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富国天时货币市场基金
二〇一一年年度报告
2011 年 12 月 31 日
基金管 理人 ： 富国基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 ： 中国农 业银 行股 份有 限公 司
送出日 期 ： 2012 年 03 月 28 日
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§1
重要提示 及目录
1.1 重要提示
富 国 基金 管 理有 限公 司的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不存 在 虚假 记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3
月 26 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告 、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏 。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2011 年1 月1 日起至 2011 年 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及 目录 ...................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情 况 .................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说 明 .................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人 和基金托 管人 ............................................................................................... 5
2.4 信息披露方 式 .................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资 料 .................................................................................................................. 6
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会计数 据和财务 指标 ............................................................................................... 6
3.2 基金净值表 现 .................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基 金的利润 分配情况 ...................................................................................... 10
§4 管理人报告 ........................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人 及基金经 理 ................................................................................................. 11
4.2 管理人对报 告期内本 基金运作 遵规守信 情况的说 明 .................................................... 12
4.3 管理人对报 告期内公 平交易情 况的专项 说明 ............................................................... 12
4.4 管理人对报 告期内基 金的投资 策略和业 绩表现说 明 .................................................... 12
4.5 管理人对宏 观经济、 证券市场 及行业走 势的简要 展望 ................................................ 13
4.6 管理人内部 有关本基 金的监察 稽核报告 ....................................................................... 13
4.7 管理人对报 告期内基 金估值程 序等事项 的说明............................................................ 14
4.8 管理人对报 告期内基 金利润分 配情况的 说明 ............................................................... 14
§5 托管人报告 ........................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本 基金托管 人遵规守 信情况声 明 ................................................................... 14
5.2 托管人对报 告期内本 基金运作 遵规守信 、净值计 算等情况 的说明.............................. 14
5.3 托管人对本 年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确和完 整发表意 见 ...................... 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................... 15
§7 年度财务报 表 ....................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 .................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................... 17
7.3 所有者权益 （基金净 值）变动 表 .................................................................................. 18
7.4 年度会计报 表附注......................................................................................................... 19
§8 投资组合报 告 ....................................................................................................................... 35
8.1 期末基金资 产组合情 况 ................................................................................................. 35
8.2 债券回购融 资情况......................................................................................................... 36
8.3 基金投资组 合平均剩 余期限.......................................................................................... 36
8.4 期末按债券 品种分类 的债券投 资组合........................................................................... 37
8.5 期末按摊余 成本占基 金资产净 值比例大 小排名的 前十名债 券投资明 细 ...................... 37
8.6 “影子定价 ”与“摊 余成本法 ”确定的 基金资产 净值的偏 离 ..................................... 37
8.7 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 前十名资 产支持证 券投资明 细 ....... 38
8.8 投资组合报 告附注......................................................................................................... 38
§9 基金份额持 有人信息 ............................................................................................................ 38
4
9.1 期末基金份 额持有人 户数及持 有人结构 ....................................................................... 38
9.2 期末基金管 理人的从 业人员持 有本开放 式基金的 情况 ................................................ 39
§ 10 开放式基金 份额变动 ............................................................................................................ 39
§ 11 重大事件揭 示 ....................................................................................................................... 39
11.1 基金份额持 有人大会 决议 ............................................................................................. 39
11.2 基金管理人 、基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大人事 变动 ................................. 39
11.3 涉及基金管 理人、 基 金财产、 基金托管 业务的诉 讼 .................................................... 40
11.4 基金投资策 略的改变 ..................................................................................................... 40
11.5 为基金进行 审计的会 计师事务 所情况........................................................................... 40
11.6 管理人、托 管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚 等情况............................................. 40
11.7 本期基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ............................................................... 40
11.8 偏离度绝对 值超过 0.5% 的情况..................................................................................... 40
11.9 其他重大事 件 ................................................................................................................ 40
