工 银 瑞 信 添颐 债 券 型 证券 投 资 基 金
二〇一一 年年 度 报 告 摘要
2011 年12 月31 日
基金管 理人： 工银瑞信基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一二年三 月二十九日
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 民生 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2012 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2011 年8 月10 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 工银添 颐债 券
基金主 代码 485114
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 8 月 10 日
基金管 理人 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,326,728,992.94 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 工银添 颐债 券 A 工银添 颐债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 485114 485014
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 300,628,618.89 份 1,026,100,374.05 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 基金 资产 流动 性与 控制基 金风 险的 前提 下， 力争实 现超 越业 绩比 较 基 准
的长期 投资 回报 ，为 投资 者提供 养老 投资 的工 具。
投资策 略 本基金 将在 资产 配置 策略 的基础 上， 通 过固 定收 益 类品种 投资 策略 构筑 债 券 组
合的平 稳收 益， 通过 积极 的权益 类资 产投 资策 略追 求基金 资产 的增 强型 回 报 。
业绩比 较基 准 五年期 定期 存款 利率+1.5%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 预 期收益 和风 险水 平高 于货 币市场 基金 ， 低于 混合 型 基
金与股 票型 基金 ； 因为 本 基金可 以配 置二 级市 场股 票， 所以 预期 收益 和风 险 水
平高于 投资 范围 不含 二级 市场股 票的 债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 朱碧艳 关悦
联系电 话 010-58698918 010-58560666
电子邮 箱 customerservice@icbccs.com.cn Guanyue2@cmbc.com.cn
客户服 务电 话
010-58698918 95568
传真 010-66583158 010-58560794
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2.4 信息 披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.icbccs.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2011 年 8 月 10 日-2011 年12 月31 日
工银添 颐债 券A 工银添 颐债 券 B
本期已 实现 收益 20,688,172.76 77,166,440.47
本期利 润 22,517,722.33 92,613,670.84
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0520 0.0359
本期基 金份 额净 值增 长率 4.80% 4.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0475 0.0442
期末基 金资 产净 值 314,921,248.97 1,071,488,059.41
期末基 金份 额净 值 1.048 1.044
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字；
2. 本 期已实现 收益指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允 价值变动收 益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
3. 本基 金基 金合 同生 效日 为 2011 年8 月10 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
工银添 颐债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.70% 0.34% 1.76% 0.03% 2.94% 0.31%
自基金 合同
生效起 至今
4.80% 0.28% 2.76% 0.02% 2.04% 0.26%
工银添 颐债 券B
阶段 份额净 值增 份额净 值 业绩比 较 业绩比 较基 准 ①－③ ②－④ 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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长率① 增长率 标
准差②
基准收 益
率③
收益率 标准 差
④
过去三 个月 4.40% 0.34% 1.76% 0.03% 2.64% 0.31%
自基金 合同
生效起 至今
4.40% 0.28% 2.76% 0.02% 1.64% 0.26%
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2011 年8 月10 日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1 、 本基 金基 金合 同 于2011 年 8 月 10 日生 效 ， 截 至报告 期末 ， 本基 金基 金 合同生 效不 满一 年；
2 、 按基 金合 同规 定， 本 基金建 仓期 为6 个月 。 本 基金投 资债 券等 固定 收益 类资产 占基 金资 产
的比例 不低 于 80 ％ ；股 票 等权益 类资 产占 基金 资产 的比例 不超 过 20 ％ ，现 金 及到期 日在 一年
以内的 政府 债券 占基 金资 产净值 的比 例不 低 于5% 。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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注：1 、本 基金 基金 合同 生 效日 为 2011 年8 月10 日 ，截至 报告 期末 本基 金合 同生效 未满 一年 ；
2 、合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润 分配情况
自基金 成立 以来 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人为 工银 瑞信 基金管 理有 限公 司， 成立 于 2005 年 6 月 21 日 ，是 我国第 一家 由 银工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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行直接 发起 设立 并控 股的 合资基 金管 理公 司， 注册 资本 为 2 亿 元人 民币 ，注 册地在 北京 。公 司 目
前拥有共同基 金募集和 管 理资格、境外 证券投资 管 理业务资格、 企业年金 基 金投资管理 人资格、
特定客 户资 产管 理业 务资 格、全 国社 保基 金境 内投 资管理 人资 格。
截至2011 年12 月 31 日， 公司旗 下管 理 21 只开 放 式 基金—— 工 银瑞 信核 心价 值股票 型基 金、
工银瑞信货币 市场基金 、 工银瑞信精选 平衡混合 型 基金、工银瑞 信稳健成 长 股票型基金 、工银瑞
信增强收益债 券型基金 、 工银 瑞信红利 股票型基 金 、工银瑞信中 国机会全 球 配置股票型 基金、工
