宝盈货币市场证券投资基金
2011 年 年 度报 告
2011 年 12 月 31 日
基金管理人：宝盈基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月二十八日
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2012 年 3 月27 日复 核
了本报告 中的财务 指标、 净值表现 、利润分 配情况 、财务会 计报告、 投资组 合报告等 内容,
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管理 人承诺以 诚实信 用、勤勉 尽责的原 则管理 和运用基 金资产,但 不保证 基金一 定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 为基 金财 务出 具了标 准无 保留 意见 的审 计报告 ， 基
金管理 人在 本报 告中 对相 关事项 亦有 详细 说明 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2011 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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1.2
目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
1.2
目录 ..................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3
自 基金 合同 生效 以来基 金的 利润 分配 情况 ..................................................................... 9
§4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内 本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 13
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 14
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 14
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 14
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 36
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 36
8.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 36
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 37
8.4 期末按 债券 品 种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 38
8.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 38
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3
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 39
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 39
8.8 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 39
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 40
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 40
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 40
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 40
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 41
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 41
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 41
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 41
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 41
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 42
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 42
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 42
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 42
11.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 43
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 43
§13 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 44
13.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 44
13.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 44
13.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 44
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 宝盈货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 宝盈货 币
基金主 代码 213009
交易代 码
213009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 8 月 5 日
基金管 理人 宝盈基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 259,677,499.02 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 宝盈货 币A 宝盈货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 213009 213909
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 85,719,798.50 份 173,957,700.52 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在保持 低风 险与 高流 动性 的基础 上， 追求 稳定 的当 期收益 。
投资策 略
本基金 运用 利率 预测 、 相 对价值 评估 、 收益 率利 差 策略 、 套 利交 易策 略等 积 极
的投资 策略 相结 合， 对各 类可投 资资 产进 行合 理的 配置和 选择 。 投 资策 略考 虑
各类资 产的 风险 性 、 流 动 性及收 益性 特征 ， 把风 险 控制在 预算 之内 ， 在不 增 加
风险的 基础 上保 持高 流动 性，最 终追 求稳 定的 收益 。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后) 。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 属于证 券投 资基 金中 的高 流动性 、 低风 险品 种 ， 其 预
期收益 和风 险均 低于 债券 型基金 、混 合型 基金 及股 票型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 宝盈基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 孙胜华 尹东
联系电 话 0755-83276688 010-67595003
电子邮 箱 sunsh@byfunds.com yindong.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-8888-300 010-67595096
传真 0755-83515599 010-66275853
注册地 址 深圳市 深南 路6008 号 特区 报业大 厦1501 北京市 西城 区金 融大 街25 号
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办公地 址 深圳市 深南 路6008 号 特区 报业大 厦1501 北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号楼
邮政编 码 518034 100033
法定代 表人 李建生 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.byfunds.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路1318 号星展
银行大 厦6 楼
注册登 记机 构 宝盈基 金管 理有 限公 司 深圳市 深南 路6008 号 特区 报业大 厦1501
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据
和 指标
2011 年 2010 年
2009 年 8 月5 日 （基金合 同生效 日） 至
2009 年12 月31 日
宝盈货币 A 宝盈货币 B 宝盈货币 A 宝盈货币 B 宝盈货币 A 宝盈货币 B
本期已实现收益 1,945,414.68 3,640,779.68 457,204.61 1,809,646.43 520,637.25 783,323.49
本期利润 1,945,414.68 3,640,779.68 457,204.61 1,809,646.43 520,637.25 783,323.49
本期基金份额净
值收益率
3.1654% 3.4143% 1.5283% 1.7733% 0.4013% 0.4998%
3.1.2 期末数据
和 指标
2011 年末 2010 年末 2009 年末
宝盈货币 A 宝盈货币 B 宝盈货币 A 宝盈货币 B 宝盈货币 A 宝盈货币 B
期末基金资产净
值
85,719,798.50 173,957,700.52 99,653,274.69 303,482,665.56 151,132,620.84 1,269,149,125.33
期末基金份额净 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
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值
3.1.3 累计期末
指标
2011 年末 2010 年末 2009 年末
宝盈货币 A 宝盈货币 B 宝盈货币A 宝盈货币 B 宝盈货币 A 宝盈货币 B
基金份额累计净
值收益率
5.1624% 5.7743% 1.9357% 2.2820% 0.4013% 0.4998%
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
2、本期已 实现收益 指基金 本期利息 收入、投 资收益 、其他收 入（不含 公允价 值变动 收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额。
3、本期利 润为本期 已实现 收益加上 本期公允 价值变 动收益， 本基金采 用摊余 成本法 核
算，因 此公 允价 值变 动收 益为零 ，本 期已 实现 收益 和本期 利润 的金 额相 等。
4、本 基金 无持 有人 认购 或 交易基 金的 各项 费用 。
5、本 基金 合同 生效 日为2009 年8 月5 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同 期业绩比 较基 准收益率的比较
1 ． 宝盈货币A
阶段
份额净值
收益 率 ①
净值收益 率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 0.9640% 0.0151% 0.1260% 0.0000% 0.8380% 0.0151%
过去六 个月 1.6805% 0.0108% 0.2521% 0.0000% 1.4284% 0.0108%
过去一 年 3.1654% 0.0145% 0.4697% 0.0001% 2.6957% 0.0144%