§ 12 备查文件目 录 ....................................................................................................................... 42
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§2
基金简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 富国天时货币市场基金
基金简称 富国天时货币
基金主代码 100025
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年 06 月 05 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,425,049,162.36 份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 富国天时 A 级 富国天时 B 级
下属两级基金的交易代码 100025 100028
报告期末 下属两级基金的份额总额 1,442,105,127.30 份 3,982,944,035.06 份
2.2 基金产品 说明
投资目标 在充分重视本金安全的前提下，确保基金资产的高流动性，
追求超越业绩比较基准的稳定收益。
投资策略 本基金管理人借鉴外方股东加拿大蒙特利尔银行金融集团
（BMO Financial Group ）的投资管理经验及技能，结合国
内市场的特征， 应用 “富国 FIPS－MMF 系统 （Fixed Income
Portfolio System －Money Market Fund ） ”，构建优质组
合。
在投资管理过程中， 本基金管理人将基于 “定性与定量相结
合、 保守与积极相结合” 的原则， 根据短期利率的变动和市
场格局的变化， 采用投资组合平均剩余期限控制下的主动性
投资策略。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为当期银行个人活期存款利率（税
前） 。
风险收益特征 本基金属于风险较低、 收 益稳定、 流动性较高的证券投资基
金品种，但并不意味着投资本基金不承担任何风险。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 李长伟 李芳菲
联系电话 021-20361858 010-66060069
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95599
传真 021-20361634 010-63201816
6
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市东城区建国门内大
街 69 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街 28 号凯晨世贸中心东
座 F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 陈敏 蒋超良
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露
报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心二期 16-17 楼
中国农业银行股份有限公司
北京市西城区复兴门内大街
28 号凯晨世贸中心东座 F9
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市世纪大道 100 号环球金融中
心 50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期 16-17 楼
§3
主要财 务指标 、基金净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计 数据和 财务指标
（1 ）富国 天时 A 级
金额 单位 ： 人民币 元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年
本期已实现 收益 20,172,462.32 5,685,673.88 12,059,855.22
本期利润 20,172,462.32 5,685,673.88 12,059,855.22
本期净值收 益率 3.7014% 1.6578% 1.4299%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
期末基金资 产净值 1,442,105,127.30 219,310,845.03 401,085,257.69
期末基金份 额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
累计净值收 益率 14.6765% 10.5833% 8.7800%
（2）富国 天时 B 级
金额单位 ：人民币 元
7
3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年
本期已实现 收益 68,707,730.29 28,886,308.84 12,571,811.98
本期利润 68,707,730.29 28,886,308.84 12,571,811.98
本期净值收 益率 3.9488% 1.9025% 1.6663%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
期末基金资 产净值 3,982,944,035.06 1,075,516,164.78 2,329,739,608.40
期末基金份 额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
累计净值收 益率 14.9887% 10.6205% 8.5557%
注： 本基金收益分配是按月结转份额。 所述基金业绩指标不包括持有人认购或 交易基
金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 本期已实现收益指 基金本
期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，
本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 由于货币市场基金采用摊余
成本法核算， 因此， 公允价值变动收 益为零， 本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值收益 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1 ） 富 国天时 A 级
阶段
份额净值
收益 率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.1696% 0.0031% 0.1278% 0.0000% 1.0418% 0.0031%
过去六个月 2.2150% 0.0024% 0.2556% 0.0000% 1.9594% 0.0024%
过去一年 3.7014% 0.0036% 0.4762% 0.0001% 3.2252% 0.0035%
过去三年 6.9205% 0.0052% 1.2062% 0.0002% 5.7143% 0.0050%
过去五年 13.3862% 0.0059% 2.6715% 0.0005% 10.7147% 0.0054%
自成立以来 14.6765% 0.0056% 3.0915% 0.0005% 11.5850% 0.0051%
（2 ） 富 国天时 B 级
阶段
份额净值
收益 率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准 差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.2300% 0.0031% 0.1278% 0.0000% 1.1022% 0.0031%
过去六个月 2.3373% 0.0024% 0.2556% 0.0000% 2.0817% 0.0024%
过去一年 3.9488% 0.0036% 0.4762% 0.0001% 3.4726% 0.0035%
过去三年 7.6911% 0.0052% 1.2062% 0.0002% 6.4849% 0.0050%
过去五年 14.7494% 0.0059% 2.6715% 0.0005% 12.0779% 0.0054%
自成立以来 14.9887% 0.0059% 2.7375% 0.0005% 12.2512% 0.0054%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 累计 净 值 收 益率 变 动 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准收 益
率变动的比较
（1 ） 自基金合同生效以来富国天时货币市场 A 级基金累计净值收益率与业绩 比较基 8
准收益率的历史走势对比图：
注： 截止日期为 2011 年 12 月 31 日。 本基金于 2006 年 6 月 5 日成立 ， 建仓期6 个月，
从 2006 年 6 月 5 日至2006 年12 月 4 日，建仓期结束时各项资产配置 比例均 符合基
金合同约定。
（2 ） 自基金合同生效以来富国天时货币市场 B 级基金累计净值收益率与业绩 比较基
准收益率的历史走势对比图 ：
9
注：起始日期为 2006 年 11 月 29 日，截止日期为 2011 年 12 月 31 日。
3.2.3 过去五年 基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率的对比图
（1 ） 自基金合同生效以来 富国天时货币市场 A 级基金净值收益率与同期业绩 比较基
准收益率的对比图
（2 ） 自基金分级以来 富国天时货币市场 B 级基金净值收益率与同期业绩比较基准收
益率的对比图
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3.3 过去三年 基金的利润分配情 况
（1 ）富国 天时 A 级
金额 单位： 人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2011年 14,760,606.55 3,537,706.29 1,874,149.48 20,172,462.32 －
2010年 5,375,975.02 1,048,423.53 -738,724.67 5,685,673.88 －
2009年 9,374,819.62 3,239,975.69 -554,940.09 12,059,855.22 －
合计 29,511,401.19 7,826,105.51 580,484.72 37,917,991.42 －
（2 ）富国 天时 B 级
金额单位： 人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2011年 42,413,314.67 14,432,527.69 11,861,887.93 68,707,730.29 －
2010年 23,567,380.26 4,968,946.42 349,982.16 28,886,308.84 －
2009年 9,889,192.58 1,991,857.80 690,761.60 12,571,811.98 －
合计 75,869,887.51 21,393,331.91 12,902,631.69 110,165,851.11 －
§4
管理人报 告
11
4.1 基金管理 人及基金经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获国家工商行政管理局登记注册成 立，
是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年 3 月从北京
迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金 管理有限公司的工
商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，
第一家中外合资的基金管理公司。截止 2011 年 12 月 31 日，本基金管理人共 管理汉
盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合型证券投资基金、 富国天利
增长债券投资基金、 富国天益价值证券投资基金、 富国天瑞 强势地区精选混合 型证券
投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 （LOF） 、 富国天时货币市 场基金、
富国天合稳健优选股票型证券投资基金、 富国天博创新主题股票型证券投资基金、 富
国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天 丰强化收益债券型证券投资基金、
富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金、 富国优化增强债券型证券投资基金、 富
