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国联安双禧中证 100 指数 分 级 证 券 投 资 基 金
2011 年 年 度报 告
2011 年 12 月 31 日
基金管理人：国联安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月二十九日
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任。 本年 度 报告已 经三 分之 二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 —— 中国 建设 银行股 份有 限公 司根 据 本 基金合 同规 定， 于 2012 年 3 月 26 日 复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计 报告 、 投 资组 合报告 等内 容， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中的 财务 资料 经审 计， 毕 马威 华振 会计 师事 务所为 本基 金出 具了 无保 留意见 的审 计 报
告，请 投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自 2011 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
3.3
过 去三 年基 金的 利润分 配情况 ......................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 13
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 14
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 14
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 14
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 16
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 39
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 39
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 39
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 41
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 44
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 45
3
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 45
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 45
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 45
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 45
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 46
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 46
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................................................... 47
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 48
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 48
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 49
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 49
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 49
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 50
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 50
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 50
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 50
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 50
11.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 52
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 54
§13 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 55
13.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 55
13.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 55
13.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 55
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 国联安 双禧 中 证100 指数 分级证 券投 资基 金
基金简 称 国联安 双禧 中 证 100 指数 分级（ 场内 简称 ：双 禧 100 ）
基金主 代码 162509
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 4 月16 日
基金管 理人 国联安 基金 管 理 有限 公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,639,102,365.60 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份额上市的证券交
易所
深圳证 券交 易所
上市日 期 2010 年 6 月18 日
下属分级基金的基金简
称
国联安 双 禧A 中证 100
指数（ 场内 简称 ：双 禧
A）
国联安 双 禧B 中证 100
指数（ 场内 简称 ：双 禧
B）
国联安 双禧 中 证 100 指
数 （场 内简 称： 双 禧100 ）
下属分级基金的交易代
码
150012 150013 162509
报告期末下属分级基金
的份额 总额
1,724,849,912.00 2,587,274,868.00 326,977,585.60
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 进行 被 动式 指 数化投 资 ， 通过 严 谨的 数 量化管 理 和 投资 纪 律约
束 ， 力争 保 持基 金净 值 收益 率 与业 绩 比较 基准 之 间的 日 均跟 踪 偏离 度的 绝
对值不 超 过0.35% ， 年跟 踪 误差不 超 过 4% ， 为投 资者 提供一 个投 资中 证 100
指数的 有效 工具 ，从 而分 享中国 经济 中长 期增 长的 稳定收 益。
投资策 略
本 基 金 采用 完 全复 制 标的指 数 的 方法 ， 进行 被 动式指 数 化 投资 。 股票
投 资 组合 的 构建 主要 按 照标 的 指数 的 成份 股组 成 及其 权 重来 拟 合复 制标 的
指 数 ，并 根 据标 的指 数 成份 股 及其 权 重的 变动 而 进行 相 应调 整 ，以 复制 和
跟 踪 标的 指 数。 本基 金 力争 保 持基 金 净值 收益 率 与业 绩 比较 基 准之 间的 日
均跟踪 偏离 度不 超过 0.35% ，年 跟踪 误差 不超过 4% 以实现 对中 证 100 指数
的有效 跟踪 。
当 预 期 成份 股 发生 调 整和成 份 股 发生 配 股、 增 发、分 红 等 行为 时 ，或
因 基 金的 申 购和 赎回 等 对本 基 金跟 踪 标的 指数 的 效果 可 能带 来 影响 时， 或
因 某 些特 殊 情况 导致 流 动性 不 足时 ， 或因 其他 原 因导 致 无法 有 效复 制和 跟
5
踪 标 的指 数 时， 基金 管 理人 可 以对 投 资组 合管 理 进行 适 当变 通 和调 整， 并
结合合 理的 投资 管理 策略 等，最 终使 跟踪 误差 控制 在限定 的范 围之 内。
业绩比 较基 准 95%× 中证100 指数 收益 率+5%× 活期 存款 利率 （税 后 ）
风险收 益特 征
本 基 金为 被 动投 资型 指 数基 金 ，具 有 较高 风险 、 较高 预 期收 益 的特 征， 其
风险和 预期 收益 均高 于货 币市场 基金 和债 券型 基金 。
下 属 三级 基金 的 风险 收
益特征
双禧A ：低 风险 低收 益 双禧 B ：高 风险 高收 益
双禧 100： 本 基金 为 被
动 投 资型 指数 基 金， 具
有 较 高风 险、 较 高预 期
收 益 的特 征， 其 风险 和
预 期 收益 均高 于 货币 市
场基金 和债 券型 基金
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国联安 基金 管理 有限 公司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 陆康芸 尹东
联系电 话 021-38992806 010-67595003
电子邮 箱
customer.service@gtja-allia
nz.com
yindong.zh@ccb.com
客户服 务电话 021-38784766/4007000365 010-67595096
传真 021-50151582 010-66275853
注册地 址
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环
路1318 号星 展银 行大 厦9 楼
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环
路1318 号星 展银 行大 厦9 楼
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号楼
邮政编 码 200121 100033
法定代 表人 符学东 王洪章
2.4 信息披露方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名
称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 及深 交所 网站
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联 网网 址
www.gtja-allianz.com 或www.vip-funds.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1318 号星 展银 行大 厦9 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕马威 华振 会计 师事 务所
上 海市 南京 西路1266 号恒隆 广场
49-51 楼
6
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司
北 京 西城 区金 融大 街27 号投 资 广
场23 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年
2010 年 4 月 16 日（基金合同生效
日）至 2010 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 -271,068,816.23 -43,976,983.13
本期利 润 -1,052,336,931.98 -224,369,083.55
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润
-0.2416 -0.1728
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率
-23.81% -16.18%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率
-20.15% 7.20%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -667,681,736.61 -25,718,115.02
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润
-0.1439 -0.0087
期末基 金资 产净 值 3,971,420,628.99 3,174,594,678.23
期末基 金份 额净 值 0.856 1.072
3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
-14.40% 7.20%
注：1、 上述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人 交 易基 金的各 项费 用， 例如 ，开 放式基 金的 申购 赎回 费
等，计 入费 用后 实际 收益 要低于 所列 数字 。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3 、 对期 末可 供分 配利 润，采 用 期末 资产 负债 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中已 实现 部分 的
孰低数 。
4、本 基金 基金 合同 于 2010 年 4 月 16 日 生效 ，截 止 本报告 期末 本基 金成 立不 满二年 。
7
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -6.14% 1.30% -5.89% 1.29% -0.25% 0.01%
过去六 个月 -19.85% 1.26% -19.52% 1.26% -0.33% 0.00%
过去一 年 -20.15% 1.20% -19.85% 1.20% -0.30% 0.00%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金合同
生效起 至今
-14.40% 1.26% -29.10% 1.38% 14.70% -0.12%
3.2.2 自 基 金合 同生 效 以来基 金 份额 累 计净 值 增长 率变 动 及 其与 同期 业 绩比 较基 准 收 益率 变
动的比较
国联安 双禧 中 证100 指数 分级证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 及同 期 业绩 比较 基准 收益 率 的 历史走 势对 比图
（2010 年4 月 16 日至 2011 年 12 月 31 日）
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为 95% × 中证100 指数 收益率+5% ×活 期存 款利 率 （税后 ） ；
2 、 本基 金基 金合 同 于 2010 年4 月16 日 生效 。 本基金 建仓 期自 基金 合 同生效 之日 起 6 个月 ，
2010 年10 月 15 日 建仓 期 结束当 日除 股票 投资 比例 略低于 合同 规定 的范 围外 ， 其他各 项资 产配 置
符合合 同约 定；
3、本 基金于 2010 年 6 月 18 日已 基本 建仓 完毕 ，投 资于标 的指 数成 份股 及备 选成份 股的 比
8
例不低 于基 金资 产净 值 90% ， 其他 各项 资产 配置 比例 自该日 起均 符合 基金 合同 的约定。 由 于 2010
年10 月 15 日有 连续 大额 申购从 而导 致股 票投 资比 例当日 被动 未达 标， 本基 金已 于 2010 年10 月
20 日 及时 调整 完毕 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
国联安 双禧 中 证100 指数 分级证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 每年净 值增 长率 与同 期业 绩比较 基准 收益 率的 对比 图
注：* 基金 合同 生效 当年 按 实际续 存期 计算 的净 值增 长率
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
根据法 律法 规的 规定 及 《 国联安 双禧 中 证 100 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的 约定， 本
基金（ 包括 双 禧 100 份额 、双 禧 A 份 额、 双禧 B 份 额）不 进行 收益 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国联安 基金 管理 有限 公司 是中国 第一 家获 准筹 建的 中外合 资基 金管 理公 司， 其中方 股东 为 国
9
泰君安 证券 股份 有限 公司 ， 是目 前中 国规 模最 大、 经营范 围最 宽、 机构 分布 最广的 综合 类证 券公
司之一 ； 外 方股 东为 德国 安联集 团， 是全 球顶 级综 合性金 融集 团之 一。 本报 告期内 公司 管理 着十
四只开 放式 基金。 国联 安 基金管 理公 司拥 有国 际化 的基金 管理 团队， 借鉴 外 方先进 的公 司治 理和
风险管 理经 验， 结合 本地 投资研 究与 客户 服务 的成 功实践 ， 秉 持 “稳 健、 专 业、 卓 越、 信 赖” 的
经营理 念， 力争 成为 中国 基金业 最佳 基金 管理 公司 之一。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
黄欣
本基金
基金经
理、兼
任国联
安德盛
