深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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深证 300 价 值交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2011 年 年度 报告 摘要
2011 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 交银 施罗德 基金 管理有 限公 司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 二年 三月三 十日
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§ 1
重 要 提示
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行 股份有限公司 （以下简称 “中国农业银行” ） 根据本基金
合同规定， 于 2012 年 3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、
财务会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者
重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在做出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读 年度报告正文。
本报告期自 2011 年 9 月 22 日起至 12 月 31 日止。
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金简称 交银深证300价值ETF
基金主代码 159913
交易代码
159913
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年9月22日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 100,329,693份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2011年10月25日
注：本基金场内简称为“ 深价值”。
2.2 基 金产 品说 明
投资目标 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金绝大部分资产采用完全复制法， 跟踪深证300价值
价格指数，以完全 按照 标的指数成份股组 成及 其权重构
建基金股票投资组 合为 原则，进行被动式 指数 化投资。
股票在投资组合中 的权 重原则上根据标的 指数 成份股及
其权重的变动而进 行相 应调整。当预期成 份股 发生调整
和成份股发生配股 、增 发、分红等行为时 ，或 因基金的
申购和赎回等对本 基金 跟踪标的指数的效 果可 能带来影
响时，或因某些特 殊情 况导致流动性不足 时， 或 其他原
因导致无法有效复 制和 跟踪标的指数时， 基金 管理人可
以对投资组合管理 进行 适当变通和调整， 从而 使得投资
组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准 深证300价值价格指数
风险收益特征
本基金属于股票基 金， 风险与预期收益高 于混 合基金、
债券基金与货币市 场基 金。同时本基金为 指数 型基金，
具有与标的指数、 以及 标的指数所代表的 股票 市场相似
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的风险收益特征。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 交银施罗德基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公
司
信息披
露负责
人
姓名 陈超 李芳菲
联系电
话
021-61055050 010-63201510
电子邮
箱
xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95599
传真 021-61055054 010-63201816
2.4 信 息披 露方 式
登 载 基 金 年 度报 告 正 文的 管 理 人
互联网网址
www.jyfund.com ，www.jysld.com ，
www.bocomschroder.com
基金年 度报告备置地点 基金管理人的办公场所
§ 3
主 要 财务指 标 、 基金 净值 表现 及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
2011 年 9 月 22 日 （基金 合同 生效日）
至 2011 年 12 月 31 日
本期已实现收益 8,118,638.59
本期利润 -846,596.57
加权平均基金份额本期利润 -0.0043
本期基金份额净值增长率 -9.00%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2011 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.090
期末基金资产净值 91,324,055.32
期末基金份额净值 0.910
注：1、 本基金基金合 同生效日为 2011 年 9 月 22 日， 基金合同生 效日至本报告期末， 本 基
金运作时间未满一年；
2 、 本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后的实际收益
水平要低于所列数字；
3 、 本期已实现收 益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
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3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益 率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③ ②－④
过去三个月 -8.73% 1.19% -13.18% 1.50% 4.45% -0.31%
自基金合同
生效起至今
-9.00% 1.13% -19.19% 1.49% 10.19% -0.36%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
注： 本基金基金合同生效日为 2011 年 9 月 22 日， 基金合同生效日至报告期期末， 本基
金运作时间未满一年。 本基金建仓期为自基金合同生效日起的 3 个月。 截至建仓期结束
及本报告期末， 本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约
定。
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
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注：图示日期为 2011 年 9 月 22 日至 2011 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净值
增长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计 备注
2011 年 - - - - -
合计 - - - - -
§ 4
管 理 人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。 交银施罗德基金管理有限公
司是经中国证监会证监基字[2005]128 号文批 准， 于 2005 年 8 月 4 日成立的合资基金管
理公司。公司总部设于上海，注册资本为 2 亿元人民币。截止到 2011 年 12 月 31 日，
公司已经发行并管理的基金共有十八只： 交银施罗德精选股票证券投资基金 （基金合同
生效日：2005 年 9 月 29 日）、交银施罗德货币市场证券投资基金（基金合同生效日：
2006 年 1 月 20 日） 、 交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 （基金合同生效日： 2006
年 6 月 14 日）、交银施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效日：2006 年 10 月
23 日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金（基金合同生效日：2007 年 8 月 8 日）、
交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：2008 年 3 月 31 日）、交银施罗