自基金 合同 生效 起至 今 5.1624% 0.0147% 0.9767% 0.0002% 4.1857% 0.0145%
2 ． 宝盈货币B
阶段
份额净值
收益 率 ①
净值收益 率
标准差 ②
业绩比 较基 准
收益 率 ③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0246% 0.0151% 0.1260% 0.0000% 0.8986% 0.0151%
过去六 个月 1.8037% 0.0108% 0.2521% 0.0000% 1.5516% 0.0108%
过去一 年 3.4143% 0.0145% 0.4697% 0.0001% 2.9446% 0.0144%
自基金 合同 生效 起至 今 5.7743% 0.0147% 0.9767% 0.0002% 4.7976% 0.0145%
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益
率变动的比较
宝盈货 币市 场证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2009 年8 月5 日至 2011 年 12 月 31 日）
1、宝盈货币A
（2009 年8 月5 日至 2011 年 12 月 31 日）
注： 按基 金合 同规 定， 本 基金自 基金 合同 生效 之日 起的 6 个月 内为 建仓 期 。 建仓期 结束 时
本基金 的各 项资 产配 置比 例符合 基金 合同 中的 相关 约定。
2、宝盈货币B
（2009 年8 月5 日至 2011 年 12 月 31 日）
注： 按基 金合 同规 定， 本 基金自 基金 合同 生效 之日 起的 6 个月 内为 建仓 期 。 建仓期 结束 时
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本基金 的各 项资 产配 置比 例符合 基金 合同 中的 相关 约定。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值收益 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
宝盈货 币市 场证 券投 资基 金
合同生 效日 以来 净值 收益 率与业 绩比 较基 准收 益率 的对比 图
1、宝盈货币A
注：1 、宝 盈货 币A 基金 合 同生效 日 为2009 年8 月5 日，合 同生 效不 足五 年；
2、本基金 合同生 效当年， 基金净值 增长率及 其与同 期业绩比 较基准收 益率的 比较是 按 照
基金合 同生 效当 年实 际存 续期计 算， 不按 照整 个自 然年度 进行 折算 ；
3、本 柱状 图显 示的 2009 年的宝 盈货 币 A 收益率 和 业绩比 较基 准收 益率 从 2009 年 8 月 5
日到2009 年 12 月 31 日 之 间的收 益率 。
2、宝盈货币B
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
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注：1 、宝 盈货 币B 基金 合 同生效 日 为2009 年8 月5 日，合 同生 效不 足五 年；
2、本基金 合同生 效当年， 基金净值 增长率及 其与同 期业绩比 较基准收 益率的 比较是 按 照
基金合 同生 效当 年实 际存 续期计 算， 不按 照整 个自 然年度 进行 折算 ；
3、本 柱状 图显 示的 2009 年的宝 盈货 币 B 收益率 和 业绩比 较基 准收 益率 从 2009 年 8 月 5
日到2009 年 12 月 31 日 之 间的收 益率 。
3.3 自基金合同生效以来 基金的利润分配情况
1、宝盈货币A
单位： 人民 币元
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2011 1,927,498.52 - 17,916.16 1,945,414.68 -
2010 455,962.93 - 1,241.68 457,204.61 -
2009 518,584.33 - 2,052.92 520,637.25 -
合计 2,902,045.78 - 21,210.76 2,923,256.54 -
2、宝盈货币B
金额单 位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2011 3,606,693.83 - 34,085.85 3,640,779.68 -
2010 1,821,240.75 - -11,594.32 1,809,646.43 -
2009 760,471.37 - 22,852.12 783,323.49 -
合计 6,188,405.95 - 45,343.65 6,233,749.60 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
基金管 理人 ：宝 盈基 金管 理有限 公司 是 2001 年按 照 证监会 “新 的治 理结 构、 新的内 控
体系” 标准 设立 的首 批基 金管理 公司 之一 ，2001 年5 月 18 日 成立 ， 注册 资本 为人民 币 1 亿
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
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元，注 册地 在深 圳。 公司 目前管 理基 金鸿 阳、 宝盈 鸿利收 益、 宝盈 泛沿 海、 宝盈策 略增 长 、
宝盈增 强收 益 、 宝 盈资 源 优选 、 宝 盈核 心优 势 、 宝 盈货币 、 宝盈 中证100 九 只基金 ， 公司 恪
守价值 投资 的投 资理 念 ， 并逐渐 形成 了稳 健 、 规 范 的投资 风格 。 公司 拥有 一 支经验 丰富 的投
资管理 团队 ， 在研 究方 面 ， 公 司汇 聚着 一批 从事 宏 观经济 、 行业 、 上市 公司 、 债 券和 金融 工
程研究 的专 业人 才 ， 为 公 司的投 资决 策提 供科 学的 研究支 持 ； 在 投资 方面 ， 公司的 基金 经理
具有丰 富的 证券 市场 投资 经验 ， 以 自己 的专 业知 识 致力于 获得 良好 业绩 ， 努 力为投 资者 创造
丰厚的 回报 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组） 及基金经 理助 理的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈若劲
本 基 金 基 金 经
理、 宝盈 增强 收
益 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金
经 理 兼 固 定 收
益部总 监
2009-08-06 - 8 年
陈若劲 ， 女 ，1971 年 生， 香港中 文大 学
金融 MBA 。 曾在 第一 创业 证券有 限责 任
公司固 定收 益部 从事 债券 投资、 研究 及
交易等 工作 ， 2008 年4 月 加入宝 盈基 金
管理有 限公 司任 债券 组合 研究员 。 现 同
时 兼 任 宝 盈 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资
基金经 理 、 固 定收 益部 总监 。 中 国国 籍，
证券投 资基 金从 业人 员资 格。
注：1 、 本 基金 基金 经理 为 首任基 金经 理， 其“ 任职 日期” 按基 金合 同生 效日 填写；
2、证券从 业的含义 遵从行 业协会《 证券业从 业人员 资格管理 办法》的 相关规 定，证 券
从业年 限的 计算 截 至2011 年 12 月 31 日。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 等 有关法 律法
规及基 金合 同等 有关 基金 法律文 件的 规定 ， 以取 信 于市场 、 取信 于社 会投 资 公众为 宗旨 ， 本
着诚实 信用 、 勤勉 尽责 的 原则管 理和 运用 基金 资产 ， 在 控制 风险 的前 提下 ， 为基金 持有 人谋
求最大 利益 。 在本 报告 期 内， 基金 运作 合法 合规 ， 严格遵 守法 律法 规关 于公 平交易 的相 关规
定，在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，无 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告 期内公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
基金管 理人 根据 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《宝 盈 基金管 理有
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限公司 公平 交易 制度 》 对 本基金 的日 常交 易行 为进 行监控 。 经检 查， 公平 交 易制度 执行 情况
良好 。 本 报告 期内 ， 严 格 遵守法 律法 规关 于公 平交 易的相 关规 定 ， 在 投资 活 动中公 平对 待不
同投资 组合 ，无 损害 组合 持有人 利益 的行 为。
4.3.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较
本投资 组合 与管 理人 旗下 的其他 投资 组合 的投 资风 格存在 较大 的差 异。 由于 投 资风格 的
差异， 本基 金投 资组 合的 业绩与 管理 人旗 下其 它组 合的投 资业 绩不 具有 可比 性。
4.3.3 异常交易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 异常 交易 行为 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2011 年上 半年 ， 通胀 压力 高企， 央行 持续 收紧 货币 政策， 累计 六次 上调 存款 准备金 率 ，
三次加 息 。 下 半年 ， 随 着 海外经 济增 长不 确定 性加 大， 以及 前期 紧缩 政策 逐 渐发挥 作用 ， 经
济增速 有所 放缓 ，但 由于 通胀水 平仍 居高 不下 ，央 行仍维 持稳 健的 货币 政策 ，只在 11 月份
下调 1 次 存款准 备金率 以 对冲公开 市场到期 资金和 外汇占款 大幅减少 对市 场 流动性紧 张的
负面影 响。
报告期 内 ， 由 于货 币政 策 基调基 本以 紧缩 为主 ， 货 币市场 资金 利率 中枢 水平 较前年 有明
显提高 。 简单 算术 平均 看 ， 2010 年 银行 间1 天回 购利 率、 7 天 回购 利率 均值 为1.72% 和2.14% ，
2011 年银 行间1 天 回购 利 率、7 天回 购利 率均 值 为 3.28% 和 4.04% ， 分别 大幅 上行 156bp 和
190bp 。
报告期 内 ， 央 票收 益率 先 上后下 ， 上半 年在 政策 收 紧和资 金利 率上 行的 带动 下， 央票 收
益率持 续走 高，3 个月 央 票和 1 年 央票 收益 率在 年 中一度 达 到 3.72% 和 4.05% 的水平 ，较 年
初大幅 上 行 63bp 和 69bp 。下半 年， 随 着 经济 增速 放缓， 以及 市场 对政 策放 松预期 ，3 个月
央票 和1 年 央票 收益 率又 有所回 落 ， 到 年末 较年 中 高点下 行 28bp 和58bp 。 信 用产品 收益 率
走势则 受信 用风 险加 大的 担忧，AAA 短融 和 AA 短 融 的信用 利差 持续 扩大 。
报告期内， 基于对 全年货 币市场资金 面总体 保持偏 紧状态的判 断，我 们维持 以 shibor
浮息债 和短 融券 为主 的组 合，并 择机 增加 银行 协议 存款配 置， 以提 高组 合的 收益率 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
货币A ：
本基金 在本 报告 期内 净值 增长率 是 3.1654% ， 同期 业绩比 较基 准增 长率 是 0.4697% 。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
12
货币 B:
本基金 在本 报 告 期内 净值 增长率 是 3.4143% ， 同期 业绩比 较基 准增 长率 是 0.4697% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2012 年， 我们 认为 经 济增长 和通 货膨 胀在 上半 年仍将 处于 下降 周期 ，而 本轮经 济
下滑很 大程 度上 缘于 通胀 压力下 政府 主动 采取 持续 紧缩的 调控 措施 。 随着 经 济增长 下行 ， 通
胀压力减 轻，在“ 稳增长 ”的基调 下，未来 货币政 策将逐渐 趋于宽松 。2012 年上半年 ，经
济增长 有望 触底 回升 ，经 济出现 硬着 陆的 可能 性很 低，而 通胀 压力 或在 2012 年下半 年重 新
显现。
随着紧 缩货 币政 策逐 渐趋 于宽松 ， 银行 间资 金面 偏 紧态势 有望 改善 ， 资金 利 率中枢 水平
将逐步 下行 ， 从而 对债 券 市场收 益率 构成 支撑 。 经 济基本 面的 好转 ， 也将 在 一定程 度上 缓解