银瑞信 信用 添利 债券 型基 金、工 银瑞 信大 盘蓝 筹股 票型基 金、 工银 瑞信 沪 深 300 指 数基 金、 上证
中央企 业 50 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 工银 瑞信中 小盘 成长 股票 型证 券投资 基金 、 工 银瑞
信全球精选股 票型证券 投 资基金、工银 瑞信双利 债 券型证券投资 基金、深 证 红利交易型 开放式指
数证券 投资 基金 及工 银瑞 信深证 红 利 ETF 联接 基金 、 工银 瑞信 四季 收益 债券 型证券 投资 基金 、 工
银瑞信消费服 务行业股 票 型证券投资基 金、工银 瑞 信添颐债券型 证券投资 基 金、工银瑞 信主题策
略股票 型证 券投 资基 金、 工银 瑞 信保 本混 合型 证券 投资基 金， 证券 投资 基金 管理规 模 达 690 亿元
人民币 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
杜海涛
固 定 收 益
部 总 监 ，
本 基 金 的
基金经
理 ， 曾 任
工 银 货 币
市 场 基 金
基金经
理 ， 现 任
工 银 增 强
收 益 债 券
型 基 金 基
金经理 ，
工 银 双 利
债 券 型 基
金 基 金 经
理
2011 年 8 月
10 日
- 14
先 后 在 宝
盈 基 金 管
理 有 限 公
司 担 任 基
金 经 理 助
理 ， 招 商
基 金 管 理
有 限 公 司
担 任 招 商
现 金 增 值
基 金 基 金
经 理 ；
2006 年
加 入 工 银
瑞 信 ， 现
任 固 定 收
益部总
监； 2006
年 9 月 21
日至 2011
年 4 月 21工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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日 ， 担 任
工 银 货 币
市 场 基 金
基金经
理；2007
年 5 月 11
日 至 今 ，
担 任 工 银
增 强 收 益
债 券 型 基
金 基 金 经
理；2010
年 8 月 16
日 至 今 ，
担 任 工 银
双 利 债 券
型 基 金 基
金 经 理 ；
2011 年 8
月10 日至
今 ， 担 任
工 银 瑞 信
添 颐 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 。
注：1 、任 职日 期说 明： 杜 海涛的 任职 日期 为合 同生 效日期 ；
离 任日 期说 明： 无 ；
2 、 证 券从 业年 限的 计 算标准 ： 证 券从 业的 含义 遵从行 业协 会 《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》
的相关 规定 等；
3 、本 基金 无基 金经 理 助理。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、招 募
说明书等有关 基金法律 文 件的规定，依 照诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋求 最大 利益 ，无损 害基 金持 有人 利益 的行为 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
为了公平对待 各类投资 人 ，保护各类投 资人利益 ， 避免出现不正 当关联交 易 、利益输送等 违
法违规 行为 ， 公司 根据 《 证 券投资 基金 法》 、 《 基金 管 理公司 特定 客户 资产 管理 业务试 点办 法》 、 《 证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》等 法 律法规和公司 内部规章 ， 拟定了《公 平交易管
理办法 》 、 《异 常交 易管 理 办法》 ， 对 公司 管理 的各 类 资产的 公平 对待 做了 明确 具体的 规定 ， 并规 定
对买卖股票、 债券时候 的 价格和市场价 格差距较 大 ，可能存在操 纵股价、 利 益输送等违 法违规情
况进行监控。 本报告期 ， 按照时间优先 、价格优 先 的原则，本公 司对满足 限 价条件且对 同一证券
有相同 交易 需求 的基 金等 投资组 合， 均采 用了 系统 中的公 平交 易模 块进 行操 作， 实 现了 公平 交易 ；
未出现清算不 到位的情 况 ，且本基金及 本基金与 本 基金管理人管 理的其他 投 资组合之间 未发生法
律法规 禁止 的反 向交 易及 交叉交 易。
4.3.2 本 投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
无，因 报告 期内 本公 司旗 下没有 与本 基金 投资 风格 相似的 投资 组合 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本基金 报告 期内 无异 常交 易行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现 的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2011 年， 经济 增速 逐季 下 滑， 通 货膨 胀冲 高回 落。 政府对 经济 下滑 的容 忍度 显著提 高， 政策
主要随 着通 胀的 变化 而调 整。上 半年 随 着 CPI 持续 攀升， 货币 政策 连续 紧缩 ，期间 央行 上调 了 6
次准备 金 ，3 次基 准利 率；4 季度 起 ，CPI 确定 性回 落 ， 政 府开 始微 调， 增加 信 贷， 扩大 财政 支出，
法定准 备金 率和 央票 发行 利率也 有所 下调 。 债券 市 场在2011 年经 历了 通胀 高 企、 政策 紧缩 、 资 金
面紧张 、信 用事 件和 供给 增加等 一系 列因 素的 冲击 。具体 来看 ：
利率产 品的 收益 率在 通胀 高企、 政策 紧缩 的影 响下 ， 前 3 季度 呈现 区间 震荡 行情，10 年期 国
债在CPI 超 预期 、 资金 紧 张因素 的影 响下 在 2 月初 与7 、8 月 份两 次冲 至4.1% 的全年 高点 ；4 季度
随着CPI 确 定性 回落 以及 政策微 调， 收益 率快 速下 降至3.4% 左右 。
信用产品在政 府治理地 方 政府融资平台 、供给以 及 信用事件冲击 下走势因 信 用等级差异而 显
著分化 。 前 3 季 度的 分化 主要体 现为 所有 等级 收益 率上行 过程 中的 信用 利差 分化，4 季度 高等 级
品种随 利率 产品 收益 率下 行，而 低等 级品 种收 益率 维持稳 定或 进一 步上 行。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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可转债 在股 市低 迷、 供给 增加和 机构 清盘 的背 景下 ，前 3 季度 表现 不佳 ，4 季度随 着政 策 放
松、市场风险 回 报要求 的 下降，转债市 场迎来了 一 波小牛市。除 了个别 月 份 之外，股市 均处于下
跌行情 中， 尤以 中小 板和 创业板 的跌 幅最 大。
从全年 来看 ， 安 全性 和流 动性好 的资 产更 受市 场青 睐： 国 债、 金融 债、 央票 分别上 涨 6.88% 、
4.77% 、 3.81% ； 企业 债因 等 级差异 而大 幅分 化； 可转 债和沪 深 300 指 数分 别下 跌13.53% 和 25.01% 。
工银添 颐成 立于 8 月 10 日 ，较好 地把 握了2011 年 4 季度债 券市 场的 轮动 行情 ，基金 果断 建
仓，坚 持高 久期 、高 信用 ，同时 积极 配置 转债 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
2011 年， 本基 金A 级份 额 净值增 长率为 4.80% ，B 级 份额净 值增 长率 为 4.40% ， 比 较基 准收
益率为 2.76% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
从全球 来看 ，2011 年发 达 国家身 陷债 务危 机， 发展 中国家 持续 紧缩 以应 对高 通胀， 这两 大因
素使得 全球 经济 增速 持续 下滑；2012 年 ， 通 胀不再 是发展 中国 家关 注的 焦点 ， 巴西 、 印 度等 国 家
的政策已开始 放宽，债 务 危机对经济的 冲击有望 减 弱，上述因素 对经济的 拖 累可能逐步 缓解，经
济将出 现 “ 前低 后高 ”的 走势， 通胀 压力 会显 著降 低。