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德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：2008 年 8 月 22 日）、交银施罗德保
本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 1 月 21 日）、交银施 罗德先锋股票
证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 4 月 10 日）、上证 180 公司治理交易型开放
式指数证券投资基金（基金合同生效日：2009 年 9 月 25 日）、交银施罗德上证 180 公
司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金 （基金合同生效日： 2009 年 9 月 29 日） 、
交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2010 年 6 月 30
日） 、 交银施罗德趋势优先股票证券投资基金 （基金合同生效日： 2010 年 12 月 22 日） 、
交银施罗德信用添利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 1 月 27 日）、交银
施罗德先 进制造股票证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 6 月 22 日）、深证 300
价值交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 9 月 22 日）、交银施
罗德双利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011 年 9 月 26 日）和交银施罗德深证
300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：2011 年 9 月 28
日）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
屈乐伟
本基金及交
银深证 300
价值 ETF
联接基金经
理、交银上
证 180 公司
治理 ETF
及联接基金
经理
2011-09-22 - 15 年
屈 乐 伟 先 生 ， 数 理 系 硕 士 。
历 任 广 发 证 券 北 京 业 务 总 部
研 发 部 经 理 、 投 资 部 经 理 ；
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金
管 理 部 分 析 师 、 市 场 部 高 级
经 理 、 风 险 控 制 评 估 小 组 成
员以及上证 50ETF 基 金经理
助理。2006 年加入交银施罗
德基金管理有限公司。
蔡铮
本基金及交
银深证 300
价值 ETF
联接基金经
理助理、交
银上证 180
公司治理
ETF 及联接
基金经理助
理
2011-09-22 - 3 年
蔡 铮 先 生 ， 复 旦 大 学 电 子 工
程 硕 士 。 历 任 瑞 士 银 行 香 港
分行分析员。2009 年加入交
银 施 罗 德 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 历 任 投 资 研 究 部 数 量 分
析师。
注：1 、 本 表 所列 基 金经 理 任 职 日 期 和离 职 日期 均 以 基 金 合 同生 效 日或 公 司 作 出 决 定 并
公告（如适用）之日为准。
2 、 本 表 所 列 基 金经 理 证 券 从 业 年 限 中的“ 证 券 从 业 ” 的 含 义遵从 中 国 证 券 业 协 会
《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管
理办法》 、 《证券投资 基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部 门
的相关规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在严格
控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内， 本基金整体运作合规合法， 无不当内幕交易和关联交易， 基金投资范
围、 投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定， 未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本公司有严格的投资控制制度和风险监控制度来保证旗下基金运作的公平， 报告期
内本公司严格执行公平交易制度， 公平对待旗下各投资组合。 本投资组合 运作不满一年，
因此其业绩表现与公司旗下管理的不同投资组合的整体收益率不具有可比性。 不同时间
窗内（同日内、5 日内、10 日内）同向交易的交易价格并未发现异常差异。
4.3.2 本 投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
本投资组合运作未满一年， 其 2011 年度业绩 表现与其他投资风格相似的投资组合
业绩表现不具有可比性 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2011 年， 在全球经济增速放缓、 国内通胀不断加剧、 货币政策日益趋紧、IPO 持续
不断、 人民币升值压力加大等因素影响下， 股指屡创新低。 四季度， 虽然在货币政策放
松预期及降低银行准备金等利好的刺激下， 市场有一轮小反弹， 但由于政策的力度明显
弱于预期， 其后市场的下跌幅度大大超出了多数人的预期及承受能力，A 股最终以恐慌
性的下跌方式收盘。2011 年上证综指创出两年来的新低，整体跌幅超过 20% ，成为全
球跌幅最大的股市之一。 在如此弱市下， 高仓位的指数基金则会相应受之影响。 交银深
证 300 价值 ETF 于 2011 年三季度末成立，2011 年四季度进行建仓。 由于当时国内外经
济和市场的不确定性较大， 市场多空分歧严重， 我们基于对市场的谨慎判断以及对投资
者负责任的态度， 并没有采取快速建仓方式， 而是选择了等待更好的时机。 由于我们较
好的抓住了十月末的反弹机会， 在反弹中取得了不俗的业绩。 但是， 随后标的指数的下
跌仍使本基金的净值受到了一定影响， 截至年末本基金净值收益率-9.00% ， 较同期标的
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指数深证 300 价值价格指数（399348）-19.19% 的收益率存在 10.19% 超额收益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2011 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 0.910 元， 本报告期份额净值增长率为
-9.00% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 增 长 率 为-19.19% 。 本 报 告 期 内 本 基 金 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 为
0.42% ，跟踪误差为 0.86% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2012 年预计仍然会是复杂的一年， 战略机会和结构性风险或将同在。 战略机会主要
体现在目前 A 股的估值水平已较低，并且影响 2011 年 A 股市场的利空正在逐渐减弱。
国外美国经济总体开始转好，欧债危机或许会在 2012 年三月前化解 ，市场做空动力逐
渐释放， 有利于市场整体企稳走强。 从经济基本面来看， 随着 CPI 形 成拐点后持续回落，
通胀压力减轻， 经济增速回落但软着陆的可能性较大， 未来有望筑底走稳步入新的上升
周期。 结构性风险主要由产业转型主导， 其不仅会使不同产业间上市公司表现分化， 还
可能导致诸如大小盘等风格间的转化。 激进的投资者或可追逐市场热点， 而力求降低个
股风险的投资者可考虑配置指数基金。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人制定了健全、 有效的估值政策和程序， 经公司管理层批准后实行， 并
成立了估值委员会， 估值委员会成员由研究部、 基金运营部、 风险管理部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司 严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
保证基金估值的公平、 合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质， 研究并参考市场普遍认同的做法， 建议合理的估值模型， 由 量
