国泰纳斯达克 100指数证券投资基金
2011年年度报告
2011年 12月 31 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月二十九日
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2012 年 3 月 26 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2011 年 1月 1日起至 2011年 12 月 31 日止。
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
§2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................4
2.4 境外资产托管人.................................................................................................................5
2.5 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.6 其他相关资料.....................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................6
3.3
过去三年基金的利润分配情况.........................................................................................8
§4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................13
§5 托管人报告.......................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................13
§6 审计报告...........................................................................................................................14
6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................14
6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................14
6.3 审计意见...........................................................................................................................15
§7 年度财务报表...................................................................................................................15
7.1 资产负债表.......................................................................................................................15
7.2 利润表...............................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................18
7.4 报表附注...........................................................................................................................19
§8 投资组合报告...................................................................................................................39
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................39
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ...................................................40
8.3 期末按行业分类的权益投资组合...................................................................................40
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细 ...............................41
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................49
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ...................................................................52
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................52
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......52
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .......52
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...................52
8.11 投资组合报告附注...........................................................................................................52
§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................53
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................53
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................53
§11 重大事件揭示...................................................................................................................54
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................54
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................54
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................55
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................55
11.8 其他重大事件...................................................................................................................57
§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................57
§13 备查文件目录...................................................................................................................57
13.1 备查文件目录...................................................................................................................57
13.2 存放地点...........................................................................................................................58
13.3 查阅方式...........................................................................................................................58
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
基金简称 国泰纳斯达克 100 指数（QDII）
基金主代码 160213
交易代码
160213
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年 4月29 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 223,053,894.90 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手
段，以低成本、低换手率实现本基金对纳斯达克
100 指数（Nasdaq-100 Index,以下简称“标的指
数”）的有效跟踪，追求跟踪误差最小化。
投资策略
本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指
数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行
相应调整。但因特殊情况导致基金无法及时获得
足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理
的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽
可能贴近目标指数的表现。
本基金的风险控制目标是追求日均跟踪误差不超
过 0.5%，年跟踪误差不超过 5%（注：以美元资产
计价计算） 。
业绩比较基准
纳斯达克 100 指数（Nasdaq-100 Index）收益率
（总收益指数收益率） （注：以美元计价计算） 。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混
合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金
为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为
获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险
水平的基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 李峰 尹东
联系电话 021-38561600转 010-67595003 信息披露负责人
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话
（021）38569000，400-888-86
88
010-67595096
传真 021-38561800 010-66275853
注册地址
上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 陈勇胜 王洪章
2.4 境外资产托管人
项目 境外资产托管人
英文 State Street Bank and Trust Company
名称
中文 美国道富银行
注册地址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United
States of America
办公地址
One Lincoln Street, Boston,Massachusetts 02111, United
States of America
邮政编码 02111
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
中国上海市浦东新区陆家嘴环路1318号
星展银行大厦6楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2011年
2010年4 月29 日（基金合同生
效日）至2010 年12 月31日
本期已实现收益 9,069,129.34 11,392,372.33
本期利润 -10,426,947.99 37,049,147.39
加权平均基金份额本期利润 -0.0411 0.1003
本期加权平均净值利润率 -3.77% 9.81%
本期基金份额净值增长率 -3.08% 12.10%
3.1.2 期末数据和指标 2011年末 2010年末
期末可供分配利润 8,013,192.87 8,875,733.32
期末可供分配基金份额利润 0.0359 0.0430
期末基金资产净值 234,291,173.76 231,310,392.54
期末基金份额净值 1.050 1.121
3.1.3 累计期末指标 2011年末 2010年末
基金份额累计净值增长率 8.65% 12.10%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字；
（3） 2010 年计算期间为本基金的合同生效日 2010 年 4 月 29日至 2010 年 12月 31 日，
未按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 5.11% 1.64% 6.81% 1.77% -1.70% -0.13%
过去六个月 -4.63% 1.83% -1.49% 1.95% -3.14% -0.12%
过去一年 -3.08% 1.46% 3.66% 1.57% -6.74% -0.11%
自基金合同
生效起至今
8.65% 1.19% 15.18% 1.48% -6.53% -0.29%
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年 4 月 29 日至 2011 年 12 月31 日）
注： （1）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定；
（2）同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的柱形对比图
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
注： （1） 2010年计算期间为本基金的合同生效日 2010 年4 月29 日至2010年 12 月 31日，
未按整个自然年度进行折算；
（2）本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定；
（3）同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素产生的效应。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2011 0.400 5,515,223.36 4,238,886.93 9,754,110.29 -