从国内 来看 ，在 去库 存 和 2011 年 2 季度 GDP 环比 较高的 影响 下， 上 半 年的 经济增 速 和 CPI
可能继续下滑 ，下半年 随 着海外市场的 复苏、信 贷 的持续投放和 企业预期 的 改善，经济 增速和物
价有望 反弹 。
尽管经济和通 胀下行为 政 策调整预留了 一定空间 ， 但中央“稳中 求进”的 政 策背景下，货 币
政策更多的还 是“稳” 的 基调，准备金 率将视外 汇 占款流出情况 而相应调 整 ；利率政策尚 需 CPI
的大幅回调、 经济超预 期 回落后方会有 所调整。 财 政政策仍将是 “求进” 的 主要力量， 结构性减
税、水 利和 教育 等方 面的 投入力 度将 会加 大。
基于对 经济 和通 胀 “ 前低 后高” 的判 断， 我们 认为2012 年 的债 券市 场行 情将 逐 步从高 安全 性、
高流动的利率 产 品向风 险 略高、流动性 相对较弱 信 用债和可转债 转移。尽 管 我们无法精 确判断行
情轮换 的时 点， 但从 在全 球经济 进入 低谷 、希 腊和 意大利 在 2-4 月 份进 入偿 债高峰 的背 景下 ， 短
期内利率产品 和高等级 信 用债的行情仍 将持续。 虽 然全年的基本 面和政策 面 利好于信用 债，但在
供给压力、信 用事件冲 击 和上半年企业 盈利快速 下 滑的影响下， 收益率将 会 继续分化。 可转债的
债底保 护较 佳， 具备 中长 期投资 价值 ，但 需留 意供 给冲击 对市 场的 影响 。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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2012 年本 基金 将根 据宏 观 经济形 势的 变化 ， 积 极调 整组合 大类 资产 配置 策略 ； 坚持 以绝 对收
益策略参与权 益市场的 投 资，同时债券 方面 将会 维 持较高的久期 ，调整债 券 组合持仓， 在尚未看
到经济增速反 转以及企 业 盈利能力改善 迹象之前 不 会大比例增持 中低等级 信 用债；可转 债仍将作
为配置 重点 ，但 操作 方面 努力做 好波 段操 作与 结构 调整。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
4.6.1 参与估值流程各方 及人员（或小组）的 职责 分工、专业胜任能力 和相 关工作经历
4.6.1.1 职责分工
参与估 值小 组成 员 为 4 人 ，分别 是公 司运 作部 负责 人、研 究部 负责 人、 风险 管理部 负责 人 和
法律合 规部 负责 人， 组长 由运作 部负 责人 担任 。
各部门 负责 人也 可推 荐代 表各部 门参 与估 值小 组的 成员， 如 需 更换 ， 由 相应 部 门负责 人提 出。
小组成 员需 经运 作部 主管 副总批 准同 意。
4.6.1.2 专业胜任能力及 相关工作经历
小组由具有多 年从事估 值 运作、证券行 业研究、 风 险管理及熟悉 业内法律 法 规的专家型人 员
组成。
4.6.2 基金经理参与或决 定 估值的程度
本公司 基金 经理 参与 讨论 估值原 则及 方法 ，但 不参 与最终 估值 决策 。
4.6.3 参与估值流程各方 之间存在的任何重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已签约的与估值相 关的任何定价服务的 性质 与程度
尚无已签约的 任何定价 服 务。本基金所 采用的估 值 流程及 估值结 果均已经 过 会计师事务所 鉴
证，并 经托 管银 行复 核确 认。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 未实 施利润 分配 ，符 合相 关法 规及基 金合 同的 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
中国民生银行 根据《工 银 瑞信添颐债券 型证券投 资 基金基金合同 》和《工 银 瑞信添颐债券 型工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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证券投资基金托管 协议 》 ， 托管工银瑞信添颐 债券型 证券投资基金（以 下简称 “ 工 银 添 颐 债 券基
金”）。
本 年度 ，中 国民 生银 行在工 银添 颐债 券基 金的 托管过 程中 ，严 格遵 守了 《证券 投资 基金 法》 、
基金合同、 托 管协议和 其 他有关规定， 依法安全 保 管了基金财产 ，按规定 如 实、独立地 向中国证
监会提交了本 基金运作 情 况报告，不存 在损害基 金 份额持有人利 益的行为 ， 完全尽职尽 责地履行
了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本年度，按照 国家相关 法 律法规、基金 合同、托 管 协议和其他有 关规定， 本 托管人对基金 管
理人—— 工 银瑞信基 金管 理有限公司在 工银添颐 债 券基金投资运 作方面进 行 了监督，对基 金资产
净值计算、基 金份额申 购 赎回价格的计 算、基金 费 用开支、基金 利润分配 等 方面进行了 认真 的复
核，未发现基 金管理人 有 损害基金份额 持有人利 益 的行为。本年 度，基金 管 理人 —— 工 银瑞信 基
金管理有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金法》等 有 关法律法规， 在各重要 方 面的运作严 格按照基
金合同 的规 定进 行。
报 告期 内， 本基 金未 实施利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
由工银添颐债 券基金管 理 人 ——工银 瑞信基金 管理 有限公司编制 ，并经本 托 管人复核审查 的
本年度 报告 中的 财务 指标 、净值 表现 、财 务会 计报 告、投 资组 合报 告等 内容 真实、 准确 和完 整。
§6 审计报 告
本年度 报告 被出 具了 无保 留 意见 的审 计报 告， 且在 审计报 告中 无强 调事 项， 投资者 欲了 解详
细内容 ，可 阅读 年度 报告 正文查 看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 工银 瑞信 添颐 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2011 年 12 月 31 日 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
25,127,976.17
结算备 付金
25,945,588.79
存出保 证金
250,000.00
交易性 金融 资产
2,460,360,254.75
其中： 股票 投资
205,057,531.32
基金投 资
-
债券投 资
2,255,302,723.43
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
30,214,846.95
应收股 利
-
应收申 购款
1,041,700.00
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
2,542,940,366.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
1,137,299,080.00
应付证 券清 算款
11,451,037.10
应付赎 回款
5,311,405.17
应付管 理人 报酬
894,066.34
应付托 管费
255,447.53
应付销 售服 务费
396,713.80
应付交 易费 用
110,344.43
应交税 费
-
应付利 息
410,629.91
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
402,334.00
负债合 计
1,156,531,058.28
所有者权益：
实收基 金
1,326,728,992.94
未分配 利润
59,680,315.44 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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所有者 权益 合计
1,386,409,308.38
负债和 所有 者权 益总 计
2,542,940,366.66