化投资 部进行测算和认证， 认可后交各估值委员会成员从基金会计、 风险、 合规等方面
审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后， 及时召开临时会议进行研究， 及时修订估值方法， 以保证其持
续适用。 估值委员会成 员均具备相应的专业资格及工作经验。 基金经理作为估值委员会
成员， 对本基金持仓证券的交易情况、 信息披露情况保持应有的职业敏感， 向估值委员
会提供估值参考信息， 参与估值政策讨论。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
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§ 5
托 管 人报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
在托管深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金的过程中， 本基金托管人 —中
国农业银 行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》 等相关法律法规的规定以及 《深
证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 、 《深证 300 价值交易型开放式
指数证券投资基金托管协议》 的约定， 对深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
管理人 —交银施罗德基金管理有限公司 2011 年 9 月 22 日( 基金合同生效日) 至 2011 年
12 月 31 日基金的投资 运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履
行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司在深证 300 价值交易型开放式指数证
券投资基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费
用开支、 利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严
格遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格按照基金合同
的规定进行。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认为， 交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》及其他相关法律 法规的规定，基金管理人所编制和披露的深证 300
价值交易型开放式指数证券投资基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、
财务会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整， 未发现有损害基金持有人利益
的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2012 年 3 月 28 日
§ 6
审 计 报告
普华永道中天 会计师事务所有限公司对 深证 300 价值交易型开放 式指数 证券投资基
金 2011 年 12 月 31 日 的资产负债表，2011 年度的利润表、所有者权益( 基金净值)变动
表 以 及 财 务 报 表 附 注 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告{ 普华永 道 中 天 审字(2012) 第
20311 号}。投资者可通过本基金年度报 告正文查看该审计报告全文。
§ 7
年 度 财务报 表
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7.1 资 产负 债表
会计主体： 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,901,654.08
结算备付金
40,272.87
存出保证金
500,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 90,374,881.92
其中：股票 投资
90,374,881.92
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 628.32
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资 产总 计
92,817,437.19
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
471,155.55
应付赎回款
-
应付管理人报酬
45,095.09
应付托管费
9,019.02
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 276,797.78
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 691,314.43
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负 债合 计
1,493,381.87
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 100,329,693.00
未分配利润 7.4.7.10 -9,005,637.68
所 有者 权益合 计
91,324,055.32
负 债和 所有者 权益 总计
92,817,437.19
注：1 、报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.910 元，基金份额总额
100,329,693.00 份；
2 、 本财务报表的实际编制期间为 2011 年 9 月 22 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12
月 31 日。
3 、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为 年度报告正文中对应的附注号，投
资者欲了解相应附注的内容，应阅读登载于 基金管理人 网站的年度报告正文。
7.2 利 润表
会计主体： 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2011 年 9 月 22 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2011 年 9 月 22 日（ 基金 合
同 生效 日） 至 2011 年 12 月
31 日
一 、收 入
88,597.14
1.利息收入
550,753.89
其中：存款利息收入 7.4.7.11 243,156.64
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
307,597.25
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
8,502,825.92
其中：股票投资收益 7.4.7.12 8,495,328.92
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 7,497.00
3.公允价值变动收益（损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 -8,965,235.16
4.汇兑收益（损失以 “- ” 号填列）
-
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 252.49
减 ：二 、费用
935,193.71
1．管理人报酬
284,226.02
2．托管费
56,845.24
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.19 358,412.28
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.20 235,710.17
三 、利 润总额 （亏 损总额 以 “- ”号填列 ）
-846,596.57
减：所得税费用
-
四 、净 利润（ 净亏 损以 “- ”号 填 列）
-846,596.57
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变 动表