安心成
长混合
型证券
投资基
金基金
经理、
上证大
宗商品
股票交
易型开
放式指
数证券
投资基
金基金
经理、
国联安
上证大
宗商品
股票交
易型开
放式指
数证券
投资基
金联接
基金基
金经理
2010-04-1
6
-
10 年 （自
2002 年起）
黄 欣 先 生， 伦 敦经 济 学院会 计 金
融专业 硕士 ， 于 2003 年 10 月加
入 国 联 安基 金 管理 有 限公司 ， 历
任 产 品 开发 部 经理 助 理、总 经 理
特 别 助 理、 投 资组 合 管理部 债 券
投 资 助 理、 国 联安 德 盛精选 股 票
证 券 投 资基 金 及国 联 安德盛 安 心
混 合 型 证券 投 资基 金 基金经 理 助
理。2010 年 4 月 起担 任本 基金基
金经理 ，2010 年5 月 起兼 任国联
安 德 盛 安心 成 长混 合 型证券 投 资
基金基 金经 理，2010 年 11 月起
兼 任 上 证大 宗 商品 股 票交易 型 开
放式指数证券投资基金基金经
理，2010 年 12 月起 兼任 国联安
上 证 大 宗商 品 股票 交 易型开 放 式
指 数 证 券投 资 基金 联 接基金 基 金
经理。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期和离 职日 期均 为公 司对 外公告 之日 。
10
2、证 券从 业年 限的 统计 标准为 证券 行业 的工 作经 历年限 。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 、 《 国联安 双禧 中证
100 指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》及 其他 相关 法律法 规、 法律 文件 的规 定，本 着诚 实信 用 、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 财产， 在严 格控 制 风险的 前提 下， 为 基金 份 额持有 人谋 求最 大利
益。 本基 金运 作管 理符 合 有关法 律法 规和 基金 合同 的规定 和约 定， 无 损害 基 金份额 持有 人利 益的
行为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
中国证 监会 于 2008 年 3 月 20 日颁 布《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ，本
基金管 理人 组织 各相 关部 门展开 认真 讨论， 并最 终 制定了 相应 的工 作计 划。 为了所 管理 的不 同投
资组合 得到 公平 的对 待， 充分保 护基 金持 有人 、 公 司股东 和公 司的 合法 权益 ， 本基 金管 理人 遵照
相 应法 律法 规和 内部 规章， 制定 并完 善了 《国 联安基 金管 理有 限公 司公 平交易 制度 》 （以下 简称
“公平 交易 制度 ” ） ， 用以 规范包 括投 资授 权、 研究 分析、 投资 决策 、 交 易执 行、 以 及投 资管 理 过
程中涉 及的 行为 监控 和业 绩评估 等投 资管 理活 动相 关的各 个环 节。
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 执行 公平 交易 制度 的规定 ， 公 平对 待不 同投 资组合 ， 确 保各
投资组 合在 获得 投资 信息 、 投资建 议和 投资 决策 方 面均享 有平 等机 会； 在 交 易环节 严格 按照 时间
优先， 价格 优先 的原 则执 行所有 指令 ；如 遇指 令价 位相同 或指 令价 位不 同但 市场条 件都 满足 时 ，
及时采 用交 易系 统中 的公 平交易 模块； 自主 编程 并 开发交 易监 控程 序， 通 过 技术手 段对 不同 投资
组合的 交易 价差 定期 进行 分析； 定期 对投 资流 程进 行独立 稽核 等。
本报告 期内， 公平 交易 制 度总体 执行 情况 良好。 在 内部风 险控 制和 监察 稽核 方面未 发现 本基
金有重 大违 反公 平交 易制 度的投 资行 为。
4.3.2 本投资组合与其他投 资风格相似的投资组 合之 间的业绩比较
截止至 本 报 告期 末， 本基 金管理 人旗 下共 有 14 只 基金， 分别 为国 联安 德盛 稳健证 券投 资 基
金、 国 联安 德盛 小盘 精选 证券投 资基 金、 国联 安德 盛安心 成长 混合 型证 券投 资基金 、 国 联安 德盛
精选股 票证 券投 资基 金 、 国联安 德盛 优势 股票 证券 投资基 金 、 国 联安 德盛 红 利股票 证券 投资 基金 、
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国联安 德盛 增利 债券 证券 投资基 金、 国联 安主 题驱 动股票 型证 券投 资基 金、 国联安 双禧 中 证 100
指数分 级证 券投 资基 金、 国联安 信心 增益 债券 型证 券投资 基金、 上证 大宗 商 品股票 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金、 国 联 安上证 大宗 商品 股票 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金、 国联 安
货币市 场证 券投 资 基 金和 国联安 优选 行业 股票 型证 券投资 基金 。 由 于本 基金 管理人 管理 的投 资 组
合中没 有与 本基 金投 资风 格相似 的基 金， 暂无 法对 本基金 的投 资业 绩进 行比 较。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本报告 期内 未发 现存 在可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 无法 解释 的异 常交 易行为 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2011 年， 本基 金指 数成 分 股中， 银行 、铁 路运 输、 食品等 板块 表现 较好 ，电 气设备 、航 空、
有色等 板块 表现 不甚 理想 。 本报 告期 内， 本 基金 根 据基金 合同 的约 定保 持相 当比例 的仓 位， 并采
用完 全 复制 的方 法跟 踪中 证 100 指数 ，将 跟踪 误差 控制在 合理 范围 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.856 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为-20.15% ， 同 期业 绩
比较基 准收 益率 为-19.85% 。 本报告 期内， 日均 跟踪 偏离度 为 0.04% ， 年化 跟 踪误差 为 0.75%，分
别符合 基金 合同 约定 的日 均跟踪 偏离 度绝 对值 不超 过 0.35% ， 以 及年 化跟 踪误 差不超 过 4.0%的限
制。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
从全球 范围 来看 ， 欧 债危 机尚未 结束 ， 美 国经 济复 苏势头 缓慢 ， 各 国政 府可 能将继 续放 松货
币流动 性； 从国 内的 情况 来看， 经济 基本 面或 将延 续 2011 年 第四 季度 下滑 态势。 在另 一方 面 ，
短期政 策面 判断 也不 会有 实质性 放松 ，一 些成 长类 板块的 股票 年报 业绩 下滑 ，总体 压力 比较 大 。
相对而 言 ， 一 些大 盘蓝 筹 股票业 绩确 定性 较大 ， 估 值较低 ， 若 CPI 冲高回 落 ， 宏 观调 控有 所放 松，
这些市 盈率 水平 较低 的大 盘蓝筹 股票 的估 值水 平也 许会出 现回 升的 可能 ， 进 而中 证 100 指数 的 投
资价值 或将 更加 凸现 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内， 基金 管理 人 在内部 监察 工作 中本 着一 切合法 合规 运作 的指 导思 想、 以保 障基 金
份额持 有人 利益 为宗 旨， 由独立 于各 业务 部门 的内 部监察 人员 对公 司的 经营 管理、 基 金的 投资 运
12
作及员 工的 行为 规范 等方 面进行 定期 和不 定期 检查 ， 发现问 题及 时督 促有 关 部门进 行整 改， 并 定
期制作 监察 报告 报公 司管 理层。 具 体来 说， 报 告期 内基金 管理 人的 内部 监察 工作重 点集 中于 以 下
几个方 面：
（1） 随 着相 关法 律法 规的 相继公 布和 实施， 监管 机 构对基 金行 业的 管理 也日 趋细化 和深 化。
公司对 合规 经营 和风 险防 范十分 重视， 为此， 公司 密切关 注监 管部 门所 颁布 的各项 最新 的法 律 法
规， 紧 跟监 管机 构的 步伐 ， 组织 相应 部门 学习 并贯 彻落实 相应 法规 。 除 及时 对新进 员工 进行 合规
培训外， 还在 新的 法律 法 规出台 时安 排了 相关 法律 培训， 使 员工 加深 对法 律 法规及 公司 规范 的理
解，力 求加 强员 工的 合规 意识。
（2 ）报 告期 内， 监管 机构按 照 “放 松管 制、 加强 监管 ”的 思路 ，不 断推 进市场 化改 革， 为
整个基 金行 业发 展创 造了 良好的 外部 环境， 给予 了 市场主 体更 多的 发展 和创 新空间。 一方 面继 续
深 化产 品准 入和 创新 业务的 准入 环节 改革 ，加 快了新 基金 的审 批速 度（ 多通道 审批 ） ，如开 辟第
三方销 售、 放开 专户 资格 限制、RQFII 产品出台等 ，另一 方面 继续 强化 监管 ，牢守 “内 幕交 易 、
利益输 送 、 不 公平 对待 不 同基金 财产 ” 三条 底线 ， 不断加 强制 度建 设 ， 规 范 行业发 展和 打击 违 法
违规现 象。 中 国证 监会 基 金部、 上 海证 监局 和中 国 证券业 协会 等陆 续出 台或 更新了 多个 重要 法规
和通知 ， 包括 《企 业年 金 基金管 理办 法》 、 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 、 《 证
券投资 基金 销售 结算 资金 管理暂 行规 定》 、 《 证券 投 资基金 销售 管理 办法 》 、 《 基金管 理公 司特 定客
户资产 管理 业务 试点 办法 》 、 《分级 基金 产品 审核 指引 》 等。 公 司在 监管 机构 的 指导下 把对 合规 经
营和风 险防 范方 面提 到了 前所未 有的 高度， 组织 相 应部门 学习 并贯 彻落 实相 应法规， 业务 得到 不
断规范 ， 内 部控 制不 断加 强。 公 司高 度重 视对 投研 人员的 管理 和 “ 三条 底线 ” 的贯 彻情 况， 多次
通过邮 件和 培训 等多 种形 式对投 研人 员加 强教 育、 引导和 监督 。
（3）通过各部门的定期自 查、监察部门的定期/ 不定 期的抽查，对公司业务的 各个方面进行
监督检 查， 包括 基金 投资 、 运作 、 销 售以 及信 息披 露等领 域， 以实 现公 司的 合法合 规经 营， 维 护
基金份 额持 有人 、公 司股 东和公 司的 合法 权益 。
（4 ）加 强与 托管 行相 关监督 部 门的 日常 联系 。监 察部 门分 别与 托管 银行 的基金 日常 监督 部
门加强 联系 ，确 定了 日常 监督的 工作 方式 、业 务合 作等， 并完 善日 常监 督方 面的沟 通与 联系 。
基金管 理人 将继 续致 力于 维护一 个有 效率 、 效 果的 内部控 制体 系， 以风 险防 范为核 心， 提高
内部监 察稽 核工 作的 科学 性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
13
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
公司内 部建 立估 值工 作小 组对证 券估 值负 责。 估 值 工作小 组由 公司 基金 事务 部、 投资 组合 管
理部、 交易 部、 监察 稽核 部、 风 险管 理部 、 数 量策 略部、 研究 部部 门经 理组 成， 并 根据 业务 分工
履行相 应的 职责， 所有 成 员都具 备丰 富的 专业 能力 和估值 经验， 参与 估值 流 程各方 不存 在重 大利
益冲突 。基 金经 理不 直接 参与估 值决 策， 估值 决策 由估值 工作 小组 成员 1/2 以上多 数票 通过 ， 数
量策略 部、 研究 部、 投 资 组合管 理部 对估 值决 策必 须达成 一致 ， 估 值决 策由 公司总 经理 签署 后生
效。对 于估 值政 策， 公司 和基金 托管 银行 有充 分沟 通，积 极商 讨达 成一 致意 见；对 于估 值结 果 ，
公司和 基金 托管 银行 有详 细的核 对流 程， 达 成一 致 意见后 才能 对外 披露。 会 计师事 务所 认可 公司
基金估 值的 政策 和流 程的 适当性 与合 理性 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据法 律法 规的 规定 及 《 国联安 双禧 中 证 100 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的 约定， 本
基金（ 包括 双 禧 100 份额 、双 禧 A 份 额、 双禧 B 份 额）不 进行 收益 分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《证券 投资 基金
法 》 、基 金合同 、托 管协 议和 其他 有关 规定 ，不 存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ，完 全尽 职
尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基金 的
基金资 产净 值计 算、 基 金 费用开 支等 方面 进行 了认 真的复 核， 对 本基 金的 投 资运作 方面 进行 了监
督， 发现 个别 监督 指标 不 符合基 金合 同约 定并 及时 通知了 基金 管理 人， 基 金 管理人 在合 理期 限内
进行了 调整 ，对 基金 份额 持有人 利益 未造 成损 害。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
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5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财 务 会计报 告 、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
KPMG-B(2012)AR No.0071
国联安 双禧 中 证 100 指数 分级证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的国 联安 双禧中 证 100 指数 分级 证 券投资 基金( 以下 简称 “国 联安双 禧基 金” )
财务报 表， 包括 2011 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 止年 度
的利润 表、 所有 者权 益( 基 金净值) 变动 表以 及财 务报 表附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表是国联安双禧基金管理人国联安基金管理有限公司管理层的责
任，这种责 任包括：(1) 按照中华人民 共和国财政部颁布的企业 会计准则、 《证券投资基金 会计核
算业务 指引 》 、 《国 联安 双 禧中 证 100 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同》 及 中 国证券 监督 管理 委员
会( 以下简 称 “ 中国证监 会 ”) 允 许的如 财务报 表附注所列 示的基 金行业 实务操作的 有关规 定编制 财
务报表 ， 并 使其 实现 公允 反映；(2) 设计 、 执 行 和 维 护必要 的内 部控 制， 以使 财务报 表不 存在 由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报 。
6.2 注册会计师的责任
我 们 的责 任是 在执 行审 计工 作 的基 础上 对财 务报 表发 表 审计 意见 。我 们按 照中 国 注册 会计
师审计 准则 的规 定执 行了 审计工 作。 中国 注册 会计 师审计 准则 要求 我们 遵守 中国注 册会 计师 职 业
道德守 则， 计划 和执 行审 计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保证。
审 计 工作 涉及 实施 审计 程序 ， 以获 取有 关财 务报 表金 额 和披 露的 审计 证据 。选 择 的审 计程
序取决 于注 册会 计师 的判 断， 包括 对由 于舞 弊或 错 误导致 的财 务报 表重 大错 报风险 的评 估。 在 进
行风险 评估 时， 注 册会 计 师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 ， 以设计 恰当 的审 计
程序， 但 目的 并非 对内 部 控制的 有效 性发 表意 见。 审计工 作还 包括 评价 国联 安基金 管理 有限 公司
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管理层 选用 会计 政策 的恰 当性和 作出 会计 估计 的合 理性， 以及 评价 财务 报表 的总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 国联 安双 禧基 金财务 报表 在所 有重 大方 面按照 中华 人民 共和 国财 政部颁 布的 企 业
会计准 则、 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 、 《国 联安双 禧中 证 100 指数 分 级证券 投资 基金 基
金合同》 及中 国证 监会 允 许的如 财务 报表 附注 所列 示的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制， 公 允
反映了 国联 安双 禧基 金 2011 年 12 月 31 日的 财务 状 况以及 2011 年 度的 经营 成 果及基 金净 值变 动
情况。
毕马 威华 振会 计师 事 务所
注 册会 计师 戴丽 王国 蓓
上海市 南京 西 路 1266 号 恒 隆广 场 49-51 楼
2012-03-23