2010 ---- -
合计 0.400 5,515,223.36 4,238,886.93 9,754,110.29 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日， 是经中国证监会证监基字[1998]5 号文
批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地
为上海，并在北京和深圳设有分公司。
截至 2011 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 3 只封闭式证券投资基金：金泰证券投
资基金、 金鑫证券投资基金、 国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金(创新型封闭式)，
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
以及 19 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金
（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金） 、
国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券
投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金
（由金鼎证券投资基金转型而来） 、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300
指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来） 、国泰双利债券证券
投资基金、 国泰区位优势股票型证券投资基金、 国泰中小盘成长股票型证券投资基金 （LOF）
（由金盛证券投资基金转型而来） 、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典股
票型证券投资基金（LOF） 、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180
金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱
动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金。另外，本基金管理人
于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保
基金多个投资组合。 2007 年 11 月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。 2008
年 2 月 14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金
公司之一，并于 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为
目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和
QDII 等管理业务资格。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
崔涛
本基金
的基金
经理、
国际业
务部总
监助理
2011-05-11 - 8
硕士研究生。曾任职于 Paloma
Partners 资产管理公司、富通
银行（纽约） 。2009 年6月加入
国泰基金管理有限公司， 任高级
经理（量化研究方向） ，从事量
化及衍生品投资、指数基金和
ETF 的投资研究以及境外市场
投资研究。2011 年 5 月起任国
泰纳斯达克 100 指数证券投资
基金的基金经理，2011 年 5 月
起任国际业务部总监助理。
刘翔
本基金
的基金
经理
2010-04-29 2011-05-30 7
硕士研究生。 曾就职于中国海员
对外技术服务公司深圳分公司、
Sprint AAA 公司、美国通用电
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国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
气公司、 深圳中兴通讯股份有限
公司，2005 年 8 月至 2007 年 7
月在标准普尔信息服务公司任
资深分析师， 2007年7月至2007
年 12 月在招商基金管理有限公
司任高级信用分析师。2007 年
12 月加盟国泰基金管理有限公
司，任高级策略分析师，2009
年 3 月至 2011 年 5 月任国泰沪
深 300 指数证券投资基金的基
金经理，2010 年4 月至2011 年
5月任国泰纳斯达克100指数证
券投资基金的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期
为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《基金管理公司公
平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着
诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风
险的基础上为持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和
基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及
时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间
严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理
和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有
效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
10
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
在截止 2011 年 12 月 31 日的本报告期内，基金累计单位净值从 1.121 元下降到 1.090
元；基金在 2 月 16 日进行了首次分红，每份份额分红 0.04元；全年累计单位净值增长率为
-3.08%.。基金份额从 2.06 亿上升到 2.23 亿份，上升 8.25%。
本报告期内，纳斯达克 100 指数的走势受宏观层面的影响较大，主要维持震荡的格局。
欧洲债务问题的反反复复以及全球多个主权国家信用评级的下调，引发市场对 2008 年式金
融危机重演和全球经济二次探底的担忧，股票等风险资产遭到抛售，从而一定程度上压制了
纳斯达克 100 指数的表现。到第四季度，随着美国的宏观经济数据持续改善，欧洲推出了长
期再融资操作（LT R O）以缓解银行体系的资金紧张状况，投资者情绪开始逐渐恢复，并带
动了欧美市场的上涨。整个报告期内纳斯达克 100 全收益指数上涨 3.66%。
本报告期内，如统一以美元资产计价计算，本基金日均跟踪误差为 0.13%，对应年化跟
踪误差为 2.03%，符合基金合同约定的日均跟踪误差不超过 0.5%、年跟踪误差不超过 5%的
限制。跟踪误差主要来源为股票组合最高仓位限制以及申购赎回的冲击。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金 2011 年净值增长率为-3.08%，同期业绩比较基准为 3.66%，差异主要由于美元
兑人民币汇率变化所致（注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民币汇率变动等因素
产生的效应） 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
自 2011 年第四季度以来，美国的宏观经济数据整体保持良好，尤其是 12 月公布的包
括制造业指数、消费者信心指数、就业数据在内的一系列数据均超出市场预期，显示美国经
济复苏的趋势不改，提振了投资者对美国经济未来前景的乐观情绪。2011 年美国市场走势
受宏观层面以及事件性因素的影响较大，个股间的相关性处于高位，但随着美国经济复苏态
势的确立，欧债问题的影响在逐渐减弱，美国市场和欧洲市场之间的走势将出现分化，投资
11
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
者的注意力将更多的转向美国经济基本面和公司盈利，美国市场各行业、个股的表现也会出
现较大差异。
我们对美国经济复苏的前景持较乐观的态度，但政策风险是接下来不容忽视的风险之
一。2012 年包括美国在内的全球多个主要经济体面临着换届选举，在经济政策方面还面临
着一定变数，并将影响到欧洲债务危机的演变和美国经济复苏的进程。而美联储在货币政策
上仍存在着一定空间，如果一旦出现极端情况，经济开始下滑，美联储仍然可能推出第三轮
量化宽松以进一步刺激经济，这在一定程度上减少了市场的下行风险。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完
善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投
资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查
等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工
作包括：
1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到
及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更
新完善内控制度和业务流程， 推动全员全过程风险管理和风险控制责任制， 并进行持续监督，
跟踪检查执行情况。
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等
形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。
2012 年本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察
稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确
保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额
持有人。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估
值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合
理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理
12
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会
计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情
况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投
资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金已于 2011 年实施利润分配 9,754,110.29 元。
截止本报告期末，本基金期末可供分配利润为 8,013,192.87元，可供分配的份额利润为
0.0359 元。本基金管理人根据本基金基金合同和相关法律法规的规定已于 2012 年 3 月 6 日
进行利润分配，每 10 份基金份额派发利润 0.400元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 9,754,110.29 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
13
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
§6 审计报告
普华永道中天审字(2012)第 20511 号
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 （以下简称 “国泰纳斯达克 100
指数基金（QDII） ” ）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年度的利
润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是国泰纳斯达克 100 指数基金（QDII）的基金管理人国泰基
金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
14
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
6.3 审计意见
我们认为，上述国泰纳斯达克 100 指数基金（QDII）的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制，公允反映了国泰纳斯达克 100指数基金（QDII）2011 年 12 月 31日的财务
状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师
汪棣 单峰
中国上海市浦东新区陆家
嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼
2012-03-22
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
报告截止日：2011 年 12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 22,652,101.14 21,975,936.57
结算备付金
--
存出保证金
--
交易性金融资产
7.4.7.
2
214,949,475.87 213,400,927.86
其中：股票投资
209,848,676.79 204,384,121.81
基金投资
5,100,799.08 9,016,806.05
债券投资
--
资产支持证券投资
--
衍生金融资产
7.4.7.
3
--
买入返售金融资产
7.4.7.
4
--
应收证券清算款
--
15
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
应收利息
7.4.7.
5
3,658.40 3,548.54
应收股利
142,491.77 52,786.56
应收申购款
483,627.46 1,829,228.39
递延所得税资产
--
其他资产
7.4.7.
6
47,312.83 50,629.88
资产总计
238,278,667.47 237,313,057.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
7.4.7.
3
--
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
2,598,848.86 -
应付赎回款
983,320.86 5,669,149.85
应付管理人报酬
157,283.49 159,876.56
应付托管费
49,151.11 49,961.42
应付销售服务费
--
应付交易费用
7.4.7.
7
--
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债
7.4.7.
8
198,889.39 123,677.43
负债合计
3,987,493.71 6,002,665.26
所有者权益：
实收基金
7.4.7.
9
223,053,894.90 206,301,326.87
未分配利润
7.4.7.
