华宝兴业现金宝货币市场基金2011年年度
报告
2011年12月31日
基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2012年3 月29日
华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2011 年 01 月 01 日起至12 月 31 日止。 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 6
3.2 基金表现 ............................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 15
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................... 16
§6 审计报告 .................................................................................................................................................... 16
6.1 审计报告基本信息 ........................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容........................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ............................................................................................................................................ 17
7.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 19
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 40
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 40
8.2 债券回购融资情况 ........................................................................................................................... 41
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................................................................................ 41
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 42
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 .................................... 42
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .................................................... 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........................ 43
8.8 投资组合报告附注 ........................................................................................................................... 43 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 44
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ................................................................ 44
§ 10 开放式基金份额变动 .............................................................................................................................. 44
§ 11 重大事件揭示........................................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................................. 45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .............................................. 45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................. 45
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................... 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................... 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................... 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................... 46
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况..................................................................................................... 46
11.9 其他重大事件 .................................................................................................................................. 46
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................... 50
§ 13 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 50
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................................. 50
13.2 存放地点 ......................................................................................................................................... 50
13.3 查阅方式 ......................................................................................................................................... 50
华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝兴业现金宝货币市场基金
基金简称 华宝兴业现金宝货币
基金主代码 240006
交易代码 240006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005 年3 月31 日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,671,877,000.50 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 华宝兴业现金宝货币 A 华宝兴业现金宝货币 B
下属分级基金的交易代码： 240006 240007
报告期末下属分级基金的份额总额 617,704,111.34 份 4,054,172,889.16 份
2.2 基金产品说明
投资目标 保持本金的安全性与流动性，追求高于比较基准的收益率。
投资策略 以对宏观经济及利率走势的判断为基础，在满足组合平均久期、收益性以及信
用等级的前提下利用现代金融分析方法和工具，优化组合配置效果，实现组合
增值。
业绩比较基准 同期 7 天通知存款利率（税后）
风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益
率都低于股票、债券和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 刘月华 尹东
联系电话 021-38505888 010-67595003
电子邮箱 xxpl@fsfund.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话
400-700-5588、021-38924558 010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853
注册地址 上海浦东世纪大道 88 号金茂
大厦 48 楼
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 上海浦东世纪大道 100 号环球
金融中心58 楼
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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法定代表人 郑安国 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办
公场所和基金托管人办公场所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限责任
公司
上海市湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构 基金管理人 上海市世纪大道 100 号环球金融中心
58 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1
期间
数据
和指
标
2011年 2010年 2009年
华宝兴业现金
宝货币A
华宝兴业现金宝
货币 B
华宝兴业现金
宝货币A
华宝兴业现金宝
货币 B
华宝兴业现金
宝货币 A
华宝兴业现金宝
货币B
本期
已实
现收
益
12,901,523.78 73,457,257.37 3,310,622.86 28,081,905.01 7,046,231.94 25,153,725.10
本期
利润
12,901,523.78 73,457,257.37 3,310,622.86 28,081,905.01 7,046,231.94 25,153,725.10
本期
净值
收益
率
3.8032% 4.0521% 1.6553% 1.9003% 1.1660% 1.4096%