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国联 安双 禧中 证 100 指数 分级 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2011 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2011 年12 月31 日
上年度末
2010 年12月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 232,697,302.68 163,393,920.60
结算备 付金
25,249.79 6,882,585.56
存出保 证金
1,226,077.45 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,707,567,102.90 2,967,058,548.69
其中： 股票 投资
3,707,567,102.90 2,967,058,548.69
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
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应收证 券清 算款
77,375,101.32 44,442,521.58
应收利 息 7.4.7.5 48,533.56 48,553.19
应收股 利
- -
应收申 购款
9,893.17 15,857.95
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
4,018,949,260.87 3,182,091,987.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年12 月31 日
上年度末
2010 年12月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
40,792,184.21 455,956.61
应付管 理人 报酬
3,504,442.49 2,583,016.71
应付托 管费
770,977.33 568,263.65
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 867,866.65 3,237,549.72
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,593,161.20 652,522.65
负债合 计
47,528,631.88 7,497,309.34
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,639,102,365.60 2,960,556,401.41
未分配 利润 7.4.7.10 -667,681,736.61 214,038,276.82
所有者 权益 合计
3,971,420,628.99 3,174,594,678.23
负债和 所有 者权 益总 计
4,018,949,260.87 3,182,091,987.57
注： 报 告截 止日 2011 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 0.856 元， 基金 份额 总额 4,639,102,365.60 份。
其中国 联安 双 禧 A 中证 100 指 数份 额 1,724,849,912.00 份 ；国 联安 双禧 B 中证 100 指 数份 额
2,587,274,868.00 份 ；国 联 安双禧 中 证 100 指数 份 额 326,977,585.60 份。
本基金 基金 合同 于 2010 年 4 月 16 日 生效 ，上 年 度可比 期间 是 指 2010 年 4 月 16 日至 2010
年 12 月 31 日（ 下同 ） 。
7.2 利润表
会计主 体： 国联 安双 禧中 证 100 指数 分级 证券 投资 基金
17
本报告 期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
上年度可比期间
2010 年4 月16 日 （ 基金 合同
生效日 ）至2010 年12 月31
日
一、收入
-986,997,659.60 -205,267,134.24
1. 利息 收入
1,893,182.81 1,359,846.13
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,893,182.81 1,328,560.07
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收
入
- -
买入返 售金 融资 产收
入
- 31,286.06
其他利 息收 入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-”填
列）
-210,522,798.82 -27,830,117.90
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -278,057,070.52 -35,711,455.40
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收
益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 67,534,271.70 7,881,337.50
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
-781,268,115.75 -180,392,100.42
4. 汇兑 收益 （ 损失 以 “－ ” 号
填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“-”号
填列）
7.4.7.17
2,900,072.16 1,595,237.95
减：二、费用
65,339,272.38 19,101,949.31
1．管 理人 报酬
44,119,253.17 9,496,319.35
2．托 管费
9,706,235.74 2,089,190.22
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 10,157,434.71 6,961,256.17
5．利 息支 出
- -
其中 ： 卖 出回 购金 融资 产支 出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 1,356,348.76 555,183.57
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以
“-”号填列）
-1,052,336,931.98 -224,369,083.55
18
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 国联 安双 禧中 证 100 指数 分级 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,960,556,401.41 214,038,276.82 3,174,594,678.23
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- -1,052,336,931.98 -1,052,336,931.98
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净值减 少 以 “- ”号
填列）
1,678,545,964.19 170,616,918.55 1,849,162,882.74
其中：1.基 金申 购款 3,989,887,744.63 181,517,376.74 4,171,405,121.37
2.基金 赎回 款 -2,311,341,780.44 -10,900,458.19 -2,322,242,238.63
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,639,102,365.60 -667,681,736.61 3,971,420,628.99
项目
上年度可比期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）至2010 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 982,138,897.44 - 982,138,897.44
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
- -224,369,083.55 -224,369,083.55
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
1,978,417,503.97 438,407,360.37 2,416,824,864.34
其中：1.基 金申 购款 3,179,121,182.18 496,164,645.78 3,675,285,827.96
2.基金 赎回 款 -1,200,703,678.21 -57,757,285.41 -1,258,460,963.62
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,960,556,401.41 214,038,276.82 3,174,594,678.23
注： 报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分
本报告 序号 7.1 至 7.4 ， 财 务报表 由下 列负 责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ： 邵 杰军 ， 主管 会计 工作 负责 人：李 柯， 会计 机构 负责 人：仲 晓峰
19
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国联安 双禧 中证 100 指数 分级证 券投 资基 金( 以 下简 称“本 基金 ”) 经 中国 证券 监督管 理委 员
会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 《关于核 准国 联安 双禧 中证 100 指 数分 级证 券投 资基金 募集 的批 复》
( 证监许 可[2010]228 号文) 批准 ， 由 国联 安基 金管 理 有限公 司依 照 《中 华人 民 共和国 证券 投资 基金
法》 及其 配套 规则 和 《 国 联安双 禧中 证 100 指 数分 级证券 投资 基金 基金 合同 》 发 售， 基金 合同 于
2010 年 4 月 16 日 生 效 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为
982,138,906.44 份基金份 额。本基金的基金管理人为国联安基金管理有限公司，基金托管人为中
国建设 银行 股份 有限 公司 。
本基金 于2010 年 3 月 18 日至 2010 年4 月9 日 募集， 募 集期间 净认 购资 金人 民币 982,019,785.35
元， 认 购资 金在 募集 期间 产生的 利息 人民 币 119,121.09 元 ， 募 集的 有效 认购 份 额及利 息结 转的 基
金份额合计 982,138,906.44 份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证，并出具了
KPMG-B(2010)CR No.0017 号验 资报 告。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 及其 配套 规则、 《国 联安 双禧 中证 100 指数 分级 证
券投资 基金 基金 合同 》 和 《 国联安 双禧 中 证 100 指数 分级证 券投 资基 金招 募说 明书 》 的 有关 规定 ，
本 基 金的 投资 范围 为本 基金 资 产投 资于 具有 良好 流动 性的 金融 工具 ，包 括中证 100 指数 的成 份
股、 备 选成 份股 、 新 股、 现金和 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 等。 其中 ， 投 资于标 的指 数成 份 股
及备选 成份 股的 比例 不低 于基金 资产 净值 的 90% ， 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低 于
基金资 产净 值的 5% 。金 融 衍生产 品推 出后,本 基金 可 以依照 法律 法规 或监 管机 构的规 定， 履行 适
当程序 后可 以将 其纳 入投 资范围 。 基 金管 理人 自基 金合同 生效 之日 起 6 个月 内使基 金的 投资 组 合
比例符 合上 述相 关规 定。 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：95% ×中证 100 指 数收 益率+5% 活 期存 款 利
率( 税后) 。
根 据 《证 券投 资基 金信 息披 露 管理 办法 》 ， 本基 金定期 报告 在公 开披 露的 第二个 工作 日， 报
中国证 监会 和基 金管 理人 主要办 公场 所所 在地 中国 证监会 派出 机构 备案 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则、 中国 证券 业协会 2007 年 颁布 的《 证券投 资基 金 会
计核算 业务 指引 》 、 《国 联 安双禧 中 证 100 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》 及中国 证监 会允 许的
如财务 报表 附 注 7.4.4 所 列 示的基 金行 业实 务操 作的 规定编 制年 度财 务报 表。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
20
本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以 下简 称 “ 财政部 ” ) 于 2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企
业会计 准则- 基本 准则 》 和 38 项 具体 会计 准则 、其 后 颁布的 企业 会计 准则 应用 指南、 企业 会计 准
则解释以及 其他相关规定( 以下合称“ 企业会计准则”) 的要求，真实、完 整地反映了本基金 的财
务状况 、经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
此外本 财务 报表 同时 符合 如财务 报表 附 注 7.4.2 所 列 示的其 他有 关规 定的 要求 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 本基 金编 制财 务报 表采用 的货 币为 人民 币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融资 产在 初始 确认 时按 基金对 金融 资产 的持 有意 图和持 有能 力分 类为 ： 以 公允价 值计 量 且
其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 贷 款和 应收 款项 、 可供 出售 金融 资产 及持 有至到 期投 资。 本基
金目前 持有 的股 票投 资划 分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产； 其他 金融 资 产
划分为 贷款 和应 收款 项， 暂无金 融资 产划 分为 可供 出售金 融资 产或 持有 至到 期投资。 除衍 生工 具
所产生 的金 融资 产外 ， 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产在 资产负 债表 中以 交 易
性金融 资产 列示 。衍 生工 具所产 生的 金融 资产 在资 产负债 表中 以衍 生金 融资 产列示 。
金融负 债在 初始 确认 时按 承担负 债的 目的 分类 为： 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益 的
金融负 债及 其他 金融 负债 。 本基 金目 前暂 无划 分为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金 融
负债。 除 衍生 工具 所产 生 的金融 负债 外， 以 公允 价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 在资
产负债 表中 以交 易性 金融 负债列 示。 衍生 工具 所产 生的金 融负 债在 资产 负债 表中以 衍生 金融 负 债
列示。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
(a) 以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(i) 股票投 资
买入股 票于 交易 日确 认为 股票投 资。 股 票投 资成 本 按交易 日股 票的 公允 价值 确认， 取 得时 发
生的相 关交 易费 用直 接计 入当期 损益 。 收 到股 权分 置改革 过程 中由 非流 通股 股东支 付的 现金 对 价
于股权 分置 方案 实施 复牌 日冲减 股票 投资 成本 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益/( 损失) 。 出售 股票的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日 结
转。
21
(ii) 债券投资
买入交 易所 或银 行间 的债 券均于 交易 日确 认为 债券 投资。 债券 投资 成本 按交 易日债 券的 公 允
价值确 认， 取 得时 发生 的 相关交 易费 用直 接计 入当 期损益， 上述 公允 价值 不 包含债 券起 息日 或上
次除息 日至 购买 日止 的利 息( 作为 应收 利息 单 独 核算) 。
认购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获配 日按 支付 的全 部价款 确认 为债 券投 资， 于权证 实际 取 得
日按附 注 7.4.4.4(a)(iii) 所示 的方法 单独 核算 权证 成本 ，并相 应调 整债 券投 资成 本。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益/( 损失) 。 出售 债券的 成本 按移 动加 权平 均法结 转。
(iii) 权证投资
买入权 证于 交易 日确 认为 权证投 资。 权 证投 资成 本 按交易 日权 证的 公允 价值 确认， 取 得时 发