会计主体： 深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2011 年 9 月 22 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 9 月 22 日 （基金 合同 生效日 ） 至 2011 年 12 月 31
日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
332,329,693.00 - 332,329,693.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -846,596.57 -846,596.57
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以 “- ” 号填列）
-232,000,000.00 -8,159,041.11 -240,159,041.11
其中：1.基金申购款 91,000,000.00 1,812,120.54 92,812,120.54
2.基金赎回款 -323,000,000.00 -9,971,161.65 -332,971,161.65
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净值减少以 “- ” 号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
100,329,693.00 -9,005,637.68 91,324,055.32
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署 ：
基金管理公司负责人：战龙，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：张丽
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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深证 300 价值交易型开 放式指数证券投资基金( 以下简称“本基金”) 经中国证券监
督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011] 第 967 号 《关于核准深证 300
价值交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》 核准， 由交银施罗德基
金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《深证 300 价值交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，
存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 332,308,859.00 元( 含募
集股票市值) ，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 374
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《深证 300 价值交易 型开放式指数证券投
资基金基金合同》于 2011 年 9 月 22 日正式 生效，基金合同生效日的基金份额总额为
332,329,693.00 份基金份额， 其中认购资金利息折合 20,834.00 份基金份额。 本基金的基
金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称" 深交所") 深证上[2011] 第 318 号文审核 同意， 本基金于
2011 年 10 月 25 日在深交所挂牌交易。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《深证 300 价值交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证 300 价值
价格指数， 追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化； 主要投资范围为标的指数的成份股和备
选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的 95% ；本基金也可少量投资于新股、
债 券 、 回 购 、 权 证 及 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的
相关规定) 。在正常市场情况下，力争本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1% ，年
跟踪误差不超过 2% 。本基金的业绩比较基准为深证 300 价值价格指数。
交银施罗德基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2011 年 9 月 28 日募集成立
了交银施罗德深证 300 价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金( 以下简称“深证
300 价值 ETF 联接基金 ”) 。深证 300 价值 ETF 联接基金为契约型开 放式基金，投资目
标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2012 年 3 月 20
日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会公告[2010]5 号 《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券业协会 于 2007 年 5
月 15 日颁布的《证券 投资基金会计核算业务指引》 、 《深证 300 价值 交易型开放式指数
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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本基金 2011 年 9 月 22 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日止期 间财务报表符
合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2011 年 9 月 22 日( 基 金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日止期间的 经营成果和基金净
值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间
为 2011 年 9 月 22 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持 有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目 前持 有的股 票 投资、债 券投 资和衍 生 工具( 主要为 权证投 资) 分类为以 公 允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债
表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在
资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的
相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债
券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融
负债的相关交易费用计入初始确认金额。
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对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有
的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持 有的 股票投 资 、债券投 资和 衍生工 具( 主要 为权证 投资) 按 如 下原则确 定 公
允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同 且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认
列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认
列，并于期末全额转入未 分配利润/( 累计亏损) 。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利
