题
决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。
本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
2 .8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
§3 托管人报告
3 .1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 5
2011 年，本基金托管人在对金鹰主题优势股票型证券投资基金的托管过程
中 ， 严格遵守 《 证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽
的义务。
3 .2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 、 净值计算 、 利润分配等情况的
说明
2011 年，金鹰主题优势股票型证券投资基金的管理人--金鹰基金管理有限
公司在金鹰主题优势股票型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算 、 基金
份额申购赎回价格计算 、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内 ，
金鹰主题优势股票型证券投资基金未进行利润分配。
3 .3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对金鹰基金管理有限公司编制和披露的金鹰主题优势股票型
证券投资基金 2011 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§4 审计报告
审 计报 告标 题 审 计报 告
审 计报 告收 件人 金 鹰主 题优 势股 票型 证券 投资 基金 全体 份额 持有 人
引 言段
我 们审 计了 后附 金鹰 主题 优势 股票 型证 券投 资基 金（ 简称
“ 金 鹰主 题优 势基 金 ”） 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 的资 产负 债表
和 2 0 1 1 年 度的 利润 表 、 所 有者 权益 （基 金净 值 ） 变 动表 以
及 财务 报表 附注 。
管 理层 对财 务报 表的 责任 段
编 制和 公允 列报 财务 报表 是金 鹰主 题优 势基 金的 基金 管理
人 的责 任 。 这 种责 任包 括 ： （1 ） 按 照企 业会 计准 则的 规定
编 制财 务报 表 ， 并 使其 实现 公允 反映 ； （2 ） 设 计 、 执 行和
维 护必 要的 内部 控制 ，以 使财 务报 表不 存在 由于 舞弊 或错
误 导致 的重 大错 报。
注 册会 计师 的责 任段
我 们的 责任 是在 执行 审计 工作 的基 础上 对财 务报 表发 表审
计 意见 。我 们按 照中 国注 册会 计师 审计 准则 的规 定执 行了
审 计工 作。 中国 注册 会计 师审 计准 则要 求我 们遵 守中 国注
册 会计 师职 业道 德守 则， 计划 和执 行审 计工 作以 对财 务报
表 是否 不存 在重 大错 报获 取合 理保 证。
审 计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表金 额和
披 露的 审计 证据 。选 择的 审计 程序 取决 于注 册会 计师 的判
断 ，包 括对 由于 舞弊 或错 误导 致的 财务 报表 重大 错报 风险
的 评估 。在 进行 风险 评估 时， 注册 会计 师考 虑与 财务 报表金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 6
编 制和 公允 列报 相关 的内 部控 制 ， 以 设计 恰当 的审 计程 序 ，
但 目的 并非 对内 部控 制的 有效 性发 表意 见。 审计 工作 还包
括 评价 管理 层选 用会 计政 策的 恰当 性和 作出 会计 估计 的合
理 性， 以及 评价 财务 报表 的总 体列 报。
我 们相 信， 我们 获取 的审 计证 据是 充分 、适 当的 ，为 发表
审 计意 见提 供了 基础 。
审 计意 见段
我 们认 为， 金鹰 主题 优势 基金 财务 报表 已经 按照 企业 会计
准 则的 规定 编制 ，在 所有 重大 方面 公允 反映 了金 鹰主 题优
势 基金 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 的财 务状 况和 2 0 1 1 年 度的 经营
成 果和 净值 变动 情况 。
注 册会 计师 的姓 名
张 宁
黄 毅杰
会 计师 事务 所的 名称 立 信会 计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）
会 计师 事务 所的 地址 上 海市 黄浦 区南 京东 路 6 1 号 四楼
审 计报 告日 期 2 0 1 2 年 3 月 2 9 日
§5 年度财务报表
5 .1 资产负债表
会计主体：金鹰主题优势股票型证券投资基金
报告截止日：2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 末
（2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日）
资 产 ：
银 行存 款 5 1 , 7 0 2 , 6 7 8 . 8 6 1 1 8 , 7 2 2 , 1 9 0 . 6 9
结 算备 付金 1 , 4 2 5 , 6 4 8 . 5 9 -
存 出保 证金 1 , 2 8 4 , 5 4 6 . 0 4 -
交 易性 金融 资产 6 4 9 , 3 4 5 , 2 5 1 . 9 9 9 0 5 , 5 0 5 , 2 5 9 . 9 4
其 中： 股票 投资 5 7 8 , 2 2 7 , 9 5 1 . 9 9 3 0 6 , 5 2 8 , 2 5 9 . 9 4
基 金投 资 - -
债 券投 资 7 1 , 1 1 7 , 3 0 0 . 0 0 5 9 8 , 9 7 7 , 0 0 0 . 0 0
资 产支 持证 券投 资 - -
衍 生金 融资 产 - -
买 入返 售金 融资 产 7 0 , 0 0 0 , 4 2 5 . 0 0 1 , 0 2 8 , 4 5 1 , 5 4 2 . 6 8
应 收证 券清 算款 3 1 , 4 9 1 , 5 0 0 . 6 1 7 , 7 1 9 , 3 3 7 . 1 9
应 收利 息 2 , 6 0 5 , 2 3 2 . 3 5 4 , 7 5 6 , 7 9 0 . 7 0
应 收股 利 - -
应 收申 购款 5 , 2 2 3 . 1 1 -
递 延所 得税 资产 - -
其 他资 产 - -
资 产总 计 8 0 7 , 8 6 0 , 5 0 6 . 5 5 2 , 0 6 5 , 1 5 5 , 1 2 1 . 2 0
负 债和 所有 者权 益
本 期末
（ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 末
（2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日）
负 债 ：
短 期借 款 - -金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 7
交 易性 金融 负债 - -
衍 生金 融负 债 - -
卖 出回 购金 融资 产款 - -
应 付证 券清 算款 2 8 , 6 9 7 , 1 1 8 . 3 2 7 , 2 3 5 , 8 6 2 . 0 6
应 付赎 回款 1 3 , 0 1 2 , 3 8 8 . 6 4 -
应 付管 理人 报酬 1 , 0 5 2 , 0 4 4 . 7 7 9 2 4 , 6 6 5 . 6 1
应 付托 管费 1 7 5 , 3 4 0 . 8 3 1 5 4 , 1 1 0 . 9 4
应 付销 售服 务费 - -
应 付交 易费 用 6 0 5 , 4 7 7 . 5 1 4 0 1 , 0 9 6 . 9 0
应 交税 费 - -
应 付利 息 - -
应 付利 润 - -
递 延所 得税 负债 - -
其 他负 债 4 0 4 , 6 4 7 . 1 9 -
负 债合 计 4 3 , 9 4 7 , 0 1 7 . 2 6 8 , 7 1 5 , 7 3 5 . 5 1
所 有者 权益 ：
实 收基 金 1 , 1 7 8 , 1 8 1 , 7 8 6 . 9 8 2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0
未 分配 利润 - 4 1 4 , 2 6 8 , 2 9 7 . 6 9 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9
所 有者 权益 合计 7 6 3 , 9 1 3 , 4 8 9 . 2 9 2 , 0 5 6 , 4 3 9 , 3 8 5 . 6 9
负 债和 所有 者权 益总 计 8 0 7 , 8 6 0 , 5 0 6 . 5 5 2 , 0 6 5 , 1 5 5 , 1 2 1 . 2 0
注：本基金报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.648 元，基金份额
总额 1,178,181,786.98 份
5 .2 利润表
会计主体：金鹰主题优势股票型证券投资基金
本报告期：（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日）
单位：人民币元
项 目
本 期
（2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间
（2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日至
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日）
一 、收 入 - 4 2 5 , 3 3 3 , 7 6 3 . 3 0 6 , 8 2 2 , 8 1 1 . 5 9
1 ． 利息 收入 8 , 1 4 4 , 6 8 0 . 1 8 1 , 4 7 9 , 3 7 8 . 7 7
其 中： 存款 利息 收入 1 , 5 9 9 , 5 3 6 . 0 8 2 5 8 , 8 2 9 . 6 5
债 券利 息收 入 9 6 4 , 9 5 1 . 3 2 2 2 3 , 6 0 5 . 4 8
资 产支 持证 券利 息收 入 - -
买 入返 售金 融资 产收 入 5 , 5 8 0 , 1 9 2 . 7 8 9 9 6 , 9 4 3 . 6 4
其 他利 息收 入 - -
2 ． 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） - 1 5 8 , 8 4 3 , 7 9 5 . 9 2 - 7 7 0 , 4 2 4 . 5 7
其 中： 股票 投资 收益 - 1 6 9 , 3 8 6 , 3 7 3 . 9 9 - 7 7 0 , 4 2 4 . 5 7
基 金投 资收 益 - -
债 券投 资收 益 1 , 3 3 2 , 5 8 2 . 7 6 -
资 产支 持证 券投 资收 益 - -
衍 生工 具收 益 - -
股 利收 益 9 , 2 0 9 , 9 9 5 . 3 1 -
3 ． 公 允价 值变 动收 益 （损 失以 “- ” - 2 7 5 , 7 9 4 , 1 0 1 . 4 9 6 , 1 1 3 , 8 5 7 . 3 9金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 8
号 填列 ）
4 ． 汇 兑收 益 （ 损 失以 “ - ” 号 填列 ） - -
5 ． 其 他收 入 （ 损 失以 “ - ” 号 填列 ） 1 , 1 5 9 , 4 5 3 . 9 3 -
减 ：二 、费 用 2 9 , 7 0 0 , 6 8 1 . 8 2 1 , 6 5 4 , 6 2 6 . 7 0
1 ． 管理 人报 酬 1 8 , 9 6 7 , 0 2 4 . 8 7 9 2 4 , 6 6 5 . 6 1
2 ． 托管 费 3 , 1 6 1 , 1 7 0 . 9 8 1 5 4 , 1 1 0 . 9 4
3 ． 销售 服务 费 - -
4 ． 交易 费用 7 , 1 6 6 , 8 0 3 . 9 0 5 7 4 , 2 9 0 . 0 0
5 ． 利息 支出 - -
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6 ． 其他 费用 4 0 5 , 6 8 2 . 0 7 1 , 5 6 0 . 1 5
三 、利 润总 额（ 亏损 总额 以 “ - ” 号
填 列）
- 4 5 5 , 0 3 4 , 4 4 5 . 1 2 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9
减 ：所 得税 费用 - -
四、 净 利润 （净 亏损 以 “- ” 号 填列 ） - 4 5 5 , 0 3 4 , 4 4 5 . 1 2 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9
5 .3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金鹰主题优势股票型证券投资基金
本报告期：（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日）
单位：人民币元
项 目
本 期
（2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、期 初所 有者 权益 （基 金净
值 ）
2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9 2 , 0 5 6 , 4 3 9 , 3 8 5 . 6 9
二 、本 期经 营活 动产 生的 基金
净 值变 动数 （本 期利 润）
- - 4 5 5 , 0 3 4 , 4 4 5 . 1 2 - 4 5 5 , 0 3 4 , 4 4 5 . 1 2
三 、本 期基 金份 额交 易产 生的
基 金净 值变 动数 （净 值减 少以
“- ”号 填列 ）
- 8 7 3 , 0 8 9 , 4 1 3 . 8 2 3 5 , 5 9 7 , 9 6 2 . 5 4 - 8 3 7 , 4 9 1 , 4 5 1 . 2 8
其 中： 1 . 基 金申 购款 9 9 , 3 5 7 , 4 3 4 . 6 9 - 7 , 8 6 7 , 2 8 6 . 3 5 9 1 , 4 9 0 , 1 4 8 . 3 4
2 . 基 金赎 回款 - 9 7 2 , 4 4 6 , 8 4 8 . 5 1 4 3 , 4 6 5 , 2 4 8 . 8 9 - 9 2 8 , 9 8 1 , 5 9 9 . 6 2
四 、本 期向 基金 份额 持有 人分
配 利润 产生 的基 金净 值变 动
（ 净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
- - -
五 、期 末所 有者 权益 （基 金净
值 ）
1 , 1 7 8 , 1 8 1 , 7 8 6 . 9 8 - 4 1 4 , 2 6 8 , 2 9 7 . 6 9 7 6 3 , 9 1 3 , 4 8 9 . 2 9
项 目
上 年度 可比 期间
（2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日 至 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、期 初所 有者 权益 （基 金净
值 ）
2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0 - 2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0
二 、本 期经 营活 动产 生的 基金
净 值变 动数 （本 期利 润）
- 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9
三 、本 期基 金份 额交 易产 生的
基 金净 值变 动数 （净 值减 少以
“- ”号 填列 ）
- - -金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
1 9
其 中： 1 . 基 金申 购款 - - -