市场对 于信 用风 险的 担忧 ， 前 期信 用利 差持 续扩 大 的信用 产品 或将 迎来 较好 的投资 机会 。 而
银行由 于存 贷比 限制 放贷 能力， 吸存 压力 依然 较大 ，预计 银行 协议 存款 利率 仍将居 高 不 下 。
基于以 上判 断， 我们 将择 机减持 短久 期 shibor 浮 息 债，增 加银 行协 议存 款配 置，同 时
谨慎选 择信 用资 质良 好的 短融券 ，以 提高 组合 收益 率。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期 ， 公 司监 察稽 核 部门通 过加 强对 基金 投资 交易业 务的 日常 投资 监控 、 交 易流 程
检查 、 注 册登 记、 客户 服 务等业 务进 行日 常跟 踪检 查等工 作 ， 不 断加 强和 完 善对投 资交 易的
事前 、 事 中和 事后 控制 ， 并定期 出具 专项 监察 报告 及合规 性报 告等 ， 对基 金 投资运 作的 合规
性情况 等进 行总 结和 报告 。
通过以 上工 作 ， 在 本报 告 期内本 基金 运作 过程 中未 发生关 联交 易 、 内 幕交 易 ， 也 不存 在
本基金 管理 人管 理的 各基 金之间 的违 规交 叉交 易， 基金运 作整 体合 法合 规。
本基金 管理 人将 继续 坚持 一贯的 内部 控制 理念 ， 提 高 内部监 察稽 核工 作的 科学 性和有 效
性，努 力防 范和 控制 各种 风险， 充分 保障 基金 持有 人的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管 理 人按 照新 会计 准则 、 中 国证 监会 相关 规 定和基 金合 同关 于估 值的 约定 ， 对 基
金持有 的投 资品 种进 行估 值。 会计 师事 务所 就我 司 所采用 的相 关估 值模 型 、 假设及 参数 的适
当性发 表审 核意 见并 出具 报告。 基金 托管 人负 责对 基 金管理 公司 采用 的估 值政 策和程 序进 行
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
13
核查， 并对 估值 结果 及净 值计算 进行 复核 。
本基金 管理 人设 立估 值工 作小组 ， 估值 工作 小组 由 本基金 管理 人的 总经 理任 小组长 ， 由
投资部 、 研究 部 、 金 融工 程部 、 基 金事 务部 、 监察 稽核部 指定 人员 组成 。 相 关成员 均具 备相
应的专 业胜 任能 力和 相关 工作经 历 。 估 值工 作小 组 负责制 定 、 修 订和 完善 基 金估值 政策 和程
序， 定期 对估 值政 策和 程 序进行 评价 ， 在发 生了 影 响估值 政策 和程 序的 有效 性及适 用性 的情
况后及 时修 订估 值方 法 ， 以保证 其持 续适 用 。 投 资 部、 研究 部负 责定 期对 经 济环境 是否 发生
重大变 化、 证券 发行 机构 是否发 生影 响证 券价 格的 重大事 件以 及估 值政 策和 程序进 行评 价 ；
金融工 程部 负责 对估 值模 型及方 法进 行筛 选 ， 选 择 最具适 用性 的估 值模 型及 参数 ， 并 负责 估
值模型 的选 择及 测算 ； 基 金事务 部负 责进 行日 常估 值， 并与 托管 行的 估值 结 果核对 一致 ； 监
察稽核 部负 责审 核估 值政 策和程 序的 一致 性 ， 监 督 估值委 员会 工作 流程 中的 风险控 制 ， 并 负
责估值 调整 事项 的信 息披 露工作 。
上述参 与 估 值流 程的 本基 金管理 人、 本基 金托 管人 和 本基金 聘请 的会 计师 事务 所各方 不
存在任 何重 大利 益冲 突 。 基金经 理不 参与 决定 本基 金估值 的程 序 。 本 基金 未 接受任 何已 签约
的与估 值相 关的 任何 定价 服务。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据本 基金 基金 合同 的约 定， 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 每万 份基 金 净收益 为基
准， 为投 资者 每日 计算 当 日收益 并分 配 ， 每 月支 付 。 每 日进 行收 益计 算并 分 配时 ， 每 月累 计
收益支 付方 式只 采用 红利 再投资 （ 即红 利转 基金 份 额） 方式 ， 投 资者 可通 过 赎回基 金份 额获
得现金 收益 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况 声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法》 、 基金合 同、托管 协议和其 他有关规 定，不 存在损害 基金份额 持有人 利益的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
14
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人按 照 国家有 关规 定 、 基 金合 同 、 托 管协 议和 其他 有关 规 定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内 ， 本 基金 实施 利润 分配的 金额 为A 类 1,945,414.68 元， B 类3,640,779.68 元。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2012) 第20693 号
宝盈货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人 ：
我们审计 了后附的 宝盈货 币市场证 券投资基 金(以下 简称“宝 盈货币市 场基金 ”)的财
务报表 ，包 括 2011 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、2011 年度 的利 润表 和所 有者 权益( 基金 净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是宝盈货币市场基金的基 金管理人宝盈基金管理有 限公司管
理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照企 业会计 准则和 中 国证券监 督管理委 员会(以 下简称“ 中国证监 会”)发 布的有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制财 务报 表， 并使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行和 维护必 要 的内部控制 ，以使 财务报 表不存在由 于舞弊 或错误 导致的重
大错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会
计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中 国注 册会 计 师审计 准则 要求 我们 遵守 中国注 册会 计
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
15
师职业 道德 守则 ，计 划和 执行审 计工 作以 对财 务报 表是否 不存 在重 大错 报获 取合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据 。 选择的 审计
程序取决于注册会计 师的 判断，包括对由于舞 弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险的评
估。 在进 行风 险评 估时 ， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和公 允列 报相 关的 内部控 制 ， 以 设
计恰当 的审 计程 序 ， 但 目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 审计 工作 还 包括评 价管 理层
选用会 计政 策的 恰当 性 和 作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 宝盈 货币 市 场基金 的财 务报 表在 所有 重大方 面按 照按 照企 业会 计准则 和
在财务 报表 附注 中所 列示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 ， 公
允反映 了宝 盈货 币市 场基 金2011 年12 月31 日 的财 务状况 以及2011 年 度的 经 营成果 和基 金
净值变 动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
注册 会计 师 汪棣 单峰
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦6 楼
2012-03-23
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 宝盈 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2011 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010 年12月31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 127,997,725.62 6,317,023.22
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 90,401,076.23 389,140,817.78
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
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债券投 资
90,401,076.23 389,140,817.78
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 40,000,180.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,238,116.28 1,651,190.82
应收股 利
- -
应收申 购款
321,181.84 155,726,053.85
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
259,958,279.97 552,835,085.67
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010 年12月31日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 149,530,928.73
应付赎 回款
42,751.72 5,102.29
应付管 理人 报酬
62,681.64 61,569.52
应付托 管费
18,994.45 18,657.41
应付销 售服 务费
23,001.17 7,963.86
应付交 易费 用 7.4.7.7 12,023.43 5,806.97
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
66,554.41 14,552.40
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 54,774.13 54,564.24
负债合 计
280,780.95 149,699,145.42
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 259,677,499.02 403,135,940.25
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
259,677,499.02 403,135,940.25
负债和 所有 者权 益总 计
259,958,279.97 552,835,085.67
注：报 告期 截止 日 2011 年 12 月 31 日 ，宝 盈货 币 市场证 券投 资基 金A 类 基 金份额 净值
1.0000 元 ，基 金份 额总 额 85,719,798.50 份 。宝 盈 货币市 场证 券投 资基 金 B 类基金 份额 净
值1.0000 元 ， 基 金份 额总 额 173,957,700.52 份 。 宝 盈货币 市场 证券 投资 基 金A 类基 金和 宝
盈货币 市场 证券 投资 基 金B 类基 金的 合计 份额 总数259,677,499.02 份。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
17
7.2 利润表
会计主 体： 宝盈 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期 ：2011 年1 月1 日至 2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2011年1月1 日至2011 年12
月31日
上年度可比期间
2010 年1月1 日至2010 年12
月31日
一、收入
6,831,139.98 3,216,710.73
1. 利息 收入
5,856,413.96 2,541,619.09