息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其公允价 值与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项 在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配。 当基金净值增长率超
过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配；本基金以使收益分配后基金
份额净值增长率尽 可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。 本基金收益每年
最多分配 12 次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 管 理 人 能
够定期评 价该 组成部 分 的经营成 果， 以决定 向 其配置资 源、评 价其 业 绩；(3) 本基 金 能
够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和 现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
无。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财 政部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号《关于 开放式 证券 投资 基金有 关税收
问 题 的 通 知 》 、 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2005]102
号 《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《 关于股息红利有关
个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集 资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券 的差价收入 暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴 20% 的个人所得税， 暂不征收企业所得税。 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由
上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额， 依照现行税法
规定即 20% 代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股 票按 0.1% 的税率缴纳股票 交易 印花税，买入股票不征 收股票交易印
花税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 ( “交银施罗德基金
公司”)
基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 ( “中国农业银行”) 基金托管人
交通银行股份有限公司 ( “交通银行”) 基金管理人的股东
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱 ( 集团) 股份有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德深证300 价值交易型开放式指数证券投
资基金联接基金( “深证300 价值ETF 联接基 金”)
本基金的基金管理人管理的其他
基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本 报告 期及上 年度可 比期 间的关 联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
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本报告期内本基金无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年9 月22 日（基金合同生效日）至2011 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 284,226.02
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注 ： 支付 基 金管 理人 交银 施 罗德 基 金公 司的 管理 人 报酬 按 前一 日基 金资 产 净值 0.5% 的
年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日
基金资 产净值×0.5% ÷当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年9 月22 日（基金合同生效日）至2011 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 56,845.24
注： 支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×
0.1% ÷当年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
无。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
本报告期内本基金未发生 与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本报告期内本基金未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2011 年 12 月 31 日
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持有的
基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
深证300 价值ETF 联接 基金 70,009,900.00 69.78%
7.4.8.5 由关 联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2011 年9 月22 日（基金合同生效日）至2011 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行 1,901,654.08 45,607.40
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
本报告期内本基金未发生其他关联交易事项。
7.4.9 期 末（2011 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌 等 流通受 限股票
于本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
于本报告期末，本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 基金申购款
于 2011 会计期间，本基金申 购基金份额的对价总额为 92,812,120.54 元，其中包括以股
票支付的申购款 88,800,773.92 元和以现金支付的申购款 4,011,346.62 元。
(2) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金 融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取自价格) 或间接( 比如 根据价格推算的) 可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可
观察输入值) 。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为 90,374,881.92 元，属于第二或第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时
的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期
间、 交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并根据
估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允
价值应属第二层级或第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(3) 除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8
投 资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 90,374,881.92 97.37
其中：股票 90,374,881.92 97.37