国沪深 300 增强证券投资基金、 富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金 、 富国汇
利分级债券型证券投资基金、 富国全球债券证券投资基金、 富国可转换债券证 券投资
基金、 上证综指交易型开放式指数证券投资 基金、 富国上证综指交易型开放式 指数证
券投资基金联接基金、 富国天盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费 品股票
型证券投资基金、 富国低碳环保股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强 型证券
投资基金（LOF）、富国产业债债券 型证券投资基金二十六只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刁羽
本 基 金 基
金 经 理 兼
任 富 国 汇
利 分 级 债
券 型 证 券
投 资 基 金
基金经理、
富 国 天 盈
分 级 债 券
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理
2010-06-23 － 5 年
博士，曾任国泰君安证券股份有
限公司固定收益部研究员、交易
员，浦银安盛基金管理有限公司
基金经理助 理，2009 年 6 月 任富
国基金管理有限公司富国天时货
币市场基金基金经理助理，2010
年 6 月至今任富国 天时货币 市场
基金基金经 理， 2010 年 11 月起兼
任富国汇利分级债券型证券投资
基金基金经 理，2011 年 5 月 起兼
任富国天盈分级债券型证券投资
基金基金经理。具有基金从业资
格，中国国 籍。
邹卉
本 基 金 基
金经理
2011-08-01 － 6 年
硕士， 自 2006 年 3 月至 2007 年 8
月任上海国泰人寿保险有限公司
投资部投资 助理， 自 2007 年 8 月
至2008 年8 月任东 方基金管 理有
限公司债券 研究员，自 2008 年 9
月至2011 年7 月任 富国基金 管理 12
有限公司债 券研究员 ， 自 2011 年
8 月起任富国天时货币市场基金
基金经理。具有基金从业资格，
中国国籍。
注：1、上 述表格 内基金 经理的任 职日期 、离任日 期均指 公司作出 决定并 公告 披露之
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、 本公司于 2011 年 8 月 1 日在上海证券报及公司网站上做公告 ， 聘任邹卉女 士担任
本基金基金经理，与刁羽先生共同管理本基金。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国天时货币市场基金的管理人严格按照
《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法》 、 《富国天 时货币
市场基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本着诚实 信用、 勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保基金资产的安全并 谋求基
金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用基金资产， 无损害基金持有人利益的行为，
基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对 报告期内 公平交易 情况 的 专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 投资管理和交易执
行相隔离， 实行集中交易制度， 严格执行交易系统中的公平交易程序， 未出现违反公
平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间 的业绩比较
4.3.3 异常交易行为 的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2011 年国内经济形势出现非典型滞胀局面，一方面 2008 年 4 万亿的超常规信贷
投放， 导致上半年通胀压力剧增， 另一方面， 实体经济却因房地产市场的调控和国外
欧债危机等拖累下行。 高企的存款准备金率， 加上今年监管层对商业银行表外 业务的
严厉监管， 导致银行间资金面数次 “ 发烧 ”， 回购利率飙升。 复杂的经济和资金形势
使得 2011 年的债券市场一波三折，尤其是对资金敏感的短融、央票等 短期债 券品种
波动加大。
13
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2011 年 12 月 31 日，本基 金 A 级每万份基金净收益为 1.1761 元，7 日年 化
收益率（按月结转）为 4.368% ；本基金 B 级每万份基金净收益为 1.2419 元，7 日年
化收益率 （按月结转） 为 4.599% 。 报告期内， 本基金 A 级份额净值增长率 为 3.7014% ，
同期业绩比较基准收益率为 0.4762% ；本基金 B 级份额净值增长率为 3.9488% ，同期
业绩比较基准收益率为 0.4762% 。
4.5 管理人 对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要 展望
本年度， 基金管理 人坚持 严格按 照基金 合同 进行 投资管 理,在 利率剧 烈波动的 环
境中,兼顾 基金资 产的安 全性、流 动性和 收益性。 本年度 上半年， 基金配 置主 要坚持
谨慎性原则， 实行短久期和轻仓位策略， 尽量规避了利率上行带来的冲击， 并通过回
购和协议存款操作获得了较高收益， 四季度， 随着通胀的见顶回落， 管理人积极把握
短融的较好 配置机 会，进 行了仓位 调整。 另外，基 金管理 人也通过 严密的 资 金安排,
保证了组合的流动性管理需要。
4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核报告
2011 年， 本基金管理人继续坚持 “ 风险管理是公司发展的生命线 ”的理念， 坚 持
规范经营、 合规运作， 重视公司和基金运作的风险 管理。 监察稽核工作坚持从防范风
险， 保障基金持有人利益出发， 监察稽核部门和各业务部门紧密配合， 通过进一步完
善规章制度和业务流程、 加强基金投资限制的系统控制功能和日常监控、 合规 培训和
定期、 不定期内部稽核等方式， 对公司各项工作进行全方位、 实时的监察稽核， 并对
基金投资决策与执行、基金估值等情况进行重点监察稽核。
在本报告期内，管理人对本基金运作实施内部控制措施如下：
1、梳理投研流程，完善内控制度 。
继续以建设多风格、 多策略投资为目标， 公司负责投资部门分为权益、 固定收益
和另类投资三个部门， 在此基础上， 公司对研究、 投 资决策、 组合管理、 交易执行和
确认反馈的有关流程进行了进一步梳理， 从事前、 事中、 事后三个环节进一步加强了
对投资风险、 运作风险和合规风险的控制。 与此同时， 公司通过风险控制委员会定期
不定期地讨论投资过程中涉及其他部门的运作风险和合规风险， 提出解决方案， 制定
防范措施，确保了基金投资运作的正常、顺利地进行。
2、细化后台工作流程，加强运营风险管理。
2011 年，公司定期和不定期对公司运营中出现的问 题进行磋商并提出解决方案，
学习研究新业务、 新流程， 把握业务本质， 提高服务质量。 后台运营部门为前 台提供
支持和服务的意识在持续 提升， 后台部门在协助前台对相关风险进行管理的能力和效
率显著提高， 通过积极主动的风险提示、 协调沟通等形式， 公司前后台部门间的配合
顺畅。
3、强化培训，持续提高公司员工风险合规意识。
监察稽核部门积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训， 通过及时、 有
序和针对性 的法律 法规、 制度规章 、风险 案例的研 讨、培 训和交流,提升 了员 工的风
险意识、 合规意识,提高了员工内部控制、 风险管理的技能和水平,公司 内部控 制和风
险管理基础得到夯实和优化。
4、继续加强风险管理,做好监察稽核工作
14
监察稽核 部门坚持 以法律 法规和 公司各 项制度为 依 据, 按照监 管机构 的要求对 基
金运作和公 司经营 所涉及 的各个环 节实施 了严格的 监察稽 核,包括 对基金 投资 交易行
为、投资指 标的监 控,对投 资组合 的公平交 易分析,对基金 信息披 露的审核 、 监督,对
基金销售、 营销的 稽核、 控制, 对 基金营 运、技术 系统的 稽核、评 估, 切 实保 证了基
金运作和公司经营的合法合规。
我们认为， 建立并切实运行科学严密的内部控制体系， 对揭示和防范风险， 保障
基金投资的科学、 高效， 提高公司管理水平至关重要。 我们将继续高度重视并防范各
种风险， 不断完善和优化操作流程， 充实和改进内控技术方法与手段， 提高监察稽核
工作的科学性 、效率性、针对性，切实保障基金运作的安全。
4.7 管理人 对 报告期内 基金估值 程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国基金管理 有
限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值委员会是公司基金估值的主要决策机 关， 由
主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面的业务骨干以
及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估 值委员
会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和程序、 对外信息披露等
工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人的利益。 基 金经理是估值委
员会的重要成员， 必须列席估值委员会的定期会议， 提出基金估值流程及估值 技术中
存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决策。 估值委员会各方不存在任 何重大
利益冲突。
4.8 管理人 对 报告期内基金利润 分配情况的说明
本基金本 报告期已 按《基 金合同 》的约 定：“1 、基金 收益分 配方式 为红利再 投
资，每日进行收益分配；2、‘每日分配、按月支付 ’ ；”的条款进行收益分配。
§5
托管人报 告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
在托管富国天时货币市场基金的过程中， 本基金托管人 — 中国农业银行严格遵守
《证券投资基金法》 相关法律法规 的规定以及 《富国天时货币市场基金合同》 、 《富
国天时货币市场基金托管协议》 的约定， 对富国天时货币市场基金管理人 — 富 国基金
管理有限公司 2011 年1 月1 日至 2011 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了 认真、
独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事任何 损害基
金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对 报告期内本基金运 作遵规守信、净值计 算等情况的说明
本托管人认为， 富国基金管理有限公司在富国天时货币市场基金的投资运作、 基
金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配 等问题
上， 不存在 损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券 投资基
金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
15
5.3 托管人对 本年度 报告中财务 信息等内容的真实、 准确和完整发表意 见
本托管人认为， 富国基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信 息
披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的富国 天时货
币市场基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2012 年 3 月 26 日
§6
审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国天时货币市场基金全体基金份额持
有人
引言段 我们审计了后附的富国天时货币市场基
金财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的
资产负债表和 2011 年度的利润表及所有
者权益（基金净值）变动表以及财务报表
附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人
