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上证综指交易型开放式指数证券投资基金
二〇一一年年度报告
2011 年 12 月 31 日
基金管 理人 ： 富国基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 ： 中国工 商银 行股 份有 限公 司
送出日 期 ： 2012 年 03 月 28 日
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§1
重要提示 及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误
导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带 的法律
责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行根据本基金合同规定， 于 2012 年3 月 26 日复核了本 报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前 应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2011 年1 月 30 日（基金合同生效日）起至 2011 年 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及 目录 ...................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情 况 .................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说 明 .................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人 和基金托 管人 ............................................................................................... 5
2.4 信息披露方 式 .................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资 料 .................................................................................................................. 6
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会计数 据和财务 指标 ............................................................................................... 6
3.2 基金净值表 现 .................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基 金的利润 分配情况 ........................................................................................ 8
§4 管理人报告 ............................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人 及基金经 理情况............................................................................................ 8
4.2 管理人对报 告期内本 基金运作 遵规守信 情况的说 明 .................................................... 10
4.3 管理人对报 告期内公 平交易情 况的专项 说明 ............................................................... 10
4.4 管理人对报 告期内基 金的投资 策略和业 绩表现说 明 .................................................... 10
4.5 管理人对宏 观经济、 证券市场 及行业走 势的简要 展望 ................................................ 10
4.6 管理人内部 有关本基 金的监察 稽核报告 ....................................................................... 11
4.7 管理人对报 告期内基 金估值程 序等事项 的说明............................................................ 12
4.8 管理人对报 告期内基 金利润分 配情况的 说明 ............................................................... 12
§5 托管人报告 ........................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本 基金托管 人遵规守 信情况声 明 ................................................................... 12
5.2 托管人对报 告期内本 基金投资 运作遵规 守信、净 值计算、 利润分配 等 情况的 说明 ... 12
5.3 托管人对本 年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确和完 整发表意 见 ...................... 12
§6 审计报告 ............................................................................................................................... 12
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 14
7.1 资产负债表 .................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ........................................................................................................................... 15
7.3 所有者权益 （基金净 值）变动 表 .................................................................................. 16
7.4 报表附注........................................................................................................................ 17
§8 投资组合报 告 ....................................................................................................................... 35
8.1 期末基金资 产组合情 况 ................................................................................................. 35
8.2 期末按行业 分类的股 票投资组 合 .................................................................................. 36
8.3 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排序的 所有股票 投资明细 .......................... 36
8.4 报告期内股 票投资组 合的重大 变动 .............................................................................. 42
8.5 期末按债券 品种分类 的债券投 资组合........................................................................... 43
8.6 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 前五名债 券投资明 细 ...................... 43
8.7 期末按公允 价值占基 金资产 净 值比例大 小排名的 所有资产 支持证券 投资明细 ........... 43
8.8 期末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排名的 前五名权 证投资明 细 ...................... 43
8.9 投资组合报 告附注......................................................................................................... 43