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 241,193.97 320,689.87
债券利 息收 入
4,365,401.21 2,062,585.26
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,249,818.78 158,343.96
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
974,726.02 675,091.64
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 974,726.02 675,091.64
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3. 公允价值 变动收 益（损失 以“- ”
号填列 ）
7.4.7.16
- -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列 ）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
1,244,945.62 949,859.69
1 ．管 理人 报酬
648,989.16 514,089.70
2 ．托 管费
196,663.47 158,209.11
3 ．销 售服 务费
200,124.80 97,302.23
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5 ．利 息支 出
11,229.37 2,868.78
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
11,229.37 2,868.78
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 187,938.82 177,389.87
三 、利润总 额（亏损 总额以 “-”号
填列）
5,586,194.36 2,266,851.04
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列 ）
5,586,194.36 2,266,851.04
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
18
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 宝盈 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2011 年1 月1 日至 2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1月1 日至2011 年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 403,135,940.25 - 403,135,940.25
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 5,586,194.36 5,586,194.36
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-143,458,441.23 - -143,458,441.23
其中：1. 基 金申 购款 2,986,343,838.03 - 2,986,343,838.03
2. 基金 赎回 款 -3,129,802,279.26 - -3,129,802,279.26
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -5,586,194.36 -5,586,194.36
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 259,677,499.02 - 259,677,499.02
项目
上年度可比期间
2010 年1月1 日至2010 年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,420,281,746.17 - 1,420,281,746.17
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 2,266,851.04 2,266,851.04
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-1,017,145,805.92 - -1,017,145,805.92
其中：1. 基 金申 购款 1,598,031,057.41 - 1,598,031,057.41
2. 基金 赎回 款 -2,615,176,863.33 - -2,615,176,863.33
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -2,266,851.04 -2,266,851.04
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 403,135,940.25 - 403,135,940.25
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署 ：
基金管 理公 司负 责人 ：汪 钦，主 管会 计工 作负 责人 ：胡坤 ，会 计机 构负 责人 ：何瑜
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
19
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
宝盈货币 市场证券 投资基 金( 以下简 称“本 基金”) 经中国证 券监督管 理委员 会(以下 简
称“中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2009] 第 532 号《 关于 核准宝 盈货 币市 场证 券投 资基金 募集 的
批复 》 核 准 ， 由 宝盈 基金 管理有 限公 司依 照 《中 华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《宝 盈货
币市场 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。 本 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 ， 首
次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集 1,455,089,424.24 元， 业经 德勤 华永 会计师 事务 所
有限公 司德 师报(验) 字(09) 第 0014 号 验资 报告 予以 验证 。 经 向中 国证 监会 备 案， 《宝 盈货 币
市场证 券投 资基 金基 金合 同》于 2009 年 8 月 5 日 正 式生效 ，基 金合 同生 效日 的基金 份额 总
额为 1,455,160,265.48 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 70,841.24 份 基 金份额 。本 基
金的基 金管 理人 为宝 盈基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司。
根据 《宝 盈货 币市 场证 券 投资基 金基 金合 同 》 和 《 宝盈货 币市 场证 券投 资基 金招募 说明
书》 并报 中国 证监 会备 案 ， 本基金 根据 投资 者持 有的 基金份 额按 照不 同的 费率 计提销 售服 务
费用 ， 并 据此 将基 金份 额分 为不同 的类 别 。 其 中A 类基 金按 照 0.25% 年 费率 计提 销售服 务费 ；
B 类 基金 按照 0.01% 年 费率 计提销 售服 务费 的。 本基 金 A 类、B 类 两种 收费 模 式并存 ，由 于
基金费 用的 不同 ， 本 基金A 类基金 份额 和B 类基 金份 额分别 计算 每万 份基 金净 收益和 七日 年
化收益 率 。 投 资人 可自 由 选择申 购某 一类 别的 基金 份额 ， 但 各类 别基 金份 额 之间不 能相 互转
换。 若A 类基 金份 额持 有 人在单 个基 金账 户保 留的 基金份 额达 到或 超 过 500 万份时 ， 本基 金
的注册 登记 机构 自动 将其 在该基 金账 户持 有 的A 类 基金份 额升 级 为 B 类 基金 份额。 若 B 类基
金份额 持有 人在 单个 基金 账户保 留的 基金 份额 低于 50 万份 时， 本基 金的 注册 登记机 构自 动
将其在 该基 金账 户持 有 的B 类基 金份 额降 级为A 类 基金份 额。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 货币 市 场基金 管理 暂行 规定 》 和 《宝 盈货 币
市场证 券投 资基 金基 金合 同》 的有 关规 定， 本基 金 的投资 范围 为现 金 ， 通 知 存款 ， 短 期融 资
券， 一年 以内( 含一 年) 的 银行定 期存 款 、 大 额存 单 ， 剩 余期 限在397 天以 内( 含 397 天) 的债
券、 资产 支持 证券 ， 期 限 在一年 以内( 含 一年) 的债 券回购 ， 期限 在一 年以 内( 含一年)的 中央
银行票 据以 及中 国证 监会 、 中 国人 民银 行认 可的 其 他具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具 。 本 基
金的业 绩比 较基 准为 ：活 期存款 利率(税后)。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则 》
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
20
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以 下合 称 “企 业会 计准则 ”)、 中国 证监 会公 告[2010]5 号 《 证券 投资 基金信 息披 露
XBRL 模 板第3 号<年 度报 告 和半年 度报 告>》 、 中 国证 券 业协会 于2007 年5 月15 日颁布 的 《 证
券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《 宝盈 货币 市场 证 券投资 基金 基金 合同 》 和 在财务 报表 附注
7.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基 金2011 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2011
年12 月 31 日的 财务 状况 以及 2011 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金 目前 持有 的债 券投 资分类 为以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产 。
以公允价值计量且其 公允 价值变动计入损益的 金融 资产在资产负债表中 以交 易性金融资产
列示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款 、 买 入返 售金 融 资产和 各类
应收款 项等 。 应收 款项 是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、 回 收金 额固 定或 可确 定 的非衍 生金 融资
产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本 基金 目前 暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括卖 出回 购金 融资产 款和 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 公允 价 值在资 产
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
21
负债表 内确 认。 对于 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的
利息， 单独 确认 为应 收项 目。应 收款 项和 其他 金融 负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认 金 额 。
债券投 资采 用实 际利 率法 ， 以 摊余 成本 进行 后续 计 量， 即债 券投 资按 票面 利 率或商 定利
率每日 计提 应收 利息 ， 按 实际利 率法 在其 剩余 期限 内摊销 其买 入时 的溢 价或 折价 ； 同 时于 每
一计价 日计 算影 子价 格， 以 避免债 券投 资的 摊余 成本 与公允 价值 的差 异导 致基 金资产 净值 发
生重大 偏离 。对 于应 收款 项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法， 以摊 余成 本进 行后续 计量 。
当收取某 项金融 资产现 金 流量的合同 权利已 终止或 该金融资产 所有权 上几乎 所有的风