生的相 关交 易费 用直 接计 入当期 损益 。 因 认购 新发 行的分 离交 易可 转债 而取 得的权 证在 实际 取 得
日， 按 权证 公允 价值 占分 离交易 可转 债全 部公 允价 值的比 例将 购买 分 离 交易 可转债 实际 支付 全 部
价款的一部 分确认为权证投资成本。 获赠权证( 包括配股权证) 在除权日， 按持有的股数及获 赠比
例计算 并记 录增 加的 权证 数量。
卖出权 证于 交易 日确 认衍 生工具 收益/( 损失) 。 出售 权证的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日 结
转。
(b) 贷款 和应 收款 项
应收款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
贷款和 应收 款项 以公 允价 值作为 初始 确认 金额 ，采 用实际 利率 法以 摊余 成本 进行后 续计 量 ，
直线法 与实 际利 率法 确定 的金额 差异 较小 的可 采用 直线法 ， 其 中买 入返 售金 融资产 以融 出资 金 应
付或实 际支 付的 总额 作 为 初始确 认金 额， 相关 交易 费用计 入初 始成 本。
(c) 其他 金融 负债
其他金 融负 债是 指除 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 负债 以外 的金融 负债 。
其他金 融负 债按 公允 价值 作为初 始确 认金 额， 采 用 实际利 率法 以摊 余成 本进 行后续 计量， 直
线法与 实际 利率 法确 定的 金额差 异较 小的 可采 用直 线法， 其中 卖出 回购 金融 资产款 以融 入资 金 应
收或实 际收 到的 总额 作为 初始确 认金 额， 相关 交易 费用计 入初 始成 本。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
对存在 活跃 市场 的投 资品 种，如 估值 日有 市价 的， 采用市 价确 定公 允价 值； 估值日 无市 价 ，
但最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变化 且证 券发 行机构 未发 生影 响证 券价 格的重 大事 件的 ， 采
用最近 交易 市价 确定 公允 价值， 如 估值 日无 市价， 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或 证
券发行 机构 发生 了影 响证 券价格 的重 大事 件， 使潜 在估值 调整 对前 一估 值日 的基金 资产 净值 的 影
22
响在 0.25% 以上 的， 参考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价， 确 定
公允价 值。
当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在
0.25% 以上 的，应 采用市 场参 与者普 遍认同 ，且被以往 市场实 际交易 价格验证具 有可靠 性的估 值
技术， 确 定 投资 品种 的公 允价值 。
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟悉 情况 的交 易双 方自 愿进行 资产 交换 或者 债务 清偿的 金额 。 估
值技术 包括 参考 熟悉 情况 并自愿 交易 的各 方最 近进 行的市 场交 易中 使用 的价 格、 参 照实 质上 相 同
的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、现 金流 量折 现法 和期权 定价 模型 等。
本基金 的金 融资 产和 金融 负债以 上述 原则 确定 的公 允价值 进行 估值 ， 另 外对 金融资 产的 特 殊
情况处 理如 下：
(a) 股票 投资
(i) 对因特 殊事 项长 期停 牌 的股票 ， 如 该停 牌股 票对 基金资 产净 值产 生重 大影 响， 则 采用 《 中
国证券 业协 会基 金估 值工 作小组 关于 停牌 股票 估值 的参考 方法》 提供 的指 数 收益法 估值 。 即在 估
值日， 以公 开发 布的 相应 行业指 数的 日收 益率 作为 该股票 的收 益率 计算 该股 票当日 的公 允 价 值 。
(ii) 送 股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票，按估值日在证券交易所上市的 同
一股票 的收 盘价 估值 ；该 日无交 易的 ，以 最近 一日 的收盘 价估 值。
(iii) 首次公开发 行未 上市 的股票 ， 采用 估值 技术 确 定公允 价值 ， 在估 值技 术 难以可 靠计 量公
允价值 的情 况下 ，按 成本 估值。
(iv) 首次公开发 行有 明确 锁定期 的股 票， 同一 股票 在交易 所上 市后 ，按 交易 所上市 的同 一 股
票的收 盘价 估值 。
(v) 非 公开发行有明 确锁定期的 股 票，若在证券 交易所上 市的同一股票的 收盘价低 于非公开
发行股 票的 初始 投资 成本 ， 按估值 日证 券交 易所 上 市的同 一股 票的 收盘 价估 值； 若在 证券 交易 所
上市的 同一 股票 的收 盘价 高于非 公开 发行 股票 的初 始投资 成本 ， 其 两者 之间 的差价 按锁 定期 内 已
经过交 易天 数占 锁定 期内 总交易 天数 的比 例确 认为 估值增 值。
(b) 债券 投资
(i) 交 易 所 上 市实 行 净价 列示 的 债 券按 估 值原 则 确认的 相 应 交易 日 的收 盘 价估值 ， 交 易所 上
市 未 实 行 净 价 列 示 的 债 券 按 估 值 原 则 确 认 的 相 应 交 易 日 的 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券
应收利 息得 到的 净价 进行 估值。
(ii) 对交易所 发行 未 上 市 的国债 、企 业债 、公 司债 ， 可转 换债 ， 按 成本 估值 。
(iii) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场
23
成交价 、 市 场报 价、 流 动 性及收 益率 曲线 等因 素确 定其公 允价 值进 行估 值。 对全国 银行 间债 券市
场未上 市， 且 中央 国债 登 记结算 公司 未提 供估 值价 格的债 券， 在 发行 利率 与 二级市 场利 率不 存在
明显差 异， 未上 市期 间市 场利率 没有 发生 大的 变动 的情况 下， 按成 本估 值。
(iv) 同一债券同 时在 两个 或两个 以上 市场 交易 ，按 债券所 处市 场分 别估 值。
(c) 权证 投资
(i) 首 次 公 开 发行 未 上市 的权 证 ， 采用 估 值技 术 确定公 允 价 值， 在 估值 技 术难以 可 靠 计量 公
允价值 的情 况下 ，按 成本 估值。
(ii) 配 售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用 估
值技术 确定 公允 价值 。如 估值技 术难 以可 靠计 量， 则按成 本计 量。
(iii) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公
允价值 估值 。
如有确 凿证 据表 明按 上述 方法进 行估 值不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理人可 根据 具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值。
相关法 律法 规以 及监 管部 门有强 制规 定的 ， 从其 规 定。 如有 新增 事 项 ， 按 国家 最新规 定估 值 。
实际成 本与 估值 的差 异计 入“公 允价 值变 动收 益/(损失) ”科 目。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有权抵 销债 权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由 于 基
金 份 额 拆 分 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 拆 分 日 根 据 拆 分 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 拆 分
比例计 算认 列。 由于 申购 和赎回 引起 的实 收基 金份 额变动 分别 于基 金申 购确 认日及 基金 赎回 确 认
日认列 。 上 述申 购和 赎回 分别包 括基 金转 换所 引起 的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实 收
基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 核算 在基 金份 额发生 变动 时 ， 申 购、 赎 回、 转入 、 转 出及 红利 再 投资等 款项 中包
含的未 分配 利润 和公 允价 值变动 损益， 包括 已实 现 损益平 准金 和未 实现 损益 平准金。 已实 现损 益
平 准 金 指 根 据 交 易 申 请 日 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例
计算的 金额 。 未 实现 损益 平准金 指根 据交 易申 请日 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未分 配的 未 实
现损益 占基 金 净 值比 例计 算的金 额。 损益 平准 金于 基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日进 行确 认 和
24
计量， 并于 年末 全额 转入 未分配 利润/( 累计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投 资收 益/( 损失) 于卖 出交易 日按 卖出 股票 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
债券投 资收 益/( 损失) 于卖 出交易 日按 卖出 债券 成交 金额与 其成 本和 应收 利息 的差额 确认 。
衍生工 具收 益/( 损失) 于卖 出交易 日按 卖出 权证 成交 金额与 其成 本的 差额 确认 。
股 利 收 益 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所
得税后 的净 额于 除权 除息 日确认 。
债券利息 收 入 按 债 券 投 资 的 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 发 行 债 券 的 企 业 代 扣
代缴的个人 所得税( 适 用于企业债和可 转债等) 后 的净额确认，在债 券实际持有期内逐日计提 。贴
息债视 同到 期一 次性 还本 付息的 附息 债， 根 据其 发 行价、 到 期价 和发 行期 限 按直线 法推 算内 含票
面利率 后 ， 逐 日计 提利 息 收入 。 如 票面 利率 与实 际 利率出 现重 大差 异 ， 按 实 际利率 计算 利息 收入 。
存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。
买入返 售金 融资 产收 入按 到期应 收或 实际 收到 的金 额与初 始确 认金 额的 差额 ， 在回 购期 内 按
实际利 率法 逐日 确认 ，直 线法与 实际 利率 法确 定的 收入差 异较 小的 可采 用直 线法。
公允价 值变 动收 益/( 损失) 核算基 金持 有的 采用 公允 价值模 式计 量的 交易 性金 融资产 、 衍生 金
融资产 、交 易性 金融 负债 等公允 价值 变动 形成 的应 计入当 期损 益的 利得 或损 失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
根据 《 国联 安双 禧中 证 100 指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》 的规 定， 基 金 管理人 报酬 按前
一日基 金资 产净 值 1.0% 的 年费率 逐日 计提 。
根据 《 国联 安双 禧中 证 100 指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》 的规 定， 基 金 托管费 按前 一日
基金资 产净 值 0.22% 的年 费率逐 日计 提。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确 定 的金 额确 认。
本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。
卖出回 购金 融资 产利 息支 出按到 期应 付或 实际 支付 的金额 与初 始确 认金 额的 差额， 在回 购 期
内以实 际利 率法 逐日 确认 ，直线 法与 实际 利率 法确 定的支 出差 异较 小的 可采 用直线 法。
本 基 金 的 其 他 费 用 如 不 影 响 估 值 日 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 ， 发 生 时 直 接 计 入 基 金 损
益； 如 果影 响基 金份 额净 值小数 点后 第四 位的 ， 应 采用待 摊或 预提 的方 法， 待摊或 预提 计入 基金
损益。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
本基金 （包 括双 禧 100 份 额、双 禧 A 份额 、双 禧 B 份额） 不进 行收 益分 配。
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经基金 份额 持 有 人大 会决 议通过 ， 并经 中国 证监 会 核准后， 如果 终止 双 禧 A 份额与 双 禧 B 份
额的运 作， 本 基金 将根 据 基金份 额持 有人 大会 决议 调整基 金的 收益 分配。 具 体见基 金管 理人 届时
发布的 相关 公告 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 年度 未发 生过 会计差 错。
7.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号 文 、 财 税字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的
通知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于证 券投 资基 金税 收 政策的 通知 》 、 财 税[2005]102 号 文 《关 于股 息
红利个 人所 得税 有关 政策 的通知 》 、 财税[2005]103 号文《 关于 股权 分置 试点 改革有 关税 收政 策 问
题 的 通 知 》 、 财 税[2005]107 号 文 《 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 上 证 交 字
[2008]16 号 《 关于 做好 调 整证券 交易 印花 税税 率相 关工作 的通 知》 及深 圳证 券交易 所 于 2008 年 9
月 18 日 发布 的 《深 圳证 券 交易所 关于 做好 证券 交易 印花税 征收 方式 调整 工作 的通知 》 、 财 税[2008]1
号文 《 财政 部、 国 家税 务 总局关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 及 其他 相关税 务法 规和 实务
操作， 本基 金适 用的 主要 税项列 示如 下：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2) 基金 买卖 股票 、债 券的 投资收 益暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税。
(3) 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金对价 ，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(4) 对基金取得的股 票的股息、 红利收入，债券 的利息收 入，由上市公司 、发行债 券的企业
在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人 所得 税， 自 2005 年 6 月 13 日 起， 对个 人投 资者 从
上市公 司取 得的 股票 的股 息、红 利收 入暂 减 按 50% 计算个 人所 得税 。
(5) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(6) 对投 资者( 包括 个人 和 机构投 资者) 从基 金分 配中 取得的 收入 ， 暂不征 收个 人 所得税 和企 业
所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
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7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
活期存 款 232,697,302.68 163,393,920.60
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 232,697,302.68 163,393,920.60
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 4,669,227,319.07 3,707,567,102.90 -961,660,216.17
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,669,227,319.07 3,707,567,102.90 -961,660,216.17
项目
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,147,450,649.11 2,967,058,548.69 -180,392,100.42
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,147,450,649.11 2,967,058,548.69 -180,392,100.42
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 于本 报告 期末 （2011 年 12 月 31 日 ）及 上年 度末（2010 年 12 月 31 日 ）未持 有衍 生