注：本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 系 2011 年 8 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2011 年 12 月 31
日止。 报告 截止 日 2011 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 1,326,728,992.94 份 ，其 中 A 类 基金 份额
净值为 人民 币1.048 元， 基金份 额 为 300,628,618.89 份；B 类 基金 份额 净值 为人民 币 1.044 元，
基金份额为 1,026,100,374.05 份。
7.2 利润表
会计主 体： 工银 瑞信 添颐 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年8 月 10 日至2011 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2011 年8 月10 日至 2011 年 12 月31 日
一、收入
144,119,200.34
1.利息 收入
62,695,442.01
其中： 存款 利息 收入
8,235,716.84
债券利 息收 入
51,687,586.28
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,772,138.89
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
63,470,176.88
其中： 股票 投资 收益
-4,975,050.88
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
68,445,227.76
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
17,276,779.94
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ）
676,801.51
减：二、费用
28,987,807.17
1． 管 理人 报酬 7.4.8.2.1 8,501,703.56
2．托 管费 7.4.8.2.2 2,429,058.15
3．销 售服 务费 7.4.8.2.3 4,159,808.17
4．交 易费 用
191,474.81
5．利 息支 出
13,536,939.28
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
13,536,939.28
6．其 他费 用
168,823.20
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填列）
115,131,393.17 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
115,131,393.17
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 工银 瑞信 添颐 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年8 月 10 日至2011 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 8 月 10 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
5,150,236,213.56 - 5,150,236,213.56
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 115,131,393.17 115,131,393.17
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-3,823,507,220.62 -55,451,077.73 -3,878,958,298.35
其中：1. 基 金申 购款 535,633,971.91 24,345,580.24 559,979,552.15
2. 基金 赎回 款 -4,359,141,192.53 -79,796,657.97 -4,438,937,850.50
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,326,728,992.94 59,680,315.44 1,386,409,308.38
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 郭特 华______
______ 夏 洪彬______
____ 朱辉 毅____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
第 18 页 共 39 页
工银瑞 信添 颐债 券型 证券 投资基 金 （以 下简 称 “本 基 金 ” ） ， 系 经中 国证 券监 督 管理委 员会 （ 以
下简称 “中 国证 监会 ” ） 证 监许可[2011]934 号 文 《 关于同 意核 准工 银瑞 信添 颐债券 型证 券投 资基
金募集 的批 复》 的核 准， 由工银 瑞信 基金 管理 有限 公司作 为发 起人 于 2011 年 7 月 8 日至 2011 年
8 月 5 日 向 社 会 公 开 募 集 ， 募 集 期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 验 证 并 出 具(2011) 验字第
60802052_A05 号验 资报 告 后， 向 中国 证监 会报 送基 金备案 材料 。 基 金合 同于2011 年8 月10 日生
效。本基金为 契约型开 放 式，存续期限 不定。设 立 时募集的扣除 认 购费后 的 实收基金（ 本金）为
人民币 5,149,474,979.09 元，在 募集 期间 产生 的活 期存款 利息 为人 民币 761,234.47 元， 以上 实
收基金 （本 息） 合计 为人 民币 5,150,236,213.56 元 ，折 合 5,150,236,213.56 份基金 份额 。
本基金 的申 购费 率为 零。 运作期 内， 本基 金 A 类基 金份额 的赎 回费 率按 照基 金份额 持有 人 在
当期运 作期 的持 有时 间递 减， 最 高赎 回费 率不 超过5% ， 即 相关 基金 份额 在当 期 运作期 的持 有时 间
越长， 所使 用的 费率 越低 ；本基 金 B 类基 金份 额的 赎回费 率为 零。 在过 渡期 内，本 基金 的赎 回 费
率为零 。 本基 金A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费 ，B 类基金 份额 的销 售服 务 费 年费率 为 0.40%。本
基金的基金管 理人和注 册 登记机构均为 工银瑞信 基 金管理有限公 司，基金 托 管人为中国 民生银行
股份有 限公 司。
本基金的投资 范围包括 具 有良好流动性 的企业债 、 公司债、短期 融资券、 地 方政府债、商 业
银行金 融债 与次 级债、 可 转换债 券 （含 分离 交易 的 可转换 债券 ） 、 资 产支 持证 券、 债券 回购、 国债 、
中央银行票据 、政策性 金 融债、银行存 款等固定 收 益类资产，股 票（包括 创 业板股票、 中小板股
票以及其他经 中国证监 会 核准上市的股 票）和权 证 等权益类资产 ，以及法 律 法规或中国 证监会允
许基金投资的 其他金融 工 具。法律法规 或监管机 构 以后允许 基金 投资的其 他 品种，基金 管理人在
履行适当程序 后，可以 将 其纳入投资范 围。本基 金 投资组合资产 配置比例 ： 债券等固定 收益类资
产占基 金资 产的 比例 不低 于 80 ％； 股 票等 权益 类资 产占基 金资 产的 比例 不超 过20 ％， 现 金及 到 期
日在一 年以 内的 政府 债券 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 5% 。 业绩 比较 基准： 五年期 定期 存款 利 率