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 1,941,926.95 2.09
6 其他各项资产 500,628.32 0.54
7 合计 92,817,437.19 100.00
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8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
8.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 3,451,924.62 3.78
C 制造业 50,940,276.42 55.78
C0
食品、饮料 4,497,035.99 4.92
C1
纺织、服装、皮毛 842,576.50 0.92
C2
木材、家具 119,133.04 0.13
C3
造纸、印刷 1,167,074.37 1.28
C4
石油、化学、塑胶、塑料 4,587,282.83 5.02
C5
电子 2,037,418.00 2.23
C6
金属、非金属 8,939,869.05 9.79
C7
机械、设备、仪表 25,557,421.25 27.99
C8
医药、生物制品 3,192,465.39 3.50
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 2,273,192.36 2.49
E 建筑业 274,952.15 0.30
F 交通运输、仓储业 1,727,276.05 1.89
G 信息技术业 2,213,982.07 2.42
H 批发和零售贸易 2,956,841.24 3.24
I 金融、保险业 9,730,958.17 10.66
J 房地产业 14,436,978.24 15.81
K 社会服务业 2,107,706.58 2.31
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 260,794.02 0.29
合计 90,374,881.92 98.96
8.2.2 积 极投 资期 末按行 业 分 类的股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
8.3.1 期末 指 数投 资 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000002 万 科Ａ 1,110,003 8,291,722.41 9.08
2 000001 深发展Ａ 337,326 5,258,912.34 5.76
3 000651 格力电器 264,867 4,579,550.43 5.01
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
第 23 页 共 29 页
4 000157 中联重科 525,738 4,042,925.22 4.43
5 000568 泸州老窖 89,207 3,327,421.10 3.64
6 000338 潍柴动力 94,739 2,984,278.50 3.27
7 000527 美的电器 211,797 2,592,395.28 2.84
8 000069 华侨城Ａ 295,197 2,107,706.58 2.31
9 000425 徐工机械 140,311 1,995,222.42 2.18
10 000402 金 融 街 306,930 1,856,926.50 2.03
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于基金管理人网站
的年度报告正文。
8.3.2 期 末积 极投 资按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 股票 投资明 细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期 末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 000002 万 科Ａ 27,449,716.72 30.06
2 000001 深发展Ａ 19,044,951.46 20.85
3 000651 格力电器 17,222,464.51 18.86
4 000157 中联重科 15,975,674.69 17.49
5 000568 泸州老窖 12,129,840.08 13.28
6 000527 美的电器 11,031,242.16 12.08
7 000338 潍柴动力 10,286,128.10 11.26
8 000069 华侨城Ａ 6,913,269.98 7.57
9 000783 长江证券 6,548,134.30 7.17
10 000623 吉林敖东 6,408,619.63 7.02
11 000402 金 融 街 5,997,114.89 6.57
12 000937 冀中能源 5,828,474.12 6.38
13 000425 徐工机械 5,789,349.81 6.34
14 000012 南 玻Ａ 5,747,149.15 6.29
15 000709 河北钢铁 5,538,947.84 6.07
16 000024 招商地产 5,476,104.71 6.00
17 002202 金风科技 5,259,592.38 5.76
18 000933 神火股份 4,845,436.70 5.31
19 002142 宁波银行 4,783,915.07 5.24
20 000401 冀东水泥 4,425,194.60 4.85
21 000825 太钢不锈 4,351,275.55 4.76
22 000581 威孚高科 4,311,442.26 4.72
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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23 000528 柳 工 4,307,886.59 4.72
24 000422 湖北宜化 4,174,532.80 4.57
25 000728 国元证券 3,973,313.51 4.35
26 000778 新兴铸管 3,629,466.73 3.97
27 000729 燕京啤酒 3,530,702.78 3.87
28 000562 宏源证券 3,474,269.85 3.80
29 000800 一汽轿车 3,450,002.00 3.78
30 000100 TCL 集团 3,356,705.00 3.68
31 000680 山推股份 3,202,267.29 3.51
32 002001 新 和 成 3,049,046.07 3.34
33 000877 天山股份 2,782,916.60 3.05
34 000059 辽通化工 2,630,077.09 2.88
35 000963 华东医药 2,585,638.55 2.83
36 000759 中百集团 2,541,859.54 2.78
37 000417 合肥百货 2,442,171.60 2.67
38 000780 平庄能源 2,356,678.42 2.58
39 000027 深圳能源 2,230,083.88 2.44
40 000488 晨鸣纸业 2,211,153.12 2.42
41 000501 鄂武商Ａ 2,128,951.02 2.33
42 000898 鞍钢股份 1,895,133.27 2.08
43 000726 鲁 泰Ａ 1,869,764.07 2.05
44 000900 现代投资 1,847,590.41 2.02
45 000667 名流置业 1,833,500.30 2.01
注： “本期累计买入金 额” 按买入成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相
关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期 末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金
资产净值比
例（％）
1 000002 万 科Ａ 1,179,326.33 1.29
2 000825 太钢不锈 1,170,674.78 1.28
3 000001 深发展Ａ 729,416.76 0.80
4 000527 美的电器 710,689.05 0.78
5 000651 格力电器 666,946.85 0.73
6 000157 中联重科 656,686.35 0.72
7 000069 华侨城Ａ 535,055.36 0.59
8 000568 泸州老窖 534,752.21 0.59
9 000690 宝新能源 485,155.52 0.53
10 000623 吉林敖东 413,809.17 0.45
11 000581 威孚高科 372,898.78 0.41