10
11,237,278.86 25,009,065.67
所有者权益合计
234,291,173.76 231,310,392.54
负债和所有者权益总计
238,278,667.47 237,313,057.80
注：1. 报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.050 元，基金份额总额
223,053,894.90 份。
2. 比较财务报表的实际编制期间为 2010 年 4 月 29 日（基金合同生效日）至 2010 年 12
月 31 日。
16
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
7.2 利润表
会计主体：国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
本报告期：2011 年 1月 1日至 2011 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2011年1月1日至2011年12
月31日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同
生效日）至2010年12月31
日
一、收入
-7,063,804.94 40,366,277.72
1.利息收入
122,587.97 952,892.52
其中：存款利息收入 7.4.7.11 122,587.97 952,892.52
债券利息收入
--
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
--
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
12,644,656.45 14,480,280.69
其中：股票投资收益 7.4.7.12 11,467,128.74 10,915,222.25
基金投资收益 7.4.7.13 -979,218.39 2,477,245.62
债券投资收益 7.4.7.14 --
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 7.4.7.15 --
股利收益 7.4.7.16 2,156,746.10 1,087,812.82
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
-19,496,077.33 25,656,775.06
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-591,413.04 -1,284,591.96
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
256,441.01 560,921.41
减：二、费用
3,363,143.05 3,317,130.33
1．管理人报酬
2,210,333.53 2,040,675.49
2．托管费
690,729.30 637,711.11
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.19 131,479.13 259,682.55
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 7.4.7.20 330,601.09 379,061.18
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-10,426,947.99 37,049,147.39
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号 -10,426,947.99 37,049,147.39
17
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
填列
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
本报告期：2011 年 1月 1日至 2011 年 12月 31 日
单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 206,301,326.87 25,009,065.67 231,310,392.54
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -10,426,947.99 -10,426,947.99
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
16,752,568.03 6,409,271.47 23,161,839.50
其中：1.基金申购款 229,632,954.96 27,223,272.06 256,856,227.02
2.基金赎回款 -212,880,386.93 -20,814,000.59 -233,694,387.52
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -9,754,110.29 -9,754,110.29
五、期末所有者权益（基金净值） 223,053,894.90 11,237,278.86 234,291,173.76
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）至2010年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 555,982,545.46 - 555,982,545.46
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 37,049,147.39 37,049,147.39
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-349,681,218.59 -12,040,081.72 -361,721,300.31
其中：1.基金申购款 42,563,164.29 2,970,127.83 45,533,292.12
2.基金赎回款 -392,244,382.88 -15,010,209.55 -407,254,592.43
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 206,301,326.87 25,009,065.67 231,310,392.54
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：金旭，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王骏
18
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金（以下简称“本基金” ）经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2010]第 208 号《关于核准国泰纳斯达克 100 指数
证券投资基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《国泰纳斯达克 100 指数证
券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募
集不包括认购资金利息共募集人民币 555,798,507.70元，业经普华永道中天会计师事务所有
限公司普华永道中天验字（2010）第 098 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《国
泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》于 2010 年 4 月 29 日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为 555,982,545.46份基金份额，其中认购资金利息折合 184,037.76 份基金
份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限
公司，境外资产托管人为道富银行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行
办法》和《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围
为具有良好流动性的金融工具，包括 Nasdaq-100 指数成份股、在已与中国证监会签署双边
监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的、以 Nasdaq-100 指数为投资标
的的指数型公募基金（包括 ETF） （以下简称“目标基金” ） 、货币市场工具以及中国证监会
允许本基金投资的其他金融工具。 本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不
低于基金资产净值的 5%； 本基金至少 80%的资产投资于 Nasdaq-100 指数的成份股和目标基
金，其中，本基金持有的目标基金的市值合计不超过本基金资产净值的 10%。本基金的业
绩比较基准为：纳斯达克 100 指数（Nasdaq-100 Index）收益率（总收益指数收益率） 。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2012 年 3 月 22 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
19
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定（以下合称“企业会计准则” ） 、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007年 5 月 15 日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 基金合同》和
在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011
年 12 月 31 日的财务状况以及 2011年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为
2010年 4月 29 日（基金合同生效日）至 2010 年 12月 31 日 。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
（1）金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
20
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
（2）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上
次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量； 对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
（2）存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。
（3）当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
21
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/（累计亏损） 。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益， 股票投资在持有期间
应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
22
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末
未分配利润中的未实现部分 （包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的
未实现平准金等）为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；
若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已
实现部分相抵未实现部分后的余额） 。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额直接
计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率
折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： （1） 该组成部分能够在日常活
动中产生收入、发生费用； （2） 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；（3） 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
23
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一
定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关境内外税务法规和实务操作， 主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相
关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。
（3） 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相
关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
24
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
项目 本期末
2011 年 12月 31 日
上年度末
2010年 12 月 31 日
活期存款 22,652,101.14 21,975,936.57
定期存款 --
其他存款 --
合计 22,652,101.14 21,975,936.57
注：于 2011 年 12 月 31 日，活期存款包括人民币活期存款 17,096,721.92 元（2010 年
12月 31 日：13,231,059.97 元） ，美元活期存款 881,680.27 元（折合人民币 5,555,379.22元）
（2010年 12 月 31 日：美元活期存款 1,320,439.79元（折合人民币 8,744,876.60 元） ） 。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2011年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 203,702,063.96 209,848,676.79 6,146,612.83
交易所市场 ---
银行间市场 --- 债券
债券合计 ---
资产支持证券 ---
基金 5,086,714.18 5,100,799.08 14,084.90
其他 ---
合计 208,788,778.14 214,949,475.87 6,160,697.73
上年度末