险和报 酬已 转移 时 ， 终 止 确认该 金融 资产 。 终止 确 认的金 融资 产的 成本 按移 动加权 平均 法于
交易日 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金 融 负债的估值原则
为了避 免债 券投 资的 摊余 成本与 公允 价值 的差 异导 致基金 资产 净值 发生 重大 偏离， 从 而
对基金 持有 人的 利益 产生 稀释或 不公 平的 结果 ， 基 金 管理人 于每 一计 价日 采用 债券投 资的 公
允价值 计算 影子 价格 。 当 基金资 产净 值与 影子 价格 的偏离 达到 或超 过基 金资 产净值 的 0.25%
时， 基金 管理 人应 根据 风 险控制 的需 要调 整组 合 ， 使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产
价值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 ，
但最近交易日后经济 环境 未发生重大变化 且 证券 发行 机 构 未 发 生 影 响 证券 价格 的 重 大 事 件
的，按 最近 交易 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场 的金融 工 具，如估值 日无交 易且最 近交易日后 经济环 境发生 了重大变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允 价 值 。
(3) 当金融 工具不 存在活 跃 市场，采用 市场参 与者普 遍认同且被 以往市 场实际 交易价格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有 权抵销 债
权债务 且交 易双 方准 备按 净额结 算时 ， 金 融资 产与 金 融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中
列示。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
22
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 上述申 购和 赎
回分别 包括 基金 转换 所引 起的转 入基 金的 实收 基金 增加 和 转出 基金 的实 收基 金减少 ， 以 及 因
类别调 整而 引起 的A 、B 类 基金份 额之 间的 转换 所产 生的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 损益平准金
不适用 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
债券投资在持有期间按实 际利率计算确定的金额扣 除在适用情况下由债券发 行企业代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额确 认为 利息 收入 。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认为 投资 收益 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 、 托 管 费 和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
较小的 则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
本基金 每一 类别 的基 金份 额享有 同等 分配 权。 申购 的 基金份 额不 享有 申请 当日 的分红 权
益，而 赎回 的基 金份 额享 有申请 当日 的分 红权 益。 本基金 以份 额面 值 1.00 元 固定份 额净 值
交易方 式 ， 每 日计 算当 日 收益并 全部 分配 结转 至应 付收益 科目 ， 每月 以红 利 再投资 方式 集中
支付累 计收 益。 本基 金 的A、B 类基 金份 额所 对应 的 可分配 收益 可能 有所 不同 。
7.4.4.12 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构 、 管理要 求 、 内 部报 告制 度 为依据 确定 经营 分部 ， 以 经营分 部为
基础确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该 组成 部分 能够 在 日常活 动
中产生 收入 、 发生 费用 ；(2) 本 基金 的基 金管 理人 能 够定期 评价 该组 成部 分的 经营成 果 ， 以
决定向 其配 置资 源 、 评 价 其业绩 ；(3) 本基 金能 够 取得该 组成 部分 的财 务状 况、 经营 成果 和
现金流 量等 有关 会计 信息 。 如 果两 个或 多个 经营 分 部具有 相似 的经 济特 征 ， 并且满 足一 定条
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
23
件的， 则合 并为 一个 经营 分部。
本基金 目前 以一 个 单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 计 算影子 价
格过程 中确 定债 券投 资的 公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ：
在银行间同 业市场交 易的 债券品种， 根据中 国证监 会证监会计 字[2007]21 号 《关于证
券投资 基金 执行<企 业会 计 准则> 估值 业务 及份 额净 值 计价有 关事 项的 通知 》 采 用 估值技 术确
定公允 价值 。 本基 金持 有 的银行 间同 业市 场债 券按 现金流 量折 现法 估值 ， 具 体估值 模型 、 参
数及结 果由 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司独 立提 供。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资基 金税 收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖债 券的 差价 收 入暂免 征营 业税 和企 业所 得税。
(3) 对基金 取得的 企业债 券 利息收入， 由发行 债券的 企业在向基 金派发 利息时 代扣代缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 征 收企业 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
24
活期存 款 2,997,725.62 6,317,023.22
定期存 款 - -
其他存 款 125,000,000.00 -
合计 127,997,725.62 6,317,023.22
注：其 他存 款均 为有 存款 期限， 但根 据协 议可 提前 支取且 没有 利息 损失 的银 行存款 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 90,401,076.23 90,648,000.00 246,923.77 0.0951
合计 90,401,076.23 90,648,000.00 246,923.77 0.0951
项目
上年度 末
2010 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 389,140,817.78 389,216,000.00 75,182.22 0.0186
合计 389,140,817.78 389,216,000.00 75,182.22 0.0186
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本。
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资 产 净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
不适用 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011年12月31日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 资产 40,000,180.00 -
合计 40,000,180.00 -
项目
上年度 末
2010年12月31日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 资产 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本报告 期末 及上 年度 报 告 期末无 余额 。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
25
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度 末
2010 年12月31日
应收活期 存 款利 息 2,518.74 8,191.31
应收 定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 41,980.10 -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 1,178,848.08 1,642,975.50
应收买 入返 售证 券利 息 12,213.98 -
应收申 购款 利息 2,555.38 24.01
其他 - -
合计 1,238,116.28 1,651,190.82
7.4.7.6 其他资产
本报告 期末 及上 年度 报告 期末无 余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 12,023.43 5,806.97
合计 12,023.43 5,806.97
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011年12月31 日
上年度 末
2010年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费用 54,500.00 54,500.00
应付补 差费 274.13 64.24
合计 54,774.13 54,564.24
7.4.7.9 实收基金
宝盈货币A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1月1 日至2011 年12 月31日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 99,653,274.69 99,653,274.69
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
26
本期申 购 1,266,213,657.41 1,266,213,657.41
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -1,280,147,133.60 -1,280,147,133.60
本期末 85,719,798.50 85,719,798.50
宝盈货币B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1月1 日至2011 年12 月31日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 303,482,665.56 303,482,665.56
本期申 购 1,720,130,180.62 1,720,130,180.62
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -1,849,655,145.66 -1,849,655,145.66
本期末 173,957,700.52 173,957,700.52
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
宝盈货币A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,945,414.68 - 1,945,414.68
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,945,414.68 - -1,945,414.68
本期末 - - -
宝盈货币B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 3,640,779.68 - 3,640,779.68
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,640,779.68 - -3,640,779.68
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
27
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年12 月31日
活期存 款利 息收 入 192,772.83 290,064.07
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 41,980.10 -
结算备 付金 利息 收入 - 778.13