+1.5% 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与 格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2011 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2011 年8 月10 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2011 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2011 年8 月10 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 2011 年12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移 ，是指本 基 金将金融资产 让与或交 付 给该金融资产 发行方以 外 的另一方（转 入
方） ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支 付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
本基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以 该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证 券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ； 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本 价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 低于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作 为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债 券投 资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据 表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值 ， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式 转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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允价值 ；
3) 权 证投 资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变 化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估 值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损 益平准金 与 已实现损益 平准金均 在 “ 损益平准金 ”科目中 核算 ，并于期末 全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提；
(5) 股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(6) 债 券投 资收 益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 衍生工具 收益/（损 失 ）于卖出权证 成交日确 认 ，并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额
入账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/ （ 损失）系本基 金持有的 采 用公允价值模 式计量的 交 易性金融资产 、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
第 25 页 共 39 页
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.70% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3)A 类基 金不 收取 销售 服 务费， B 类 基金 的销 售服 务 费按前 一日 的B 类基 金资 产净值 的0.40%
的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （当 实际 利率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提 的 方法 。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
(1) 由 于本 基金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ，B 类 基金份 额收 取销 售服 务费 ， 各基 金份 额
类别对应的可 供分配利 润 将有所不同； 本基金同 一 基金份额类别 内的每份 基 金份额享有 同等分配
权；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按除息 日的 基金 份额 净值 自动转 为基 金份 额。
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4) 在 符合 上述 基金 收益 分 配原则 的前 提下 ， 本 基金 收益每 年最 多分 配4 次， 每次基 金收 益分
配比例 不低 于收 益分 配基 准日可 供分 配利 润 的90% ；
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除息日 的基金份 额 净值自动转为 基金份额 进 行再投资；若 投资人不 选 择，本基金 默认的收
益分配 方式 是现 金分 红；
(6) 若 基金 合同 生效 不满3 个月可 不进 行收 益分 配；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
无。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
第 26 页 共 39 页
本基金 本报 告期 间无 会计 政策和 会计 估计 变更 及差 错更正 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、 债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年 6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按 50% 计算应 纳税 所得 额；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收 政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
第 27 页 共 39 页
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
工银瑞 信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
民生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国工 商银 行股 份 有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
瑞士信 贷 基金管 理人 股东
注：1 、 本报 告期 因基 金管 理人股 东的 股权 发生 转让 ， 中 国远 洋运 输 （集 团 ） 总公司 自 2011 年 11
月16 日起 不再 是基 金的 关 联方；
2 、以 下关 联交 易均 在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本基金 于2011 年8 月 10 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2011 年12 月 31 日止 会计 期间未 通过 关联
方交易 单元 进行 交易 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年8 月10 日( 基金 合 同生效 日)至2011 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,501,703.56
其中： 支 付销 售机 构的 客 户维护 费 2,949,239.61