金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 于本 报告 期末 （2011 年 12 月 31 日 ）及 上年 度末（2010 年 12 月 31 日 ）未持 有买 入
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返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 于本 报告 期末 （2011 年 12 月 31 日 ）及 上年 度末（2010 年 12 月 31 日 ）未持 有买 断
式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月31 日
上年度 末
2010 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 48,521.12 45,903.31
应收定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 12.43 2,649.79
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.01 0.09
其他 - -
合计 48,533.56 48,553.19
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 （2011 年 12 月 31 日 ）及 上年 度末（2010 年 12 月 31 日 ）未持 有其 他
资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 867,866.65 3,237,549.72
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 867,866.65 3,237,549.72
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月31 日
上年度 末
2010 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 750,000.00 250,000.00
应付赎 回费 153,709.20 1,718.41
应付后 端申 购费 - -
债券利 息税 - -
银行手 续费 - -
预提信 息披 露费 360,000.00 200,000.00
28
审计费 95,000.00 85,000.00
应付指 数使 用费 234,452.00 115,804.24
合计 1,593,161.20 652,522.65
7.4.7.9 实收基金
国联安双禧 A 中证 100 指数（场内简称：双禧 A ）
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 1,105,219,860.00 1,105,219,860.00
本期申 购 1,410,663,016.00 1,410,663,016.00
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -791,032,964.00 -791,032,964.00
本期末 1,724,849,912.00 1,724,849,912.00
国联安双禧 B 中证 100 指数（场内简称：双禧 B ）
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 1,657,829,790.00 1,657,829,790.00
本期申 购 2,115,994,524.00 2,115,994,524.00
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,186,549,446.00 -1,186,549,446.00
本期末 2,587,274,868.00 2,587,274,868.00
国联安双禧中证 100 指数（场内简称：双禧 100 ）
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 197,506,751.41 197,506,751.41
本期申 购 5,967,470,154.63 5,967,470,154.63
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -5,837,999,320.44 -5,837,999,320.44
本期末 326,977,585.60 326,977,585.60
注：国 联安 双 禧 A 中证 100 指数 和国 联安 双禧 B 中证 100 指数 的本 期申 购是 指由双 禧
100 的 “ 分拆 ” 行 为带 来的 该类基 金份 额的 增加 ， 本 期赎回 是指 因双 禧 A 和双禧 B 的 “合 并”
行为导 致的 该类 基金 份额 的减少 。 国联 安双 禧中 证 100 指 数的 本期 申购 份额 包 含双 禧 A 和双
禧 B 的份 额合 并入 的份 额 1,977,582,410.00 份； 本期 赎回份 额包 含双 禧 A 和双禧 B 的份 额分
拆出的 份 额 3,526,657,540.00 份。
7.4.7.10 未分配利润
29
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -25,718,115.02 239,756,391.84 214,038,276.82
本期利 润 -271,068,816.23 -781,268,115.75 -1,052,336,931.98
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
-25,727,965.94 196,344,884.49 170,616,918.55
其中： 基金 申购 款 -100,970,442.64 282,487,819.38 181,517,376.74
基金赎 回款 75,242,476.70 -86,142,934.89 -10,900,458.19
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -322,514,897.19 -345,166,839.42 -667,681,736.61
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 1,786,440.16 1,277,702.75
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 62,867.57 41,757.17
其他 43,875.08 9,100.15
合计 1,893,182.81 1,328,560.07
注：此 处其 他列 示的 是基 金上交 所与 深交 所权 证交 易保证 金利 息以 及基 金申 购款滞 留 利 息 。
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2010 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 2,684,623,338.38 1,188,040,254.25
减：卖 出股 票成 本总 额 2,962,680,408.90 1,223,751,709.65
买卖股票 差 价收 入 -278,057,070.52 -35,711,455.40
7.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 内及自 2010 年 4 月 16 日( 基金 合 同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日止期 间均 无
债券投 资收 益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内及自 2010 年 4 月 16 日( 基金 合同 生效日) 至 2010 年 12 月 31 日止期 间均 无
衍生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
30
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 67,534,271.70 7,881,337.50
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 67,534,271.70 7,881,337.50
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -781,268,115.75 -180,392,100.42
—— 股 票投 资 -781,268,115.75 -180,392,100.42
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 -781,268,115.75 -180,392,100.42
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2010 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 2,900,072.16 1,573,082.11
其他 - 22,155.84
合计 2,900,072.16 1,595,237.95
注：1 、本 基金 赎回 费的 25% 归入 基金 资产 。
2、 其 他包 含场 内基 金分 拆 以后多 余的 份额 无法 平均 分配给 基金 持有 人而 计入 收入 的 9.00 元；
基金成 立之 时的 补提 一天 利息收 入 19,642.78 元； 基金成 立之 时给 基金 持有 人利息 转份 额的 利 息
与实际 场内 场外 结息 金额 的利差 收 入 2,504.06 元。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效日 ） 至20
10 年12 月31 日
31
交易所 市场 交易 费用 10,157,434.71 6,961,256.17
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 10,157,434.71 6,961,256.17
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2010 年12 月31 日
审计费 用 95,000.00 85,000.00
信息披 露费 300,000.00 200,000.00
银行划 款费 用 18,963.64 15,257.26
上市费 60,000.00 65,000.00
指数使 用费 882,385.12 189,926.31
合计 1,356,348.76 555,183.57
注：其 他包 含银 行划 款费 用，股 东账 户开 立费 用和 托管账 户维 护费 。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 未发 生需 要披 露的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 未发 生需 要披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国联安 基金 管理 有限 公司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（“ 建设 银行 ”） 基金托 管人
国泰君 安证 券股 份有 限公 司（“ 国泰 君安 ”） 基金管 理人 的股 东
安联集 团 基金管 理人 的股 东
中德安 联人 寿保 险有 限公 司（“ 中德 安联 ”） 基金管 理人 的股 东控 制的 公司
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行 ，并 以一般 交易 价格 为定 价基 础。
7.4.10.1 通过关联方 交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
32
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当 期 股
票成交 总
额的比 例
国泰君 安 3,878,031,145.11 54.15% 3,111,796,047.15 56.13%
7.4.10.1.2 权证交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金与 关联 方无 权证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金与 关联 方无 债券交 易。
7.4.10.1.4 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量 的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
国泰君 安 3,263,575.26 54.16% 373,668.35 43.06%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）至2010 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
国泰君 安 2,605,366.76 55.76% 1,771,828.74 54.73%
注：股 票交 易佣 金计 提标 准如下 ：
深圳证 券交 易所 交易 佣金= 买( 卖) 成 交金 额×1 ‰- 清算 库中买( 卖) 经 手费
上海证 券交 易所 交易 佣金= 买( 卖) 成 交金 额×1 ‰- 买( 卖) 经手 费- 买( 卖) 证管 费
上述交 易佣 金比 率均 在合 理商业 条款 范围 内收 取， 并符合 行业 标准 。
根 据 《证 券研 究服 务协 议》 ， 本 基金 管理 人在 租用 国泰 君安 证券 股份 有限 公司证 券交 易专 用
交易单 元进 行股 票、 债 券 及回购 交易 的同 时， 还 从 国泰君 安证 券股 份有 限公 司获得 证券 研究 综合
服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
44,119,253.17 9,496,319.35
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 2,717,589.56 726,508.91
33
费
注： 支付 基金 管理 人国 联安 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.0%
的 年费率 计提， 逐日累计至 每月月 底，按 月支付。计 算公式 为：日 基金管理费= 前一日 基金资 产
净值×1.0%/ 当 年天 数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年4 月16 日（ 基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
9,706,235.74 2,089,190.22
注：支 付基 金托 管人 建设 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 0.22% 的 年费率 计提 ， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付 。 计 算公 式为 ： 日 基金 托管费= 前一 日基 金资 产净 值×0.22%/ 当 年天
数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本报告 期内 及自 2010 年 4 月 16 日( 基 金合 同生 效日) 至 2010 年 12 月 31 日止 期 间 ， 本 基金均
未与关 联方 通过 银行 间同 业市场 进行 债券( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2010 年 4 月 16 日（ 基金 合同生
效日） 至 2010 年 12 月 31 日
基金合 同生 效日 （2010 年 4 月
16 日 ）持 有的 基金 份额
- 8,972,914.77
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 8,972,914.77
期末持 有的 基金 份额 - -
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
- -
注：本 基金 管理 人运 用固 有资金 投资 本基 金所 采用 的费率 适用 招募 说明 书规 定的费 率 结 构 。
7.4.10.4.2 报告期末 除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
34
关联方 名称
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
中 德 安 联 人 寿
保险有 限公 司
129,155,128.25 2.78% - -
注：中 德安 联人 寿保 险有 限公司 持有 的上 述基 金份 额乃根 据正 常的 商业 交易 条件进 行交 易 ，
并以一 般交 易价 格为 定价 基础。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 4 月 16 日（ 基金 合同生 效日 ）
至 2010 年 12 月 31 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 232,697,302.68 1,786,440.16 163,393,920.60 1,277,702.75
注： 本 基金 通过 “ 建设 银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户” 转存 于中 国证 券登记 结算 有限
责任公 司的 结算 备付 金， 于 2011 年 12 月 31 日的 相关余 额为 人民 币 25,249.79 元。(2010 年 ：人
民币 6,882,585.56 元）
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本报告 期内 及自 2010 年 4 月 16 日( 基 金合 同生 效日) 至 2010 年 12 月 31 日止 期 间 ， 本 基金均
未在承 销期 内购 入过 由关 联方承 销的 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明
本报告 期内 及上 年度 可比 期间， 本基 金无 其他 关联 交易事 项。