4
§9 基金份额持 有人信息 ............................................................................................................ 44
9.1 期末基金份 额持有人 户数及持 有人结构 ....................................................................... 44
9.2 期末上市基 金前十名 持有人.......................................................................................... 45
9.3 期末基金管 理人的从 业人员持 有本开放 式基金的 情况 ................................................ 45
§ 10 开放式基金 份额变动 ............................................................................................................ 45
§ 11 重大事件揭 示 ....................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持 有人大会 决议 ............................................................................................. 45
11.2 基金管理人 、基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大人事 变动 ................................. 46
11.3 涉及基金管 理人、基 金财产、 基金托管 业务的诉 讼 .................................................... 46
11.4 基金投资策 略的改变 ..................................................................................................... 46
11.5 为基金进行 审计的会 计师事务 所情况........................................................................... 46
11.6 管理人、托 管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚 等情况............................................. 46
11.7 本期基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ............................................................... 47
11.8 其他重大事 件 ................................................................................................................ 48
§ 12 备查文件目 录 ....................................................................................................................... 49
5
§2
基金简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 上证综指交易型开放式指数证券投资基
金
基金简称 富国上证综指 ETF
基金主代码 510210
交易代码 510210
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2011 年 01 月 30 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 182,638,513.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011 年 3 月 25 日
2.2 基金产品 说明
投资 目标
紧密跟踪标的指数 （上证综合指数） ， 追求跟踪偏离度和跟踪误差的
最小化。
投资策略
本基金采用最优化抽样复制标的指数。 最优化抽样依托富国量化投资
平台， 利用长期稳定的风险模型， 使用 “跟踪误差最小化 ” 的最优化
方式创建目标组合，从而实现对标的指数的紧密跟踪。
业绩比较基准 上证综合指数
风险收益特征
本基金属股票型基金， 预期风险与预期收益高于混合型基金、 债券型
基金和货币市场基金。 同时本基金为指数型基金， 跟踪上证综合指数，
具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
2.3 基金管理 人和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李长伟 赵会军
联系电话 021-20361818 010 —66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361616 010 —66105798
注册地址
上海市浦东新区世纪大道
8 号上海国金中心二期
16-17 楼
北京市西城区复兴门 内大街
55 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
8 号上海国金中心二期
北京市西城区复兴门内大街
55 号
6
16-17 楼
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈敏 姜建清
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露
报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心二期 16-17 楼
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大街
55 号
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市世纪大道 100 号环球金融中
心 50 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号
中国保险大厦 36 楼
§3
主要财务 指标、基金净值表 现及利润分配情况
3.1 主要 会计 数据和 财务指标
单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2011 年01 月30 日(基金合同生效日) 至2011 年
12 月 31 日)
本期已实现 收益 -5,594,456.66
本期利润 -129,285,731.20
加权平均基金 份额本 期利润 -0.7737
本期 加权平 均净值利 润率 -29.09%
本期 基金 份 额净值增 长率 -23.92%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2011 年 12 月 31 日)
期末可供分 配利润 -127,653,772.31
期末可供分 配基金份 额利润 -0.6989
期末基金资 产净值 406,015,416.54
期末基金份 额净值 2.223
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2011 年 12 月 31 日)
7
基金份额累 计净值增 长率 -23.92%
注：1.本基金已于 2011 年3 月 11 日进行了基金份额折算，折算比例为 0.34223209 。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式 基金的
申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收
益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。
4.本基金合同于 2011 年1 月 30 日生效， 合同生效当年期间的数据和指标按实 际存续
期计算。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值 增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.64% 1.25% -6.77% 1.24% 0.13% 0.01%
过去六个月 -19.83% 1.24% -20.37% 1.22% 0.54% 0.02%
自基金合同生
效日起至今
-23.92% 1.08% -20.10% 1.13% -3.82% -0.05%
注：本基金合同于 2011 年1 月 30 日生效。
3.2.2 自 基金成立以来 基金份额 累计 净 值 增长 率 变 动 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益
率变动的比较
注：截止日期为 2011 年 12 月 31 日。
8
本基金合同于 2011 年1 月 30 日生效。 本基金建仓 期 3 个月 ， 即从 2011 年1 月 30 日
起至 2011 年4 月 29 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定 。
截止本报告末本基金基金合同生效未满一年。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益率 的