2 . 基 金赎 回款 - - -
四 、本 期向 基金 份额 持有 人分
配 利润 产生 的基 金净 值变 动
（ 净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
- - -
五 、期 末所 有者 权益 （基 金净
值 ）
2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9 2 , 0 5 6 , 4 3 9 , 3 8 5 . 6 9
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
____________________ ____________________ ____________________
基金管理公司负责人 ： 殷克胜 主管会计工作负责人 ： 殷克胜 会计机构
负责人：傅军
5 .4 报表附注
5 .4. 1 基金基本情况
金鹰主题优势股票型证券投资基金 （ 以下简称"本基金" ） 经中国证监会证监
许可【2010】1480 号文核准《关于核准金鹰主题优势股票型证券投资基金募集
的批复》批准募集，于 2010 年 12 月 20 日正式成立。本基金为契约型开放式，
存续期限不定，设立募集规模为 2,051,271,200.80 份基金份额。本基金募集期
间 自 2010 年 11 月 18 日起至 201 0 年 12 月 16 日止,募集资金于 201 0 年 12 月 2 0
日全额划入本基金在基金托管人中国工商银行股份有限公司开立的本基金托管
专户 。 验资机构为立信羊城会计师事务所。 本基金的基金管理人为金鹰基金管理
有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司 。
5 .4. 2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证券业协会于
2007 年 5 月 15 日颁布的《 证券投资基金会计核算业务指引 》、 中国证监会 2010
年 2 月 8 日颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号〈年度报告和半
年度报告〉 》 、 《金鹰主题优势股票型证券投资基金基金合同》 及其他中国证监
会颁布的相关规定而编制。
5 .4. 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 0
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2011
年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年年度的经营成果和净值变动情况等有关信
息。
5 .4. 4 重要会计政策和会计估计
1 .1. 1. 1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
1 .1. 1. 2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
1 .1. 1. 3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产 （负债） ， 并形成其他单位的金融负
债（资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、 持有至到期投资、 贷款和应收款项， 以及可供出售金融资产 。 金融
资产分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金将持有的股票投资、 债券投资和衍生工具 （主要系权证投资 ） 于初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所
产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公
允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金将持有的其他金融资产划分为贷款和应收款项， 包括银行存款和各类
应收款项等。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债两类 。 本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
债。
1 .1. 1. 4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 1
基金初始确认金融资产或金融负债， 应当按照取得时的公允价值作为初始确
认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、
债券投资等， 以及不作为有效套期工具的衍生金融工具， 相关的交易费用在发生
时计入当期损益。 对于本基金的其他金融资产和其他金融负债， 相关交易费用在
发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息
或现金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 对于本基金的
其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移 ， 且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 终止确认该金融负债或其一部
分。
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
的另一方 （转入方 ） 。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的， 不终止确认该金融资产 。 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产 ； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融
资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价， 于股权分置改革方案
实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 出售股票的成本按移动加权平均法于
成交日结转。金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 2
(2)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本按成交
日应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，
不构成债券投资成本。
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。 债
券投资成本， 按成交总额扣除交易费用入账， 其中所包含的债券应收利息单独核
算，不构成债券投资成本。
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价 、 到期价
和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益 。
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本， 按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用后入账。
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证， 在确认日记录所获分配的权
证数量，该类权证初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 出售权证的成本按移动加权平均
法于成交日结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易
可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分
确认为权证投资成本 ， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债
券成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
1 .1. 1. 5 金融资产和金融负债的估值原则金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 3
本基金按以下方式进行估值：
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交
易所挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未
发生重大变化， 以最近交易日的市价 （ 收盘价） 估值； 如最近交易日后经济环境
发生了重大变化的 ， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素 ， 调整最近
交易市价，确定公允价格；
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交
易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中
所含的债券应收利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后
经济环境未发生重大变化， 按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允
价格；
（4） 交易所上市不存在活跃市场的有价证券， 采用估值技术确定公允价值 。
交易所上市的资产支持证券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的市价 （ 收盘价） 估值； 该日无交易的， 以最近一日的市价 （收盘价 ）
估值；
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交
易所上市的同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，
按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 4
3、因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
4、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用
估值技术确定公允价值。
5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估
值。
6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核 、
审查基金管理人计算的基金资产净值。 因此， 就与本基金有关的会计问题， 如经
相关各方在平等基础上充分讨论后 ， 仍无法达成一致的意见， 按照基金管理人对
基金资产净值的计算结果对外予以公布。
1 .1. 1. 6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利
现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
1 .1. 1. 7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的
实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
1 .1. 1. 8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 5
包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的金额。平准金于基金申
购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现平准金与已实现平准金均在" 损益平准金"科目中核算， 并于期末全额
转入未分配利润/( 累计亏损)。
1 .1. 1. 9 收入 / (损失 )的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入 ， 并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入
利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣
除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内
逐日计提；
3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券
实际持有期内逐日计提；
4、 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （ 当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本
和相关费用的差额入账；
6、 债券投资收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本 、
应收利息的差额入账；
7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其
成本的差额入账；
8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额
扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融
资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10、 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
1 .1. 1. 10 费用的确认和计量金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 6
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提；
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
3、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期
基金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第五位的， 则采用待摊或预提的方法 。
1 .1. 1. 11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6
次 ， 每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20% ， 若基金合同生效不 满
3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默
认的收益分配方式是现金分红；如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，
基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
1 .1. 2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1 .1. 2. 1 会计政策变更的说明
本基金报告期内无会计政策变更。
1 .1. 2. 2 会计估计变更的说明
本基金报告期内无会计估计变更。
1 .1. 2. 3 差错更正的说明
本基金报告期内无会计差错更正。
1 .1. 3 税项
1、印花税金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 7
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）
交易印花税率的通知 》 的规定， 自 2007 年 5 月 30 日起， 调整证券 （股票） 交易
印花税税率，由原先的 1‰调整为 3 ‰；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