2010年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 178,996,384.08 204,384,121.81 25,387,737.73
交易所市场 ---
银行间市场 --- 债券
债券合计 ---
资产支持证券 ---
基金 8,747,768.72 9,016,806.05 269,037.33
其他 ---
合计 187,744,152.80 213,400,927.86 25,656,775.06
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上报告期末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上报告期末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
25
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
本基金本报告期末及上报告期末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
应收活期存款利息 3,646.92 3,453.42
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 11.48 95.12
其他 - -
合计 3,658.40 3,548.54
7.4.7.6其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
其他应收款 47,312.83 50,629.88
待摊费用 - -
合计 47,312.83 50,629.88
7.4.7.7应付交易费用
本基金本报告期末及上报告期末均无应付交易费用余额。
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 2,676.50 21,365.89
预提费用 160,000.00 60,000.00
指数使用费 36,212.89 42,311.54
合计 198,889.39 123,677.43
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
26
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
上年度末 206,301,326.87 206,301,326.87
本期申购 229,632,954.96 229,632,954.96
本期赎回（以“-”号填列） -212,880,386.93 -212,880,386.93
本期末 223,053,894.90 223,053,894.90
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,875,733.32 16,133,332.35 25,009,065.67
本期利润 9,069,129.34 -19,496,077.33 -10,426,947.99
本期基金份额交易产生
的变动数
-177,559.50 6,586,830.97 6,409,271.47
其中：基金申购款 5,201,092.65 22,022,179.41 27,223,272.06
基金赎回款 -5,378,652.15 -15,435,348.44 -20,814,000.59
本期已分配利润 -9,754,110.29 - -9,754,110.29
本期末 8,013,192.87 3,224,085.99 11,237,278.86
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
活期存款利息收入 119,308.21 952,468.79
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 --
其他 3,279.76 423.73
合计 122,587.97 952,892.52
7.4.7.12股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）
至2010年12月31日
卖出股票成交总额 119,255,551.89 113,043,293.09
减：卖出股票成本总额 107,788,423.15 102,128,070.84
买卖股票差价收入 11,467,128.74 10,915,222.25
7.4.7.13基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年 1月 1 日至 2011年
12月 31 日
上年度可比期间
2010年 4月 29 日（基金合同生
效日）至 2010 年 12月 31 日
卖出/赎回基金成交总额 50,235,054.26 104,525,506.40
27
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
减：卖出/赎回基金成本总额 51,214,272.65 102,048,260.78
基金投资收益 -979,218.39 2,477,245.62
7.4.7.14债券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
股票投资产生的股利收益 2,065,227.63 971,992.70
基金投资产生的股利收益 91,518.47 115,820.12
合计 2,156,746.10 1,087,812.82
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
1.交易性金融资产 -19,496,077.33 25,656,775.06
——股票投资 -19,241,124.90 25,387,737.73
——债券投资 --
——资产支持证券投资 --
——基金投资 -254,952.43 269,037.33
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 -19,496,077.33 25,656,775.06
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）
至2010年12月31日
基金赎回费收入 250,988.14 509,075.99
其他 5,452.87 51,845.42
合计 256,441.01 560,921.41
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
28
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
7.4.7.19交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）至20
10年12月31日
交易所市场交易费用 131,479.13 259,682.55
银行间市场交易费用 --
合计 131,479.13 259,682.55
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效日）
至2010年12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 100,000.00 160,000.00
其他费用 537.57 -
账户维护费 360.00 360.00
银行汇划费用 3,928.48 5,650.50
指数使用费 165,775.04 153,050.68
合计 330,601.09 379,061.18
注：根据《国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》 ，本基金的指数使用费从基
金财产中列支。 在通常情况下， 指数使用费按前一日的基金资产净值的 0.06%的年费率计提，
逐日累计，每季支付一次。计算方法如下：
每日指数使用费＝前一日基金资产净值 X 0.06% / 当年天数。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2012 年 3 月 5 日宣告 2012 年第一次分红，向截至 2012 年 3
月 7 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人， 按每
10 份基金份额派发红利 0.400 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
29
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
道富银行(State Street Bank and Trust Company) 境外资产托管人
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东（自 2010 年6 月21 日起）
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
2,210,333.53 2,040,675.49
其中：支付销售机构的客户维护
费
773,398.01 702,347.48
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.8%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.8% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年4月29日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
费
690,729.30 637,711.11
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
30
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2011年 1月 1日至 2011年 12月
31 日
上年度可比期间
2010年 4月 29 日（基金合同生
效日）至 2010 年 12月 31 日
基金合同生效日（2010 年 4 月
29 日）持有的基金份额
- 50,000,750.00
期初持有的基金份额 20,000,750.00 -
期间申购/买入总份额 --
期间因拆分变动份额 --
减：期间赎回/卖出总份额 20,000,750.00 30,000,000.00
期末持有的基金份额 - 20,000,750.00
期末持有的基金份额占基金总
份额比例
-9 . 6 9 %
注： 基金管理人国泰基金管理有限公司在本年度赎回本基金的交易委托中国建设银行办
理，适用费率为 0.25%。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度报告期末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金
的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日
上年度可比期间
2010年 4月 29 日（基金合同生效日）
至 2010 年 12 月 31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 17,097,035.33 118,183.40 13,231,593.30 949,358.45
美国道富银行 5,555,065.81 1,124.81 8,744,343.27 3,110.34
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保
管，按适用利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
31
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
本基金本报告期内及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
序
号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备
注
1 2011-02-17 2011-02-16 0.400 5,515,223.36 4,238,886.93 9,754,110.29 -
合
计
- - - 5,515,223.36 4,238,886.93 9,754,110.29 -
注：本基金的基金管理人于资产负债表日后，报告批准报出日前宣告的利润分配情况，
请参见附注 7.4.8.2 资产负债表日后事项。
7.4.12 期末（2011 年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资及基金投资等。 本基金在日常经营活动中面临
的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金属于股票
型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数型基
金，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的
基金产品。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主
32
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设
风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，
一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由稽核监察部负
责，组织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风
险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。稽核监察部
由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存放在本
基金的托管行中国建设银行股份有限公司以及境外次托管行道富银行(State Street Bank and
Trust Company)，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通
过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，因此信用风险不重大。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2011 年 12 月 31 日，本基金
未持有信用类债券(2010年 12 月 31 日：同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
33
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金
份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金
流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及部分应收申购款， 其余金融资产和金融负债
均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本
基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
34