7.4.11 利润分配情况
根据法 律法 规的 规定 及 《 国联安 双禧 中 证 100 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 的 约定， 本
基金（ 包括 双 禧 100 份额 、双 禧 A 份 额、 双禧 B 份 额）不 进行 收益 分配 。
7.4.12 期末（2011 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
根 据 《证 券发 行与 承销 管理 办 法》 ，证 券投 资基 金参与 网下 配售 ，应 当承 诺获得 网下 配售 的
股票持 有期 限不 少 于 3 个 月， 持有 期自 公开 发行 的 股票上 市之 日起 计算。 基 金通过 网上 申购 获配
的新股 ， 从新 股获 配日 至 该新股 上市 日期 间 ， 为 流 通受限 制而 不能 自由 转让 的资产 。 此外 ， 基 金
还可作 为特 定投 资者 ， 认 购由中 国证 监会 《 上市 公 司证券 发行 管理 办法 》 规 范的非 公开 发行 股票 ，
35
所认购 的股 票自 发行 结束 之日 起 12 个月 内不 得转 让 。
本基金 本报 告期 末 （2011 年 12 月 31 日） 未持 有因 认购新 发 或 增发 而流 通受 限的证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末 （2011 年 12 月 31 日） 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2011 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 元， 因此 没有作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2011 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额0 元， 因 此 没有作 为抵 押的 债券。 该 类交易 要求 本基 金在 回购 期内持 有的 证券 交易
所 交易 的债 券和/或 在新 质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括 ：
● 信 用风 险
● 流 动性 风险
● 市 场风 险
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限额及 内部 控 制
流程， 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。
本基金 基金 管理 人的 风险 控制的 组织 体系 分为 三个 层次： 第 一层 次为 董事 会 及督察 长； 第 二
层次为 总经 理、 风险 控制 委员会 、 风 险管 理部 及监 察稽核 部； 第三 层次 为公 司各业 务相 关部 门对
各自部 门的 风险 控制 。
风险管 理的 工作 目标 是通 过建立 并运 用有 效的 策略 、 流程、 方法 和工 具， 识 别和度 量公 司 经
营中所 承受 的投 资风 险、 运作风 险、 信用 风险 等各 类风险 ， 向 公司 决策 和 管 理层提 供及 时充 分的
风险报 告， 确保 公司 能对 相关风 险采 取有 效的 防范 控制和 妥善 的管 理。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。 本基 金均投 资于 具有 良好
36
信用等 级的 证券， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基 金投 资于 一家 公 司发行 的股 票市 值不
超过基 金资 产净 值 的 10% ， 且 本基 金与 由本 基金 管 理人管 理的 其他 基金 共同 持有一 家公 司发 行的
证券， 不得 超过 该证 券 的 10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 本 基金 在进 行银 行间同 业市 场交 易前 均对 交易对 手进 行信 用 评
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
本报告 期末 及上 年度 末， 本基金 均未 持有 短期 信用 债券投 资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
本报告 期末 及上 年度 末， 本基金 均未 持有 长期 信用 债券投 资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本基 金的流 动性 风 险
一方面 来自 于投 资品 种所 处的交 易市 场不 活跃 而带 来的变 现困 难， 另一 方面 来自于 基金 份额 持 有
人可随 时要 求赎 回其 持有 的基金 份额。 本基 金所 持 大部分 证券 在证 券交 易所 上市， 其 余亦 可于 银
行间同 业市 场交 易， 因此 除 在附 注 7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 的
情况外 ， 其 余均 能及 时变 现。 此 外， 本 基金 可通 过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应对 流动
性需求 ，其 上限 一般 不超 过基金 持有 的债 券资 产的 公允价 值。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 并同 时通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流动 性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 本基 金的 生 息
资产主 要为 银行 存款 、 结 算备付 金、 存出 保证 金及 债券投 资等 。 本 基金 管理 人每日 对本 基金 面临
的利率 敏感 性缺 口进 行监 控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2011 年12 月 31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 232,697,302.68 - - - - - 232,697,302.68
37
结算备付金 25,249.79 - - - - - 25,249.79
存出保证金 - - - - - 1,226,077.45 1,226,077.45
交易性金融资产 - - - - - 3,707,567,102.90 3,707,567,102.90
应收证券清算款 - - - - - 77,375,101.32 77,375,101.32
应收利息 - - - - - 48,533.56 48,533.56
应收申购款 - - - - - 9,893.17 9,893.17
资产总计 232,722,552.47 - - - - 3,786,226,708.40 4,018,949,260.87
负债
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 40,792,184.21 40,792,184.21
应付管理人报酬 - - - - - 3,504,442.49 3,504,442.49
应付托管费 - - - - - 770,977.33 770,977.33
应付交易费用 - - - - - 867,866.65 867,866.65
其他负债 - - - - - 1,593,161.20 1,593,161.20
负债总计 - - - - - 47,528,631.88 47,528,631.88
利率敏感度缺口 232,722,552.47 - - - - 3,738,698,076.52 3,971,420,628.99
上年度末2010 年12 月31
日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 163,393,920.60 - - - - - 163,393,920.60
结算备付金 6,882,585.56 - - - - - 6,882,585.56
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - - - - - 2,967,058,548.69 2,967,058,548.69
应收证券清算款 - - - - - 44,442,521.58 44,442,521.58
应收利息 - - - - - 48,553.19 48,553.19
应收申购款 - - - - - 15,857.95 15,857.95
资产总计 170,276,506.16 - - - - 3,011,815,481.41 3,182,091,987.57
负债
应付赎回款 - - - - - 455,956.61 455,956.61
应付管理人报酬 - - - - - 2,583,016.71 2,583,016.71
应付托管费 - - - - - 568,263.65 568,263.65
应付交易费用 - - - - - 3,237,549.72 3,237,549.72
其他负债 - - - - - 652,522.65 652,522.65
38
负债总计 - - - - - 7,497,309.34 7,497,309.34
利率敏感度缺口 170,276,506.16 - - - - 3,004,318,172.07 3,174,594,678.23
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及交 易形 成负 债的 公允 价值， 并 按照 合约 规定 的 重新定 价日 或到
期日孰 早者 进行 了分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
市场利 率下 降 25 个 基点 - -
市场利 率上 升 25 个 基点 - -
注： 本报 告期 末及 上年 度 末， 本基 金均 未持 有债 券 ， 无 重大 利率 风险 ， 因 而 未进行 敏感 性分
析。 银行 存款、 结算 备付 金及存 出保 证金 之浮 动利 率根据 中国 人民 银行 的基 准利率 和相 关机 构 的
相关政 策浮 动。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外 汇 风险 是指 金融 工具 的公 允 价值 或未 来现 金流 量因 外汇 汇率 变动 而发 生波动 的风 险。 本
基金的 所有 资产 及负 债以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率
以外的 市场 价格 因素 变动 而发生 波动 的风 险。 本基 金主要 投资 于证 券交 易所 上市的 股票 和债 券 以
及 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 ， 所 面 临 的 最 大 市 场 价 格 风 险 由 所 持 有 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 决
定。 本基 金通 过投 资组 合 的分散 化降 低市 场价 格风 险， 并且 本基 金管 理人 每 日对本 基金 所持 有的
证券价 格实 施监 控。
本基金 投资 组合 中股 票投 资比例 为基 金资 产净 值 的 93.36% 、无 债 券 投资 和衍 生金融 资产 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 3,707,567,102.90 93.36 2,967,058,548.69 93.46
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
39
其他 - - - -
合计 3,707,567,102.90 93.36 2,967,058,548.69 93.46
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 （见 附 注7.4.1 ）以 外的 其他 市场 变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元 ）
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准下 降 5% 减少 198,123,193.91 -
业绩比 较基 准上 升 5% 增加 198,123,193.91 -
注： 截 止至 上年 度末 （2010 年 12 月 31 日） 本基 金成 立未满 一年 ， 收 益率 很小 且波动 亦很 小，
因此未 以 基 金与 业绩 基准 之间的 相关 性进 行其 他价 格风险 的敏 感性 分析 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 3,707,567,102.90 92.25
其中： 股票 3,707,567,102.90 92.25
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 232,722,552.47 5.79
6 其他各 项资 产 78,659,605.50 1.96
7 合计 4,018,949,260.87 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 指数投资期末 按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比
40
例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 6,836,434.40 0.17
B 采掘业 457,902,996.19 11.53
C 制造业 965,044,788.72 24.30
C0
食品 、饮料 287,121,752.68 7.23
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 43,841,565.69 1.10
C5
电子 5,498,324.00 0.14
C6
金属 、非 金属 193,671,431.40 4.88
C7
机械 、设 备、 仪表 397,414,306.31 10.01
C8
医药 、生 物制 品 37,497,408.64 0.94
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 75,279,649.44 1.90
E 建筑业 103,701,034.27 2.61
F 交通运 输、 仓储 业 123,332,494.36 3.11
G 信息技 术业 93,249,900.80 2.35
H 批发和 零售 贸易 45,302,138.88 1.14
I 金融、 保险 业 1,642,545,231.86 41.36
J 房地产 业 168,838,851.50 4.25
K 社会服 务业 25,533,582.48 0.64
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 3,707,567,102.90 93.36
8.2.2 积极投资期末 按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 - -
C0
食品 、饮 料 - -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 - -
C7
机械 、设 备、 仪表 - -
41
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 - -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
8.3.1 期末 指数投资 按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 600036 招商银 行 15,812,587 187,695,407.69 4.73
2 600016 民生银 行 28,882,390 170,117,277.10 4.28
3 601318 中国平 安 4,284,214 147,548,330.16 3.72
4 601328 交通银 行 29,277,155 131,161,654.40 3.30
5 600000 浦发银 行 14,311,136 121,501,544.64 3.06
6 601166 兴业银 行 9,654,691 120,876,731.32 3.04
7 601088 中国神 华 4,217,370 106,825,982.10 2.69
8 600519 贵州茅 台 531,002 102,642,686.60 2.58
9 000002 万 科Ａ 12,377,978 92,463,495.66 2.33
10 600030 中信证 券 8,806,306 85,509,231.26 2.15
11 601398 工商银 行 19,523,044 82,777,706.56 2.08
12 601988 中国银 行 27,926,704 81,545,975.68 2.05
13 000858 五 粮 液 2,426,917 79,602,877.60 2.00
14 600837 海通证 券 10,520,804 77,959,157.64 1.96
15 601601 中国太 保 4,019,345 77,211,617.45 1.94
16 600050 中国联 通 10,841,510 56,809,512.40 1.43
17 601006 大秦铁 路 7,603,944 56,725,422.24 1.43
18 601668 中国建 筑 19,180,188 55,814,347.08 1.41
19 601169 北京银 行 5,574,145 51,728,065.60 1.30
42
20 601288 农业银 行 19,618,017 51,399,204.54 1.29
21 000001 深发展 Ａ 3,275,573 51,066,183.07 1.29
22 600031 三一重 工 3,883,984 48,705,159.36 1.23
23 601857 中国石 油 4,804,532 46,796,141.68 1.18
24 600048 保利地 产 4,563,608 45,636,080.00 1.15
25 002024 苏宁电 器 5,367,552 45,302,138.88 1.14
26 002304 洋河股 份 345,244 44,526,118.68 1.12
27 000651 格力电 器 2,522,234 43,609,425.86 1.10