3.1.2
期末
数据
2011年末 2010年末 2009年末 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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金额单位：人民币元
注： 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基金采用摊余
成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金收益分配按日结转份额。
3.2 基金表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华宝兴业现金宝货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0813% 0.0023% 0.3756% 0.0000% 0.7057% 0.0023%
过去六个月 2.1171% 0.0018% 0.7511% 0.0000% 1.3660% 0.0018%
过去一年 3.8032% 0.0021% 1.4597% 0.0001% 2.3435% 0.0020%
过去三年 6.7518% 0.0048% 4.1597% 0.0002% 2.5921% 0.0046%
过去五年 13.5813% 0.0055% 9.7024% 0.0025% 3.8789% 0.0030%
自基金合同
生效日起至
17.3520% 0.0050% 12.9433% 0.0022% 4.4087% 0.0028%
和指
标
期末
基金
资产
净值
617,704,111.34 4,054,172,889.16 230,914,152.02 5,567,338,696.68 642,822,622.62 9,314,491,050.68
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2011年末
2010年末 2009年末
累计
净值
收益
率
17.3520% 19.2709% 13.0523% 14.6262% 11.2115% 12.4886% 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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今
华宝兴业现金宝货币 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.1422% 0.0023% 0.3756% 0.0000% 0.7666% 0.0023%
过去六个月 2.2399% 0.0018% 0.7511% 0.0000% 1.4888% 0.0018%
过去一年 4.0521% 0.0021% 1.4597% 0.0001% 2.5924% 0.0020%
过去三年 7.5239% 0.0048% 4.1597% 0.0002% 3.3642% 0.0046%
过去五年 14.9524% 0.0055% 9.7024% 0.0025% 5.2500% 0.0030%
自基金合同
生效日起至
今
19.2709% 0.0050% 12.9433% 0.0022% 6.3276% 0.0028%
注：净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交
易日） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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注：按照基金合同的约定，本基金自基金合同生效之日起不超过六个月内完成建仓。截至 2005 年 4
月 7 日，本基金已根据基金合同规定完成建仓。
3.2.3
过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
华宝兴业现金宝货币 A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2011 12,780,170.21 - 121,353.57 12,901,523.78 -
2010 3,304,226.10 - 6,396.76 3,310,622.86 -
2009 7,053,215.69 - -6,983.75 7,046,231.94 -
合计 23,137,612.00 - 120,766.58 23,258,378.58 -
华宝兴业现金宝货币 B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2011 73,131,487.76 - 325,769.61 73,457,257.37 -
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2010 27,747,255.57 - 334,649.44 28,081,905.01 -
2009 25,070,515.65 - 83,209.45 25,153,725.10 -
合计 125,949,258.98 - 743,628.50 126,692,887.48 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年3 月7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2011 年 12 月
31 日） ，所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动力
组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、增强
收益基金、中证 100 基金、上证 180ETF、上证 180ETF 联接基金、新兴产业基金、成熟市场动量优选
基金、可转债基金、上证 180 成长ETF、上证180 成长 ETF 联接基金、华宝油气基金， 所管理的开放
式证券投资基金资产净值合计 37,012,970,285.05 元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
华志贵
本基金基
金经理、 华
宝兴业增
强收益债
券、 华宝兴
业可转债
债券基金
经理
2010 年 6 月
26 日
2011 年11 月 15 日 7 年
硕士。 1999
年 7 月至
2000 年 8
月在上海
广电股份
有限公司
从事技术、
市场工作，
2004 年 5
月至 2008
年 7 月在
上海东方
证券股份
有限公司
从事证券
投资工作，
2008 年 8
月至 2009
年 9 月在
中欧基金
管理有限华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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公司从事
证券投资
工作。 2009
年 9 月加
入华宝兴
业基金管
理有限公
司先后任
高级分析
师， 华宝兴
业增强收
益债券型
证券投资
基金基金
经理助理，
华宝兴业
现金宝货
币市场基
金基金经
理助理，
2010 年 6
月至 2011
年 11 月任
华宝兴业
现金宝货
币市场基
金基金经
理，2010
年 6 月至
今任华宝
兴业增强
收益债券
型证券投
资基金基
金经理、
2011 年 4
月兼任华
宝兴业可
转债债券
型证券投
资基金基
金经理。
陈昕
本基金基
金经理
2011 年 11 月
15 日
- 7 年
经济学学
士。2003
年 7 月加华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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入华宝兴
业基金管
理有限公
司,先后在
清算登记
部、交易
部、 固定收
益部从事
固定收益
产品相关
的估值、 交
易、 投资工
作 ,2010
年 7 月起
任华宝兴
业现金宝
货币市场
基金基金
经理助理，
2011 年 11
月至今任
华宝兴业
现金宝货
币市场基
金基金经
理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资基金法》
及其各项实施细则、 《货币市场基金管理暂行办法》 、 《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和其他
相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
由于股、债市的系统性风险和申购赎回引起的基金资产规模变化，现金宝货币市场基金在短期内
出现过持有的银行定期存款占基金净值比例略高于 30%的情况。发生此类情况后，该基金均在合理期
限内得到了调整，没有给投资人带来额外风险或损失。 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日交易
日结报告等机制，确保所管理的各基金在交易中被公平对待。
本报告期内，基金管理人严格实施公平交易制度；加强了对所管理的不同投资组合同向交易价差的分
析；分析结果没有发现交易价差异常。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2011 年度的债券市场运行是紧紧围绕通胀、货币政策、资金面这几个关键词展开的，投资者的神
经始终倍感纠结，信心和预期也随之不断颠覆摇摆，全年债市波动剧烈，呈现出先抑后扬的态势。前
三季度，经济增长平稳但物价上涨过快的矛盾突出，至 7 月份 CPI 同比达到本轮通胀的高位，期间央
行六次上调存款准备金率并三次加息进行紧缩调控，以致资金面不断收紧，债券收益率连创新高，市
场表现惨淡；而进入第四季度以后，由于通胀拐头向下态势明朗，而经济增长稳步放缓，宏观环境逐
渐向着对债券市场有利的方向发展，利率产品由此率先酝酿反弹，期间管理层也相应地开始对货币政
策进行预调微调，冰封数月的存款准备金率于 12 月初终于下调 0.5%，一直备受困扰的资金面得到明
显改善，而货币政策松动的更大意义在于扭转了市场预期，并点燃了市场的做多热情，市场多数品种
收益率在第四季度连续稳步下行，使得前期的半数跌幅失而复得，多数投资者聊以慰藉。除此之外，
本年度一个显著的市场特征即信用风险进一步暴露，铁道、公路、城投的相关问题频频曝光，部分发
行主体被降级或列入观察，市场对于信用风险的关注上升到相当的高度，资金的持续紧张也使得杠杆
操作压力增大，加剧了低等级信用债的颓势。市场风险偏好较以往发生明显改变，信用利差达到历史
高位。
报告期内，鉴于货币市场的高度敏感与波动频繁，本基金密切关注宏观经济运行以及货币政策调
整动向，并相应地进行资产配置转换。在上半年将组合久期控制在较低水平，保持了较低的信用债仓
位及较高的逆回购仓位，为此后在收益率快速上升阶段保持主动奠定了基础，进入下半年后逐步拉长
组合久期，在收益率水平达到历史高位后提升信用债仓位，并适时根据监管约束的变化增加了定期存华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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款仓位，基金组合流动性良好，业绩稳步提升。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
现金宝 A：本基金报告期内净值收益率为 3.8032%，同期业绩比较基准收益率为 1.4597%，业绩比
较基准为同期 7 天通知存款利率（税后） 。
现金宝 B：本基金报告期内净值收益率为 4.0521%，同期业绩比较基准收益率为 1.4597%，业绩比
较基准为同期 7 天通知存款利率（税后） 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