富国基金管理有限 公司的责任。 这种责任
包括： （1 ）按照企业会计准则的规定编制
财务报表，并使其实现公允反映； （2）设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上
对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。 中国注册会计师审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关
财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计 程序取决于注册会计师的判断， 包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。在进行风险评估时，注
册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程
序， 但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。 审计工作还包括评价基金管理人选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的 16
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制， 公允反映
了富国天时货币市场基金2011 年12 月31
日的财务状况以及 2011 年度的经营成果
和净值变动情况。
注册会计师的姓名 严盛炜 戴维维
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50
楼
审计报告日期 2012 年 03 月 23 日
§7
年度财务 报表
7.1 资产负债 表
会计主体： 富国天时货币市场基金
报告截止日：2011 年 12 月 31 日
金额单位： 人民币元
资 产
本期末
（2011 年 12 月 31 日 ）
上年度末
（2010 年 12 月 31 日 ）
资 产：
银行存款 3,104,136,447.42 591,091,530.93
结算备付金 － 18,625,909.09
存出保证金 － 478,848.48
交易性金融 资产 1,574,216,752.88 475,706,133.60
其中： 股票 投资 － －
基金投资 － －
债券 投资 1,574,216,752.88 475,706,133.60
资产支持证 券投资 － －
衍生金融资 产 － －
买入返售金 融资产 465,371,658.06 341,124,943.62
应收证券清 算款 － －
应收利息 33,481,207.02 5,155,931.80
应收股利 － －
应收申购款 266,076,273.58 361,386.53
递延所得税 资产 － －
其他资产 － －
资产总计 5,443,282,338.96 1,432,544,684.05
负债和所 有者权益 本期末 上年度末
17
（2011 年 12 月 31 日 ） （2010 年 12 月 31 日 ）
负 债：
短期借款 － －
交易性金融 负债 － －
衍生金融负 债 － －
卖出回购金 融资产款 － －
应付证券清 算款 － 135,000,004.30
应付赎回款 － －
应付管理人 报酬 1,347,713.06 319,079.08
应付托管费 408,397.87 96,690.61
应付销售服 务费 234,618.28 56,363.26
应付交易费 用 48,028.09 12,055.10
应交税费 949,722.50 724,822.50
应付利息 － －
应付利润 15,090,196.80 1,354,159.39
递延所得税 负债
－ －
其他负债 154,500.00 154,500.00
负债合计 18,233,176.60 137,717,674.24
所有者权 益：
实收基金 5,425,049,162.36 1,294,827,009.81
未分配利润 － －
所有者权益 合计 5,425,049,162.36 1,294,827,009.81
负债和所有 者权益总 计 5,443,282,338.96 1,432,544,684.05
注 ： 报 告 截 止 日 2011 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
5,425,049,162.36 份 ， 其中 A 级基金份额总 额 1,442,105,127.30 份 ， 其中 B 级基 金份额
总额 3,982,944,035.06 份。
7.2 利润表
会计主体： 富国天时货币市场基金
本报告 期： 2011 年 01 月 01 日 至 2011 年 12 月 31 日
金额 单位： 人民币元
项 目
本期
（2011 年01 月01 日至2011
年 12 月 31 日）
上年度可比期间
（2010 年 01 月 01 日至
2010 年 12 月 31 日）
一 、收入 100,243,836.02 44,527,014.21
1. 利息收入 94,606,966.05 35,745,216.65
其中：存款 利 息收入 41,059,333.33 4,742,325.94
债券利息收 入 33,775,631.22 14,671,267.59
资产支持证 券利息收 入 － －
买入返售金 融资产收 入 19,772,001.50 16,331,623.12
18
其他利息收 入 － －
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ） 5,606,869.97 8,781,797.56
其中： 股票 投资收益 － －
基金投资收 益 － －
债券 投资收 益 5,606,869.97 8,781,797.56
资产支持证 券投资收 益 － －
衍生工具 投 资收益 － －
股利 收益 － －
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “- ”号填 列） － －
4. 汇兑收益 （损失以 “-”号填 列） － －
5. 其他收入 （损失以 “-”号填 列） 30,000.00 －
减： 二、 费用 11,363,643.41 9,955,031.49
1．管理人报 酬 7,213,891.59 6,307,276.51
2．托管费 2,186,027.80 1,911,295.88
3．销售服务 费 1,471,918.29 1,030,632.77
4．交易费用 － －
5．利息支出 235,006.95 479,088.15
其中：卖出 回购金融 资产支出 235,006.95 479,088.15
6．其他费用 256,798.78 226,738.18
三 、利润 总额 （ 亏损 总额以 “- ” 号填列 ） 88,880,192.61 34,571,982.72
减 ：所得税 费用 － －
四 、净利 润（净 亏损 以“- ” 号填 列） 88,880,192.61 34,571,982.72
7.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体： 富国天时货币市场基金
本报告 期： 2011 年 01 月 01 日 至 2011 年 12 月 31 日
金额 单位： 人民币元
项目
本期
（2011 年 01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 1,294,827,009.81
－ 1,294,827,009.81
二、本期经营活动产生的 基金净值
变动数（本 期利润）
－ 88,880,192.61 88,880,192.61
三、本期基金份额交易产 生的基金
净值变动数( 净值减少 以 “－” 号填
列)
4,130,222,152.55 － 4,130,222,152.55
其中：1. 基 金申购款 22,138,563,219.93 － 22,138,563,219.93
2. 基金赎回 款 -18,008,341,067.38 － -18,008,341,067.38
19
四、本期向基金份额持有 人分配利
润 产 生 的 基 金 净 值 变 动( 净 值 减 少
以“－”号 填列)
－ -88,880,192.61 -88,880,192.61
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 5,425,049,162.36
－ 5,425,049,162.36
项目
上年度可比期间
（2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 日 ）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 2,730,824,866.09
－ 2,730,824,866.09
二、本期经营活动产生的 基金净值
变动数（本 期利润）
－ 34,571,982.72 34,571,982.72
三、本期基金份额交易产 生的基金
净值变动数( 净值减少 以 “－” 号填
列)
-1,435,997,856.28 － -1,435,997,856.28
其中：1. 基 金申购款 13,360,492,541.60 － 13,360,492,541.60
2. 基金赎回 款 -14,796,490,397.88 － -14,796,490,397.88
四、本期向基金份额持有 人分配利
润 产 生 的 基 金 净 值 变 动( 净 值 减 少
以“－”号 填列)
－ -34,571,982.72 -34,571,982.72
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 1,294,827,009.81
－ 1,294,827,009.81
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署；
窦玉明
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 年度 会计 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国天时货币市场基金(以下简称 “ 本基金 ”) ， 系经中国证券监督管理委员会 （以下
简称 “中国证监会 ”） 证监基金字[2006]59 号文 《关于同意富国天时货币市场 基金募
集的批复》 的核准， 由基金管理人富国基金管理有限公司向社会公开发行募集 。 基金
合同于 2006 年6 月5 日正式生效， 首次设立募集规 模为 3,518,813,010.23 份 基金份
额。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 本基金的基金管理人及注册登记人为富
国基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金的投资范围限于流动性高、信用风险低、价格波动小的短期金融工具，包括：
现金、通知存款、1 年以内（含 1 年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限在 397
天以内 （含 397 天） 的债券、 期限在 1 年以内 （ 含 1 年） 的债券回购、 期限在1 年以
内 （含 1 年） 的中央银行票据以及中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有 良好流
动性的货币市场工具。 本基金在充分重 视本金安全的前提下， 确保基金资产的 高流动 20
性， 追求超越业绩比较基准的稳定收益， 业绩比较基准为： 当期银行个人活期存款利
率（税前）。
2006 年 11 月 29 日（“ 分级日 ”），本基金按照 500 万份基金份额的界限划 分为 A
级基金份额和 B 级基金 份额， 单一持有人持 有 500 万份基金份额以下的 为 A 级 ， 达到
或超过 500 万份的为B 级。 本基金份额分级规则于分级日起生效。 基金分级后， 当份
额持有人在单个基金帐户保留的基金份额减少至 500 万份以下时， 本基金的注 册登记
机构自动将其在该基金帐户持有的 B 级基金份额降级为A 级基金份额； 相应地 ， 当达
到或超过 500 万份时，A 级基金份额自动升级为 B 级基金份额。两级基金份额单独计
算及公布基金日收益和基金七日收益率， 升级后的 B 级基金份额将 从 2006 年 11 月 30
日起享受 B 级基金收益。 分级后 ， 本基金已于 2007 年1 月 19 日公告更新的招 募说明
书，并于公告前向相关监管机构报备。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》和 38
项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释、 以及其他相关规定 （以下合称 “企业
会计准则 ” ） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中 国证 券
业协会制定的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于 证券投