28 600900 长江电 力 6,358,804 40,441,993.44 1.02
29 600585 海螺水 泥 2,557,182 40,019,898.30 1.01
30 600015 华夏银 行 3,503,469 39,343,956.87 0.99
31 601899 紫 金矿 业 10,103,984 38,597,218.88 0.97
32 600028 中国石 化 5,324,426 38,229,378.68 0.96
33 000157 中联重 科 4,814,950 37,026,965.50 0.93
34 000063 中兴通 讯 2,156,236 36,440,388.40 0.92
35 600111 包钢稀 土 929,104 34,962,183.52 0.88
36 601628 中国人 寿 1,918,025 33,833,961.00 0.85
37 600104 上海汽 车 2,363,614 33,421,501.96 0.84
38 000568 泸州老 窖 891,392 33,248,921.60 0.84
39 600019 宝钢股 份 6,717,692 32,580,806.20 0.82
40 000527 美的电 器 2,596,512 31,781,306.88 0.80
41 600256 广汇股 份 1,493,648 30,739,275.84 0.77
42 000338 潍柴动 力 967,674 30,481,731.00 0.77
43 600999 招商证 券 2,980,022 30,336,623.96 0.76
44 000983 西山煤 电 2,014,693 29,414,517.80 0.74
45 601989 中国重 工 5,626,582 28,751,834.02 0.72
46 600795 国电电 力 9,842,396 27,460,284.84 0.69
47 000895 双汇发 展 387,436 27,101,148.20 0.68
48 000792 盐湖股 份 813,507 26,007,818.79 0.65
49 600089 特变电 工 3,370,054 25,882,014.72 0.65
50 600547 山东黄 金 909,829 25,830,045.31 0.65
51 000069 华侨城 Ａ 3,576,132 25,533,582.48 0.64
52 601699 潞安环 能 1,176,943 24,904,113.88 0.63
53 000776 广发证 券 1,135,344 23,842,224.00 0.60
54 601600 中 国铝 业 3,675,142 23,594,411.64 0.59
55 600348 阳泉煤 业 1,544,729 23,448,986.22 0.59
56 600362 江西铜 业 1,061,439 23,277,357.27 0.59
57 601168 西部矿 业 2,437,683 22,841,089.71 0.58
58 600489 中金黄 金 1,254,488 21,966,084.88 0.55
59 601766 中国南 车 5,020,624 21,739,301.92 0.55
60 601898 中煤能 源 2,340,506 21,087,959.06 0.53
43
61 600875 东方电 气 851,027 19,667,233.97 0.50
62 000538 云南白 药 355,102 18,820,406.00 0.47
63 601299 中国北 车 4,245,247 18,042,299.75 0.45
64 600309 烟台万 华 1,382,461 17,833,746.90 0.45
65 601788 光大证 券 1,748,207 17,831,711.40 0.45
66 600188 兖州煤 业 756,977 16,948,715.03 0.43
67 601688 华泰证 券 2,148,190 16,798,845.80 0.42
68 601390 中国中 铁 6,556,777 16,523,078.04 0.42
69 601618 中国中 冶 6,229,298 16,445,346.72 0.41
70 601666 平煤股 份 1,509,606 15,956,535.42 0.40
71 000425 徐工机 械 1,055,038 15,002,640.36 0.38
72 600005 武钢股 份 5,162,674 14,920,127.86 0.38
73 601186 中国铁 建 3,936,217 14,918,262.43 0.38
74 601818 光大银 行 5,114,760 14,730,508.80 0.37
75 601998 中信银 行 3,519,432 14,218,505.28 0.36
76 601958 金钼股 份 1,237,757 14,085,674.66 0.35
77 600150 中国船 舶 542,204 14,043,083.60 0.35
78 601919 中国远 洋 2,929,067 13,708,033.56 0.35
79 601607 上海医 药 1,229,458 13,622,394.64 0.34
80 000825 太钢不 锈 3,641,837 13,584,052.01 0.34
81 601111 中国国 航 2,130,095 13,568,705.15 0.34
82 002142 宁波银 行 1,474,979 13,510,807.64 0.34
83 002202 金风科 技 1,683,665 13,048,403.75 0.33
84 601727 上海电 气 2,519,177 12,847,802.70 0.32
85 600029 南方航 空 2,693,885 12,769,014.90 0.32
86 600115 东方航 空 2,985,284 11,344,079.20 0.29
87 601808 中海油 服 757,112 10,970,552.88 0.28
88 000898 鞍钢股 份 2,358,812 10,732,594.60 0.27
89 601018 宁波港 3,273,368 7,823,349.52 0.20
90 601866 中海集 运 3,042,753 7,393,889.79 0.19
91 601158 重庆水 务 1,227,516 7,377,371.16 0.19
92 601118 海南橡 胶 1,005,358 6,836,434.40 0.17
93 002415 海康威 视 127,868 5,498,324.00 0.14
94 002399 海普瑞 204,640 5,054,608.00 0.13
95 601558 华锐风 电 215,064 3,363,600.96 0.08
8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有股票 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
44
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（%）
1 600036 招商银 行 173,881,532.16 5.48
2 601318 中国平 安 164,613,951.23 5.19
3 600016 民生银 行 137,095,866.91 4.32
4 600000 浦发银 行 131,534,483.93 4.14
5 601328 交通银 行 121,921,755.34 3.84
6 601166 兴业银 行 116,840,595.66 3.68
7 600837 海通证 券 103,231,183.01 3.25
8 601088 中国神 华 98,210,578.38 3.09
9 600030 中信证 券 97,344,364.63 3.07
10 600111 包钢稀 土 87,948,668.59 2.77
11 000002 万 科Ａ 86,204,307.18 2.72
12 600519 贵州茅 台 83,387,509.52 2.63
13 601988 中国银 行 82,384,479.05 2.60
14 601601 中国太 保 73,595,679.85 2.32
15 000858 五 粮 液 71,978,780.63 2.27
16 601398 工商银 行 70,084,394.55 2.21
17 000338 潍柴动 力 68,812,270.50 2.17
18 600028 中国石 化 66,336,100.72 2.09
19 000776 广发证 券 65,175,479.07 2.05
20 601668 中国建 筑 62,814,948.80 1.98
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（%）
1 600036 招商银 行 105,725,754.00 3.33
2 601318 中国平 安 99,759,819.94 3.14
3 600016 民生银 行 91,966,249.64 2.90
4 601328 交通银 行 75,632,735.75 2.38
5 600000 浦发银 行 70,063,336.64 2.21
6 601166 兴业银 行 69,129,508.24 2.18
7 601088 中国神 华 63,695,711.09 2.01
8 600519 贵州茅 台 58,498,154.48 1.84
9 600030 中信证 券 57,753,551.15 1.82
45
10 000002 万 科Ａ 54,091,583.25 1.70
11 601988 中国银 行 53,739,249.25 1.69
12 600028 中国石 化 53,066,652.18 1.67
13 000858 五 粮 液 48,318,370.83 1.52
14 601601 中国太 保 45,764,721.71 1.44
15 601398 工商银 行 44,485,625.61 1.40
16 600795 国电电 力 42,910,842.65 1.35
17 600837 海通证 券 39,681,364.19 1.25
18 601009 南京银 行 37,408,623.78 1.18
19 000001 深发展 Ａ 34,754,739.08 1.09
20 600900 长江电 力 34,105,894.78 1.07
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 4,484,457,078.86
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 2,684,623,338.38
注：不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报 告期内 ， 本 基金 投资的 前十 名证 券的 发行 主体没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或 在
本报告 编制 日前 一年 内受 到公开 谴责 、 处 罚的 情形 。
46
8.9.2 本基 金投 资的 前十 名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.9.3 期末其他各项 资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,226,077.45
2 应收证 券清 算款 77,375,101.32
3 应收股 利 -
4 应收利 息 48,533.56
5 应收申 购款 9,893.17
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 78,659,605.50
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本 报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5.1 期末指数投资前 十 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.9.5.2 期末积极投资前 五 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
国联
安 双
禧 A
中证
100
指数
4,274 403,568.07 1,088,162,853.00 63.09% 636,687,059.00 36.91%
47
（场
内简
称： 双
禧 A ）
国联
安双
禧 B
中证
100
指数
（场
内简
称： 双
禧 B ）
24,286 106,533.59 1,102,409,011.00 42.61% 1,484,865,857.00 57.39%
国联
安双
禧中
证
100
指数
（场
内简
称： 双
禧
100 ）
3,115 104,968.73 212,620,578.93 65.03% 114,357,006.67 34.97%
合计 31,675 146,459.43 2,403,192,442.93 51.80% 2,235,909,922.67 48.20%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
国联安 双禧A中证100 指数 （场内 简称 ：双 禧A ）
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 中 诚 信 托 有 限 责 任 公 司 － 交 行
固定收 益单 一信 托
206,657,391.00 11.98%
2 红塔证 券股 份有 限公 司 162,111,683.00 9.40%
3 中油财 务有 限责 任公 司 119,672,315.00 6.94%
4 未来资产基金管理公司-未来资
产中 国 A 股 股票 型母投 资 信托
45,163,100.00 2.62%
5 招商证 券股 份有 限公 司 38,422,572.00 2.23%
6 中国人 寿保 险(集团)公司 33,500,500.00 1.94%
7 幸福人寿保险股份有限公司- 分
红
31,977,067.00 1.85%
8 中国国 际金 融有 限公 司 30,909,300.00 1.79%
48
9 光大永 明人 寿保 险有 限公 司 30,229,438.00 1.75%
10 中荷人 寿保 险有 限公 司 28,864,548.00 1.67%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
国联安 双禧B中证100 指数 （场内 简称 ：双 禧B ）
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 光大永 明人 寿保 险有 限公 司 164,399,240.00 6.35%
2 华宝证 券有 限责 任公 司 81,710,315.00 3.16%
3 华 润 深 国 投 信 托 有 限 公 司 － 非
凡 17 号资 金信 托
52,360,000.00 2.02%
4 中国人 寿保 险(集团)公司 50,250,750.00 1.94%
5 中 信 证 券 － 建 行 － 中 信 证 券 股
债双赢 集合 资产 管理 计划
46,500,000.00 1.80%
6 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司
43,488,692.00 1.68%
7 汕头市 得成 投资 有限 公司 42,879,900.00 1.66%
8 华 润 深 国 投 信 托 有 限 公 司 － 非
凡 18 号资 金信 托
42,581,574.00 1.65%
9 信 达 证 券 － 建 行 － 信 达 满 堂 红
基金优 选集 合资 产管 理计 划
33,951,900.00 1.31%
10 五矿国 际信 托有 限公 司 29,578,475.00 1.14%
注：以 上持 有人 信息 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司
所有从 业人 员
持有本 开放 式
基金
国联安 双 禧 A 中证 100
指数 （场 内简 称： 双禧 A ）
- -
国联安 双 禧 B 中证 100
指数 （ 场内 简称： 双禧 B ）
- -
国联安 双禧 中 证 100 指
数 （ 场内 简称 ： 双禧 100）
931.62 0.00028%
合计 931.62 0.00002%
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 国联安 双 禧 A 中证 100
指数（ 场内 简称 ：双 禧
A ）
国联安 双 禧 B 中证 100
指数（ 场内 简称 ：双 禧
B ）
国联安 双禧 中证 100 指
数（场 内简 称： 双禧
100）
49
基 金合同 生效日(2010 年 4 月 16
日) 基 金份 额总 额
263,081,728.00 394,622,592.00 324,434,577.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,105,219,860.00 1,657,829,790.00 197,506,751.41
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 3,989,887,744.63
减：本 报告 期基 金总 赎回 份 额 - - 2,311,341,780.44
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 619,630,052.00 929,445,078.00 -1,549,075,130.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,724,849,912.00 2,587,274,868.00 326,977,585.60
注： 拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、2011 年 2 月 18 日， 基 金管理 人发 布关 于基 金行 业高级 管理 人员 变更 公告 。 经公 司第 三届
董事会 第九 次会 议审 议通 过， 聘任 李柯 女士 为公 司 副总经 理。 上 该事 项已 按 规定向 中国 证券 监督
管 理 委 员 会 及 其 上 海 监 管 局 报 告 ， 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 审 核 批 准 （ 证 监 许 可[2011]229