其他 6,441.04 29,847.67
合计 241,193.97 320,689.87
7.4.7.12 股票投资收益
不适用 。
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债 券到 期兑 付 ） 成 交
总 额
803,875,853.49 636,585,668.96
减： 卖出债券（ 债券 到期兑付 ）
成本总 额
797,209,882.20 630,364,768.23
减： 应 收利 息总 额 5,691,245.27 5,545,809.09
债券投 资收 益 974,726.02 675,091.64
7.4.7.14 衍生工具收益
不适用 。
7.4.7.15 股利收益
不适用 。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
本报告 期及 上年 度报 告可 比期间 无公 允价 值变 动收 益。
7.4.7.17 其他收入
本报告 期及 上年 度报 告可 比期间 无其 他收 入。
7.4.7.18 交易费用
本报告 期及 上年 度报 告可 比期间 无交 易费 用。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年12 月31日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
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银行费 用 19,938.82 9,389.87
债券托 管账 户维 护费 用 18,000.00 18,000.00
合计 187,938.82 177,389.87
7.4.8 或有事项、 资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金 无需 要 披 露的 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 无需 要披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
宝盈基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （以 下简 称 “ 中国 建设 银 行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中铁信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
成都工 业投 资集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方 交易 单元 进行的交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度报告 期内 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年12 月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 648,989.16 514,089.70
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 79,028.33 30,193.92
注： 支 付基 金管 理人 宝盈 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.33%
的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年12 月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 196,663.47 158,209.11
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
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注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费 按 前一 日基金 资产 净 值 0.1% 的 年 费率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
宝盈货 币A 宝盈货 币B 合计
中国建 设银 行 83,882.51 3,523.06 87,405.57
宝盈基 金管 理有 限公 司 15,216.75 4,414.43 19,631.18
合计 99,099.26 7,937.49 107,036.75
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年12 月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
宝盈货 币A 宝盈货 币B 合计
中国建 设银 行 51,751.27 1,562.71 53,313.98
宝盈基 金管 理有 限公 司 5,075.86 7,307.82 12,383.68
合计 56,827.13 8,870.53 65,697.66
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一 日 A 类 基金资 产净 值 0.25% 的 年 费率以 及 B
类基金 资产 净 值0.01% 的 年费率 计提 ， 逐日 累计 至 每月月 底 ， 按 月支 付给 宝 盈基金 管理 有限
公司， 再由 宝盈 基金 管理 有限公 司计 算并 支付 给各 基金销 售机 构。 其计 算公 式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日 A 类基金 资产 净值 X 0.25 % / 当 年天 数。
日销售 服务 费＝ 前一 日 B 类基金 资产 净值 X 0.01 % / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回 购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银 行
- 49,776,850.22 - - - -
上年度 可比 期间
2010年1月1 日至2010 年12 月31日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银 行
- 19,966,037.36 - - 19,700,000.00 2,051.51
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
30
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人 运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度报告 期末 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年1 月1 日至 2010 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 77,997,725.62 218,164.05 6,317,023.22 290,064.07
注：1 、 本 基金本 期末 存放 于基金 托管 人中 国建 设银 行的活 期存 款余 额 为 2,997,725.62
元，按 银行 同业 利率 计息 。
2、 本基 金本 期末 存放 于基 金托管 人中 国建 设银 行的 协议存 款余 额 为75,000,000.00 元，
按约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 在承 销期 内未 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 无其 他关 联交 易事 项的说 明。
7.4.11 利润分配情况
1、宝 盈货 币A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
1,927,498.52 - 17,916.16 1,945,414.68 -
2、宝 盈货 币B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
3,606,693.83 - 34,085.85 3,640,779.68 -
7.4.12 期末（2011 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌 等流通受限股票
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
31
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期末2011 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成
的余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期末2011 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成
的余额 。
7.4.13 金融工具风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 为货 币市 场基 金 ， 主要投 资于 各类 货币 市场 工具 ， 属 于证 券投 资基 金 中的高 流动
性、 低风 险品 种， 其预 期 收益和 风险 均低 于债 券型 基金 、 混 合型 基金 及股 票 型基金 。 本基 金
在日常 经营 活动 中面 临的 与这些 金融 工具 相关 的风 险主要 包括 信用 风险 、 流 动 性风险 及市 场
风险。 本基 金的 基金 管理 人 从事风 险管 理的 主要 目标 是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之
内， 使本 基金 在风 险和 收益 之间取 得最 佳的 平衡 以实 现 “ 在保 持低 风险 与高 流动 性的基 础上 ，
追 求稳 定的 当期 收益 。 ” 的 风险收 益目 标。
本基金 的基 金管 理人 在董 事会下 设立 风险 控制 委员 会，负 责制 定风 险管 理的 宏观政 策 ，
审议通 过风 险控 制的 总体 措施等 ； 在管 理层 层面 设 立风险 管理 委员 会 ， 讨 论 和制定 公司 日常
经营过 程中 风险 防范 和控 制措施 ； 在业 务操 作层 面 风险管 理职 责主 要由 监察 稽核部 负责 ， 协
调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 ， 督 察 长负责 组织 指
导监察 稽核 工作 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的 角度 出 发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
32
本公司 在交 易前 对交 易对 手的资 信状 况进 行了 充分 的评估 。 本 基金 的银 行存 款 存放在 本
基金的 托管 行中 国建 设银 行股份 有限 公司 ， 因而 与 该银行 存款 相关 的信 用风 险不重 大 。 其 他
定期存 款存 放在 具有 托管 资格的 上海 银行 股份 有限 公司， 与该 银行 存款 相关 的 信用风 险不 重
大。 本 基金 在银 行间 同业 市 场进行 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估 并对 证券 交割方 式进 行
限制以 控制 相应 的信 用风 险； 在 交易 所进 行的 交易 均 以中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司为 交
易对手 完成 证券 交收 和款 项清算 ，违 约风 险可 能性 很小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ，且 通过分 散化 投资 以分 散 信 用风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年末
2010 年 12 月 31 日
A-1 40,012,555.53 109,801,091.23
A-1 以下 - -
未评级 - 249,388,308.01
合计 40,012,555.53 359,189,399.24
注：未 评级 债券 为央 行票 据。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年末
2010 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 50,388,520.70 29,951,418.54
合计 50,388,520.70 29,951,418.54
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活跃而带来的变 现困 难或因投资集中而无 法在 市场出现剧烈波动的 情况 下以合理的价
格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保 持基 金投 资组 合 中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本 基金 的