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.70 %/ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
第 28 页 共 39 页
项目
本期
2011 年 8 月 10 日( 基 金合 同生效 日) 至2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,429,058.15
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.20 %/ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2011 年8 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
工银添 颐债 券A 工银 添 颐债 券B 合计
工银瑞 信基 金管 理有 限
公司
- 294,548.28 294,548.28
中国民 生银 行股 份有 限
公司
- 304,415.91 304,415.91
中国工 商银 行股 份有 限
公司
- 3,542,380.22 3,542,380.22
合计 - 4,141,344.41 4,141,344.41
注： 本基 金A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费 ，B 类基 金份额 销售 服务 费年 费率 为0.40% 。 销 售服 务
费按前 一 日B 类 基金 资产 净值 的 0.40% 年 费率 计算 。计算 方法 如下 ：
H=E× 0.40 %/ 当 年天 数
H 为B 类 基金 份额 每日 应 计提的 销售 服务 费
E 为B 类 基金 份额 前一 日 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，按月 支付 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2011 年8 月10 日至2011 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国民生银行股
份有限公司
180,425,283.72 266,106,587.00 - - - - 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 的管 理人 在本 报告 期内未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末未持 有本 基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2011 年 8 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国民生银行股份有限公司 25,127,976.17 672,495.21
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 于2011 年8 月10 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2011 年12 月31 日止 会计 期间内 未在 承 销
期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期 末（2011 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流 通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601928
凤凰
传媒
2011 年
11 月 24
日
2012
年 2 月
29 日
新股流
通受限
8.80 8.36 7,479,753 65,821,826.40 62,530,735.08 -
601555
东吴
证券
2011 年
12 月 6
日
2012
年 3 月
12 日
新股流
通受限
6.50 6.57 2,975,604 19,341,426.00 19,549,718.28 -
002630
华西
能源
2011 年
11 月 8
日
2012
年 2 月
13 日
新股流
通受限
17.00 15.77 1,050,000 17,850,000.00 16,558,500.00 -
601336 新华 2011 年2012 新股流 23.25 27.87 213,357 4,960,550.25 5,946,259.59 - 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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保险 12 月 9
日
年 3 月
16 日
通受限
7.4.9.1.2 受 限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
122114
11 一
重债
2011 年
12 月20
日
2012
年 1 月
19 日
新债未
上市
100.00 100.00 178,100 17,810,000.00 17,810,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600991
广汽
长丰
2011
年12
月28
日
重大
事项
14.72
2012
年 1 月
4 日
15.11 474,133 7,005,559.82 6,979,237.76 -
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2011 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额399,999,080.00 元， 是以 如下 债券 作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
1182222 11 中煤
MTN1
2012 年1 月4
日
103.30 1,200,000 123,960,000.00
110316 11 进出16 2012 年1 月5
日
103.37 2,000,000 206,740,000.00
1101082 11 央行票据
82
2012 年1 月5
日
96.61 800,000 77,288,000.00
合计
4,000,000 407,988,000.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2011 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 737,300,000.00 元，于 2012 年 1 月 4 日、1 月 6 日、1 月 13 日 先后到 期。 该类 交易工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
第 31 页 共 39 页
要求本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式 回购 下 转入质 押库 的债 券，
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 说明 的其 他重 要事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 205,057,531.32 8.06
其中： 股票 205,057,531.32 8.06
2 固定收 益投 资 2,255,302,723.43 88.69
其中： 债券 2,255,302,723.43 88.69
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 51,073,564.96 2.01
6 其他各 项资 产 31,506,546.95 1.24
7 合计 2,542,940,366.66 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 6,649,911.59 0.48
C 制造业 23,537,737.76 1.70
C0 食品、 饮料
- -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑胶 、 塑 料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 - - 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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C7