号） 。
2、 基金 托管 人于 2011 年 2 月 9 日发 布公 告， 经 中 国建设 银行 研究 决定 ， 聘 任杨新 丰为 中国
建 设银 行投 资托 管服 务部副 总经 理（ 主持 工作 ） ， 其任 职资 格已 经中 国证 监会审 核批 准（ 证监 许
可〔2011 〕115 号 ） 。 解聘 罗中涛 中国 建设 银行 投资 托管服 务部 总经 理职 务。
3、基 金托 管人 于 2011 年 1 月 31 日 发布 任免 通知 ， 解聘李 春信 中国 建设 银行 投资托 管服 务
部副总 经理 职务 。
4、2011 年 7 月 13 日， 基 金管理 人发 布关 于基 金行 业高级 管理 人员 变更 公告 。 经公 司第 三届
董事会 第十 八次 会议 审议 通过， 许 小松 先生 不再 担 任公司 总经 理， 由 李柯 女 士担任 公司 代理 总经
理。 上 述变 更事 项， 已 按 有关规 定向 中国 证券 监督 管理委 员会 基金 监管 部和 上海监 管局 报告 ， 并
由中国 证券 监督 管理 委员 会出具 无异 议函 （基 金部 函[2011]491 号） 。
5、2011 年 10 月 22 日， 基金管 理人 发布 关于 基金 行业高 级管 理人 员变 更公 告。经 公司 第 三
50
届董事 会第 二十 次会 议审 议通过， 谢荣 兴先 生不 再 担任公 司督 察长， 由符 学 东先生 担任 公司 代理
督察长 。 上述 变更 事项 ， 已 按有关 规定 向中 国证 券监 督管理 委员 会基 金监 管部 和上海 监管 局报 告，
并由中 国证 券监 督管 理委 员会出 具无 异议 函（ 基金 部函[2011]809 号 ） 。
6、 基金 托管 人于 2011 年 10 月 24 日 发布 任免 通知, 聘 任张军 红为 中国 建设 银行 投资托 管服 务
部副总 经理 。
7、2011 年 11 月 19 日， 基金管 理人 发布 关于 基金 行业高 级管 理人 员变 更公 告。经 公司 第 三
届董事 会第 十九 次会 议审 议通过， 聘任 魏东 先生 为 公司副 总经 理。 上 述事 项 已按规 定向 中国 证券
监 督 管 理 委 员 会 及 其 上 海 监 管 局 报 告 ， 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 审 核 批 准 （ 证 监 许 可
[2011]1813 号） 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 基金 未有 改聘 为其审 计的 会计 师事 务所 的情况 。 本 基金 报告 年度 支付给 毕马 威 华
振会计 师事 务所 有限 公司 的报酬 为 9.5 万元 人民 币 ，目前 该事 务所 已向 本基 金提供 连续 2 年 的审
计服务 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或 处 罚等 情况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 未有受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 形发 生 。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额 占当期 佣金 占当期
51
股票成
交总额
的比例
佣金总
量的比
例
国 泰 君 安 证 券 股
份有限 公司
2 3,878,031,145.11 54.15% 3,263,575.26 54.16%
-
华 泰 证 券 股 份 有
限公司
1 1,589,134,028.78 22.19% 1,350,759.30 22.42%
-
东 兴 证 券 股 份 有
限公司
1 658,796,094.53 9.20% 559,976.63 9.29%
-
华 创 证 券 有 限 责
任公司
1 510,598,455.67 7.13% 414,864.12 6.89%
-
西 部 证 券 股 份 有
限公司
1 265,147,344.67 3.70% 215,433.21 3.58%
-
西 南 证 券 股 份 有
限公司
1 259,734,365.31 3.63% 220,773.90 3.66%
-
注：1 、专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序
（1） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选 用其 专用 交 易单元 供本 基金 买卖 证券 专用， 选 用标 准
为：
A 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币。
B 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定。
C 经 营行 为规 范， 近一 年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚。
D 内部 管理 规范 、严格 ， 具备健 全的 内部 控制 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 。
E 具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安全 的通 讯条 件 ， 交 易设备 符合 代理 本基 金进 行证券 交 易 的要
求，并 能为 本基 金提 供全 面的信 息服 务。
F 研究实力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为 本基 金提 供周到 的咨 询 服
务。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
基金管 理人 根据 上述 标准 考察证 券经 营机 构后 ， 与 被选中 的证 券经 营机 构签 订交易 单元 使 用
协议， 通知 基金 托管 人协 同办理 相关 交易 单元 租用 手续。 之后， 基金 管理 人 将根据 各证 券经 营机
构的研 究报 告、 信息 服务 质量等 情况 ，根 据如 下选 择标准 细化 的评 价体 系进 行评比 排名 ：
A 提 供的 研究 报告 质量 和 数量；
B 研 究报 告被 基金 采纳 的 情况；
C 因 采纳 其报 告而 为 基 金 运作带 来的 直接 效益 和间 接效益 ；
52
D 因采 纳其 报告 而为基 金 运作避 免或 减少 的损 失；
E 由 基金 管理 人提 出课 题 ，证券 经营 机构 提供 的研 究论文 质量 ；
F 证券经营机 构协 助我 公 司研究 员调 研情 况；
G 与证 券经 营机 构研究 员 交流和 共享 研究 资料 情况 ；
H 其他 可评 价的 量化标 准 。
基金管 理人 不但 对已 使用 交易单 元的 证券 经营 机构 进行排 名， 同时 亦关 注并 接受其 他证 券 经
营机构 的研 究报 告和 信息 资讯。 对 于达 到有 关标 准 的证券 经营 机构 将继 续保 留， 并对 排名 靠前 的
证券经 营机 构在 交易 量的 分配上 采取 适当 的倾 斜政 策。 对 于不 能达 到有 关标 准的证 券经 营机 构 则
将退出 基金 管理 人的 选择 名单， 基金 管理 人将 重新 选择其 它经 营稳 健、 研究 能力强 、 信 息服 务质
量高的 证券 经营 机构， 租 用其交 易单 元。 若 证券 经 营机构 所提 供的 研究 报告 及其他 信息 服务 不符
合要求 ，基 金管 理人 有权 提前中 止租 用其 交易 单元 。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况
东兴证 券股 份有 限公 司、 华创证 券有 限责 任公 司、 西部证 券股 份有 限公 司和 西南证 券股 份有
限公司 的交 易单 元为 本报 告期内 本基 金新 租用 的交 易单元 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
回购 成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限 公司
- - - - - -
东兴证券股
份有限 公司
- - - - - -
华创证券有
限责任 公司
- - - - - -
西部证券股
份有限 公司
- - - - - -
西南证券股
份有限 公司
- - - - - -
1 、 债券 交易
报告期 内， 本基 金无 债券 交易。
53
2、债 券回 购交 易
报告期 内， 本基 金无 债券 回购交 易。
3、权 证交 易
报告期 内， 本基 金无 权证 交易。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 中 航 证 券 有 限 公 司
为代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-1-17
2
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 东 北 证 券 为 代 销 机
构的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-1-18
3
关 于 增 加 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部
分基金 代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-3-17
4
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 中 国 工 商 银 行 股 份
有 限 公 司 个 人 电 子 银 行 基 金 前 端 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-4-1
5
关 于 增 加 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 场 外 代 销 机 构 并 参 与 有 关 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-4-7
6
关 于 增 加 中 信 万 通 证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗
下部分 基金 场外 代销 机构 的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-4-25
7
关于国 联安 双禧 中 证100 指数分 级 证 券投 资
基 金 增 加 中 信 金 通 证 券 有 限 责 任 公 司 为 代
销机构 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-5-20
8
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 中 国 银 河 证 券 股 份 有
限 公 司 开 通 定 期 定 额 投 资 业 务 并 参 加 相 关
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-6-22
9
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限
公司前 端申 购费 率优 惠活 动的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-6-30
10
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 参 加 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 前 端 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-7-2
11
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行 业 高
级管理 人员 变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
2011-7-13
54
司网站 和深 交所 网站
12
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 增 加 天 风 证 券 有 限 责 任 公 司 为 代 销 机 构
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-7-21
13
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 华 宝 证 券 有
限 责 任 公 司 开 通 我 司 旗 下 部 分 基 金 的 定 期
定额投 资、 转 换 等业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-8-4
14
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 国 联 安 双 禧
中证100 指数 分级 证券 投 资基金 增加 份额 配
对转换 办理 机构 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-8-30
15
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 参 加 华 宝 证 券 有 限 责 任 公 司 相 关 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-8-31
16
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 通 联 支
付 基 金 网 上 直 销 业 务 并 实 施 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-9-2
17
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 增 加 江 海 证 券 有 限 公 司 为 代 销 机 构 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-9-6
18
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行 业 高
级管理 人员 变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-10-22
19
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 网 上 直
销基金 定期 定额 申购 金额 限制的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-10-28
20
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 参 加 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 相 关 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-10-31
21
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行 业 高
级管理 人员 变更 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-11-19
22
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 中 信 万 通 证
券 有 限 责 任 公 司 开 通 我 司 旗 下 部 分 基 金 定
期定额 投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-12-7
23
国 联 安 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 参 加 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 相 关 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站 和深 交所 网站
2011-12-31
§12
影响投资者决策 的其 他重 要信息
本基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 的重 大事 项披露 如下 ：
1、2011 年 10 月 28 日， 托管人 中国 建设 银行 股份 有限公 司发 布关 于董 事长 辞任的 公告 ， 根
55
据 国家 金融 工作的 需要 ，郭 树清 先生 已向中 国建 设银 行股 份有 限公司 （ “本行” ） 董事会 （ “ 董事
会 ” ）提 出辞呈 ，请 求辞 去本 行董 事长 、执 行董 事等职 务。 根据 《中 华人 民共和 国公 司法 》等 相
关法律 法规 和本 行章 程的 规定， 郭树 清先 生的 辞任 自辞呈 送达 本行 董事 会之 日起生 效。
2、2012 年 1 月 16 日， 托管人 中国 建设 银行 股份 有限公 司发 布关 于董 事长 任职的 公告 ， 自
2012 年 1 月 16 日 起， 王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 国联 安 双禧中 证 100 指 数分 级证 券投资 基金 发行 及募 集的 文件
2、国 联安 基金 管理 有限 公 司批准 成立 批件 、营 业执 照及公 司章 程
3、 《国 联安 双禧 中 证 100 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 》
4、 《国 联安 双禧 中 证 100 指数分 级证 券投 资基 金托 管协议 》
5、国 联安 双禧 中证 100 指 数分级 证券 投资 基金 审计 报告正 本、 财务 报表 及报 表附注
6、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
7、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
13.2 存放地点
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦 9 楼
13.3 查阅方式
网址：www.gtja-allianz.com 或 www.vip-funds.com
国联安基金管理有限公司
二〇一二年三月二十九日