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
33
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本基 金的 基金 管 理人主 要通 过限 制 、 跟 踪 和控制 基金
投资交 易的 不活 跃品 种( 企 业债或 短期 融资 券) 来实 现 。 本基 金投 资于 定期 存款 的 比例不 得超
过基金 资产 净值 的30% ， 投 资于一 家公 司发 行的 短期 企业债 券及 短期 融资 券的 市 值不 超过 基
金资产 净值 的10% ， 且本 基 金与由 本基 金的 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发
行的证 券不 得超 过该 证券 的 10% 。 本 基金 投资 组合 的 平均剩 余期 限在 每个 交易 日均不 得超 过
120 天 ， 且能 够通 过出 售所 持有的 银行 间同 业市 场交 易债券 应对 流动 性需 求 。 此外本 基金 还
可通过 卖出 回购 金融 资产 方式借 入短 期资 金应 对流 动性需 求， 正回 购上 限一 般 不超过 基金 持
有的债 券投 资的 公允 价值 以及基 金资 产净 值 的20% 。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内且 不计 息， 可 赎回基 金
份额净 值( 所有 者权 益)无 固定到 期日 且不 计息 ， 因 此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流
量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险， 其中 浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性 缺口 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组
合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管理 。
本基金 主要 投资 于银 行间 市场交 易的 固定 收益 品种 ，因此 存在 相应 的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2011 年12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 127,997,725.62 - - - - 127,997,725.62
交易性 金融 资产 90,401,076.23 - - - - 90,401,076.23
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
34
买入返 售金 融资 产 40,000,180.00 - - - - 40,000,180.00
应收利 息 - - - - 1,238,116.28 1,238,116.28
应收申 购款 - - - - 321,181.84 321,181.84
资产总 计 258,398,981.85 - - - 1,559,298.12 259,958,279.97
负债
应付赎 回款 - - - - 42,751.72 42,751.72
应付管 理人 报酬 - - - - 62,681.64 62,681.64
应付托 管费 - - - - 18,994.45 18,994.45
应付销 售服 务费 - - - - 23,001.17 23,001.17
应付交 易费 用 - - - - 12,023.43 12,023.43
应付利 润 - - - - 66,554.41 66,554.41
其他负 债 - - - - 54,774.13 54,774.13
应付证 券清 算款 - - - - - -
负债总 计 - - - - 280,780.95 280,780.95
利率敏 感度 缺口 258,398,981.85 - - - 1,278,517.17 259,677,499.02
上年度 末
2010 年12 月31 日
6个月 以内 6个月-1年
1-5
年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 6,317,023.22 - - - - 6,317,023.22
交易性 金融 资产 369,282,672.07 19,858,145.71 - - - 389,140,817.78
买入返 售金 融资 产 - - - - - -
应收利 息 - - - - 1,651,190.82 1,651,190.82
应收申 购款 - - - - 155,726,053.85 155,726,053.85
资产总 计 375,599,695.29 19,858,145.71 - - 157,377,244.67 552,835,085.67
负债
应付赎 回款 - - - - 5,102.29 5,102.29
应付管 理人 报酬 - - - - 61,569.52 61,569.52
应付托 管费 - - - - 18,657.41 18,657.41
应付销 售服 务费 - - - - 7,963.86 7,963.86
应付交 易费 用 - - - - 5,806.97 5,806.97
应付利 润 - - - - 14,552.40 14,552.40
其他负 债 - - - - 54,564.24 54,564.24
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
35
应付证 券清 算款 - - - - 149,530,928.73 149,530,928.73
负债总 计 - - - - 149,699,145.42 149,699,145.42
利率敏 感度 缺口 375,599,695.29 19,858,145.71 - - 7,678,099.25 403,135,940.25
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年12 月 31 日
市场利 率下 降 25 个 基点 87,207.76 160,000.00
市场利 率上 升 25 个 基点 -86,909.74 -160,000.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 银行 间同 业市场 交易 的
固定收 益品 种， 因此 无重 大其他 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可
分为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层 级 ： 直 接( 比如 取自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的 、 除 第一层 级
中的市 场报 价以 外的 资产 或负债 的输 入值 。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
36
第三层级 ：以可观 察到的 市场数据 以外的变 量为基 础确定的 资产或负 债的输 入值(不可
观察输 入值)。
(ii)各 层次 金融 工具 公允 价值
于 2011 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第二 层级的 余
额为 90,401,076.23 元， 无属于第一或 第三层级 的 余额(2010 年 12 月 31 日：第一层 级
389,140,817.78 元 ，无 属 于第一 或第 三层 级的 余额) 。
(iii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层级
未发生 重大 变动 。
(iv)第 三层 次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本 基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 90,401,076.23 34.78
其中： 债券 90,401,076.23 34.78
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 40,000,180.00 15.39
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 127,997,725.62 49.24
4 其他各 项资 产 1,559,298.12 0.60
合计 259,958,279.97 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.20
其中： 买断 式回 购融 资 -
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
37
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额
占资产 净值 比例 的简 单平 均值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资产 净
值的比 例（%）
原因 调整期
1 2011-01-05 33.79 巨额赎 回 1 个交 易日
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
79
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 130
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 11
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限（ 天数 ） 原因 调整期
1 2011-07-13 128 大额赎 回 2011-07-20
2 2011-07-14 128 大额赎 回 2011-07-20
3 2011-07-15 130 大额赎 回 2011-07-20
4 2011-07-18 124 大额赎 回 2011-07-20
5 2011-07-19 127 大额赎 回 2011-07-20
注：根 据基 金合 同规 定 ， 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天。
因证券 市场 波动 、 上市 公 司合并 、 基金 规模 变动 、 股权分 置改 革中 支付 对价 等基金 管理 人之
外的因 素致 使基 金投 资比 例不符 合合 同规 定投 资比 例的， 基金 管理 人应 当在 10 个交 易日 内
进行调 整。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 26.19 -
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
38
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 30.96 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 30.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 11.55 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.51 -
8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,388,520.70 19.40
其中： 政策 性金 融债 50,388,520.70 19.40
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 40,012,555.53 15.41
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 90,401,076.23 34.81
9 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 070211 07 国开 11 500,000 50,388,520.70 19.40
2 1181113 11 浙 国贸CP01 100,000 10,016,692.96 3.86
3 1181192 11 苏垦 CP01 100,000 10,001,823.15 3.85
4 1181194 11 新野 CP01 100,000 10,000,154.71 3.85
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
39
5 1181213 11 广新 CP01 100,000 9,993,884.71 3.85
8.6 “影子定价 ” 与“摊 余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 57
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.5256%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3684%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1741%