机械 、设 备、 仪表 23,537,737.76 1.70
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 41,176,203.64 2.97
E 建筑业 14,574,880.88 1.05
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 11,726,547.70 0.85
H 批发和 零售 贸易 6,401,365.10 0.46
I 金融、 保险 业 25,495,977.87 1.84
J 房地产 业 12,964,171.70 0.94
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 62,530,735.08 4.51
M 综合类 - -
合计 205,057,531.32 14.79
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 资产 净值 的比 例分项 之和 与合 计可 能有 尾差。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601928 凤凰传 媒 7,479,753 62,530,735.08 4.51
2 600886 国投电 力 6,908,759 41,176,203.64 2.97
3 601555 东吴证 券 2,975,604 19,549,718.28 1.41
4 002630 华西能 源 1,050,000 16,558,500.00 1.19
5 600263 路桥建 设 972,956 14,574,880.88 1.05
6 002253 川大智 胜 500,066 11,726,547.70 0.85
7 600991 广汽长 丰 474,133 6,979,237.76 0.50
8 601898 中煤能 源 738,059 6,649,911.59 0.48
9 000759 中百集 团 757,558 6,401,365.10 0.46
10 601336 新华保 险 213,357 5,946,259.59 0.43
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于基 金 管理人网站 的年度报
告正文 。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
第 33 页 共 39 页
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600886 国投电 力 80,693,769.73 5.82
2 601928 凤凰传 媒 65,821,826.40 4.75
3 601555 东吴证 券 19,341,426.00 1.40
4 002253 川大智 胜 18,621,573.98 1.34
5 002630 华西能 源 17,850,000.00 1.29
6 600263 路桥建 设 14,066,119.25 1.01
7 601898 中煤能 源 7,502,284.40 0.54
8 000759 中百集 团 7,149,806.26 0.52
9 600991 广汽长 丰 7,005,559.82 0.51
10 601336 新华保 险 4,960,550.25 0.36
11 600048 保利地 产 3,793,275.00 0.27
12 000402 金 融 街 1,906,522.95 0.14
13 000656 金科股 份 1,906,432.10 0.14
14 002146 荣盛发 展 1,906,399.26 0.14
15 600383 金地集 团 1,906,264.00 0.14
16 000024 招商地 产 1,905,861.09 0.14
17 002614 蒙发利 26,000.00 0.00
18 002612 朗姿股 份 17,500.00 0.00
19 002611 东方精 工 7,750.00 0.00
20 002613 北玻股 份 6,750.00 0.00
注：1 、买 入包 括基 金申 购 新股、 配股 、债 转股 、换 股及行 权等 获得 的股 票；
2 、买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期末 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600886 国投电 力 33,058,424.73 2.38
2 002253 川大智 胜 3,808,909.00 0.27
3 600048 保利地 产 922,218.00 0.07
4 002614 蒙发利 23,506.00 0.00
5 002612 朗姿股 份 22,655.00 0.00
6 002611 东方精 工 11,280.00 0.00
7 002613 北玻股 份 9,290.00 0.00 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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注：1 、卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、换 股、 要约收 购、 发行 人回 购及 行权等 减少 的股 票 ；
2 、卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 256,395,670.49
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 37,856,282.73
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均 按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 278,884,933.33 20.12
2 央行票 据 77,288,000.00 5.57
3 金融债 券 206,740,000.00 14.91
其中： 政策 性金 融债 206,740,000.00 14.91
4 企业债 券 649,867,764.40 46.87
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 584,139,000.00 42.13
7 可转债 458,383,025.70 33.06
8 其他 - -
9 合计 2,255,302,723.43 162.67
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1182222 11 中煤 MTN1 3,500,000 361,550,000.00 26.08
2 122092 11 大秦 01 2,406,580 243,497,764.40 17.56
3 110316 11 进出 16 2,000,000 206,740,000.00 14.91
4 113001 中行转 债 2,100,320 198,648,265.60 14.33
5 019114 11 国债 14 2,000,000 195,556,933.33 14.11
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产 支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投 资的前十名证 券的发行 主体本期 未出现 被监管部 门立案调 查，或 在报告编 制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.9.2 基金 投资 的前 十名 股票没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 。
8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 250,000.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 30,214,846.95
5 应收申 购款 1,041,700.00
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 31,506,546.95