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
单位：人民币元
本期末
2011年12月31
日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 22,652,101.14 - - - 22,652,101.14
交易性金融资
产
- - -
214,949,475.87
214,949,475.87
应收利息 - - - 3,658.40 3,658.40
应收股利 - - - 142,491.77 142,491.77
应收申购款 67,990.13 - - 415,637.33 483,627.46
其他资产 - - - 47,312.83 47,312.83
资产总计 22,720,091.27 - - 215,558,576.20 238,278,667.47
负债
应付证券清算
款
- - -
2,598,848.86
2,598,848.86
应付赎回款 - - - 983,320.86 983,320.86
应付管理人报
酬
- - -
157,283.49
157,283.49
应付托管费 - - - 49,151.11 49,151.11
其他负债 - - - 198,889.39 198,889.39
负债总计 - - - 3,987,493.71 3,987,493.71
利率敏感度缺
口
22,720,091.27 - -
211,571,082.49
234,291,173.76
上年度末2010
年12月31日
1年以内 1-5年 5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 21,975,936.57 - - - 21,975,936.57
交易性金融资
产
- - -
213,400,927.86
213,400,927.86
应收利息 - - - 3,548.54 3,548.54
应收股利 - - - 52,786.56 52,786.56
应收申购款 1,216,797.81 - - 612,430.58 1,829,228.39
其他资产 - - - 50,629.88 50,629.88
35
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
资产总计 23,192,734.38 - - 214,120,323.42 237,313,057.80
负债
应付赎回款 - - - 5,669,149.85 5,669,149.85
应付管理人报
酬
- - -
159,876.56
159,876.56
应付托管费 - - - 49,961.42 49,961.42
其他负债 - - - 123,677.43 123,677.43
负债总计 - - - 6,002,665.26 6,002,665.26
利率敏感度缺
口
23,192,734.38 - -
208,117,658.16
231,310,392.54
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2011 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基
金资产净值无重大影响（2010年 12 月 31 日：同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的
基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011 年 12月 31 日
项目
美元
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 5,555,379.225,555,379.22
交易性金融资产 214,949,475.87214,949,475.87
应收利息 1.51 1.51
应收股利 142,491.77142,491.77
其他资产 47,312.8347,312.83
36
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
资产合计 220,694,661.20 220,694,661.20
以外币计价的负债
应付证券清算款 2,598,848.86 2,598,848.86
负债合计 2,598,848.86 2,598,848.86
资产负债表外汇风险敞口净额 218,095,812.34 218,095,812.34
上年度末
2010年 12 月 31 日
项目
美元
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 8,744,876.608,744,876.60
交易性金融资产 213,400,927.86213,400,927.86
应收股利 52,786.5652,786.56
其他资产 50,629.8850,629.88
资产合计 222,249,220.90 222,249,220.90
以外币计价的负债 --
负债合计 --
资产负债表外汇风险敞口净额 222,249,220.90 222,249,220.90
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2011 年 12月 31 日
上年度末
2010年 12 月 31 日
美元相对人民币贬值 5% 减少约 1,090 减少约 1,111
分析
美元相对人民币升值 5% 增加约 1,090 增加约 1,111
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市的股票
和基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、低换
手率实现本基金对纳斯达克 100 指数（Nasdaq-100 Index）的有效跟踪，追求跟踪误差最小
化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票和目标基金投
37
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
资比例不低于基金资产的 80%，目标基金的比例不超过 10%。此外，本基金的基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包
括 Va R（Value at Risk）指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2011 年 12月 31 日
上年度末
2010年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 209,848,676.79 89.57 204,384,121.81 88.36
交易性金融资产-基金投资 5,100,799.08 2.18 9,016,806.05 3.90
衍生金融资产-权证投资 -- - -
其他 -- - -
合计 214,949,475.87 91.74 213,400,927.86 92.26
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准（附注 7.4.1）以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2011 年 12月 31 日
上年度末
2010年 12 月 31 日
业绩比较基准（附注
7.4.1）下降5%
减少约1,054 减少约1,021
分析
业绩比较基准（附注
7.4.1）上升5%
增加约1,054 增加约1,021
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1） 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
38
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。
第二层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一
层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可
观察输入值） 。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为 214,949,475.87 元，无属于第二层级和第三层级的余额（2010 年 12 月 31 日：第一层级
213,400,927.86 元，无第二层级和无第三层） 。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级
未发生重大变动。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
（2） 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产
39
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
的比例（%）
1 权益投资 209,848,676.7988.07
其中：普通股 209,848,676.7988.07
存托凭证 --
2 基金投资 5,100,799.082.14
3 固定收益投资 --
其中：债券 --
资产支持证券 --
4 金融衍生品投资 --
其中：远期 --
期货 --
期权 --
权证 --
5 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售金融资产 --
6 货币市场工具 --
7 银行存款和结算备付金合计 22,652,101.149.51
8 其他各项资产 677,090.460.28
9 合计 238,278,667.47100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
美国 209,848,676.7989.57
合计 209,848,676.7989.57
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 指数投资报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
信息技术 140,996,539.81 60.18
非必需消费品 32,405,756.48 13.83
保健 23,813,819.3210.16
必需消费品 5,062,563.96 2.16
工业 4,429,549.46 1.89
电信服务 2,047,841.96 0.87
材料 1,092,605.80 0.47
合计 209,848,676.79 89.57
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS） 。
40
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
8.3.2 积极投资报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票及存托凭证。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细
8.4.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
APPLE
INC
苹果公司 AAPL US
纳斯达
克
美国 12,446 31,760,505.57 13.56
2
MICROS
OFT
CORP
微软公司 MSFT US
纳斯达
克
美国 108,935 17,818,646.54 7.61
3
GOOGLE
INC-CL
A
谷歌公司 GOOG US
纳斯达
克
美国 3,411 13,881,921.72 5.93
4
ORACLE
CORP
甲骨文公
司
ORCL US
纳斯达
克
美国 68,879 11,132,092.08 4.75
5
INTEL
CORP
英特尔公
司
INTC US
纳斯达
克
美国 68,396 10,450,691.64 4.46
6
CISCO
SYSTEM
S INC
思科公司 CSCO US
纳斯达
克
美国 73,446 8,366,988.30 3.57
7
QUALCO
MM INC
高通公司 QCOM US
纳斯达
克
美国 22,737 7,836,516.91 3.34
8
AMAZO
N.COM
INC
亚马逊公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 6,322 6,895,315.56 2.94
9
AMGEN
INC
安进 AMGN US
纳斯达
克
美国 12,085 4,889,358.84 2.09
10
COMCA
ST
CORP-C
LASS A
康卡斯特 CMCSA US
纳斯达
克
美国 28,331 4,232,491.02 1.81
11
EBAY
INC
电子湾 EBAY US
纳斯达
克
美国 16,817 3,213,834.60 1.37
12
COSTCO
WHOLES
ALE
CORP
好市多批
发
COST US
纳斯达
克
美国 5,540 2,908,450.07 1.24
41
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
13
STARBU
CKS
CORP
星巴克 SBUX US
纳斯达
克
美国 9,676 2,805,115.06 1.20
14
NEWS
CORP-C
L A
新闻集团 NWSA US
纳斯达
克
美国 24,306 2,732,190.21 1.17
15
BAIDU
INC -
SPON
ADR
百度 BIDU US
纳斯达
克
美国 3,543 2,600,086.61 1.11
16
GILEAD
SCIENC
ES INC
吉利德科
学公司
GILD US
纳斯达
克
美国 9,908 2,555,231.95 1.09
17
DIRECT
V-CLASS
A
直播电视
集团
DTV US
纳斯达
克
美国 9,472 2,552,007.66 1.09
18
CELGEN
E CORP
- CELG US
纳斯达
克
美国 5,887 2,507,513.73 1.07
19
TEV A
PHARM
ACEUTI
CAL-SP
ADR
梯瓦制药
公司
TEVA US
纳斯达
克
美国 9,319 2,369,862.00 1.01
20
DELL
INC
戴尔 DELL US
纳斯达
克
美国 24,122 2,223,618.23 0.95
21
BIOGEN
IDEC
INC
生物基因
艾迪克公
司
BIIB US
纳斯达
克
美国 3,146 2,181,480.59 0.93
22
AUTOM
AT I C
DATA
PROCES
SING
- ADP US
纳斯达
克
美国 6,393 2,175,612.12 0.93
23
PRICELI
NE.COM
INC
- PCLN US
纳斯达
克
美国 704 2,074,683.73 0.89
24
VODAF
ONE
GROUP
PLC-SP
ADR
沃达丰 VOD US
纳斯达
克
美国 11,595 2,047,841.96 0.87
25
EXPRES
S
快捷药方 ESRX US
纳斯达
克
美国 6,427 1,809,761.07 0.77
42
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
SCRIPTS
INC
26
INTUITI
VE
SURGIC
AL INC
直觉外科 ISRG US
纳斯达
克
美国 585 1,706,667.13 0.73
27
YAHOO!