经国务院批准,根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印
花税率的通知》的规定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交易印花
税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准,财政部、 国家税务总局研究决定 , 自 2008 年 9 月 19 日起 , 证
券（股票）交易印花税调整为单边征税, 由出让方按证券 ( 股票)交易印花税税率
缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收
政策的通知》 ， 自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金 ，
开放式证券投资基金 ） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营
业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、 现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得
税；
3、个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知 》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收
入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、
红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20% 的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利有关个人
所得税政策的补充通知 》 的规定， 自 2005 年 6 月 13 日起， 对证券投资基金从上
市公司分配取得的股息红利所得 ， 按照财税[2005]102 号文规定 ， 扣缴义务人在
代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
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根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、 现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得
税。
1 .1. 4 重要财务报表项目的说明
1 .1. 4. 1 银行存款
单位：人民币元
项 目 本 期末 （ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ） 上 年度 末 （2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日）
活 期存 款 5 1 , 7 0 2 , 6 7 8 . 8 6 1 1 8 , 7 2 2 , 1 9 0 . 6 9
定 期存 款 - -
其 中： 存款 期限 1 - 3 个 月 - -
其 他存 款 - -
合 计 5 1 , 7 0 2 , 6 7 8 . 8 6 1 1 8 , 7 2 2 , 1 9 0 . 6 9
1 .1. 4. 2 交易性金融资产
单位：人民币元
项 目
本 期末 （ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
成 本 公 允价 值 公 允价 值变 动
股 票 8 4 7 , 5 2 8 , 1 8 2 . 0 7 5 7 8 , 2 2 7 , 9 5 1 . 9 9 - 2 6 9 , 3 0 0 , 2 3 0 . 0 8
债 券
交 易所 市场 2 , 2 7 8 , 4 5 0 . 7 3 2 , 2 7 9 , 3 0 0 . 0 0 8 4 9 . 2 7
银 行间 市场 6 9 , 2 1 8 , 8 6 3 . 2 9 6 8 , 8 3 8 , 0 0 0 . 0 0 - 3 8 0 , 8 6 3 . 2 9
合 计 7 1 , 4 9 7 , 3 1 4 . 0 2 7 1 , 1 1 7 , 3 0 0 . 0 0 - 3 8 0 , 0 1 4 . 0 2
资 产支 持证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 9 1 9 , 0 2 5 , 4 9 6 . 0 9 6 4 9 , 3 4 5 , 2 5 1 . 9 9 - 2 6 9 , 6 8 0 , 2 4 4 . 1 0
项 目
上 年度 末（ 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
成 本 公 允价 值 公 允价 值变 动
股 票 3 0 3 , 8 4 9 , 8 0 2 . 5 5 3 0 6 , 5 2 8 , 2 5 9 . 9 4 2 , 6 7 8 , 4 5 7 . 3 9
债 券
交 易所 市场 1 4 6 , 6 7 1 , 5 0 0 . 0 0 1 4 7 , 1 3 5 , 0 0 0 . 0 0 4 6 3 , 5 0 0 . 0 0
银 行间 市场 4 4 8 , 8 7 0 , 1 0 0 . 0 0 4 5 1 , 8 4 2 , 0 0 0 . 0 0 2 , 9 7 1 , 9 0 0 . 0 0
合 计 5 9 5 , 5 4 1 , 6 0 0 . 0 0 5 9 8 , 9 7 7 , 0 0 0 . 0 0 3 , 4 3 5 , 4 0 0 . 0 0
资 产支 持证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 8 9 9 , 3 9 1 , 4 0 2 . 5 5 9 0 5 , 5 0 5 , 2 5 9 . 9 4 6 , 1 1 3 , 8 5 7 . 3 9
1 .1. 4. 3 买入返售金融资产
1 .1. 1. 1.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
2 9
项 目
本 期末 （ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
账 面余 额 其 中： 买断 式逆 回购
银 行间 买入 返售 证券 资产 7 0 , 0 0 0 , 4 2 5 . 0 0 -
合 计 7 0 , 0 0 0 , 4 2 5 . 0 0 -
项 目
上 年度 末（ 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
账 面余 额 其 中： 买断 式逆 回购
交 易所 买入 返售 证券 资产 2 4 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
银 行间 买入 返售 证券 资产 7 8 8 , 4 5 1 , 5 4 2 . 6 8 -
合 计 1 , 0 2 8 , 4 5 1 , 5 4 2 . 6 8 -
1 .1. 1. 2 应收利息
单位：人民币元
项 目 本 期末 （2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 末（ 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1
日 ）
应 收活 期存 款利 息 1 8 , 5 1 3 . 4 9 2 1 7 , 8 0 4 . 2 3
应 收定 期存 款利 息 - -
应 收其 他存 款利 息 - -
应 收结 算备 付金 利息 6 4 1 . 5 0 -
应 收债 券利 息 2 , 5 4 3 , 3 3 0 . 9 2 4 , 0 4 4 , 4 8 2 . 1 9
应 收买 入返 售证 券利 息 4 2 , 7 4 6 . 4 4 4 9 4 , 5 0 4 . 2 8
应 收申 购款 利息 - -
其 他 - -
合 计 2 , 6 0 5 , 2 3 2 . 3 5 4 , 7 5 6 , 7 9 0 . 7 0
1 .1. 1. 3 应付交易费用
单位：人民币元
项 目 本 期末 （2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 末（ 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1
日 ）
交 易所 市场 应付 交易 费用 6 0 4 , 5 6 7 . 5 1 3 9 7 , 7 0 4 . 2 2
银 行间 市场 应付 交易 费用 9 1 0 . 0 0 3 , 3 9 2 . 6 8
合 计 6 0 5 , 4 7 7 . 5 1 4 0 1 , 0 9 6 . 9 0
1 .1. 1. 4 其他负债
单位：人民币元
项 目 本 期末 （ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
应 付券 商交 易单 元保 证金 -
应 付赎 回费 4 8 , 6 4 7 . 1 9
预 提费 用 3 5 6 , 0 0 0 . 0 0
合 计 4 0 4 , 6 4 7 . 1 9
1 .1. 1. 5 实收基金
金额单位：人民币元
项 目
本 期（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
基 金份 额（ 份） 账 面金 额金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 0
上 年度 末 2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0 2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0
本 期申 购 9 9 , 3 5 7 , 4 3 4 . 6 9 9 9 , 3 5 7 , 4 3 4 . 6 9
本 期赎 回（ 以 “- ” 号 填列 ） - 9 7 2 , 4 4 6 , 8 4 8 . 5 1 - 9 7 2 , 4 4 6 , 8 4 8 . 5 1
本 期末 1 , 1 7 8 , 1 8 1 , 7 8 6 . 9 8 1 , 1 7 8 , 1 8 1 , 7 8 6 . 9 8
1 .1. 1. 6 未分配利润
单位：人民币元
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润 合计
上 年度 末 - 9 4 5 , 6 7 2 . 5 0 6 , 1 1 3 , 8 5 7 . 3 9 5 , 1 6 8 , 1 8 4 . 8 9
本 期利 润 - 1 7 9 , 2 4 0 , 3 4 3 . 6 3 - 2 7 5 , 7 9 4 , 1 0 1 . 4 9 - 4 5 5 , 0 3 4 , 4 4 5 . 1 2
本 期基 金份 额交 易产 生的 变动 数 6 , 9 1 5 , 4 8 0 . 4 0 2 8 , 6 8 2 , 4 8 2 . 1 4 3 5 , 5 9 7 , 9 6 2 . 5 4
其 中： 基金 申购 款 - 2 , 1 7 7 , 7 7 5 . 5 0 - 5 , 6 8 9 , 5 1 0 . 8 5 - 7 , 8 6 7 , 2 8 6 . 3 5
基 金赎 回款 9 , 0 9 3 , 2 5 5 . 9 0 3 4 , 3 7 1 , 9 9 2 . 9 9 4 3 , 4 6 5 , 2 4 8 . 8 9
本 期已 分配 利润 - - -
本 期末 - 1 7 3 , 2 7 0 , 5 3 5 . 7 3 - 2 4 0 , 9 9 7 , 7 6 1 . 9 6 - 4 1 4 , 2 6 8 , 2 9 7 . 6 9
1 .1. 1. 7 存款利息收入
单位：人民币元
项 目
本 期
（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间
（2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日 至
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
活 期存 款利 息收 入 1 , 5 4 3 , 5 4 7 . 5 5 2 5 8 , 8 2 9 . 6 5
定 期存 款利 息收 入 - -
其 他存 款利 息收 入 - -
结 算备 付金 利息 收入 5 5 , 9 8 8 . 5 3 -
其 他 - -
合 计 1 , 5 9 9 , 5 3 6 . 0 8 2 5 8 , 8 2 9 . 6 5
1 .1. 1. 8 股票投资收益
1 .1. 1. 8.1 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项 目
本 期
（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间
（2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日 至
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
卖 出股 票成 交总 额 2 , 1 2 0 , 8 2 5 , 2 2 5 . 4 1 8 5 , 8 5 7 , 4 2 3 . 4 7
减 ：卖 出股 票成 本总 额 2 , 2 9 0 , 2 1 1 , 5 9 9 . 4 0 8 6 , 6 2 7 , 8 4 8 . 0 4
买 卖股 票差 价收 入 - 1 6 9 , 3 8 6 , 3 7 3 . 9 9 - 7 7 0 , 4 2 4 . 5 7
1 .1. 1. 9 债券投资收益
单位：人民币元
项 目
本 期
（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日至 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1
日 ）
卖 出债 券成 交总 额 9 2 1 , 7 6 8 , 1 7 1 . 4 7金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 1
减 ：卖 出债 券成 本总 额 9 1 1 , 9 9 0 , 5 4 6 . 3 9
减 ：应 收利 息总 额 8 , 4 4 5 , 0 4 2 . 3 2
债 券投 资收 益 1 , 3 3 2 , 5 8 2 . 7 6
1 .1. 1. 10 股利收益
单位：人民币元
项 目
本 期
（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
股 票投 资产 生的 股利 收益 9 , 2 0 9 , 9 9 5 . 3 1
基 金投 资产 生的 股利 收益 -
合 计 9 , 2 0 9 , 9 9 5 . 3 1
1 .1. 1. 11 公允价值变动收益
单位：人民币元
项 目名 称
本 期
（2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间
（2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日至
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
1 、 交易 性金 融资 产 - 2 7 5 , 7 9 4 , 1 0 1 . 4 9 6 , 1 1 3 , 8 5 7 . 3 9
— — 股 票投 资 - 2 7 1 , 9 7 8 , 6 8 7 . 4 7 2 , 6 7 8 , 4 5 7 . 3 9
— — 债 券投 资 - 3 , 8 1 5 , 4 1 4 . 0 2 3 , 4 3 5 , 4 0 0 . 0 0
— — 资 产支 持证 券投 资 - -
— — 基 金投 资 - -
2 、 衍生 工具 - -
— — 权 证投 资 - -
3 、 其他 - -
合 计 - 2 7 5 , 7 9 4 , 1 0 1 . 4 9 6 , 1 1 3 , 8 5 7 . 3 9
1 .1. 1. 12 其他收入
单位：人民币元
项 目
本 期
（2 0 1 1 年 1 月 1 日至 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
基 金赎 回费 收入 1 , 1 5 9 , 3 8 5 . 9 3
转 换费 收入 6 8 . 0 0