8.9.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 113001 中行转 债 198,648,265.60 14.33
2 110015 石化转 债 160,816,000.00 11.60
3 110013 国投转 债 15,273,260.10 1.10
4 110016 川投转 债 13,824,000.00 1.00
5 110011 歌华转 债 9,252,000.00 0.67 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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8.9.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 601928 凤凰传 媒 62,530,735.08 4.51 新股锁 定
2 601555 东吴证 券 19,549,718.28 1.41 新股锁 定
3 002630 华西能 源 16,558,500.00 1.19 新股锁 定
4 600991 广汽长 丰 6,979,237.76 0.50 重大事 项
5 601336 新华保 险 5,946,259.59 0.43 新股锁 定
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
工银
添颐
债券A
4,095 73,413.58 64,656,273.00 21.51% 235,972,345.89 78.49%
工银
添颐
债券B
11,728 87,491.51 282,298,340.30 27.51% 743,802,033.75 72.49%
合计 15,823 83,848.13 346,954,613.30 26.15% 979,774,379.64 73.85%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本 开 放式 基金
工银添 颐债 券A 200,016.00 0.07%
工银添 颐债 券B 60,008.40 0.01%
合计
260,024.40 0.02%
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 工银添 颐债 券A 工银添 颐债 券 B
基金合 同生 效日 （2011 年 8 月 10 日） 基金 份额 总
额
520,900,122.98 4,629,336,090.58
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 40,380,546.71 495,253,425.20
减: 基金合同 生效日起至报告 期期末 基 金总赎回 份
额
260,652,050.80 4,098,489,141.73
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 300,628,618.89 1,026,100,374.05
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额；
2 、报 告期 期间 基金 总赎 回份额 含转 换出 份额 。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期， 本基 金未 召开 持有人 大会 。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
1 、基 金管 理人 ：
(1) 公 司法 定代 表人 变更 为李晓 鹏先 生， 并 于2011 年2 月24 日进 行披 露；
(2) 因 公司 第二 届董 事会 任期届 满 ， 经 公司 股东 会 审议通 过 ， 选 举李 晓鹏 先 生、Neil Harvey
先生、 郭 特华 女士、 库三 七先生、 朱文 信先 生、 王 莹女士 担任 公司 第三 届董 事会董 事 ，刘 国 恩 先
生、 孙祁 祥女 士、Jane DeBevoise 女 士担 任第 三届 董事会 独立 董事。 赵跃 女 士、 陈晓 燕女 士 、蔡
昀先生 、David Peter Walker 先 生、 牛大 鸿先 生不 再担任 本公 司董 事职 务， 公司已 于 2011 年 12
月10 日进 行披 露；
(3) 因任 期 届满 ， 肖 在翔 先生不 再担 任公 司副 总经 理， 由 库三 七先 生担 任公 司副总 经理 ， 公
司已 于2011 年12 月15 日 进行披 露。
2 、基 金托 管人 托管 部门 ： 无。
工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
无 。
11.4 基 金投资策略的改变
无 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期 内应 支付 给安 永华 明会计 师事 务所 审计 费用 肆万伍 仟元 整， 该 审计 机 构自基 金合 同 生
效日起 向本 基金 提供 审计 服务。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
无 。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国 2 86,904,806.86 100.00% 73,168.97 100.00% -
注：1. 券商 的选 择标 准和 程序
（1 ） 选择 标准 ：注 重综 合 服务能 力
a) 券商 财务 状况 良好 、 经 营行为 规范 、 风 险管 理先 进、 投 资风 格与 工银 瑞信 有互补 性、 在最 近
一年内 无重 大违 规行 为。
b) 券商 具有 较强 的综 合研 究能力： 能及 时、 全 面 、 定期提 供高 质量 的关 于宏 观、 行业 、 资本 市
场、个股分析 的报告及 其 他丰富全面的 信息咨询 服 务；有很强的 分析能力 ， 能根据工银 瑞信所管
理基金的特定 要求，提 供 专门研究报告 ；具有开 发 量化投资组合 模型的能 力 以及其他综 合服务能
力。 工银瑞信添颐债券型证券投资基金 2011 年年度报告摘要
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c) 与其 他券 商相 比， 该券 商能够 提供 最佳 交易 执行 和优惠 合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程 序
a) 确定 券商 数量 ： 根 据以 上标准 对不 同券 商进 行考 察、 选 择和 确定 。 投 资研 究部门 （权 益投 资
部，固定收益 部，专户 投 资部，研究部 和中央交 易 室）根据公司 基金规模 和 服务需求等 因素确定
对合作券商的 数量，每 年 根据公司经营 规模变化 及 券商 评估结果 决定是否 需 要新增或调 整合作券
商，选 定的 名单 需经 主管 投资副 总和 总经 理审 批同 意。
b) 签订 委托 协议： 与被 选 择的券 商签 订委 托代 理协 议， 明确 签定 协议 双方 的 公司名 称、 委 托代
理期限、佣金 率、双方 的 权利义务等， 经签章有 效 。委托代理协 议一式五 份 ，协议双方 及证券主
管机关 各留 存一 份， 工银 瑞信法 律合 规部 留存 备案 ，并报 相关 证券 主管 机关 留存报 备。
2. 券商 的评 估， 保留 和更 换程序
（1 ） 席 位的 租用 期限 暂定 为一年， 合同 到 期15 天内 ， 投资研 究部 门将 根据 各 券商研 究在 服务
期间的 综合 证券 服务 质量 等情况 ，进 行评 估。
（2 ） 对于 符合 标准的 券商， 工银 瑞信将 与其 续约 ；对 于不 能达到 标准 的券 商， 不与 其续约 ，
并根据券商选 择标准和 程 序，重新选择 其它经营 稳 健、研究能力 强、综合 服 务质量高的 证券经营
机构， 租用 其交 易席 位。
（3 ） 若券 商提 供的综 合证券 服务 不符合 要求 ，工 银瑞 信有 权按照 委托 协议 规定 ，提 前中止 租
用其交 易席 位。
以上列 表中 交易 单元 均为 本年度 新开 交易 单元
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
申银万国 2,231,272,956.73 100.00% 24,158,555,000.00 100.00% - -
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