综合来看，2012 年债券市场的运行环境较去年有所改善。管理层表态 2012 年将继续实施好稳健
的货币政策，适时适度进行预调微调，这一整体基调对于债券市场的继续稳步走强提供了政策基础。
此外，经济增长速度放缓、通胀保持在温和水平以及资金面扰动减小也对债券市场创造了有利的宏观
和资金环境。整体看来，我们应对 2012 年的债券市场持乐观态度，多数品种收益率水平存在进一步下
行的空间。当然，未来的市场运行注定不会一路坦途，不能简单憧憬于政策的放松，要提防预期落空
以及通胀回头导致的市场调整风险。此外，信用风险仍是 2012 年需要密切关注的重点问题，信用债投
资中尤其需要认真进行甄别，在把握投资机会的同时注意风险控制。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。 加强对基金运作的内部操作风险控
制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察稽核部门
对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，发现问题及时
提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前培训、
签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。要求
从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。另一方面，
伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践中，公司借鉴和
吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展不时调整。允许各级
员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由相应级别的负责人在符合
公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据业务情况调整和细化了市场、营运、投资研究各方面的
分工和业务规则，并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 15 页 共 50 页
台的业务流程。
（三）全面开展内部审计工作。2011 年，监察稽核部门按计划对公司营运、投资、市场部门进行
了业务审计，并与相关部门进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质
量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作水平，
努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值中，各部门参与如下：
（一）基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金投资
品种进行估值。
（二）金融工程部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，为估值
提供相关模型。
（三）估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适
用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政策和程序
的适用性。
（四）必要时基金经理参与估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式， 每日计算当日收益并以红利再投资形式每日全
额分配收益，每日分配的收益于分配次日按份额面值 1.00 元转入所有者权益。每月集中宣告收益分配
并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。 现金宝 A级基金在本年度累计分配收益12,901,523.78
元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 12,780,170.21 元，计入应付利润科目 121,353.57 元。现
金宝 B 级基金在本年度累计分配收益 73,457,257.37 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
73,131,487.76 元，计入应付利润科目 325,769.61 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行
了基金托管人应尽的义务。 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金
资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现
个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人在合理期限内进行了调整，
对基金份额持有人利益未造成损害。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为：A 级为12,901,523.78 元，B 级为 73,457,257.37 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2012)第20415 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华宝兴业现金宝货币市场基金 全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的华宝兴业现金宝货币市场基金的财务报表，
包括2011 年 12 月 31 日的资产负债表、 2011 年度的利润表和所
有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 华宝兴业现金宝货币市场基金的
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司 管理层的责任。这种
责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 17 页 共 50 页
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述华宝兴业现金宝货币市场基金的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了 华宝兴业现金宝货币市场基金 2011 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2011 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪棣
单峰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号，企业天地 2 号楼，普华永道
中心11 楼，邮政编码 200021
审计报告日期 2012 年3 月26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝兴业现金宝货币市场基金
报告截止日： 2011 年 12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2011 年12 月 31日
上年度末
2010 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,701,643,846.48 949,096,493.56
结算备付金
- 1,677,272.73
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,155,866,189.71 1,249,250,620.17
其中：股票投资
- - 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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基金投资
- -
债券投资
1,155,866,189.71 1,249,250,620.17
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,797,805,056.70 3,578,198,887.29
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 19,446,150.64 22,013,005.82
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,674,761,243.53 5,800,236,279.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年12 月 31日
上年度末
2010 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
864,146.05 590,071.08
应付托管费
261,862.41 178,809.45
应付销售服务费
141,646.80 50,722.52
应付交易费用 7.4.7.7 31,215.14 30,078.37
应交税费
95,100.00 95,100.00
应付利息
- -
应付利润
1,181,272.63 734,149.45
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 309,000.00 304,500.00
负债合计
2,884,243.03 1,983,430.87
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 4,671,877,000.50 5,798,252,848.70
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
4,671,877,000.50 5,798,252,848.70
负债和所有者权益总计
4,674,761,243.53 5,800,236,279.57
注：报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.00 元，基金份额总额 4,671,877,000.50 份，
其中 A 类基金份额 617,704,111.34 份，B 类基金份额 4,054,172,889.16 份。
7.2 利润表
会计主体：华宝兴业现金宝货币市场基金
本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2011年1月1日至2011
年 12 月31 日
上年度可比期间
2010 年 1月 1 日至
2010 年 12 月 31 日
一、收入
97,836,640.65 40,238,072.51
1.利息收入
94,795,500.80 37,778,786.17
其中：存款利息收入 7.4.7.11 29,393,205.41 11,301,022.73
债券利息收入
37,813,823.16 14,667,821.27
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
27,588,472.23 11,809,942.17
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
3,041,139.85 2,459,286.34
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,041,139.85 2,459,286.34