INC
雅虎 YHOO US
纳斯达
克
美国 16,782 1,705,613.68 0.73
28
COGNIZ
ANT
TECH
SOLUTI
ONS-A
高知特科
技公司
CTSH US
纳斯达
克
美国 3,970 1,608,687.19 0.69
29
INTUIT
INC
英图易软
件
INTU US
纳斯达
克
美国 3,970 1,315,516.39 0.56
30
BROAD
COM
CORP-C
L A
博通 BRCM US
纳斯达
克
美国 6,396 1,183,224.34 0.51
31
APPLIED
MATERI
ALS INC
应用材料 AMAT US
纳斯达
克
美国 17,255 1,164,412.94 0.50
32
WYNN
RESORT
S LTD
永利度假 WYNN US
纳斯达
克
美国 1,662 1,157,061.86 0.49
33
ADOBE
SYSTEM
S INC
奥多比 ADBE US
纳斯达
克
美国 6,415 1,142,681.13 0.49
34
BED
BATH &
BEYOND
INC
- BBBY US
纳斯达
克
美国 3,128 1,142,543.21 0.49
35
ACTIVIS
ION
BLIZZA
RD INC
动视暴雪 ATVI US
纳斯达
克
美国 14,606 1,133,821.25 0.48
36
PACCAR
INC
帕卡 PCAR US
纳斯达
克
美国 4,708 1,111,533.96 0.47
37
NETAPP
INC
网域存储 NTAP US
纳斯达
克
美国 4,839 1,105,874.30 0.47
38
ALEXIO
N
PHARM
- ALXN US
纳斯达
克
美国 2,400 1,081,234.44 0.46
43
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
ACEUTI
CALS
INC
39
FASTEN
AL CO
美国快扣 FAST US
纳斯达
克
美国 3,848 1,057,362.09 0.45
40
WHOLE
FOODS
MARKE
T INC
全食超市 WFM US
纳斯达
克
美国 2,300 1,008,358.23 0.43
41
ALTERA
CORP
阿尔特拉
公司
ALTR US
纳斯达
克
美国 4,171 975,027.10 0.42
42
SYMAN
TEC
CORP
赛门铁克 SYMC US
纳斯达
克
美国 9,837 970,017.57 0.41
43
C.H.
ROBINS
ON
WORLD
WIDE
INC
罗宾逊全
球物流
CHRW US
纳斯达
克
美国 2,203 968,607.99 0.41
44
SANDIS
K CORP
晟碟 SNDK US
纳斯达
克
美国 3,105 962,758.93 0.41
45
CITRIX
SYSTEM
S INC
思杰系统 CTXS US
纳斯达
克
美国 2,441 933,903.77 0.40
46
PAYCHE
X INC
沛齐 PAYX US
纳斯达
克
美国 4,741 899,462.99 0.38
47
CHECK
POINT
SOFTWA
RE TECH
- CHKP US
纳斯达
克
美国 2,680 887,212.09 0.38
48
ROSS
STORES
INC
罗斯商店 ROST US
纳斯达
克
美国 2,946 882,273.32 0.38
49
O'REILL
Y
AUTOM
OTIVE
INC
奥赖利汽
车公司
ORLY US
纳斯达
克
美国 1,711 861,928.15 0.37
50
CERNER
CORP
塞纳公司 CERN US
纳斯达
克
美国 2,184 842,871.39 0.36
51 CA INC 冠群国际 CA US
纳斯达
克
美国 6,604 841,169.27 0.36
44
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
52
DOLLAR
TREE
INC
- DLTR US
纳斯达
克
美国 1,600 837,868.48 0.36
53
STAPLES
INC
史泰博公
司
SPLS US
纳斯达
克
美国 9,442 826,359.13 0.35
54
LIBERTY
MEDIA
CORP-IN
TER A
自由媒体
公司
LINTA US
纳斯达
克
美国 7,494 765,655.19 0.33
55
MYLAN
INC
迈兰实验
室
MYL US
纳斯达
克
美国 5,662 765,600.43 0.33
56
MATTEL
INC
美泰 MAT US
纳斯达
克
美国 4,345 759,996.92 0.32
57
PERRIG
O
COMPA
NY
- PRGO US
纳斯达
克
美国 1,200 735,693.08 0.31
58
F5
NETWO
RKS INC
- FFIV US
纳斯达
克
美国 1,100 735,516.66 0.31
59
EXPEDIT
ORS
INTL
WA S H
INC
康捷国际 EXPD US
纳斯达
克
美国 2,830 730,380.17 0.31
60
NVIDIA
CORP
英伟达科
技
NVDA US
纳斯达
克
美国 8,102 707,551.50 0.30
61
XILINX
INC
赛灵思 XLNX US
纳斯达
克
美国 3,491 705,205.93 0.30
62
MARVEL
L
TECHNO
LOGY
GROUP
LT D
迈威尔科
技有限公
司
MRVL US
纳斯达
克
美国 8,054 702,852.16 0.30
63
FISERV
INC
费哲金融 FISV US
纳斯达
克
美国 1,868 691,374.57 0.30
64
KLA-TE
NCOR
CORPOR
ATION
科天公司 KLAC US
纳斯达
克
美国 2,228 677,353.05 0.29
65
SIGMA-
ALDRIC
西格玛-奥
德里奇
SIAL US
纳斯达
克
美国 1,632 642,280.48 0.27
45
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
H
66
MAXIM
INTEGR
ATED
PRODUC
TS
美信 MXIM US
纳斯达
克
美国 3,874 635,628.24 0.27
67
RESEAR
CH IN
MOTION
- RIMM US
纳斯达
克
美国 6,872 627,846.88 0.27
68
GARMIN
LT D
佳明公司 GRMN US
纳斯达
克
美国 2,459 616,812.68 0.26
69
APOLLO
GROUP
INC-CL
A
阿波罗 APOL US
纳斯达
克
美国 1,763 598,414.18 0.26
70
SIRIUS
XM
RADIO
INC
- SIRI US
纳斯达
克
美国 51,800 594,023.65 0.25
71
MICROC
HIP
TECHNO
LOGY
INC
微晶片科
技
MCHP US
纳斯达
克
美国 2,561 591,083.84 0.25