合 计 1 , 1 5 9 , 4 5 3 . 9 3
1 .1. 1. 13 交易费用
单位：人民币元
项 目
本 期
（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间
（2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日至
2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
交 易所 市场 交易 费用 7 , 1 6 1 , 1 2 8 . 9 0 5 7 2 , 4 4 0 . 0 0
银 行间 市场 交易 费用 5 , 6 7 5 . 0 0 1 , 8 5 0 . 0 0
合 计 7 , 1 6 6 , 8 0 3 . 9 0 5 7 4 , 2 9 0 . 0 0
1 .1. 1. 14 其他费用金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 2
单位：人民币元
项 目
本 期
（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间
（ 2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日 至 2 0 1 0
年 1 2 月 3 1 日 ）
审 计费 用 5 6 , 0 0 0 . 0 0 -
信 息披 露费 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
银 行汇 划费 用 3 6 , 1 8 2 . 0 7 1 , 5 6 0 . 1 5
银 行间 账户 维护 费 1 3 , 5 0 0 . 0 0 -
合 计 4 0 5 , 6 8 2 . 0 7 1 , 5 6 0 . 1 5
1 .1. 2 或有事项、资产负债表日后事项的说明
1 .1. 2. 1 或有事项
截止本财务报告批准报出日，本基金无需披露的或有事项。
1 .1. 2. 2 资产负债表日后事项
截止本财务报告批准报出日， 本基金没有重大须作披露的资产负债表日后事
项。
1 .1. 3 关联方关系
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
广 州证 券有 限责 任公 司 基 金管 理人 股东 、基 金代 销机 构
广 州药 业股 份有 限公 司 基 金管 理人 股东
广 东美 的电 器股 份有 限公 司 基 金管 理人 股东
东 亚联 丰投 资管 理有 限公 司 基 金管 理人 股东
金 鹰基 金管 理有 限公 司 基 金发 起人 、管 理人
中 国工 商银 行股 份有 限公 司 基 金托 管人 、基 金代 销机 构
1 .1. 4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
1 .1. 4. 1 通过关联方交易单元进行的交易
1 .1. 4. 1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关 联方 名称
本 期
（2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
成 交金 额
占 当期 股票 成交 总额 的比 例
（ % ）
广 州证 券有 限责 任公 司 1 , 5 7 6 , 4 2 2 , 2 0 1 . 6 7 3 1 . 8 6
1 .1. 4. 1.2 权证交易
本基金报告期内没有通过关联方交易单元进行的权证交易。
1 .1. 4. 1.3 债券交易金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 3
金额单位：人民币元
关 联方 名称
本 期
（2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
成 交金 额
占 当期 债券 成交 总额 的比 例
（ % ）
广 州证 券有 限责 任公 司 1 , 2 7 9 , 5 4 9 . 8 0 1 4 . 2 0
1 .1. 4. 1.4 债券回购交易
本基金报告期内没有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
1 .1. 4. 1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关 联方 名称
本 期（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
当 期佣 金
占 当期 佣金 总量
的 比例 （ % ）
期 末应 付佣 金余
额
占 期末 应付 佣金
总 额的 比例 （ % ）
广 州证 券有 限
责 任公 司
1 , 3 1 6 , 9 9 9 . 5 1 3 2 . 2 9 1 9 , 0 6 3 . 4 6 3 . 1 5
注： 1、上述佣金按市场佣金率计算，并扣除由中国证券登记结算有限责任公司
收取、由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2 、向关联方支付的交易佣金采用公允的交易佣金比率计算。关联方席位租用合
同还规定佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
1 .1. 4. 2 关联方报酬
1 .1. 4. 2.1 基金管理费
单位：人民币元
项 目
本 期 （ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间 （ 2 0 1 0 年 1 2
月 2 0 日 至 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1
日 ）
当 期发 生的 基金 应支 付的 管
理 费
1 8 , 9 6 7 , 0 2 4 . 8 7 9 2 4 , 6 6 5 . 6 1
其 中 ： 应 支付 给销 售机 构的 客
户 维护 费
6 , 3 4 1 , 8 8 6 . 5 8 2 4 7 , 5 4 4 . 0 3
注 ： 1、 基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提 ， 计算方法如
下：
H=E ×1.5%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 4
2 、 基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金托管人于次
月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
1 .1. 4. 2.2 基金托管费
单位：人民币元
项 目
本 期 （ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1
年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间
（2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日 至 2 0 1 0
年 1 2 月 3 1 日 ）
当 期发 生的 基金 应支 付的 托
管 费
3 , 1 6 1 , 1 7 0 . 9 8 1 5 4 , 1 1 0 . 9 4
注 : 1、基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法
如下：
H=E ×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
2 、 基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月底， 按月支付； 由基金托管人于次
月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
1 .1. 4. 2.3 销售服务费
本基金报告期内没有应支付关联方的销售服务费。
1 .1. 4. 3 与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易
本基金报告期内没有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 。
1 .1. 4. 4 各关联方投资本基金的情况
1 .1. 4. 4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金报告期内没有基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
1 .1. 4. 4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金报告期内没有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
1 .1. 4. 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关 联方 名称
本 期（ 2 0 1 1 年 1 月 1 日 至 2 0 1 1 年
1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 可比 期间 （ 2 0 1 0 年 1 2 月 2 0
日 至 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
期 末余 额 当 期利 息收 入 期 末余 额 当 期利 息收 入金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 5
中 国工 商银 行股
份 有限 公司
5 1 , 7 0 2 , 6 7 8 . 8 6 1 , 5 4 3 , 5 4 7 . 5 5 1 1 8 , 7 2 2 , 1 9 0 . 6 9 2 5 8 , 8 2 9 . 6 5
注 : 本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司
等结算账户，2011 年度期末余额 1,425,648.59 元，清算备付金利息收入
55,988.53 元； 2010 年本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证
券登记结算公司等结算账户的余额为零。
1 .1. 4. 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金报告期内没有在承销期内参与关联方承销证券的情况。
1 .1. 5 利润分配情况
注 : 本基金基金合同正式生效于 2010 年 12 月 20 日，自基金成立以来未进行利
润分配。
1 .1. 6 期末（ 2 011 年 1 2 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
1 .1. 6. 1 因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金报告期内没有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
1 .1. 6. 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金报告期末没有持有暂时停牌等流通受限股票。
1 .1. 6. 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
1 .1. 6. 3.1 银行间市场债券正回购
本基金报告期末没有银行间市场债券正回购。
1 .1. 6. 3.2 交易所市场债券正回购
本基金报告期末没有交易所市场债券正回购。
1 .1. 7 金融工具风险及管理
1 .1. 7. 1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险等。 基金成立以来， 本基金管理人坚持一切从规范运作、 防范风险 、 保护基
金持有人利益出发 ， 依照公司内部控制的整体要求， 致力于内控机制的建立和完
善 ， 公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善， 加强内部风险的控制与有
效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 6
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风险， 确保基金和公司财务
和其他信息真实、 准确、 完整、 及时， 从而最大程度地保护基金持有人的合法权
益，本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了科学合理、控制严密、
运行高效的各项管理制度：
（1）风险管理控制制度
风险控制制度由总则、 风险控制的目标和原则、 风险控制的机构设置 、 风险
控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、 风
险控制制度的监督与评价等部分组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度 、 财务
风险控制制度、公司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、 业
务空间隔离制度、作业规则、岗位职责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、
员工行为守则等程序性风险管理制度。
（2）投资管理制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、 投资决策管理制度、 基金交易管理制
度等。
制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、 客观。 研究业务管理
制度包括： 建立严密的研究工作业务流程， 形成科学、 有效的研究方法 ； 根据基
金合同要求， 在充分研究的基础上建立和维护投资对象备选库 ； 建立研究与投资
的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告质量评价体系。
制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定， 确保基
金的投资符合基金合同所规定的投资目标、 投资范围、 投资策略、 投资组合和投
资限制等要求。 投资决策业务管理制度包括投资决策授权制度； 投资决策支持制
度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投资风险评估与管理制度，
在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。
制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。 基
金交易管理制度包括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制； 投
资指令审核制度； 投资指令公平分配制度； 交易记录保管制度； 交易绩效评价制
度等。
（3）监察稽核制度金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 7
公司设立督察长， 负责监察稽核工作， 督察长由总经理提名 ， 经董事会聘任 ，
对董事会负责，报中国证监会核准。
除应当回避的情况外，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案 ，
就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况， 董事会应当
对督察长的报告进行审议。
公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司明确规定了监察稽核
部门及内部各岗位的具体职责， 严格审查监察稽核人员的专业任职条件， 配备了
充足的合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核的操作程序和组织纪律。
监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、 规
章的有关规定； 检查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度 、 各项管理
制度 、 业务规章的执行情况； 对公司各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检