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 - -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 - -
减：二、费用
11,477,859.50 8,845,544.64
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 7,214,348.44 5,770,697.74
2．托管费 7.4.10.2.2 2,186,166.27 1,748,696.21
3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,035,046.64 694,326.58
4．交易费用 7.4.7.18 - -
5．利息支出
685,344.88 284,610.29
其中：卖出回购金融资产支出
685,344.88 284,610.29
6．其他费用 7.4.7.19 356,953.27 347,213.82
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
86,358,781.15 31,392,527.87
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
86,358,781.15 31,392,527.87
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝兴业现金宝货币市场基金
本报告期：2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月31 日 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 20 页 共 50 页
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至2011 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,798,252,848.70 - 5,798,252,848.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 86,358,781.15 86,358,781.15
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-1,126,375,848.20 - -1,126,375,848.20
其中：1.基金申购款 15,050,676,663.10 - 15,050,676,663.10
2.基金赎回款 -16,177,052,511.30 - -16,177,052,511.30
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -86,358,781.15 -86,358,781.15
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,671,877,000.50 - 4,671,877,000.50
项目
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至2010 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
9,957,313,673.30 - 9,957,313,673.30
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 31,392,527.87 31,392,527.87
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-4,159,060,824.60 - -4,159,060,824.60
其中：1.基金申购款 11,498,434,723.49 - 11,498,434,723.49
2.基金赎回款 -15,657,495,548.09 - -15,657,495,548.09
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -31,392,527.87 -31,392,527.87
五、期末所有者权益（基
金净值）
5,798,252,848.70 - 5,798,252,848.70
报表附注为财务报表的组成部分。 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______裴长江______
______黄小薏______
____张幸骏____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝兴业现金宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监基金字[2005]23 号《关于同意华宝兴业现金宝货币市场基金募集的批复》核准，由
华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业现金宝货币市场基
金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币 2,313,988,355.58 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2005)第 33 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》
于 2005 年3 月31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,314,444,447.53 份基金份额，其
中认购资金利息折合 456,091.95 份基金份额。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，基
金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》 、 《华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同》和最新公布的《华
宝兴业现金宝货币市场基金更新的招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内的
银行定期存款、大额存单；剩余期限在 397 天以内的债券；期限在一年以内的债券回购；期限在一年
以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本
基金的业绩比较基准为同期 7 天通知存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于 2012 年 3 月 26 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半
年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华宝
兴业现金宝货币市场基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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31 日的财务状况以及 2011年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能
力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所
产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益
的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有
的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内
确认。对于取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计
提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子
价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持
有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价
格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理人应根据风险
控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且
交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎回引
起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换
所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的 A、B 类基金
份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线
法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎
回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算
当日收益并以红利再投资形式每日全额分配收益， 每日分配的收益于分配次日按份额面值 1.00 元转入
所有者权益。每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如
果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中
确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 25 页 共 50 页
执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金
持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算
有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人
所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
活期存款 1,643,846.48 9,096,493.56
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 3 个月以上 - - 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 26 页 共 50 页
其他存款 1,700,000,000.00 940,000,000.00
合计： 1,701,643,846.48 949,096,493.56
注：1. 其他存款为有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款。
2. 根据中国证监会基金部通知[2011]41 号《关于加强货币市场基金风险控制有关问题的通知》 ，
本基金将有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款重分类至其他存款，比
较期间的财务报表的相关部分项目按本年度财务报表披露方式进行了重分类。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - -
银行间市场
1,155,866,189.71 1,158,572,000.00 2,705,810.29 0.0579%