资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投
资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年
度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号《 会计报 表附注
的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 5 号 《货币市场基金 信息披
露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号＜年度报告和半年度报告
＞》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营 为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2011 年 12 月 31
日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说明外， 均
以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金的金融资产分类为交 易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时以公允价
值计量。 本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。 本会计期间 内， 本
基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债， 以公允价值计量， 并以 摊余成
本进行后续计量。
21
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 、后续计量 和终止确认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息， 作为应收利息单独核算， 不构成债券投资成本， 对于贴息债券， 应 作为债
券投资成本；
卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持有的 回购协 议（封 闭式回购 ） ，以 成本列示 ，按实 际利率（ 当实际 利率 与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示 ， 按实际
利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成
本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率在实际持有期间内
逐日计提利息 ；
(2) 基金持有的买断式回购以协议成本列 示，所产生的利息在实际持 有期间内逐日 计
提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回购期满 时， 若
双方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则继续持有现金资产；
若融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资产， 实际持有的相关资产按其性 质进行
估值；
4) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估 值不能客观反映其公允价值 的，基金管理 人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
(2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金 资 产净值与按其他可参考公 允价值指标计 算
的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结
果， 基金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对基金持有的估值对
象进行重新 评估， 即“影 子定价” 。当“ 影子定价 ”确定 的基金资 产净值 与摊 余成本
法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25% 时，基金管理人应 根据风
险控制的需要调整组合。 其中， 对于偏离度的绝对值达到或超过 0.5% 的情形， 基金管
理人应编制并披露临时报告；
(3) 如有新增事项，按国家最新规定估值；
7.4.4.6 金融 资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可
执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金 22
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融 资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于申购 、 赎回
引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、 赎回确认日认列。 上述申购和 赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的 实际利率逐日计提的金额入 账。若提前支 取
定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支 取所实
际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失， 列入利息收入
减项， 存款利息收入以净额列示。 另外， 根据中国证监会基金部通知(2006)22 号 文 《关
于货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》 的规定， 因提前支取导致 的利息
损失由基金管理公司承担；
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计 提。附息债券、贴现券购买 时采用实际支 付
价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入，按买入返售 金融资产的摊余成本及实际 利率（当实际 利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益/(损失) 于卖出债券成 交日确认，并按 卖出债券成交金额 与其成本 、
应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移 给对方，经济利益很可能流 入且金额可以 可
靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 的年费率逐日计 提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10% 的年费率逐日计提；
(3) 基金 A 级的销售服务费按前一日 A 级基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计 提；
基金 B 级的销售服务费按前一日 B 级基金资产净值的 0.01% 的年费率逐日计 提；
(4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融 资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率 与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法 。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
(1) 基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配；
(2) “每日分配、 按月支付” 。 本基金收益根据每日基金收益公告， 以每万份基金净收
益为基准， 为投资者每日计算并分配当日收益， 每月集中支付收益， 使基金账面份额
净值始终保持 1.00 元。 投资者当日应付收益的精度 为 0.01 元， 第 3 位采用去 尾的方
式，因去尾形成的余额归入基金财产，参与下一个工作日的分配；
(3) 本基金根据每日收益情况，将当日收 益全部分配，若当日净收益 大于零时，为 投
资者记正收益； 若当日净收益小于零时， 为投资者记负收益 ； 若当日净收益等于零时，
当日投资者不记收益；
(4) 本基金每日收益计算并分配时，以人 民币元方式簿记，每月累计 收益支付方式 只
采用红利再投资 （即红利转基金份额） 方式， 基金份额持有人可通过赎回基金份额获
得现金收益； 若投资者在每月累计收益支付时， 其累计收益恰好为负值， 则将缩减投 23
资者基金份额。若投资者全部赎回基金份额时，其收益将立即结清，若收益为负值，
则将从投资者赎回基金款中扣除；
(5) 当日申购的基金份额自下一个工作日 起享有基金的分配权益；当 日赎回的基金 份
额自下一个工作日起不享有基金的分配权益；
(6) 本基金 收益每月集中结转一次， 合同生效不满 1 个月不结转。 每月结转时， 若 投
资者账户的当前累计收益为正收益， 则该投资者账户的本基金份额体现为增加； 反之，
则该投资者账户的本基金份额体现为减少； 除了每月的例行收益结转外， 每天 对涉及
有赎回等交易的账户进行提前收益结转，处理方式和例行收益结转相同；
(7) 每一基金份额享有同等分配权；
(8) 在符合相关法律法规及规范性文件的 规定，且在不影响基金份额 持有人利益情 况
下， 基金管理人与基金托管人协商一致并获得中国证监会核准后可酌情调整基金收益
分配方式， 此项调整不需要基金持有人大会决 议通过， 基金管理人应于实施更 改前依
照有关规定在中国证监会指定媒体上公告；
(9) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据财政 部、国 家税务 总局财 税字[2004]78 号文《 关于证 券投资 基金税 收政 策的通
知》，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资 基金，开放 式证券
投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和企业所得
税。
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》
的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利及债券的利息等收入， 由上市公司、
债券发行企业 等在向基金派发时代扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
金额 单位： 人民币元
项目 本期末 （2011 年 12 月 31 日） 上年度末 （2010 年 12 月 31 日 ）
24
活期存款 4,136,447.42 341,091,530.93
定期存款 3,100,000,000.00 250,000,000.00
其中： 存款 期限 1-3 个月 － －
存款期限 1 个月以内 1,100,000,000.00 －
存款期限 1-3 个月 1,250,000,000.00
存款期限 3 个月-1 年 750,000,000.00
其他存款 － －
合计 3,104,136,447.42 591,091,530.93
7.4.7.2 交易性金融资产
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2011 年 12 月 31 日）
摊 余 成 本 影 子 定 价 偏 离 金 额 偏离度
债券
交 易所市场 － － － －
银行间市场 1,574,216,752.88 1,574,385,000.00 168,247.12 0.0031%
合计 1,574,216,752.88 1,574,385,000.00 168,247.12 0.0031%
项目
上年度末（2010 年 12 月 31 日 ）
摊 余 成 本 影 子 定 价 偏 离 金 额 偏离度
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场 475,706,133.60 474,711,500.00 -994,633.60 -0.0768%
合计 475,706,133.60 474,711,500.00 -994,633.60 -0.0768%
注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2.偏离度＝偏离金额/基金资产净值
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：本基金本期末及上年同期末均未持有衍生金融资产及负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