查、监督、评价及建议等。
1 .1. 7. 2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的
风险 。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用
风险 。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%， 且本
基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过
该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券
交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场
交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
1 .1. 7. 3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持证券均在证券交
易所上市， 因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均
能及时变现。 本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 8
息 ， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额即
为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部
门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
1 .1. 7. 4 市场风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的最大市场价格风
险由所持有的金融工具的公允价值决定。
1 .1. 7. 4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险 。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银
行存款、 结算备付金等。 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行
监控。
1 .1. 1. 1.1 .1 利率风险敞口
单位：人民币元
本 期末
（ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
1 个 月以 内 不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 5 1 , 7 0 2 , 6 7 8 . 8 6 - 5 1 , 7 0 2 , 6 7 8 . 8 6
结 算备 付金 1 , 4 2 5 , 6 4 8 . 5 9 - 1 , 4 2 5 , 6 4 8 . 5 9
存 出保 证金 - 1 , 2 8 4 , 5 4 6 . 0 4 1 , 2 8 4 , 5 4 6 . 0 4
交 易性 金融 资产 - 6 4 9 , 3 4 5 , 2 5 1 . 9 9 6 4 9 , 3 4 5 , 2 5 1 . 9 9
买 入返 售金 融资 产 - 7 0 , 0 0 0 , 4 2 5 . 0 0 7 0 , 0 0 0 , 4 2 5 . 0 0
应 收证 券清 算款 - 3 1 , 4 9 1 , 5 0 0 . 6 1 3 1 , 4 9 1 , 5 0 0 . 6 1
应 收利 息 - 2 , 6 0 5 , 2 3 2 . 3 5 2 , 6 0 5 , 2 3 2 . 3 5
应 收申 购款 - 5 , 2 2 3 . 1 1 5 , 2 2 3 . 1 1
资 产总 计 5 3 , 1 2 8 , 3 2 7 . 4 5 7 5 4 , 7 3 2 , 1 7 9 . 1 0 8 0 7 , 8 6 0 , 5 0 6 . 5 5
负 债
应 付证 券清 算款 - 2 8 , 6 9 7 , 1 1 8 . 3 2 2 8 , 6 9 7 , 1 1 8 . 3 2
应 付赎 回款 - 1 3 , 0 1 2 , 3 8 8 . 6 4 1 3 , 0 1 2 , 3 8 8 . 6 4
应 付管 理人 报酬 - 1 , 0 5 2 , 0 4 4 . 7 7 1 , 0 5 2 , 0 4 4 . 7 7
应 付托 管费 - 1 7 5 , 3 4 0 . 8 3 1 7 5 , 3 4 0 . 8 3
应 付交 易费 用 - 6 0 5 , 4 7 7 . 5 1 6 0 5 , 4 7 7 . 5 1
其 他负 债 - 4 0 4 , 6 4 7 . 1 9 4 0 4 , 6 4 7 . 1 9金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
3 9
负 债总 计 - 4 3 , 9 4 7 , 0 1 7 . 2 6 4 3 , 9 4 7 , 0 1 7 . 2 6
利 率敏 感度 缺口 5 3 , 1 2 8 , 3 2 7 . 4 5 7 1 0 , 7 8 5 , 1 6 1 . 8 4 7 6 3 , 9 1 3 , 4 8 9 . 2 9
上 年度 末
（ 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
1 个 月以 内 不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 1 1 8 , 7 2 2 , 1 9 0 . 6 9 - 1 1 8 , 7 2 2 , 1 9 0 . 6 9
结 算备 付金 - - -
存 出保 证金 - - -
交 易性 金融 资产 - 9 0 5 , 5 0 5 , 2 5 9 . 9 4 9 0 5 , 5 0 5 , 2 5 9 . 9 4
买 入返 售金 融资 产 - 1 , 0 2 8 , 4 5 1 , 5 4 2 . 6 8 1 , 0 2 8 , 4 5 1 , 5 4 2 . 6 8
应 收证 券清 算款 - 7 , 7 1 9 , 3 3 7 . 1 9 7 , 7 1 9 , 3 3 7 . 1 9
应 收利 息 - 4 , 7 5 6 , 7 9 0 . 7 0 4 , 7 5 6 , 7 9 0 . 7 0
应 收申 购款 - - -
资 产总 计 1 1 8 , 7 2 2 , 1 9 0 . 6 9 1 , 9 4 6 , 4 3 2 , 9 3 0 . 5 1 2 , 0 6 5 , 1 5 5 , 1 2 1 . 2 0
负 债
应 付证 券清 算款 - 7 , 2 3 5 , 8 6 2 . 0 6 7 , 2 3 5 , 8 6 2 . 0 6
应 付赎 回款 - - -
应 付管 理人 报酬 - 9 2 4 , 6 6 5 . 6 1 9 2 4 , 6 6 5 . 6 1
应 付托 管费 - 1 5 4 , 1 1 0 . 9 4 1 5 4 , 1 1 0 . 9 4
应 付交 易费 用 - 4 0 1 , 0 9 6 . 9 0 4 0 1 , 0 9 6 . 9 0
其 他负 债 - - -
负 债总 计 - 8 , 7 1 5 , 7 3 5 . 5 1 8 , 7 1 5 , 7 3 5 . 5 1
利 率敏 感度 缺口 1 1 8 , 7 2 2 , 1 9 0 . 6 9 1 , 9 3 7 , 7 1 7 , 1 9 5 . 0 0 2 , 0 5 6 , 4 3 9 , 3 8 5 . 6 9
1 .1. 1. 1.1 .2 利率风险的敏感性分析
假 设
其 他变 量不 变， 只有 利率 变动 通过 债券 公允 价值 变动 对基 金资 产净 值产 生影 响。
分 析
相 关风 险变 量的 变动
对 资产 负债 表日 基金 资产 净值 的影 响金 额
（ 单位 ：人 民币 元）
本 期末
（ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 末
（ 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
1 . 利 率上 升 2 5 个 基点 - 3 4 0 , 4 2 7 . 5 8 - 6 , 4 7 7 , 4 0 0 . 5 4
2 . 利 率下 降 2 5 个 基点 3 4 0 , 4 2 7 . 5 8 6 , 4 7 7 , 4 0 0 . 5 4
1 .1. 1. 1.2 其他价格风险
1 .1. 1. 1.2 .1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项 目
本 期末 （2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日） 上 年度 末 （2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
公 允价 值
占 基金 资
产 净值 比
例 （ % ）
公 允价 值
占 基金 资产
净 值比 例
（ % ）
交 易性 金融 资产 －股 票投
资
5 7 8 , 2 2 7 , 9 5 1 . 9 9 7 5 . 6 9 3 0 6 , 5 2 8 , 2 5 9 . 9 4 1 4 . 9 1
交 易性 金融 资产 －基 金投
资
- - - -金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 0
交 易性 金融 资产 －债 券投
资
7 1 , 1 1 7 , 3 0 0 . 0 0 9 . 3 1 5 9 8 , 9 7 7 , 0 0 0 . 0 0 2 9 . 1 3
衍 生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 6 4 9 , 3 4 5 , 2 5 1 . 9 9 8 5 . 0 0 9 0 5 , 5 0 5 , 2 5 9 . 9 4 4 4 . 0 4
1 .1. 1. 1.2 .2 其他价格风险的敏感性分析
假 设
市 场其 他变 量保 持不 变， 只有 业绩 比较 基准 所对 应的 市场 组合 价格 发生 合理 、可
能 的变 动；
分 析
相 关风 险变 量的 变动
对 资产 负债 表日 基金 资产 净值 的影 响金 额（ 单
位 ：人 民币 元）
本 期末
（ 2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日 ）
上 年度 末
（ 2 0 1 0 年 1 2 月 3 1 日 ）
业 绩比 较基 准变 动 + 5 % 5 0 , 3 7 3 , 0 0 4 . 6 5 1 3 , 4 5 4 , 4 6 7 . 0 8
业 绩比 较基 准变 动 - 5 % - 5 0 , 3 7 3 , 0 0 4 . 6 5 - 1 3 , 4 5 4 , 4 6 7 . 0 8
§2 投资组合报告
2 .1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总资 产的 比例
（ % ）
1 权 益投 资 5 7 8 , 2 2 7 , 9 5 1 . 9 9 7 1 . 5 8
其 中： 股票 5 7 8 , 2 2 7 , 9 5 1 . 9 9 7 1 . 5 8
2 固 定收 益投 资 7 1 , 1 1 7 , 3 0 0 . 0 0 8 . 8 0
其 中： 债券 7 1 , 1 1 7 , 3 0 0 . 0 0 8 . 8 0
资 产支 持证 券 - -
3 金 融衍 生品 投资 - -
4 买 入返 售金 融资 产 7 0 , 0 0 0 , 4 2 5 . 0 0 8 . 6 6
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金
融 资产
- -
5 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 5 3 , 1 2 8 , 3 2 7 . 4 5 6 . 5 8
6 其 他各 项资 产 3 5 , 3 8 6 , 5 0 2 . 1 1 4 . 3 8
7 合 计 8 0 7 , 8 6 0 , 5 0 6 . 5 5 1 0 0 . 0 0
2 .2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代 码 行 业类 别 公 允价 值
占 基金 资产 净值 比例
（ % ）
A 农 、林 、牧 、渔 业 0 . 0 0 0 . 0 0
B 采 掘业 2 3 , 3 5 2 , 6 2 6 . 0 9 3 . 0 6
C 制 造业 3 0 9 , 4 7 9 , 0 4 8 . 6 2 4 0 . 5 1
C 0 食 品、 饮料 1 8 , 2 1 9 , 8 9 3 . 7 0 2 . 3 9
C 1 纺 织、 服装 、皮 毛 0 . 0 0 0 . 0 0
C 2 木 材、 家具 0 . 0 0 0 . 0 0金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 1
C 3 造 纸、 印刷 0 . 0 0 0 . 0 0
C 4 石 油、 化学 、塑 胶、 塑料 0 . 0 0 0 . 0 0
C 5 电 子 4 2 , 2 2 4 , 7 3 8 . 6 8 5 . 5 3
C 6 金 属、 非金 属 3 3 , 4 9 8 , 4 1 8 . 8 7 4 . 3 9
C 7 机 械、 设备 、仪 表 2 0 6 , 0 2 7 , 5 7 8 . 1 9 2 6 . 9 7
C 8 医 药、 生物 制品 0 . 0 0 0 . 0 0
C 9 9 其 他制 造业 9 , 5 0 8 , 4 1 9 . 1 8 1 . 2 4
D 电 力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 4 0 , 0 2 5 , 0 5 8 . 3 6 5 . 2 4
E 建 筑业 0 . 0 0 0 . 0 0
F 交 通运 输、 仓储 业 1 8 , 6 4 9 , 5 5 2 . 4 0 2 . 4 4
G 信 息技 术业 7 1 , 3 6 8 , 4 6 7 . 4 0 9 . 3 4
H 批 发和 零售 贸易 1 9 , 9 7 0 , 9 2 8 . 6 4 2 . 6 1
I 金 融、 保险 业 8 6 , 2 8 7 , 2 7 5 . 9 8 1 1 . 3 0
J 房 地产 业 0 . 0 0 0 . 0 0
K 社 会服 务业 0 . 0 0 0 . 0 0
L 传 播与 文化 产业 0 . 0 0 0 . 0 0
M 综 合类 9 , 0 9 4 , 9 9 4 . 5 0 1 . 1 9
合 计 5 7 8 , 2 2 7 , 9 5 1 . 9 9 7 5 . 6 9
2 .3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 数 量（ 股） 公 允价 值
占 基金 资产 净
值 比例 ( % )
1 6 0 0 4 6 8 百 利电 气 4 , 5 5 9 , 3 4 9 6 4 , 1 9 5 , 6 3 3 . 9 2 8 . 4 0
2 0 0 2 1 2 9 中 环股 份 3 , 5 0 0 , 0 0 0 3 6 , 4 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 . 7 6
3 6 0 0 9 9 5 文 山电 力 5 , 1 0 1 , 1 0 0 3 4 , 8 9 1 , 5 2 4 . 0 0 4 . 5 7
4 3 0 0 0 0 4 南 风股 份 9 2 0 , 2 0 3 2 2 , 5 8 1 , 7 8 1 . 6 2 2 . 9 6
5 6 0 0 0 5 0 中 国联 通 3 , 8 5 0 , 1 0 2 2 0 , 1 7 4 , 5 3 4 . 4 8 2 . 6 4
6 6 0 0 6 9 4 大 商股 份 6 0 0 , 0 8 8 1 9 , 9 7 0 , 9 2 8 . 6 4 2 . 6 1
7 6 0 0 4 8 1 双 良节 能 2 , 6 7 8 , 6 3 9 1 9 , 7 6 8 , 3 5 5 . 8 2 2 . 5 9
8 6 0 1 0 0 6 大 秦铁 路 2 , 4 9 9 , 9 4 0 1 8 , 6 4 9 , 5 5 2 . 4 0 2 . 4 4
9 6 0 0 0 1 6 民 生银 行 3 , 1 3 7 , 5 7 3 1 8 , 4 8 0 , 3 0 4 . 9 7 2 . 4 2