合计
1,155,866,189.71 1,158,572,000.00 2,705,810.29 0.0579%
项目
上年度末
2010 年12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - -
银行间市场
1,249,250,620.17 1,249,646,000.00 395,379.83 0.0068%
合计
1,249,250,620.17 1,249,646,000.00 395,379.83 0.0068%
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目 本期末 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 27 页 共 50 页
2011 年12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间买入返售证券 1,797,805,056.70 -
合计 1,797,805,056.70 -
项目
上年度末
2010 年12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间买入返售证券
3,578,198,887.29 -
合计 3,578,198,887.29 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末及上年度末未进行买断式逆回购交易。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
应收活期存款利息 3,104.65 4,599.39
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 4,827,864.65 1,225,139.02
应收结算备付金利息 - 645.70
应收债券利息 11,743,843.44 17,550,394.52
应收买入返售证券利息 2,871,266.19 3,231,463.70
应收申购款利息 71.71 763.49
其他 - -
合计 19,446,150.64 22,013,005.82
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 31,215.14 30,078.37
合计 31,215.14 30,078.37
华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 28 页 共 50 页
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 309,000.00 304,500.00
合计 309,000.00 304,500.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
华宝兴业现金宝货币 A
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 230,914,152.02 230,914,152.02
本期申购 3,382,587,898.73 3,382,587,898.73
本期赎回(以"-"号填列) -2,995,797,939.41 -2,995,797,939.41
本期末 617,704,111.34 617,704,111.34
华宝兴业现金宝货币 B
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,567,338,696.68 5,567,338,696.68
本期申购 11,668,088,764.37 11,668,088,764.37
本期赎回(以"-"号填列) -13,181,254,571.89 -13,181,254,571.89
本期末 4,054,172,889.16 4,054,172,889.16
注：申购含红利再投、份额强增和转换入份额；赎回含份额强减、转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华宝兴业现金宝货币 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 12,901,523.78 - 12,901,523.78
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - - 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 29 页 共 50 页
本期已分配利润 -12,901,523.78 - -12,901,523.78
本期末 - - -
华宝兴业现金宝货币 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 73,457,257.37 - 73,457,257.37
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -73,457,257.37 - -73,457,257.37
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1 月1 日至 2011 年12 月
31 日
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
活期存款利息收入 57,216.82 747,824.79
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 29,314,337.36 10,433,168.70
结算备付金利息收入 5,463.37 64,630.37
其他 16,187.86 55,398.87
合计 29,393,205.41 11,301,022.73
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本期以及上年度可比期间无买卖股票差价收入。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年
12月31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年
12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
2,574,130,520.03 2,458,017,331.24
减:卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
2,527,360,694.98 2,439,160,221.62
减:应收利息总额 43,728,685.20 16,397,823.28 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 30 页 共 50 页
债券投资收益 3,041,139.85 2,459,286.34
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本期以及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本期及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.17 其他收入
本基金本期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.18 交易费用
本基金本期及上年度可比期间无交易费用。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12
月31 日
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12
月 31 日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
账户维护费 22,500.00 18,000.00
银行费用 34,453.27 28,713.82
其他 - 500.00
合计 356,953.27 347,213.82
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
宣告日
分配收益所属期间
2012 年度
－第 1 号收益支付公告 2012/01/17
2011/12/15- 2012/01/15 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 31 页 共 50 页
－第 2 号收益支付公告 2012/02/16
2012/01/16-2012/02/14
－第 3 号收益支付公告 2012/03/16
2012/02/15-2012/03/14
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴
业”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银
行”)
基金托管人、基金代销机构
华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东
领 先资 产 管 理 有限 公 司 (Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管理人的股东
宝钢集团有限公司(“宝钢集团”) 基金管理人的最终控制方
华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受基金管理人的股东控制的公司
华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受同一实际控制人控制的关联方
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月
31 日
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
7,214,348.44 5,770,697.74
其中：支付销售机构的客
户维护费
335,666.89 100,194.30
注：支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 32 页 共 50 页
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月
31 日
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,186,166.27 1,748,696.21
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝兴业现金宝
货币 A
华宝兴业现金宝货
币 B
合计
中国建设银行 293,865.43 10,395.62 304,261.05
华宝兴业 132,771.45 144,944.83 277,716.28
华宝证券 392.53 3,101.07 3,493.60
合计 427,029.41 158,441.52 585,470.93
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华宝兴业现金宝
货币 A
华宝兴业现金宝货
币 B
合计
中国建设银行 256,802.55 7,321.73 264,124.28
华宝兴业 167,142.71 131,618.83 298,761.54
华宝证券 749.49 438.47 1,187.96
合计 424,694.75 139,379.03 564,073.78
注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付给华宝兴业，再由华宝兴业计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额持有人和 B