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用 “ 摊余 成 本法 ” 计 价， 即估 值对 象 以买入 成本 列示 ， 按照 票 面利率 或协
定利率 并考 虑其 买入 时的 溢价与 折价 ，在 其剩 余存 续期内 平均 摊销 ，每 日计 提损益 。
8.8.2 本报告期内10 国开36 存在持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的
浮动利率债券的摊余 成本 超过当日基金资产净 值的20％的情况 。
序号 发生日 期
该类浮 动债 占基 金资 产净 值
的比例 （％ ）
原因 调整期
1 2011-07-13 21.31 大额赎 回 2011-07-19
2 2011-07-14 21.75 大额赎 回 2011-07-19
3 2011-07-15 21.61 大额赎 回 2011-07-19
4 2011-07-16 21.61 大额赎 回 2011-07-19
5 2011-07-17 21.61 大额赎 回 2011-07-19
6 2011-07-18 21.70 大额赎 回 2011-07-19
7 2011-09-20 22.04 大额赎 回 2011-09-21
8.8.3 报告期内， 本基金投 资的前十名证券的发 行主 体没有被监管部门立 案调 查， 在本
报告编制日前一年内 未受 到公开谴责、处罚。
8.8.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
40
3 应收利 息 1,238,116.28
4 应收申 购款 321,181.84
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,559,298.12
8.8.5 其他需说明的重要 事项 标题
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
宝盈货 币 A 1,309 65,484.95 1,670,841.72 1.95% 84,048,956.78 98.05%
宝盈货 币 B 14 12,425,550.04 161,421,914.24 92.79% 12,535,786.28 7.21%
合计 1,323 196,279.29 163,092,755.96 62.81% 96,584,743.06 37.19%
注：1 、 本基 金采 用分 级模 式核算 ， 机构/ 个人 投资 者 持有基 金份 额占 总份 额比 例的计 算
中分母 采用 各自 级别 的基 金份额 来计 算。
2、户 均持 有的 基金 份额 合 计数＝ 期末 基金 份额 总额/ 期末持 有人 户数 合计 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理公司所有从业人 员持有本 开放
式 基金
宝盈货 币 A 4,127.21 0.0048%
宝盈货 币 B 0.00 0%
合计 4,127.21 0.0016%
注： 分级 基金 管理 人的 从业 人员持 有基 金占 基金 总份 额比例 的计 算中 ， 对下 属分 级基金 ，
比例的 分母 采用 各自 级别 的份额 ， 对合 计数 ， 比例 的 分母采 用下 属分 级基 金份 额的合 计数 （ 即
期末基 金份 额总 额） 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
41
项目 宝盈货 币 A 宝盈货 币 B
基金合 同生 效日(2009 年 8 月 5
日)基 金份 额总 额
428,312,282.49 1,026,847,982.99
本报告 期期 初基 金份 额总 额 99,653,274.69 303,482,665.56
本报告 期基 金总 申购 份额 1,266,213,657.41 1,720,130,180.62
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,280,147,133.60 1,849,655,145.66
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 85,719,798.50 173,957,700.52
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内本 基金 管理 人无 重大人 事变 动 。
本基金 托管 人 2011 年 2 月 9 日 发布 公告 ，经 中国 建设银 行研 究决 定， 聘任 杨新丰 为 中
国建设 银行 投资 托管 服务 部副总 经理 （主 持工 作） ， 其任职 资格 已经 中国 证监 会审核 批准 （ 证
监许可〔2011 〕115 号） 。 解聘罗中 涛中国建 设银行 投资托管 服务部总 经理职 务。本基 金托
管人2011 年 1 月 31 日发 布任免 通知 ， 解 聘李 春信 中 国建设 银行 投资 托管 服务 部副总 经理 职
务。本 基金 托管 人 2011 年 10 月24 日 发布 任免 通 知聘任 张军 红为 中国 建设 银行投 资托 管服
务部副 总经 理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人的基 金投 资策 略遵 循本 基金 《基 金合 同》 中规 定 的投资 策略 ，
未发生 显著 改变 。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
42
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 未发 生改 聘会 计师事 务所 情况 。 本 报告 期 应支付 普华 永道 中天 会计 师事务 所
审计 费50,000 元， 目前 事 务所已 连 续 3 年 为本 基金 提供审 计服 务。
11.6 管理人、托管人 及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚 等 情况
在本报 告期 内， 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期 股
票 成交 总
额 的比 例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
长江证 券 1 - - - - -
华泰联 合证 券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 使 用基金 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序为 ：
（1） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于 3 亿 元 人民币 。
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 。
（3） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会 处 罚。
（4） 内部 管理 规范 、严 格，具 备健 全的 内控 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 。
（5）具备 基金运 作所需的 高效、安 全的通讯 条件， 交易设施 符合代理 本基金 进行证券 交 易
的需要 ，并 能为 本基 金提 供全面 的信 息服 务。
（6）研究 实力较 强，有固 定的研究 机构和专 门的研 究人员， 能及时为 本基金 提供高质 量 的
咨询服 务。
基金管 理人 根据 以上 标准 进行评 估后 确定 证券 经营 机构的 选择 ， 与 被选 择的 券 商签订 证券 交
易单元 租用 协议 。
2、本 报告 期内 基金 租用 券 商交易 单元 的变 更情 况：
（1） 租用 交易 单元 情况
本报告 期内 未租 用交 易单 元。
（2） 退租 交易 单元 情况
本报告 期内 未退 租交 易单 元。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
项目 发生日 期 偏离度 法定披 露 法定披 露日
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
43
报刊 期
报告期 内偏 离度 绝对 值在0.5% （ 含） 以上 2011-02-24 0.5256% 证券时 报 2011-02-26
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 宝 盈 货 币 市 场 证
券投资 基 金 2011 年春 节 假期前 暂停 申购 、转
换转入 及定 期定 额投 资业 务的公 告
证券时 报 2011-01-28
2
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 宝 盈 货 币 市 场 证
券投资基金偏 离 度 绝 对 值 达 到/ 超过 0.5 ％的
公告
证券时 报 2011-02-26
3
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 东 莞 农 村 商
业银行 股份 有限 公司 为基 金代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 证 券 时 报
上海证 券报
2011-04-20
4
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加中信 证券 股份 有限 公司 为代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 证 券 时 报
上海证 券报
2011-04-29
5
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 中
国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 办 理
定期定 额投 资、 转换 等业 务的公 告
中 国 证 券 报 证 券 时 报
上海证 券报
2011-06-23
6
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 汇 付 天 天 盈
账户网 上直 销业 务的 公告
中 国 证 券 报 证 券 时 报
上海证 券报
2011-07-22
7
宝盈货 币市 场证 券投 资基 金暂停 申购、 转换 转
入、定 期定 额投 资公 告
证券时 报 2011-09-29
8
宝 盈 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 中 信 万 通 证
券 有 限 责 任 公 司 办 理 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务
的公告
中 国 证 券 报 证 券 时 报
上海证 券报
2011-12-07
9
宝 盈 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 、 转 换
转入、 定期 定额 投资 公告
证券时 报 2011-12-26
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
1、 2011 年10 月 28 日 ， 托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长辞 任的公 告 ，
根据国 家金 融工 作的 需要 ， 郭树清 先生 已向 中国 建设 银行股 份有 限公 司 （ “本 行” ） 董事 会 （ “董
事会” ） 提出 辞呈 ， 请 求辞 去本行 董事 长 、 执 行董 事 等职务 。 根据 《 中华 人民 共和国 公司 法》
等相关 法律 法规 和本 行章 程的规 定， 郭树 清先 生的 辞任自 辞呈 送达 本行 董事 会之日 起 生 效 。
2、2012 年1 月16 日,托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告 ，
自2012 年1 月 16 日起 ，王洪 章先 生就 任本 行董 事长、 执行 董事 。
宝盈货币市场证券投资基金 2011 年年度报告
44
§13
备查文件目录
13.1 备查文件 目录
中国证 监会 关于 核准 宝盈 货币市 场证 券投 资基 金募 集的文 件。
《宝盈 货币 市场 证券 投资 基金基 金合 同》 。
《宝盈 货币 市场 证券 投资 基金基 金托 管协 议》 。
宝盈基 金管 理有 限公 司批 准成立 批件 、营 业执 照和 公司章 程。
本报告 期内 在中 国证 监会 指定报 纸上 公开 披露 的各 项公告 。
13.2 存放地点
基金管 理人 办公 地址 ：广 东省深 圳市 深南 大 道 6008 号特区 报业 大 厦15 层
基金托 管人 办公 地址 ：北 京市西 城区 闹市 口大 街 1 号院1 号楼
13.3 查阅方式
上述备 查文 件文 本存 放在 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ， 在 办公 时间 内 基金持 有
人可免 费查 阅。
宝盈基 金管 理有 限公 司
二〇一 二年 三月 二十 八日