1 0 0 0 0 5 6 8 泸 州老 窖 4 8 8 , 4 6 9 1 8 , 2 1 9 , 8 9 3 . 7 0 2 . 3 9
1 1 6 0 0 0 0 0 浦 发银 行 2 , 1 3 4 , 3 0 1 1 8 , 1 2 0 , 2 1 5 . 4 9 2 . 3 7
1 2 0 0 2 4 5 2 长 高集 团 1 , 0 5 0 , 0 0 0 1 5 , 6 4 5 , 0 0 0 . 0 0 2 . 0 5
1 3 0 0 2 1 4 2 宁 波银 行 1 , 6 9 9 , 4 2 4 1 5 , 5 6 6 , 7 2 3 . 8 4 2 . 0 4
1 4 6 0 0 5 7 1 信 雅达 1 , 7 3 0 , 0 0 0 1 4 , 2 0 3 , 3 0 0 . 0 0 1 . 8 6
1 5 0 0 0 0 6 0 中 金岭 南 1 , 4 2 7 , 4 4 8 1 1 , 7 4 7 , 8 9 7 . 0 4 1 . 5 4
1 6 0 0 2 5 9 1 恒 大高 新 7 4 8 , 5 3 9 1 1 , 6 7 7 , 2 0 8 . 4 0 1 . 5 3
1 7 6 0 1 0 0 9 南 京银 行 1 , 2 1 6 , 2 0 9 1 1 , 2 8 6 , 4 1 9 . 5 2 1 . 4 8
1 8 0 0 2 1 5 5 辰 州矿 业 5 3 0 , 5 4 7 1 0 , 6 4 8 , 0 7 8 . 2 9 1 . 3 9
1 9 6 0 0 2 3 7 铜 峰电 子 2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 0 , 3 4 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 3 5
2 0 0 0 2 5 7 4 明 牌珠 宝 4 1 1 , 0 8 6 9 , 5 0 8 , 4 1 9 . 1 8 1 . 2 4
2 1 6 0 0 1 5 7 永 泰能 源 6 2 7 , 2 4 1 9 , 0 9 4 , 9 9 4 . 5 0 1 . 1 9
2 2 0 0 2 3 0 9 中 利科 技 4 6 3 , 0 1 9 8 , 9 4 5 , 5 2 7 . 0 8 1 . 1 7
2 3 6 0 1 8 1 8 光 大银 行 3 , 0 0 0 , 0 0 0 8 , 6 4 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 1 3
2 4 0 0 2 0 7 4 东 源电 器 9 8 2 , 5 2 0 8 , 6 3 6 , 3 5 0 . 8 0 1 . 1 3金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 2
2 5 6 0 0 7 6 5 中 航重 机 9 5 2 , 1 0 0 8 , 5 2 1 , 2 9 5 . 0 0 1 . 1 2
2 6 0 0 2 2 5 3 川 大智 胜 3 3 7 , 2 0 0 7 , 9 0 7 , 3 4 0 . 0 0 1 . 0 4
2 7 0 0 0 5 1 9 江 南红 箭 1 , 0 8 1 , 1 5 5 7 , 6 5 4 , 5 7 7 . 4 0 1 . 0 0
2 8 6 0 1 9 9 8 中 信银 行 1 , 8 9 0 , 5 3 6 7 , 6 3 7 , 7 6 5 . 4 4 1 . 0 0
2 9 0 0 2 1 2 8 露 天煤 业 5 2 2 , 7 6 7 7 , 0 0 5 , 0 7 7 . 8 0 0 . 9 2
3 0 0 0 2 5 6 4 张 化机 6 0 0 , 0 0 0 6 , 8 7 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 9 0
3 1 6 0 0 2 8 9 亿 阳信 通 1 , 0 0 0 , 0 0 0 6 , 8 2 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 8 9
3 2 6 0 1 1 6 9 北 京银 行 7 0 6 , 4 4 9 6 , 5 5 5 , 8 4 6 . 7 2 0 . 8 6
3 3 0 0 2 4 8 8 金 固股 份 7 7 5 , 9 2 8 6 , 4 4 0 , 2 0 2 . 4 0 0 . 8 4
3 4 0 0 2 3 2 8 新 朋股 份 5 9 0 , 2 0 0 6 , 0 2 5 , 9 4 2 . 0 0 0 . 7 9
3 5 6 0 0 3 6 0 华 微电 子 1 , 4 4 1 , 7 6 7 5 , 8 2 4 , 7 3 8 . 6 8 0 . 7 6
3 6 0 0 2 3 5 3 杰 瑞股 份 8 1 , 4 2 1 5 , 6 9 9 , 4 7 0 . 0 0 0 . 7 5
3 7 0 0 2 2 9 7 博 云新 材 4 3 3 , 0 4 3 5 , 5 4 2 , 9 5 0 . 4 0 0 . 7 3
3 8 0 0 2 2 6 8 卫 士 通 3 3 0 , 0 0 0 5 , 3 1 9 , 6 0 0 . 0 0 0 . 7 0
3 9 0 0 2 1 1 5 三 维通 信 4 2 4 , 2 9 2 5 , 1 7 6 , 3 6 2 . 4 0 0 . 6 8
4 0 6 0 1 9 9 1 大 唐发 电 9 9 4 , 8 7 1 5 , 1 3 3 , 5 3 4 . 3 6 0 . 6 7
4 1 0 0 2 5 2 9 海 源机 械 3 8 9 , 4 6 7 4 , 6 3 0 , 7 6 2 . 6 3 0 . 6 1
4 2 3 0 0 2 2 9 拓 尔思 1 5 9 , 3 3 1 4 , 4 5 8 , 0 8 1 . 3 8 0 . 5 8
4 3 0 0 2 3 8 0 科 远股 份 1 5 3 , 9 7 3 4 , 2 1 8 , 8 6 0 . 2 0 0 . 5 5
4 4 0 0 2 3 7 4 丽 鹏股 份 4 0 1 , 1 2 7 4 , 0 4 7 , 3 7 1 . 4 3 0 . 5 3
4 5 3 0 0 2 7 1 紫 光华 宇 1 2 5 , 0 8 8 3 , 7 5 2 , 6 4 0 . 0 0 0 . 4 9
4 6 6 0 0 4 0 3 大 有能 源 1 4 3 , 9 3 4 3 , 5 5 6 , 6 0 9 . 1 4 0 . 4 7
4 7 0 0 2 4 8 0 新 筑股 份 2 7 4 , 5 6 0 3 , 4 0 4 , 5 4 4 . 0 0 0 . 4 5
4 8 0 0 2 4 3 4 万 里扬 3 7 1 , 9 0 4 3 , 1 0 5 , 3 9 8 . 4 0 0 . 4 1
4 9 0 0 2 1 3 1 利 欧股 份 2 3 3 , 1 3 4 2 , 8 7 9 , 2 0 4 . 9 0 0 . 3 8
5 0 0 0 2 4 4 8 中 原内 配 5 4 , 3 9 2 1 , 2 4 1 , 2 2 5 . 4 4 0 . 1 6
5 1 3 0 0 1 0 3 达 钢路 机 7 0 , 5 2 6 1 , 2 2 9 , 2 6 8 . 1 8 0 . 1 6
5 2 0 0 2 2 9 8 鑫 龙电 器 1 3 , 8 0 0 1 7 6 , 6 4 0 . 0 0 0 . 0 2
2 .4 报告期内股票投资组合的重大变动
2 .4. 1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2 %或前 2 0 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序
号
股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 0 0 2 1 2 9 中 环股 份 1 2 9 , 4 6 7 , 6 6 5 . 5 7 6 . 3 0
2 6 0 0 4 6 8 百 利电 气 1 1 9 , 0 0 9 , 7 4 2 . 9 4 5 . 7 9
3 0 0 2 1 5 5 辰 州矿 业 9 9 , 3 1 1 , 0 9 9 . 0 6 4 . 8 3
4 6 0 1 8 1 8 光 大银 行 8 6 , 0 1 2 , 0 4 2 . 8 3 4 . 1 8
5 6 0 0 9 9 5 文 山电 力 8 3 , 4 3 6 , 4 5 9 . 6 7 4 . 0 6
6 6 0 0 1 5 7 永 泰能 源 6 8 , 8 8 4 , 2 1 1 . 5 6 3 . 3 5
7 6 0 1 6 0 1 中 国太 保 5 7 , 0 1 8 , 9 7 4 . 5 4 2 . 7 7
8 6 0 0 4 8 1 双 良节 能 4 9 , 7 7 9 , 2 3 9 . 7 1 2 . 4 2
9 6 0 0 0 3 6 招 商银 行 4 8 , 1 5 7 , 1 1 9 . 7 7 2 . 3 4
1 0 6 0 1 1 6 6 兴 业银 行 4 8 , 1 2 6 , 5 4 0 . 5 6 2 . 3 4
1 1 6 0 1 8 8 8 中 国国 旅 4 8 , 0 6 4 , 4 6 8 . 1 9 2 . 3 4
1 2 0 0 0 5 6 8 泸 州老 窖 4 7 , 5 1 9 , 5 7 1 . 9 7 2 . 3 1
1 3 6 0 1 1 6 9 北 京银 行 4 4 , 3 0 8 , 4 7 3 . 6 3 2 . 1 5金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 3
1 4 6 0 0 0 1 6 民 生银 行 4 4 , 2 1 4 , 4 4 9 . 0 0 2 . 1 5
1 5 6 0 1 6 6 8 中 国建 筑 4 3 , 6 0 0 , 5 0 8 . 0 0 2 . 1 2
1 6 6 0 1 6 8 8 华 泰证 券 4 3 , 1 1 7 , 2 5 3 . 5 0 2 . 1 0
1 7 0 0 0 9 3 3 神 火股 份 4 2 , 9 5 5 , 7 7 5 . 8 3 2 . 0 9
1 8 0 0 2 1 4 2 宁 波银 行 3 9 , 7 1 9 , 1 0 5 . 6 7 1 . 9 3
1 9 3 0 0 0 0 4 南 风股 份 3 8 , 5 9 0 , 4 0 7 . 0 7 1 . 8 8
2 0 6 0 0 0 0 0 浦 发银 行 3 7 , 6 2 0 , 3 4 5 . 9 3 1 . 8 3
注 ： 买入金额按买卖成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
2 .4. 2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2 %或前 2 0 名的股票明细
金额单位：人民币元
序
号
股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 0 0 2 1 5 5 辰 州矿 业 8 6 , 4 6 5 , 9 5 4 . 3 8 4 . 2 0
2 6 0 1 8 1 8 光 大银 行 8 2 , 3 6 6 , 4 8 4 . 8 6 4 . 0 1
3 6 0 1 6 0 1 中 国太 保 6 9 , 4 2 8 , 3 3 0 . 5 2 3 . 3 8
4 0 0 2 1 2 9 中 环股 份 6 8 , 2 7 4 , 9 2 7 . 0 1 3 . 3 2
5 6 0 0 1 5 7 永 泰能 源 5 9 , 3 2 7 , 5 9 5 . 4 4 2 . 8 8
6 0 0 0 5 6 8 泸 州老 窖 5 8 , 2 1 9 , 3 4 7 . 0 1 2 . 8 3
7 6 0 0 0 9 8 广 州控 股 4 9 , 9 1 2 , 1 2 6 . 5 4 2 . 4 3
8 6 0 1 8 8 8 中 国国 旅 4 9 , 5 5 5 , 1 9 5 . 5 8 2 . 4 1
9 6 0 1 1 6 6 兴 业银 行 4 8 , 6 6 4 , 9 0 7 . 3 2 2 . 3 7
1 0 6 0 1 1 6 8 西 部矿 业 4 4 , 2 2 0 , 7 8 6 . 7 5 2 . 1 5
1 1 6 0 0 0 3 6 招 商银 行 4 2 , 9 8 7 , 8 5 0 . 6 1 2 . 0 9
1 2 6 0 1 6 6 8 中 国建 筑 4 2 , 8 8 9 , 0 1 3 . 9 5 2 . 0 9
1 3 6 0 0 7 3 9 辽 宁成 大 4 1 , 1 8 4 , 5 3 3 . 9 7 2 . 0 0
1 4 0 0 0 9 3 3 神 火股 份 4 0 , 8 6 2 , 0 7 8 . 4 4 1 . 9 9
1 5 6 0 1 6 8 8 华 泰证 券 3 9 , 6 1 6 , 5 2 0 . 9 6 1 . 9 3
1 6 6 0 0 4 3 2 吉 恩镍 业 3 5 , 5 9 5 , 8 4 2 . 0 7 1 . 7 3
1 7 6 0 1 1 6 9 北 京银 行 3 3 , 9 3 8 , 9 8 5 . 3 4 1 . 6 5
1 8 0 0 0 0 0 1 深 发展 Ａ 3 3 , 1 9 4 , 2 4 0 . 7 7 1 . 6 1
1 9 6 0 1 9 3 9 建 设银 行 3 2 , 3 2 5 , 8 4 7 . 7 8 1 . 5 7
2 0 6 0 1 9 5 8 金 钼股 份 2 9 , 0 4 0 , 5 8 2 . 1 3 1 . 4 1
注 ： 卖出金额按买卖成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易
费用。
2 .4. 3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买 入股 票的 成本 （成 交） 总额 2 , 8 3 3 , 8 8 9 , 9 7 8 . 9 2
卖 出股 票的 收入 （成 交） 总额 2 , 1 2 0 , 8 2 5 , 2 2 5 . 4 1
2 .5 期末按债券品种分类的债券投资组合金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 4
金额单位：人民币元
序
号
债 券品 种 公 允价 值
占 基金 资产 净值 比例
( % )
1 国 家债 券 - -
2 央 行票 据 - -
3 金 融债 券 - -
其 中： 政策 性金 融债 - -
4 企 业债 券 7 1 , 1 1 7 , 3 0 0 . 0 0 9 . 3 1
5 企 业短 期融 资券 - -
6 中 期票 据 - -
7 可 转债 - -
8 其 他 - -
9 合 计 7 1 , 1 1 7 , 3 0 0 . 0 0 9 . 3 1
2 .6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序 号 债 券代 码 债 券名 称 数 量（ 张） 公 允价 值
占 基金 资产
净 值比 例
( % )
1 0 9 8 0 0 8 0 9 华 菱债 7 0 0 , 0 0 0 6 8 , 8 3 8 , 0 0 0 . 0 0 9 . 0 1
2 1 1 2 0 5 3 1 1 新 筑债 2 2 , 7 9 3 2 , 2 7 9 , 3 0 0 . 0 0 0 . 3 0
2 .7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
2 .8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
2 .9 投资组合报告附注
2 .9. 1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2 .9. 2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票
库。
2 .9. 3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 5
序
号
名 称 金 额
1 存 出保 证金 1 , 2 8 4 , 5 4 6 . 0 4
2 应 收证 券清 算款 3 1 , 4 9 1 , 5 0 0 . 6 1
3 应 收股 利 -
4 应 收利 息 2 , 6 0 5 , 2 3 2 . 3 5
5 应 收申 购款 5 , 2 2 3 . 1 1
6 其 他应 收款 -
7 待 摊费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 3 5 , 3 8 6 , 5 0 2 . 1 1