类基金份额持有人约定的年基金销售服务费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日基金资产净值×约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 33 页 共 50 页
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行 149,911,832.86 20,253,837.61 - - 3,199,600,000.00 252,766.99
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银行 20,096,833.38 9,956,335.89 - - 3,136,880,000.00 198,656.11
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
华宝兴业现金宝货币 A 华宝兴业现金宝货
币 B
合计
期初持有的基金份额
- 150,734,379.83 150,734,379.83
期间申购/买入总份额 - 6,013,643.22 6,013,643.22
期间因拆分变动份额 - - -
减：期间赎回/卖出总份额 - - -
期末持有的基金份额 - 156,748,023.05 156,748,023.05
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 3.87% 3.36%
项目
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日
华宝兴业现金宝货币 A 华宝兴业现金宝货
币 B
合计
期初持有的基金份额
524,259.61 - 524,259.61
期间申购/买入总份额 7,438.61 150,734,379.83 150,741,818.44
期间因拆分变动份额 - - -
减：期间赎回/卖出总份额 531,698.22 - 531,698.22
期末持有的基金份额 - 150,734,379.83 150,734,379.83
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 2.71% 2.60%
注：期间申购/买入总份额为红利再投资份额。 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 34 页 共 50 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华宝兴业现金宝货币 A
份额单位：份
关联方名称
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
华宝信托 162,389.36 0.03% - -
华宝兴业现金宝货币 B
份额单位：份
关联方名称
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
华宝信托 100,000,000.00 2.47% 549,990,000.00 9.88%
宝钢集团 - - 1,000,881,438.30 17.98%
华宝投资 100,000,000.00 2.47% 200,000,000.00 3.59%
注：除基金管理人之外的其它关联方投资本基金采用市场公开的费率。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
上年度可比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 101,643,846.48 106,439.32 9,096,493.56 747,824.79
注：1．本基金的活期银行存款由基金托管人 中国建设银行 保管，按银行同业利率计息。
2． 本基金本期末存放于基金托管人中国建设银行股份有限公司的协议存款余额为 100,000,000.00，
年利率为 5.9067%。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
华宝兴业现金宝货币A
已按再投资形式转实收基金 直接通过应付 应付利润 本期利润分 备注 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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赎回款转出金额 本年变动 配合计
12,780,170.21 - 121,353.57 12,901,523.78 -
华宝兴业现金宝货币B
已按再投资形式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
73,131,487.76 - 325,769.61 73,457,257.37 -
资产负债表日之后，年度报告批准报出日之前的利润分配参见资产负债表日后事项(附注：7.4.8.2)。
7.4.12 期末（ 2011 年 12月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债
券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债
券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理人从事风险
管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平
衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括督察长、内部
控制委员会、副总经理、监察稽核部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。
副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责，独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、
报告和建议职能。风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内
部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；监察稽核部对各部门和岗位的内
部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。第
一层监控防线为一线岗位自控与互控； 第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和互控；
第三层监控防线为内部内控审计风险管理部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反馈；最后
是以副总经理领导的内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制，并对内控审计风险管理部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测各
种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频度。
而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通过特定
的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠地对各种
风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
为了规避信用风险，本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基
金的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行、具有基金托管资格的商业银行和其他信誉良好的
商业银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期信
用评级在 AAA 级以下的债券。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证
券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人
的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇
总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
A-1 710,233,459.27 459,189,366.44
A-1 以下 - - 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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未评级 364,655,179.04 739,668,415.68
合计 1,074,888,638.31 1,198,857,782.12
注：未评级债券均为央行票据和政策性金融债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 80,977,551.40 50,392,838.05
合计 80,977,551.40 50,392,838.05
注：未评级债券均为央行票据和政策性金融债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监
控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来
的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交易
的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超
过 180 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回情形外，债券正回购的资金余
额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%。本基金投资于一家公司发行的短期企业债券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券不得超过该证券的 10%。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付
息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基
金管理人每日通过“影子定价”(附注 7.4.4.5)对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面
临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,701,643,846.48 - - - 1,701,643,846.48
交易性金融资产 1,155,866,189.71 - - - 1,155,866,189.71
买入返售金融资产 1,797,805,056.70 - - - 1,797,805,056.70
应收利息 - - - 19,446,150.64 19,446,150.64
其他资产 - - - - -
资产总计 4,655,315,092.89 - - 19,446,150.64 4,674,761,243.53
负债
应付管理人报酬 - - - 864,146.05 864,146.05
应付托管费 - - - 261,862.41 261,862.41