金额 单位： 人民币元
项目
本期末 （2011 年 12 月 31 日 ）
账面余额 其中；买断式逆回购
银行间市场 465,371,658.06 0.00
合计 465,371,658.06 0.00
金额 单位： 人民币元
项目
上年度末 （2010 年 12 月 31 日 ）
账面余额 其中；买断式逆回购
25
上海交易所 市场 100,000,000.00 0.00
深圳交易所 市场 42,244,005.30 0.00
银行间市场 198,880,938.32 0.00
合计 341,124,943.62 0.00
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本报告期末及上年度末本基金未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
金额 单位： 人民币元
项目 本期末（2011 年 12 月 31 日 ） 上年度末 （2010 年 12 月 31 日）
应收活期存 款利息 2,277.45 18,546.28
应收定期存 款利息 16,225,806.75 36,805.55
应收其他存 款利息 － －
应收结算备 付金利息 － 6,519.00
应收债券利 息 16,818,661.81 4,860,015.29
应收买入返 售证券利 息 409,467.31 227,345.27
应收申购款 利息 24,993.70 6,700.41
其他 － －
合计 33,481,207.02 5,155,931.80
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
金额 单位： 人民币元
项目 本期末 （2011 年 12 月 31 日 ） 上年度 末（2010 年 12 月 31 日）
交易所 市场 应付交易 费用 － －
银行间 市场 应付交易 费用 48,028.09 12,055.10
合计 48,028.09 12,055.10
7.4.7.8 其他负债
金额 单位： 人民币元
项目 本期末 （2011 年 12 月 31 日 ） 上年度 末（2010 年 12 月 31 日）
应付券商交 易单元保 证金 － －
应付赎回费 － －
预提审计费 50,000.00 50,000.00
预提信息披 露费 100,000.00 100,000.00
预提银行间 账户维护 费 4,500.00 4,500.00
合计 154,500.00 154,500.00
7.4.7.9 实收基金
富国天时 A 级：
金额单位： 人民币元
项目
本期
（2011 年 01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日）
26
基金份额（份） 账面金额
上年度末 219,310,845.03 219,310,845.03
本期申购 4,943,854,857.06 4,943,854,857.06
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -3,721,060,574.79 -3,721,060,574.79
本期末 1,442,105,127.30 1,442,105,127.30
富国天时 B 级：
金额单位： 人民币元
项目
本期
（2011 年 01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,075,516,164.78 1,075,516,164.78
本期申购 17,194,708,362.87 17,194,708,362.87
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -14,287,280,492.59 -14,287,280,492.59
本期末 3,982,944,035.06 3,982,944,035.06
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
富国天时 A 级：
金额 单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 20,172,462.32 － 20,172,462.32
本期基金份 额交易产 生的变动 数 － － －
其中：基金 申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配 利润 -20,172,462.32 － -20,172,462.32
本期末 － － －
富国天时 B 级：
金额单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 68,707,730.29 － 68,707,730.29
本期基金份 额交易产 生的变动 数 － － －
其中：基金 申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配 利润 -68,707,730.29 － -68,707,730.29
本期末 － － －
7.4.7.11 存款利息收入
金额单位： 人民币元
项目 本期 上年度可比期间
27
（2011 年 01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日 ）
（2010 年 01 月 01 日至 2010 年
12 月 31 日）
活期存款利 息收入 521,303.45 855,750.44
定期存款利 息收入 40,180,544.51 2,658,956.93
其他存款利 息收 入 － －
结算备付金 利息收入 65,430.80 1,089,087.26
其他 292,054.57 138,531.31
合计 41,059,333.33 4,742,325.94
7.4.7.12 债券投资收益
金额单位： 人民币元
项目
本期 （2011 年01 月01日至2011
年12 月31 日 ）
上年度可比期间 （2010 年01
月01日 至2010 年12 月31 日 ）
卖出债券（ 、债转股 及债券到 期兑
付）成交总 额
5,851,990,856.25 6,269,809,994.79
减：卖出债 券（ 、债 转股及债 券到
期兑付）成 本总额
5,798,119,633.53 6,233,844,113.85
减：应收利 息总额 48,264,352.75 27,184,083.38
债券投资收 益 5,606,869.97 8,781,797.56
7.4.7.13 其他收入
金额 单位： 人民币元
项目
本期（2011 年 01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2010 年 01 月 01
日至 2010 年 12 月 31 日 ）
基金赎回 费 收入 － －
其他 30,000.00 －
合计 30,000.00 －
7.4.7.14 交易费用
注：本基金本年度及上年度均无交易费用。
7.4.7.15 其他费用
金额单位： 人民币元
项目
本期 （2011 年 01 月 01 日至 2011
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2010 年 01 月
01 日至 2010 年 12 月 31 日 ）
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
银行汇划费 用 88,798.78 58,738.18
账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 256,798.78 226,738.18
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项 的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
28
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管 理有限公 司 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
海通证券股 份有限公 司（“海 通证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
申 银 万 国 证 券股 份 有 限 公司 （ “ 申银 万 国
证券”）
基金管理人 的股东、 基金代销 机构
山东省国际 信托有限 公司 基金管理人 的股东
蒙特利尔银 行 基金管理人 的股东
中国农业银 行 基金托管人 、基金代 销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方 交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 债券交易
注：本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.2 回购交易
注：本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
注： 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易， 无应支 付关联
方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2011 年 01 月 01 日至
2011 年 12 月 31 日）
上年度可比期间（2010 年 01 月
01 日至 2010 年 12 月 31 日）
当期发生的 基金应支 付的管理 费 7,213,891.59 6,307,276.51
其中： 支付 销售机构 的客户维 护费 942,468.94 671,168.60
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 （2011 年 01 月 01 日至 2011 上年度可比期间 （2010 年 01 月 01 29
年 12 月 31 日 ） 日至 2010 年 12 月 31 日 ）
当期发 生的 基金应支 付的托管 费 2,186,027.80 1,911,295.88
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
金额 单位： 人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期 （2011 年 01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
A 级 B 级 合计
富国基金管 理有限公 司 1,305,536.98 166,381.31 1,471,918.29
合计 1,305,536.98 166,381.31 1,471,918.29
金额 单位： 人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间 （2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 日 ）
当期发生 的基金应支付的销售服务费
A 级 B 级 合计
富国基金管 理有限公 司 874,482.58 156,150.19 1,030,632.77
合计 874,482.58 156,150.19 1,030,632.77
注： 基金销售服务费可用于本基金的市场推广、 销售、 服务等各项费用， 由基 金管理
人支配使用。
本基金 A 级的基金销售服务费按前一日 A 级基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计
算方法如下：
H=E×0.25%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金销售服务费
E 为前一日的 A 级基金资产净值
本基金 B 级的基金销 售服务费按前一日 B 级基金资产净值的 0.01%的年费率计提。计
算方法如下：
H=E×0.01%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金销售服务费
E 为前一日的 B 级基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提， 按月支付， 由基金管理人向基金 托管人
发送基金销售服务费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基 金资产
中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期 （2011 年 01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日 ）
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国农业银 行 － 40,343,646.23 － － － －
上年度可比期间 （2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 日 ）