2 .9. 4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
2 .9. 5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
2 .9. 6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§3 基金份额持有人信息
3 .1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持 有人
户 数
（ 户）
户 均持 有
的 基金 份
额
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有份 额
占 总份 额比
例 （ % ）
持 有份 额
占 总份 额比
例 （ % ）
1 5 , 5 6 6 7 5 , 6 8 9 . 4 4 9 9 , 7 9 0 , 9 1 4 . 5 8 8 . 4 7 1 , 0 7 8 , 3 9 0 , 8 7 2 . 4 0 9 1 . 5 3
3 .2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项 目 持 有份 额总 数（ 份）
占 基金 总份 额比 例
（ % ）
基 金管 理公 司所 有从 业人 员持 有本 开放 式基 金 8 0 0 , 7 8 2 . 2 6 0 . 0 7
§4 开放式基金份额变动
单位：份
基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 0 年 1 2 月 2 0 日 ）基 金份 额总 额 2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 2 , 0 5 1 , 2 7 1 , 2 0 0 . 8 0
本 报告 期基 金总 申购 份额 9 9 , 3 5 7 , 4 3 4 . 6 9
减 ：本 报告 期基 金总 赎回 份额 9 7 2 , 4 4 6 , 8 4 8 . 5 1
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 1 , 1 7 8 , 1 8 1 , 7 8 6 . 9 8金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 6
§5 重大事件揭示
5 .1 基金份额持有人大会决议
本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。
5 .2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金报告期内基金管理人、 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变
动。
5 .3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
5 .4 基金投资策略的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
5 .5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金旗下基金审计的原会计师事务所立信羊城会计师事务所已于 2012
年初整体加入立信会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 经公司董事会和基金托管银
行同意， 公司已将负责公司基金审计事务的会计师事务所变更为立信会计师事务
所（特殊普通合伙），并于 2012 年 1 月 20 日进行了公告。
本报告期内支付会计师事务所的审计费为 56000 元。
5 .6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金报告期内无管理人、 托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚
的情况。
5 .7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券
商
名
称
交
易
单
元
数
量
股 票交 易 债 券交 易 债 券回 购交 易 应 支付 该券 商的 佣金
备
注 成 交金 额
占 当
期 股
票 成
交 总
额 的
比 例
（ % ）
成 交金 额
占 当
期 债
券 成
交 总
额 的
比 例
（% ）
成 交金 额
占 当
期 债
券 回
购 成
交 总
额 的
比 例
（ % ）
佣 金
占 当期
佣 金总
量 的比
例 （ % ）
广
州
1 1 , 5 7 6 , 4 2 2 , 2 0 1 . 6 7 3 1 . 8 6 1 , 2 7 9 , 5 4 9 . 8 0 1 4 . 2 0 1 , 3 1 6 , 9 9 9 . 5 1 3 2 . 2 9金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 7
证
券
长
江
证
券
1 5 3 7 , 1 4 4 , 1 3 0 . 4 2 1 0 . 8 6 4 4 9 , 9 6 8 . 8 8 1 1 . 0 3
东
方
证
券
1 5 2 0 , 4 9 0 , 5 0 5 . 2 5 1 0 . 5 2 4 2 2 , 9 0 2 . 1 9 1 0 . 3 7
民
生
证
券
2 4 3 8 , 1 9 6 , 2 0 4 . 2 7 8 . 8 6 3 5 7 , 3 5 0 . 1 5 8 . 7 6
东
兴
证
券
1 3 2 1 , 7 9 0 , 2 3 2 . 6 0 6 . 5 0 2 6 4 , 6 8 5 . 4 8 6 . 4 9
国
信
证
券
1 2 9 5 , 1 5 1 , 2 9 0 . 8 0 5 . 9 7 2 8 0 , 0 0 0 , 0 0 0 1 3 . 7 9 2 5 0 , 8 7 6 . 3 2 6 . 1 5
财
富
证
券
1 2 9 4 , 9 6 0 , 5 9 0 . 8 8 5 . 9 6 2 3 9 , 6 5 6 . 9 2 5 . 8 8
齐
鲁
证
券
2 2 7 8 , 5 0 3 , 7 6 6 . 5 0 5 . 6 3 2 2 4 , 0 2 1 . 4 1 5 . 4 9
五
矿
证
券
2 1 5 8 , 4 8 5 , 9 4 3 . 6 5 3 . 2 0 9 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 4 6 . 8 0 1 3 3 , 6 8 2 . 9 7 3 . 2 8
东
北
证
券
1 1 2 5 , 3 6 8 , 3 8 7 . 1 2 2 . 5 3 7 , 7 3 2 , 4 9 2 . 1 7 8 5 . 8 0 1 0 1 , 8 6 2 . 5 7 2 . 5 0
天
风
证
券
1 1 2 4 , 4 1 6 , 1 8 0 . 9 4 2 . 5 1 1 0 1 , 0 8 9 . 9 0 2 . 4 8
红
塔
证
券
1 9 8 , 4 5 9 , 7 6 2 . 8 7 1 . 9 9 7 9 , 9 9 8 . 9 1 1 . 9 6
浙
商
证
券
1 8 6 , 3 3 0 , 9 2 0 . 0 1 1 . 7 4 7 0 , 1 4 4 . 6 2 1 . 7 2金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 8
西
南
证
券
1 4 3 , 9 7 4 , 7 7 3 . 0 7 0 . 8 9 3 3 , 5 6 6 . 7 0 0 . 8 2
东
莞
证
券
1 3 4 , 8 8 4 , 1 7 2 . 9 7 0 . 7 1 2 3 , 2 4 7 . 2 5 0 . 5 7
长
城
证
券
2 1 0 , 9 4 6 , 5 5 1 . 8 9 0 . 2 2 8 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 3 9 . 4 1 6 , 7 0 4 . 7 4 0 . 1 6
东
海
证
券
1 1 , 9 4 2 , 1 6 5 . 2 5 0 . 0 4 1 , 6 5 0 . 8 9 0 . 0 4
合
计
2 1 4 , 9 4 7 , 4 6 7 , 7 8 0 . 1 6 1 0 0 9 , 0 1 2 , 0 4 1 . 9 7 1 0 0 2 , 0 3 0 , 0 0 0 , 0 0 0 1 0 0 4 , 0 7 8 , 4 0 9 . 4 1 1 0 0 . 0 0
5 .8 其他重大事件
序
号
公 告事 项 法 定披 露方 式 法 定披 露日 期
1
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于开 通
网 上交 易工 商银 行支 付渠 道定 投
申 购业 务并 对前 端收 费基 金实 行
申 购费 率优 惠的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 月 4 日
2
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于金 鹰
主 题优 势股 票型 证券 投资 基金 增
聘 基金 经理 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 月 2 0 日
3
金 鹰主 题优 势证 券投 资基 金关 于
开 展网 上交 易申 购费 率及 定额 定
投 申购 费率 优惠 活动 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 月 2 1 日
4
金 鹰基 金管 理有 限公 司北 京分 公
司 营业 场所 及负 责人 变更 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 2 月 1 8 日
5
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于柜 台
直 销业 务专 用账 号变 更的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 2 月 2 1 日
6
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于参 加
光 大证 券开 放式 基金 网上 交易 定
期 定额 投资 申购 费率 优惠 活动 的
公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 3 月 8 日
7
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于网 上
交 易开 通 “ 天 天盈 账户 ” 第 三方 支
付 业务 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 3 月 1 1 日
8
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于更 改
纸 质对 账单 寄送 方式 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 3 月 1 1 日
9
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于提 醒
投 资者 及时 更新 已过 期身 份证 件
公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 3 月 1 2 日
1 0 金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于开 通 中 国证 券报 、上 海证 券 2 0 1 1 年 3 月 2 5 日金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
4 9
基 金直 销网 上下 单汇 款交 易业 务
及 费率 优惠 的公 告
报 、证 券时 报
1 1
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于暂 停
网 上交 易系 统农 业银 行支 付渠 道
服 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 3 月 2 5 日
1 2
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于新 增
英 大证 券为 代销 机构 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 3 月 2 8 日
1 3
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于全 面
开 展网 上交 易申 购 、 定 投业 务费 率
优 惠活 动的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 4 月 2 9 日
1 4
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于本 周
末 暂停 网上 交易 系统 民生 银行 支
付 渠道 服务 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 5 月 6 日
1 5
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于新 增
日 信证 券为 代销 机构 并参 加网 上
交 易费 率优 惠活 动的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 5 月 9 日
1 6
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于网 上
直 销平 台开 通旗 下部 分开 放式 证
券 投资 基金 转换 业务 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 5 月 1 1 日
1 7
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于新 增
浙 商证 券为 代销 机构 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 5 月 1 1 日
1 8 更 正公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 5 月 1 2 日
1 9
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于调 整
网 上交 易农 行支 付渠 道定 投业 务
费 率优 惠的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 5 月 1 7 日
2 0
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于增 加
注 册资 本及 修改 公司 章程 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 5 月 1 7 日
2 1
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于新 增
金 元证 券为 代销 机构 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 5 月 2 7 日
2 2
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金在 宁波 银行 开通 定期 定
额 投资 业务 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 6 月 8 日
2 3
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于设 立
上 海分 公司 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 6 月 2 0 日
2 4
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于开 通
网 上交 易智 能定 投业 务和 预约 交
易 业务 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 6 月 2 9 日
2 5