应付销售服务费 - - - 141,646.80 141,646.80
应付交易费用 - - - 31,215.14 31,215.14
应交税费 - - - 95,100.00 95,100.00
应付利润 - - - 1,181,272.63 1,181,272.63
其他负债 - - - 309,000.00 309,000.00
负债总计 - - - 2,884,243.03 2,884,243.03
利率敏感度缺口 4,655,315,092.89 - - 16,561,907.61 4,671,877,000.50
上年度末
2010 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 949,096,493.56 - - - 949,096,493.56
结算备付金 1,677,272.73 - - - 1,677,272.73
交易性金融资产 1,249,250,620.17 - - - 1,249,250,620.17
买入返售金融资产 3,578,198,887.29 - - - 3,578,198,887.29 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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应收利息 - - - 22,013,005.82 22,013,005.82
资产总计 5,778,223,273.75 - - 22,013,005.82 5,800,236,279.57
负债
应付管理人报酬 - - - 590,071.08 590,071.08
应付托管费 - - - 178,809.45 178,809.45
应付销售服务费 - - - 50,722.52 50,722.52
应付交易费用 - - - 30,078.37 30,078.37
应交税费 - - - 95,100.00 95,100.00
应付利润 - - - 734,149.45 734,149.45
其他负债 - - - 304,500.00 304,500.00
负债总计 - - - 1,983,430.87 1,983,430.87
利率敏感度缺口 5,778,223,273.75 - - 20,029,574.95 5,798,252,848.70
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以
分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2011年12月31日 ） 上年度末 （ 2010年12月31日 ）
1. 市场利率下降 25
个基点
增加 2,402,319.70 增加 1,116,977.30
2. 市场利率上升 25
个基点
下降 2,396,557.54 下降 1,111,561.11
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的
所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此
无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场
报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为
1,155,866,189.71 元， 无属于第一或第三层级的余额(2010年12月31日： 第二层级1,249,250,620.17
元，无属于第一或第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大
变动。
(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 1,155,866,189.71 24.73
其中：债券 1,155,866,189.71 24.73
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 1,797,805,056.70 38.46
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 1,701,643,846.48 36.40 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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4 其他各项资产 19,446,150.64 0.42
5 合计 4,674,761,243.53 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 1.16
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资
产净值的
比例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
本报告期内债券正回购的资金余额未有超过基金资产净值的 20%的情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
72
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 112
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 36
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明
在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产
净值的比例（%）
1 30 天以内 56.92 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债
- -
2 30 天(含)—60 天 10.70 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债
- - 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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3 60 天(含)—90 天 7.32 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债
1.73 -
4 90 天(含)—180 天 10.70 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债
- -
5 180 天(含)—397 天（含） 14.00 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮动
利率债
- -
合计 99.65 -
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 193,778,981.69 4.15
3 金融债券 251,853,748.75 5.39
其中：政策性金融债 251,853,748.75 5.39
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 710,233,459.27 15.20
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,155,866,189.71 24.74
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 80,977,551.40 1.73
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 1101094 11 央行票据
94
1,500,000 145,261,020.00 3.11
2 070211 07 国开 11 1,100,000 110,500,748.09 2.37
3 041160017 11 鲁商
CP001
700,000 70,013,441.83 1.50
4 1181131 11 百联集
CP01
600,000 60,019,634.15 1.28
5 090407 09 农发 07 500,000 50,454,140.58 1.08
6 070219 07 国开 19 500,000 50,392,232.90 1.08
7 041154017 11 北大荒 500,000 50,046,690.21 1.07 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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CP004
8 1181203 11 农产品
CP01
500,000 50,022,035.96 1.07
9 1181268 11兰花CP01 500,000 49,995,493.41 1.07
10 1181375 11 中铝业
CP03
500,000 49,973,044.30 1.07
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1666%
报告期内偏离度的最低值 -0.1694%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0812%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或商定利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。
8.8.2
本报告期内， 本基金不存在持有的剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券的摊余成本超过当日基金资产净值 20%的情况。
8.8.3
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 也没有在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 19,446,150.64
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 19,446,150.64
华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
华宝
兴业
现金
宝货
币 A
5,169 119,501.67 30,282,113.30 4.90% 587,421,998.04 95.10%
华宝
兴业
现金
宝货
币 B
104 38,982,431.63 3,690,098,914.93 91.02% 364,073,974.23 8.98%
合计 5,273 885,999.81 3,720,381,028.23 79.63% 951,495,972.27 20.37%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
华宝兴业现金
宝货币 A
933,954.25 0.1512%
华宝兴业现金
宝货币 B
- -
合计
933,954.25 0.0200%
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
华宝兴业现金宝货
币 A
华宝兴业现金宝货
币 B
基金合同生效日(2005 年 3 月 31 日)基金份
额总额
1,253,872,199.53 1,060,572,248.00
本报告期期初基金份额总额 230,914,152.02 5,567,338,696.68
本报告期基金总申购份额
3,382,587,898.73 11,668,088,764.37
减：本报告期基金总赎回份额