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
第 25 页 共 29 页
12 000937 冀中能源 360,497.71 0.39
13 000401 冀东水泥 313,337.02 0.34
14 000012 南 玻Ａ 307,035.77 0.34
15 000338 潍柴动力 305,633.40 0.33
16 000422 湖北宜化 261,079.91 0.29
17 000783 长江证券 257,768.49 0.28
18 000528 柳 工 257,741.48 0.28
19 000024 招商地产 252,039.11 0.28
20 000709 河北钢铁 251,896.85 0.28
注： “本期累计卖出金 额” 按卖出成交金额 （ 成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相
关交易费用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 322,933,701.36
卖出股票的收入（成交）总额 17,737,044.12
注： “买入股票成本” 或 “卖出股票收入” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期期末未持有债券。
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比 例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期期末未持有权证。
8.9 投 资组 合报 告附注
8.9.1 报 告 期 内 本 基 金投 资 的 前 十 名 证 券 的发行 主 体 未 被 监 管 部 门立案 调 查 ， 在 本 报 告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有 超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 500,000.00
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 628.32
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 500,628.32
8.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1 期 末指 数投 资前十 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金 本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.5.2 期 末积 极投 资前五 名股 票中存 在流 通受限 情况 的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.9.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§ 9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持
有
人
户
数
( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
交银施罗德深证 300
价值交易型开放式指
数证券投资基金联接
基金
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
896 111,975.10 7,170,555.00 7.15% 23,149,238.00 23.07% 70,009,900.00 69.78%
9.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总
份额比例
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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1 中国农业银行－交银施罗德深证 300 价值交
易型开放式指数证券投资基金联接基金
70,009,900.00 69.78%
2 华宝信托有限责任公司－集合类资金信托
R2008JH018
3,400,024.00 3.39%
3 中国银河证券股份有限公司 2,262,946.00 2.26%
4 红塔证券股份有限公司 1,070,598.00 1.07%
5 黄小玲 995,041.00 0.99%
6 肖莹 769,403.00 0.77%
7 吴尚妹 508,110.00 0.51%
8 彭佳懿 500,041.00 0.50%
9 朱丽萍 450,961.00 0.45%
10 董匡平 433,248.00 0.43%
11 李维三 425,803.00 0.42%
§ 10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 9 月 22 日) 基金
份额总额
332,329,693
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总
申购份额
91,000,000
减： 基金合同生效日起至报告期期末基金
总赎回份额
323,000,000
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆
分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额 100,329,693
§1 1 重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、 基金管理人的重大人事变动： 2011 年 1 月 26 日本基金管理人发布公告， 经公司
第二届董事会第二十一次会议审议通过，任命战龙先生担任公司总经理。2011 年 8 月
22 日本基金管理人发布公告， 经公司第二届董事会第三十次会议审议通过， 任命苏奋先
生担任公司督察长，吴建中先生不再担任公司督察长。
2 、 基金托管人的重大人事变动： 2011 年 1 月 21 日， 中国证监会核准中国农业银行
股份有限公司张健基金行业高级管理人员任职资格 （证监许可 【2011 】116 号） ， 张健任
中国农业银行股份有限公司托管业务部总经理 。
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
第 28 页 共 29 页
11.3 涉 及基 金管 理人 、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期内，未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所 ，
本期审计费用为 57,000 元，该审计机构首次为本基金提供审计服务。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情况
报告期内， 本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证 券公 司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中 国 银 河 证
券 股 份 有 限
公司
2 340,670,745.48 100.00% 276,797.78 100.00%
-
海 通 证 券 股
份有限公司
1 - - - -
-
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金
额
占当期权
证成交总
额的比例
中国银河
证券股份
有限公司
- - 1,840,930,000.00 74.81% - -
海通证券
股份有限
公司
- - 620,000,000.00 25.19% - -
注：1 、报告期内，本基金交易单元均为新增交易单元；
2 、 租 用 证 券 公 司交 易 单 元 的 选 择 标 准主要 包 括 ： 券 商 基 本 面评价 （ 财 务 状 况 、 经
营状况） 、 券商研究机构评价 （报告质量、 及时性和数量） 、 券商每日信息评价 （ 及时性
和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3 、 租 用 证 券 公 司交 易 单 元 的 程 序 ： 首先根 据 租 用 证 券 公 司 交易单 元 的 选 择 标 准 进
深证 300 价值交易型开放式指 数证券投资基金 2011 年年度报 告
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行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。
交 银施 罗德基 金管 理有限 公司
二 〇一 二年三 月三 十日