30
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国农业银 行 － 161,423,606.44 － － － －
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人 2011 年度及 2010 年度均未运用固有资金投资本基金 。
7.4.10.4.2 报告期末 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
富国天时 B 级：
份额单位：份
关联方名称
本期末 （2011 年 12 月 31 日） 上 期末（2010 年 12 月 31 日）
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
山 东 省 国 际 信 托 有
限公司
－ － 250,000,000.00 19.31
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位： 人民币元
关联方名称
本期
（2011 年 01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日）
上年度可比期间
（2010 年 01 月 01 日至 2010 年 12 月 31 日 ）
期末余额 当期 利息收入 期 末余额 当期 利息收入
中国农业银 行股份有 限
公司 4,136,447.42 521,303.45 341,091,530.93 855,750.44
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券
7.4.11 利润分配情况
富国天时 A 级
单位： 人民 币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
14,760,606.55 3,537,706.29 1,874,149.48 20,172,462.32 －
富国天时 B 级
单位： 人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
42,413,314.67 14,432,527.69 11,861,887.93 68,707,730.29 －
31
7.4.12 期末（2011 年 12 月 31 日）本基金持 有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
注：本基金末不存在因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
注：本基金本期末无正回购余额，没有因正回购而作为抵押的债券。
7.4.12.2.2 交易所市场债券正 回购
注：本基金本期末无交易所正回购余额。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风 险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会 、 监察
稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证 券之
发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金
均投资于具有良好信用等级的债券、 国债、 央行票据等， 且通过分散化投资以分散信
用风险。
本 基 金 在 交易 所 进 行的 交 易均 与 中 国证 券 登 记结 算 有限 责 任 公司 完 成 证券 交收 和 款
项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前 均对交
易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自
于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 企业债及央行票据 等， 除
在证券交易所的债券回购交易，其余均在银行间同业市场交易均能及时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超
过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为
一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分 析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是指 基 金 所持 金 融工 具 的 公允 价 值 或未 来 现金 流 量 因所 处 市 场各 类价 格 因 32
素的变动而发生波动的风险，包括其他价格风险、利率风险和外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金
主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”
机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本基金
的运作仍存在相应的利率风险。 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进
行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞 口。 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
33
金额单位：人民币元
本期末（2011 年 12
月 31 日 ）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,354,136,447.42
1,000,000,000.0
0
750,000,000.00 － － － 3,104,136,447.42
交易性金融 资产
149,797,075.48 89,862,020.68 1,334,557,656.72 － － － 1,574,216,752.88
买入返售金 融资产
465,371,658.06 － － － － － 465,371,658.06
应收利息
－ － － － － 33,481,207.02 33,481,207.02
应收申购款
266,076,273.58 － － － － － 266,076,273.58
资产总计
2,235,381,454.54
1,089,862,020.6
8
2,084,557,656.72 － － 33,481,207.02 5,443,282,338.96
负债
应付管理人 报酬
－ － － － － 1,347,713.06 1,347,713.06
应付托管费
－ － － － － 408,397.87 408,397.87
应付销售服 务费
－ － － － － 234,618.28 234,618.28
应付交易费 用
－ － － － － 48,028.09 48,028.09
应付税费
－ － － － － 949,722.50 949,722.50
应付利润
－ － － － － 15,090,196.80 15,090,196.80
其他负债
－ － － － － 154,500.00 154,500.00
负债总计
－ － － － － 18,233,176.60 18,233,176.60
利率敏感度 缺口
2,235,381,454.54
1,089,862,020.6
8
2,084,557,656.72 － － 15,248,030.42 5,425,049,162.36
34
上年度末 （2010 年 12
月 31 日 ）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
591,091,530.93 － － － － － 591,091,530.93
结算备付金
18,625,909.09 － － － － － 18,625,909.09
存出保证金
－ － － － － 478,848.48 478,848.48
交易性金融 资产
40,449,775.21 65,002,889.27 370,253,469.12 － － － 475,706,133.60
买入返售金 融资产
341,124,943.62 － － － － － 341,124,943.62
应收利息
－ － － － － 5,155,931.80 5,155,931.80
应收申购款
361,386.53 － － － － － 361,386.53
资产总计
991,653,545.38 65,002,889.27 370,253,469.12 － － 5,634,780.28 1,432,544,684.05
负债
应付证券清 算款
－ － － － － 135,000,004.30 135,000,004.30
应付管理人 报酬
－ － － － － 319,079.08 319,079.08
应付托管费
－ － － － － 96,690.61 96,690.61
应付销售服 务费
－ － － － － 56,363.26 56,363.26
应付交易费 用
－ － － － － 12,055.10 12,055.10
应付税费
－ － － － － 724,822.50 724,822.50
应付利润
－ － － － － 1,354,159.39 1,354,159.39
其他负债
－ － － － － 154,500.00 154,500.00
负债总计
－ － － － － 137,717,674.24 137,717,674.24
利率敏感度 缺口
991,653,545.38 65,002,889.27 370,253,469.12 － － -132,082,893.96 1,294,827,009.81
35
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合 理、 可
能的变动时，为交易而 持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
金额单位：人民币元
假设
1. 影响生息 资产公允 价值的其 他变量不 变，仅利 率发生变 动；
2. 利率变动 范围合理 。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的影响金 额 （单位 ： 元
）
本期末（2011 年 12 月 31 日） 上年度末 （2010 年12 月31 日 ）
1.基准点利 率增加 0.1%
-904,392.29 -178,690.50
2.基准点利 率减少 0.1%
904,392.29 178,690.50
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具的公
允 价 值 或 未来 现 金 流量 因 除市 场 利 率和 外 汇 汇率 以 外的 市 场 价格 因 素 变动 而发 生 波
动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 且以摊余 成本进
行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表 需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他事项。
§8
投资组合 报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1 固定收益投 资 1,574,216,752.88 28.92
其中： 债券 1,574,216,752.88
28.92
资产 支持证券 － －
2 买入返售金 融资产 465,371,658.06 8.55
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 － －
36
3 银行存款和 结算 备付 金合计 3,104,136,447.42 57.03
4 其他资产 299,557,480.60 5.50
5 合计 5,443,282,338.96 100.00
8.2 债券回购 融资情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债 券回购融 资余额 0.44
其中：买断 式回购融 资 －
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （%）
2
报告期末债 券回购融 资余额 － －
其中：买断 式回购融 资 － －
债券正回 购的资金余额超过 基金资产净值的 20%的说明
注：本报告期内本基金证券正回购的资金余额未超过基金资产 净值 20％。
8.3 基金投资 组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投 资组合平 均剩余期 限
104
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 132
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最低值 33