2,995,797,939.41 13,181,254,571.89 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
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本报告期基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额
617,704,111.34 4,054,172,889.16
注：总申购份额含红利再投、份额强增和转换入份额；总赎回份额含份额强减、转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人于 2011 年 4 月 9 日发布公告，聘任谢文杰先生为公司副总经理，其任职资格
已经过中国证监会审核批准。
2、本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设
银行投资托管服务部副总经理（主持工作） ，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2011〕
115 号） 。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。本基金托管人 2011 年 1 月 31 日发布
任免通知，解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副总经理职务。本基金托管人 2011 年 10 月 24
日发布任免通知,聘任张军红为中国建设银行投资托管服务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 60,000.00 元人民币。目前该
会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日（2005 年 3 月 31 日）起至
本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 46 页 共 50 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
注：1.基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5 亿元人民币；财务状况良好，各项财务指标
显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行
处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；具备基金运
作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提
供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质
量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。
（2）选择程序： （a）服务评价； （b）拟定备选交易单元； （c）签约。
2.本期交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
光大证券 - - - - - -
申银万国 - - 801,500,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华宝兴业现金宝货币市场基金元
旦节假期前暂停申购及转换转入
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
2011 年12 月
24 日 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 47 页 共 50 页
业务的公告 人网站
2 华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业现金宝货币市场基金收
益结转的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011 年12 月
16 日
3 华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业现金宝货币市场基金收
益结转的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011 年11 月
16 日
4 华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业现金宝货币市场基金基
金经理变更公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011 年11 月
15 日
5 华宝兴业基金管理有限公司关于
在部分代销机构开通上证 180 成
长 ETF 联接基金与现金宝货币市
场基金相互转换业务的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011 年11 月
15 日
6 华宝兴业基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加民生证券为代
销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年11月7
日
7 华宝兴业基金管理有限公司关于
华宝兴业现金宝货币市场基金收
益结转的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011 年10 月
18 日
8 华宝兴业现金宝货币市场基金
2011 年“国庆节”假期前暂停申
购及转换转入业务的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年9月24
日
9 华宝兴业基金管理有限公司关于
现金宝货币市场基金收益结转的
公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年9月16
日
10 华宝兴业基金管理有限公司关于
现金宝货币市场基金收益结转的
公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年8月16
日 华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 48 页 共 50 页
11 华宝兴业基金管理有限公司关于
网上直销工商银行卡交易费率调
整的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011 年8 月 9
日
12 华宝兴业基金管理有限公司关于
现金宝货币市场基金收益结转的
公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年7月16
日
13 华宝兴业现金宝货币市场基金资
产净值公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011 年7 月 1
日
14 华宝兴业基金管理有限公司关于
增加中航证券为代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年6月25
日
15 华宝兴业基金管理有限公司关于
现金宝货币市场基金收益结转的
公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年6月16
日
16 华宝兴业基金管理有限公司关于
现金宝货币市场基金收益结转的
公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年5月17
日
17 华宝兴业基金管理有限公司关于
在中信证券开通旗下开放式基金
定期定额投资业务及转换业务的
公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年4月29
日
18 华宝兴业现金宝货币市场基金五
一假期前暂停申购及转换转入业
务的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年4月26
日
19 华宝兴业基金管理有限公司关于
现金宝货币市场基金收益结转的
公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年4月16
日
20 华宝兴业基金管理有限公司关于 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 2011 年4 月 9华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 49 页 共 50 页
聘任副总经理的公告 《上海证券报》以及基金管理
人网站
日
21 华宝兴业现金宝货币市场基金清
明节假期前暂停申购及转换转入
业务的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年3月29
日
22 华宝兴业基金管理有限公司关于
现金宝货币市场基金收益结转的
公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年3月16
日
23 关于华宝兴业现金宝货币市场基
金收益结转的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年2月16
日
24 华宝兴业现金宝货币市场基金春
节假期前暂停申购及转换转入业
务的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年1月26
日
25 华宝兴业基金管理有限公司关于
取消现金宝货币市场基金大额申
购及转换转入业务限制的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年1月22
日
26 关于华宝兴业现金宝货币市场基
金收益结转的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年1月18
日
27 关于调整华宝兴业现金宝货币市
场基金大额申购及转换转入业务
限额的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011年1月12
日
28 华宝兴业基金管理有限公司关于
工商登记变更的公告
《中国证券报》 、 《证券时报》 、
《上海证券报》以及基金管理
人网站
2011 年1 月 4
日
华宝兴业现金宝货币 2011 年年度报告
第 50 页 共 50 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、2011 年10 月 28 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长辞任的公告，根据国
家金融工作的需要，郭树清先生已向中国建设银行股份有限公司（“本行”）董事会（“董事会”）
提出辞呈，请求辞去本行董事长、执行董事等职务。根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法
规和本行章程的规定，郭树清先生的辞任自辞呈送达本行董事会之日起生效。
2、2012 年 1 月 16
日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自 2012 年 1 月 16 日起，王洪
章先生就任本行董事长、执行董事。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝兴业现金宝货币市场基金基金合同；
华宝兴业现金宝货币市场基金招募说明书；
华宝兴业现金宝货币市场基金托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定
期和临时公告。
华宝兴业基金管理有限公司
2012年3 月29日