72
HANSEN
NATURA
L
CORPOR
ATION
- HANS US
纳斯达
克
美国 1,000 580,564.93 0.25
73
LIFE
TECHNO
LOGIES
CORP
生命科技
公司
LIFE US
纳斯达
克
美国 2,351 576,390.01 0.25
74
AUTODE
SK INC
欧特克 ADSK US
纳斯达
克
美国 3,005 574,274.42 0.25
75
NUANCE
COMMU
NICATIO
NS INC
- NUAN US
纳斯达
克
美国 3,600 570,710.32 0.24
76
VERTEX
PHARM
ACEUTI
CALS
福泰制药
公司
VRTX US
纳斯达
克
美国 2,717 568,540.10 0.24
46
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
INC
77
ELECTR
ONIC
ARTS
INC
电子艺界 EA US
纳斯达
克
美国 4,362 566,181.23 0.24
78
GREEN
MOUNT
AIN
COFFEE
ROASTE
- GMCR US
纳斯达
克
美国 2,000 565,190.73 0.24
79
LINEAR
TECHNO
LOGY
CORP
凌特 LLTC US
纳斯达
克
美国 2,972 562,350.03 0.24
80
STERIC
YCLE
INC
- SRCL US
纳斯达
克
美国 1,144 561,665.25 0.24
81
A V AGO
TECHNO
LOGIES
LT D
- AVGO US
纳斯达
克
美国 3,000 545,531.92 0.23
82
SEAGAT
E
TECHNO
LOGY
希捷 STX US
纳斯达
克
美国 5,248 542,300.82 0.23
83
MICRON
TECHNO
LOGY
INC
美光技术 MU US
纳斯达
克
美国 13,500 535,040.92 0.23
84
VIRGIN
MEDIA
INC
维珍传媒
公司
VMED US
纳斯达
克
美国 3,964 534,003.29 0.23
85
HENRY
SCHEIN
INC
亨利香恩
公司
HSIC US
纳斯达
克
美国 1,244 505,022.93 0.22
86
AKAMAI
TECHNO
LOGIES
INC
- AKAM US
纳斯达
克
美国 2,400 488,143.32 0.21
87
VERISIG
N INC
维圣公司 VRSN US
纳斯达
克
美国 2,149 483,671.45 0.21
88
BMC
SOFTWA
- BMC US
纳斯达
克
美国 2,228 460,178.92 0.20
47
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
RE INC
89
RANDG
OLD
RESOUR
CES
LTD-AD
R
- GOLD US
纳斯达
克
美国 700 450,325.32 0.19
90
DENTSP
LY
INTERN
ATIONA
L INC
登士伯国
际公司
XRAY US
纳斯达
克
美国 1,864 410,953.27 0.18
91
FOSSIL
INC
- FOSL US
纳斯达
克
美国 800 400,031.54 0.17
92
LAM
RESEAR
CH
CORP
拉姆研究 LRCX US
纳斯达
克
美国 1,561 364,117.80 0.16
93
INFOSY
S
TECHNO
LOGIES-
SP ADR
印孚瑟斯
科技有限
公司
INFY US
纳斯达
克
美国 1,095 354,495.56 0.15
94
FLEXTR
ONICS
INTL
LT D
伟创力公
司
FLEX US
纳斯达
克
美国 9,497 338,692.40 0.14
95
WA R N E
R
CHILCO
TT
PLC-CL
ASS A
华纳齐克
特公司
WCRX US
纳斯达
克
美国 3,227 307,638.36 0.13
96
NETFLIX
INC
- NFLX US
纳斯达
克
美国 700 305,612.55 0.13
97
CTRIP.C
OM
INTERN
ATIONA
L-ADR
携程 CTRP US
纳斯达
克
美国 1,900 280,138.01 0.12
98
SEARS
HOLDIN
GS CORP
西尔斯控
股
SHLD US
纳斯达
克
美国 1,384 277,135.76 0.12
48
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
99
EXPEDI
A INC
艾派迪 EXPE US
纳斯达
克
美国 1,499 274,095.32 0.12
100
FIRST
SOLAR
INC
第一太阳
能
FSLR US
纳斯达
克
美国 1,159 246,540.61 0.11
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
8.4.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极权益投资。
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
（英文）
证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 17,569,073.04 7.60
2
MICROSOF
T CORP
MSFT US 14,396,744.27 6.22
3
ORACLE
CORP
ORCL US 11,043,522.50 4.77
4
GOOGLE
INC-CL A
GOOG US 10,387,112.69 4.49
5
INTEL
CORP
INTC US 8,281,959.97 3.58
6
CISCO
SYSTEMS
INC
CSCO US 6,346,798.83 2.74
7
QUALCOM
M INC
QCOM US 4,460,400.48 1.93
8
AMAZON.
COM INC
AMZN US 3,550,482.66 1.53
9
AMGEN
INC
AMGN US 2,796,936.73 1.21
10 DELL INC DELL US 1,987,670.17 0.86
11
COMCAST
CORP-CLA
SS A
CMCSA US 1,879,738.76 0.81
12
COSTCO
WHOLESA
LE CORP
COST US 1,688,836.01 0.73
13 ALEXION ALXN US 1,349,167.92 0.58
49
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
PHARMAC
EUTICALS
INC
14
TEV A
PHARMAC
EUTICAL-S
P ADR
TEV A US 1,296,019.09 0.56
15
STARBUCK
S CORP
SBUX US 1,272,316.85 0.55
16
YAHOO!