报告期内 投资组合平均剩余 期限超过 180 天情况说明
注：本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30 天以内 41.83 －
其中 ：剩余 存续期超过 397 天的 浮
动利率债
2.76 －
2 30 天(含)—60 天 3.69 －
其中：剩余 存续期超过 397 天的 浮
动利率债
－ －
3 60 天(含)—90 天 10.87 －
其中：剩余 存续期超过 397 天的 浮
动利率债
0.92 －
4 90 天(含)—180 天 22.84 －
其中：剩余 存续期超过 397 天的 浮
动利率债
0.37 －
5 180 天(含)—397 天（ 含） 15.59 －
37
其中：剩余 存续期超过 397 天的 浮
动利率债
－ －
合计 94.82 －
8.4 期末按债 券品种分类的 债券 投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 （%）
1 国家债券 － －
2 央行票据 273,562,486.94 5.04
3 金融债券 250,004,671.69 4.61
其中：政策 性金融债 149,212,026.41 2.75
4 企业债券 19,988,239.18 0.37
5 企业 短期融 资券 1,030,661,355.07 19.00
6 中期票据 － －
7 其他 － －
8 合计 1,574,216,752.88 29.02
9 剩余存续期 超过 397 天的浮动 利率债券 219,634,560.81 4.05
8.5 期末按摊 余成本占基金资产 净值比例大小排名的 前十名债券投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产
净值比例 （%）
1 1101094 11 央行票据 94 1,500,000.00 145,331,283.24 2.68
2 090213 09 国开 13 1,000,000.00 100,792,645.28 1.86
3 1101022 11 央行票据 22 1,000,000.00 99,091,107.89 1.83
4 041159016 11 丝绸 CP002 600,000.00 60,137,775.07 1.11
5 041151010 11 玉柴股 CP003 600,000.00 60,018,535.01 1.11
6 070311 07 进出 11 500,000.00 50,358,350.06 0.93
7 041159014 11 苏汇鸿 CP002 500,000.00 50,099,729.51 0.92
8 041159012 11 九州通 CP001 500,000.00 50,006,148.88 0.92
9 041164012 11 农六师 CP001 500,000.00 50,000,906.61 0.92
10 1181276 11 陕电子 CP01 500,000.00 49,852,945.00 0.92
8.6
“影子 定价”与“摊余成本 法”确定的基金资 产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间 的次数 6
报告期内偏 离度的最 高值 0.0846%
报告期内偏 离度的最 低值 -0.2552%
报告期内每 个交易日偏 离度的 绝对值的 简单平均 值 0.0866%
注：以上数据按工作日统计。
38
8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的 前十名资产支持证 券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合 报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑 其买入
时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
8.8.2 本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过397 天的
浮动利率债券 的声明
本报告期 内本基金 不存在 该类浮 动利率债 券的摊 余成本 超过当日 基金资 产净 值 20 ％
的情况。
8.8.3 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告期 内，本 基金 投资的 前十名 证券的 发行主 体不存 在被 监管部 门立案 调 查，在
本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.8.4 其他资产构成
金额 单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清 算款 －
3 应收利息 33,481,207.02
4 应收申购款 266,076,273.58
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 299,557,480.60
8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9
基金份额 持有人信息
9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
39
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
富国天时 A
级
18029 79,988.08 207,501,609.03 14.39 1,234,603,518.27 85.61
富国天时 B
级
147 27,094,857.38 3,611,400,500.64 90.67 371,543,534.42 9.33
合计 18176 298,473.22 3,818,902,109.67 70.39 1,606,147,052.69 29.61
9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)
基 金 管 理 公 司 所
有 从 业 人 员 持 有
本开放式基 金
富 国天时 A 级 8,233,012.50 0.5709
富国天时 B 级 0.00 0.0000
合计 8,233,012.50 0.1518
§10
开放式基 金份额变动
份额 单位：份
富国天时 A 级 富国天时 B 级
基金合同生 效日(2006 年06 月05 日) 基金份
额总额
3,518,813,010.23 －
报告期期初 基金份额 总额 219,310,845.03 1,075,516,164.78
报告期 基金 总申购份 额 4,943,854,857.06 17,194,708,362.87
减：报告期 基金总赎 回份 额 3,721,060,574.79 14,287,280,492.59
本报告期期 末基金份 额总额 1,442,105,127.30 3,982,944,035.06
注：基金合同生效日为 2006 年 6 月 5 日。红利再投资和基金转换转入作为本 期申购
资金的来源， 统一计入本期总申购份额， 基金转换转出作为本期赎回资金的来 源， 统
一计入本期总赎回份额。分级基金份额转换也计入申购、赎回份额。
§11
重大事件 揭示
11.1 基金份额 持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理 人、基金托管人的 专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内本基金基金管理人无重大人事变动。
2011 年 1 月 21 日，中国证监会核准中国农业银行股份有限公司张健基金行业高级管
理人员任职资格( 证监许可[2011]116 号)，张健任中国农业银行股份有限公司托管业
务部总经理。
40
11.3 涉及基金 管理人、基金财产 、基金托管业务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资 策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进 行审计的会计师事 务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本年度支付给审计
机构安永华明会 计师事务所的报酬为 5 万元人民币， 其已提供审计服务的连续 年限为
9 年。
11.6 管理人、 托管人及其高级管 理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 本期基金 租用证券公司交易 单元的有关情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
债券回购交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交 金额
占 当期债券回购
成交 总额 的比例
（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例 （%）
东方证券
1
7,212,700,000.00 92.31 － － －
11.8 偏离度绝 对值超过 0.5% 的情况
注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
11.9 其他重大 事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
关于富 国天 时货 币市 场基金 春节 假日
前暂停申购 、定投及 转入业务 的公告
上海证券报、公司网
站
2011 年01 月27 日
2
关于富 国天 时货 币市 场基金 春节 假日
后恢复申购 、定投及 转入业务 的公告
上海证券报、公司网
站
2011 年01 月27 日
3
关于富 国天 时货 币市 场基金 五一 节假
日前暂 停申 购、 定投 及转入 业务 的公
告
上海证券报、公司网
站
2011 年04 月27 日
4 关于富 国天 时货 币市 场基金 五一 节假 上海证券报、公司网 2011 年04 月27 日
41
日后恢 复申 购、 定投 及转入 业务 的公
告
站
5
关于富 国天 时货 币市 场基金 端午 节假
日前暂 停申 购、 定投 及转入 业务 的公
告
上海证券报、公司网
站
2011 年06 月01 日
6
关于富 国天 时货 币市 场基金 端午 节假
日后恢 复申 购、 定投 及转入 业务 的公
告
上海证券报、公司网
站
2011 年06 月01 日
7
富国基 金管 理有 限公 司关于 增聘 富国
天时货币市 场基金基 金经理的 公告
上海证券报、公司网
站
2011 年08 月01 日
8
关于富 国天 时货 币市 场基金 中秋 节假
日前暂 停申 购、 定投 及转入 业务 的公
告
上海证券报、公司网
站
2011 年09 月06 日
9
关于富 国天 时货 币市 场基金 中秋 节假
日后恢 复申 购、 定投 及转入 业务 的公
告
上海证券报、公司网
站
2011 年09 月06 日
10
富国基 金管 理有 限公 司关于 变更 办公
地址的预告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2011 年09 月27 日
11
关于富 国天 时货 币市 场基金 国庆 节假
日前暂 停申 购、 定投 及转入 业务 的公
告
上海证券报、公司网
站
2011 年09 月27 日
12
关于富 国天 时货 币市 场基金 国庆 节假
日后恢 复申 购、 定投 及转入 业务 的公
告
上海证券报、公司网
站
2011 年09 月27 日
13
富国基 金管 理有 限公 司关于 变更 办公
地址的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2011 年10 月11 日
14 关于富 国天 时货 币市 场基金 元旦 节假 上海证券报、公司网 2011 年12 月27 日
42
日前暂 停大 额申 购、 定投及 转换 转入
业务的公告
站
§12
备查文件 目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富国天时货币市场基金
的文件
2 、 富 国 天 时 货 币 市 场 基
金基金合同
3 、 富 国 天 时 货 币 市 场 基
金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富国基金管理有限公司
的文件
5 、 富 国 天 时 货 币 市场基
金财务报表及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
上海市浦东新区世纪大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投资者对本报告书如有
疑问， 可咨询本基金管理
人富国基金管理有限公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688 （全国统一，
免长途话费）
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