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
开 放式 基金 净值 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 7 月 1 日
2 6
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金继 续参 与交 通银 行网 上
银 行 、 手 机银 行基 金申 购费 率优 惠
活 动的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 7 月 1 日
2 7
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于广 州
分 公司 （ 主 要办 公场 所 ） 拟 同城 迁
址 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 7 月 1 2 日
2 8
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于运 用
公 司固 有资 金申 购旗 下开 放式 基
金 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 7 月 1 4 日金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
5 0
2 9
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于广 州
分 公司 （ 主 要办 公场 所 ） 同 城迁 址
的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 7 月 2 1 日
3 0
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于新 增
五 矿证 券为 代销 机构 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 7 月 2 8 日
3 1
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于提 醒
投 资者 及时 更新 已过 期身 份证 件
的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 8 月 2 日
3 2
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金参 加中 信银 行网 上银 行 、
手 机银 行申 购费 率优 惠的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 8 月 1 9 日
3 3
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于新 增
华 夏银 行为 代销 机构 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 9 月 8 日
3 4
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金增 加江 海证 券为 代销 机
构 并在 其开 通基 金定 投业 务的 公
告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 9 月 8 日
3 5
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金增 加华 宝证 券为 代销 机
构 并参 与其 网上 申购 费率 优惠 活
动 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 9 月 1 3 日
3 6
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于网 上
直 销汇 付天 下天 天盈 渠道 升级 维
护 暂停 服务 的通 知
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 9 月 1 6 日
3 7
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于调 整
网 上交 易工 行和 招行 支付 渠道 定
投 业务 费率 优惠 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 9 月 1 9 日
3 8
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于开 通
旗 下部 分开 放式 证券 投资 基金 转
换 业务 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 9 月 2 7 日
3 9
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于在 浦
发 银行 开通 旗下 部分 开放 式证 券
投 资基 金转 换业 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 0 月 1 0 日
4 0
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金参 加五 矿证 券网 上申 购
费 率优 惠活 动的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 0 月 1 0 日
4 1
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金在 浙商 证券 开通 定期 定额 投
资 业务 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 0 月 1 3 日
4 2
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金开 通招 商银 行定 期定 额
投 资业 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 0 月 2 4 日
4 3
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金开 通民 生银 行定 期定 额
投 资业 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 0 月 2 4 日
4 4
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金开 通交 通银 行定 期定 额
投 资业 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 0 月 2 6 日
4 5
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金增 加中 信万 通证 券为 代
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 1 月 2 日金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
5 1
销 机构 并在 其开 通基 金定 投业 务
的 公告
4 6
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于在 中
国 银行 开通 旗下 部分 开放 式证 券
投 资基 金转 换业 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 1 月 7 日
4 7
关 于金 鹰主 题优 势股 票基 金在 建
设 银行 开通 定期 定额 投资 业务 及
优 惠的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 1 月 1 0 日
4 8
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于网 上
直 销农 行支 付渠 道因 升级 维护 暂
停 服务 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 1 月 2 4 日
4 9
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于在 广
发 证券 开通 旗下 部分 开放 式证 券
投 资基 金转 换业 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 1 月 2 8 日
5 0
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金在 广发 证券 开通 定投 业
务 以及 参加 其网 上申 购费 率优 惠
活 动的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 1 月 2 8 日
5 1
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金在 平安 证券 开通 定投 业
务 以及 参加 其网 上申 购费 率优 惠
活 动的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 1 日
5 2
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金在 万联 证券 开通 定投 业
务 以及 参加 其网 上申 购费 率优 惠
活 动的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 1 日
5 3
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金在 东莞 证券 开通 定投 业务 的
公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 1 日
5 4
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于在 东
莞 证券 开通 旗下 部分 开放 式证 券
投 资基 金转 换业 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 1 日
5 5
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于在 平
安 证券 开通 旗下 部分 开放 式证 券
投 资基 金转 换业 务的 公告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 1 日
5 6
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于新 增
浙 江民 泰商 业银 行为 代销 机构 的
公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 2 日
5 7
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于开 通
网 上直 销网 上下 单汇 款支 付开 户
业 务及 继续 开展 费率 优惠 的公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 2 1 日
5 8
金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金参 加华 夏银 行基 金网 上
银 行和 定投 申购 费率 优惠 活动 的
公 告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日
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金 鹰基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
部 分基 金参 加中 国工 商银 行 “ 2 0 1 2
倾 心回 馈 ” 基 金定 投优 惠活 动的 公
告
中 国证 券报 、上 海证 券
报 、证 券时 报
2 0 1 1 年 1 2 月 3 1 日金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
5 2
§6 影响投资者决策的其他重要信息
1、公司增加注册资本
根据本公司股东会会议决议，并报经中国证券监督管理委员会（证监许可
[2011] 538 号）、中华人民共和国商务部（商外资资审 A 字[2010]0016 号） 批
准，本公司的注册资本由人民币 10000 万元增加到人民币 25000 万元， 同时，
就增加公司注册资本 、 股东出资等内容修改了公司章程。 公司现有股东按其在公
司的出资比例同比例认缴增资额 ， 股东出资比例不变， 增加注册资本后 ， 公司股
东出资额及出资占公司注册资本比例为： 广州证券有限责任公司 12250 万元人民
币 ,占注册资本总额的 49%； 广州美的电器股份有限公司 5000 万元人民币 ， 占注
册资本总额的 20%；广州药业股份有限公司 5000 万元人民币，占注册资本总额
的 20%；东亚联丰投资管理有限公司 2750 万元人民币，占注册资本总额的 11% 。
本次增加注册资本及修改公司章程的工商变更手续已于 2011 年 5 月 1 6 日在
广东省工商行政管理局办理完毕 。 详情请参见本公司于 2011 年 5 月 17 日刊登于
《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的公告。
2、上海分公司成立
本报告期， 经公司董事会决议通过， 并经中国证券监督管理委员会上海监管
局《关于核准金鹰基金管理有限公司设立上海分公司的批复》（沪证监基金字
〔 2011〕15 号）批复同意，我公司向上海市工商行政管理局申请登记设立上海
分公司， 上海分公司负责人为郭容辰， 营业场所位于上海市静安区南京西路 75 8
号 17E 室， 经营范围是基金销售及公司授权的其他业务。 目前相关工商登记注册
手续已办理完毕。公司已于 2011 年 6 月 20 日对此事项进行了公开披露。
3、广州分公司（主要办公场所）地址变更
经我公司第三届董事会第三十二次会议审议通过， 我公司决定将广州分公司
（主要办公场所） 由原来的 "广州市沿江中路 298 号江湾商业中心 22 层" 搬迁至 "
广州市天河区体育西 路 189 号城建大厦 22-23 层",并自 2011 年 7 月 1 9 日起在新
址正常办公，详见我公司 2011 年 7 月 12 日、21 日刊登的相关搬迁公告。
4、变更会计师事务所
因负责本公司旗下基金审计事务的立信羊城会计师事务所有限公司已整体
加入立信会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 经公司第四届董事会第三次会议决议
通过 ， 并经旗下基金的相关托管银行同意， 已将负责公司基金审计事务的会计师金鹰主题优势股票型证券投资基金 2 0 1 1 年年度报告
5 3
事务所变更为立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 。 上述事项已向监管机关备案
并于 2012 年 1 月 20 日公告。
§7 备查文件目录
7 .1 备查文件目录
1、中国证监会批准金鹰主题优势股票型证券投资基金发行及募集的文件。
2、《金鹰主题优势股票型证券投资基金基金合同》。
3、《金鹰主题优势股票型证券投资基金托管协议》。
4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、基金托管人业务资格批件和营业执照。
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报
告及其他临时公告。
7 .2 存放地点
广州市天河区体育西路 189 号城建大厦 22-23 层
7 .3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件， 也可登录本基金管理
人网站查阅，本基金管理人网址： http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问， 可咨询本基金管理人客户服务中心 ， 客户服务
中心电话：4006-135-888 或 020-83936180。
金鹰基金管理有限公司
2012 年 3 月 30 日