INC
YHOO US 1,241,277.30 0.54
17
GREEN
MOUNTAI
N COFFEE
ROASTE
GMCR US 1,191,034.06 0.51
18
BAIDU INC
- SPON
ADR
BIDU US 1,138,930.84 0.49
19 EBAY INC EBAY US 1,127,449.83 0.49
20
RESEARCH
IN
MOTION
RIMM US 1,105,928.25 0.48
注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
（英文）
证券代码 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 33,242,352.92 14.37
2
QUALCOM
M INC
QCOM US 6,791,661.16 2.94
3
MICROSOF
T CORP
MSFT US 3,743,411.79 1.62
4
GENZYME
CORP
GENZ US 3,230,812.35 1.40
5
STARBUCK
S CORP
SBUX US 2,833,435.57 1.22
6
INTEL
CORP
INTC US 2,423,210.90 1.05
7 ORACLE ORCL US 2,240,123.53 0.97
50
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
CORP
8
GOOGLE
INC-CL A
GOOG US 2,074,441.85 0.90
9
BAIDU INC
- SPON
ADR
BIDU US 1,842,694.97 0.80
10
TEV A
PHARMAC
EUTICAL-S
P ADR
TEV A US 1,709,197.99 0.74
11
AMAZON.
COM INC
AMZN US 1,679,000.79 0.73
12
GILEAD
SCIENCES
INC
GILD US 1,670,250.27 0.72
13
ALTERA
CORP
ALTR US 1,514,062.85 0.65
14
MILLICOM
INTL
CELLULAR
S.A.
MICC US 1,491,330.50 0.64
15
CELGENE
CORP
CELG US 1,470,409.81 0.64
16
BIOGEN
IDEC INC
BIIB US 1,432,988.07 0.62
17
BED BATH
& BEYOND
INC
BBBY US 1,396,564.17 0.60
18
INTUIT
INC
INTU US 1,394,773.17 0.60
19
CISCO
SYSTEMS
INC
CSCO US 1,354,603.43 0.59
20
JOY
GLOBAL
INC
JOYG US 1,279,448.57 0.55
注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
金额单位：人民币元
51
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
买入成本（成交）总额 132,494,103.03
卖出收入（成交）总额 119,255,551.89
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1
POWERSHAR
ES QQQ
NASDAQ 100
ETF 基金 开放式
Invesco Pow
erShares Ca
pital Manag
ement,LLC
5,100,799.08 2.18
8.11 投资组合报告附注
8.11.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告
编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情
况。
8.11.3其他各项资产构成
单位：人民币元
52
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 142,491.77
4 应收利息 3,658.40
5 应收申购款 483,627.46
6 其他应收款 47,312.83
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 677,090.46
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名指数投资中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
13,016 17,136.90 2,022,843.58 0.91%221,031,051.32 99.09%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
1,496,698.68 0.67%
§10
开放式基金份额变动
单位：份
53
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
基金合同生效日(2010年 4 月29 日)基金份额总额
555,982,545.46
本报告期期初基金份额总额
206,301,326.87
本报告期基金总申购份额
229,632,954.96
减：本报告期基金总赎回份额
212,880,386.93
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
223,053,894.90
注：如果本报告期间发生红利再投业务，则总申购份额中包含该业务。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2011 年 4 月 2 日，本基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》刊登
了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更的公告》 ，经本基金管理人第五届董事会第六
次会议审议通过，同意副总经理初伟斌先生因个人原因离职。
2011 年 10 月 29 日，本基金管理人于《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》刊
登了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更的公告》 ，经本基金管理人第五届董事会第
九次会议审议通过，同意副总经理余荣权先生因个人原因离职。
报告期内基金托管人的基金托管部门的重大人事变动如下：
本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中
国建设银行投资托管服务部副总经理 （主持工作） ， 其任职资格已经中国证监会审核批准 （证
监许可〔2011〕115 号） 。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。本基金托
管人 2011 年 1 月 31 日发布任免通知， 解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副总经理职
务。本基金托管人 2011 年 10 月 24 日发布任免通知，聘任张军红为中国建设银行投资托管
服务部副总经理。
54
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任
会计师事务所的报酬为 60,000.00 元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为 2 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单元数
量 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
Morgan Stanley
& Co.
International
plc
- 173,863,986.6269.06% 73,037.29 56.96%
-
Goldman Sachs
International
- 77,885,668.3030.94% 52,826.93 41.20%
-
State Street
Global Markets
- --2,351.12 1.83%
-
Deutsche Bank
Asia Limited
- -- - -
-
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
55
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经
济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；
能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商
标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因） ，并经公司批准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
券商名称
成交金额
占
当
期
债
券
成
交
总
额
的
比
例
成交金额
占
当
期
债
券
成
交
总
额
的
比
例
成交金
额
占
当
期
权
证
成
交
总
额
的
比
例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
Morgan
Stanley & Co.
International
plc
- - - - - -
43,881,1
66.63
44.87%
Goldman Sachs
International
- - - - - -
46,953,6
75.44
48.02%
State Street
Global
Markets
- - - - - -
6,953,43
0.30
7.11%
Deutsche Bank
Asia Limited
- - - - - - - -
56
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国泰基金管理有限公司关于调整基金经理
的公告
《中国证券报》 2011-05-13
2
国泰基金管理有限公司关于调整基金经理
的公告
《中国证券报》 2011-05-31
3
国泰基金管理有限公司关于变更中国银行
直销专户银行账户账号的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2011-07-29
4
国泰基金管理有限公司关于调整网上直销
工行卡交易手续费率的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2011-08-02
5
国泰基金管理有限公司关于赎回旗下国泰
纳斯达克 100 指数证券投资基金的公告
《中国证券报》 2011-10-28
6
关于国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金
2012 年境外主要市场节假日暂停相关交易
的公告
《中国证券报》 2011-12-28
§12
影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下：
1、 2011 年 10 月 28 日， 托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长辞任的公告，
根据国家金融工作的需要， 郭树清先生已向中国建设银行股份有限公司 （ “本行” ） 董事会 （ “董
事会” ）提出辞呈，请求辞去本行董事长、执行董事等职务。根据《中华人民共和国公司法》
等相关法律法规和本行章程的规定，郭树清先生的辞任自辞呈送达本行董事会之日起生效。
2、2012 年 1月 16 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，
自 2012 年 1 月 16 日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、关于同意国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金募集的批复
2、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同
57
国泰纳斯达克 100指数证券投资基金 2011年年度报告
3、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金托管协议
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
13.2 存放地点
1、本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市世纪大道 100 号上海环球
金融中心 39 楼。
2、本基金托管人中国建设银行股份有限公司办公地点——北京市西城区闹市口大街 1
号院 1 号楼。
13.3 查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：(021)38569000，400-888-8688
客户投诉电话：(021)38569000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一二年三月二十九日
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