比较
3.3 过去 三年 基金的利润分配情 况
注：本基金自基金合同生效日（2011 年 1 月 30 日）至本报告期末未发生利润 分配。
§4
管理人报 告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获国家工商行政管理局登记注册成 立，
是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年 3 月从北京
迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工
商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，
第一家中外合资的基金管理公司。截止 2011 年 12 月 31 日，本基金管理人共 管理汉
盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合型证券投资基金、 富国天利
增长债券投资基金、 富国天益价值证券投资基金、 富国天瑞 强势地区精选混合 型证券
投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 （LOF） 、 富国天时货币市 场基金、
富国天合稳健优选股票型证券投资基金、 富国天博创新主题股票型证券投资基金、 富 9
国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金、
富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金、 富国优化增强债券型证券投资基金、 富
国沪深 300 增强证券 投资基金、 富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金 、 富国汇
利分级债券型证券投资基金、 富国全球债券证券投资基金、 富国可转换债券证 券投资
基金、 上证综指交易型开放式指数证券投资 基金、 富国上证综指交易型开放式 指数证
券投资基金联接基金、 富国天盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费 品股票
型证券投资基金、 富国低碳环保股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强 型证券
投资基金（LOF）、富国产业债债券型证券投资基金二十六只证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李笑薇 本 基 金 基
金 经 理 兼
任 公 司 总
经理助理、
另 类 投 资
部总经理、
富 国 沪 深
300 增强证
券 投 资 基
金、 富国上
证 综 指 交
易 型 开 放
式 指 数 证
券 投 资 基
金 联 接 基
金 基 金 经
理、 富国中
证500 指数
增 强 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理
2011-01-30 － 9 年 博士，曾任摩根士丹利资本国际
Barra 公司(MSCIBARRA) ，BARRA
股票风险评估部高级研究员；巴
克莱国际投资管理公司
(BarclaysGlobal Investors) ，
大中华主动股票投资总监、高级
基金经理及 高级研究 员；2009 年
12 月起任富 国 沪深 300 增强 证券
投资基金基 金经理，2011 年 1 月
起任上证综指交易型开放式指数
证券投资基金、富国上证综指交
易型开放式指数证券投资基金联
接基金基金 经理， 2011 年 10 月起
任富国中证 500 指 数增强型 证券
投资基金(LOF) 基金经 理； 兼 任富
国基金公司总经理助理、另类 投
资部总经理；具有中国基金从业
资格，美国 国籍。
王保合 本 基 金 基
金 经 理 兼
任 富 国 上
证 综 指 交
易 型 开 放
式 指 数 证
券 投 资 基
金 联 接 基
金 基 金 经
理
2011-03-03 － 6 年 博士，曾任富国基金管理有限公
司研究员； 富国沪深 300 增 强证
券投资基金基金经理助理；2011
年 3 月起任上证综 指交易型 开放
式指数证券投资基金、富国上证
综指交易型开放式指数证券投资
基金联接基金基金经理；具有基
金从业资格 ，中国国 籍。
10
注：1、上 述表格 内基金 经理的任 职日期 、离任日 期均指 公司作出 决定并 公告 披露之
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、 本公司于 2011 年3 月3 日在中国证券报、 上海证券报、 证券时报及公司网 站上做
公告，增聘王保合先生担任本基金基金经理职务，与李笑薇女士共同管理本基金。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说 明
本报告期， 富国基金管理 有限公司作为上证综指交易型开放式指数证券投资基金
的管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法》 、
《 上 证 综 指交 易 型 开放 式 指数 证 券 投资 基 金 基金 合 同》 以 及 其它 有 关 法律 法规 的 规
定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资
风险， 力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运 用基金
资产， 无损害基金持有人利益的行为， 基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对 报告期内 公平交易 情况 的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格 遵守公司的相关公平交易制度， 投资管理和交易执
行相隔离， 实行集中交易制度， 严格执行交易系统中的公平交易程序， 未出现违反公
平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
4.3.3 异常交易行为 的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金 2011 年1 月 30 日正式成立，并于 2011 年3 月 25 日开始开放申购赎回 。
在基金投资管理上， 我们坚持采取量化策略进行指数跟踪和风险管理， 虽然报 告期内
市场较大波动， 我们的基金跟踪误差一直保持在较低水平， 从开放申购赎回开 始， 年
化跟踪误差只有 1.25% 。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2011 年 12 月 31 日，本基金份额净值 为 2.223 元，份额累计净值 为 0.761
元 。 报 告 期 内 ， 本 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为-23.92% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
-20.10% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要 展望
回顾 2011 年，宏观调控政策持续收紧，欧美主权债务危机使得外围经济复苏 的 11
不确定性增加， 国内经济增长放缓， 使得整个市场全年处于单边下行走势。 相对而言，
估值较安全的大盘 蓝筹和价值股下跌幅度较少。 在收益表现上， 上证综指下跌 21.68% 。
展望 2012 年，宏观政策放松可期，欧美主权债务危机可能引发新的国际金融 风
险也得到了很大程度的缓解， 虽然经济增长面临一定的下行压力， 但鉴于目前 市场点
位已经体现了对经济悲观的预期， 市场继续下行的空间已非常小， 部分低估值 大盘蓝
筹股已经具有了相当的安全边际。预计 2012 年上半年，随着宏 观政策有所放 松，市
场可能出现较为明显的反弹行情。整体来看，2012 年市场表现应该好于 2011 年，全
年收益率为正是大概率事件。
在投资管理上，我们将继续发挥量化团队优势 ，以获取更好的业绩回报投资者。
4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核报告
2011 年， 本基金管理人继续坚持 “ 风险管理是公司发展的生命线 ”的理念， 坚 持
规范经营、 合规运作， 重视公司和基金运作的风险管理。 监察稽核工作坚持从防范风
险， 保障基金持有人利益出发， 监察稽核部门和各业务部门紧密配合， 通过进一步完
善规章制度和业务流程、 加强基金投资限制的系统控制功能和日常监控、 合规 培训和
定期、 不定期内部稽核等方式， 对公司各项工作进行全方位、 实时的监察稽核， 并对
基金投资决策与执行、基金估值等情况进行重点监察稽核。
在本报告期内，管理人 对本基金运作实施内部控制措施如下：
1、梳理投研流程，完善内控制度 。
继续以建设多风格、 多策略投资为目标， 公司负责投资部门分为权益、 固定收益
和另类投资三个部门， 在此基础上， 公司对研究、 投资决策、 组合管理、 交易执行和
确认反馈的有关流程进行了进一步梳理， 从事前、 事中、 事后三个环节进一步加强了
对投资风险、 运作风险和合规风险的控制。 与此同时， 公司通过风险控制委员会定期
不定期地讨论投资过程中涉及其他部门的运作风险和合规风险， 提出解决方案， 制定
防范措施，确保了基金投资运作的正常、顺利地进行。
2、细化后台工作流程，加强 运营风险管理。
2011 年，公司定期和不定期对公司运营中出现的问 题进行磋商并提出解决方案，
学习研究新业务、 新流程， 把握业务本质， 提高服务质量。 后台运营部门为前 台提供
支持和服务的意识在持续提升， 后台部门在协助前台对相关风险进行管理的能力和效
率显著提高， 通过积极主动的风险提示、 协调沟通等形式， 公司前后台部门间的配合
顺畅。
3、强化培训，持续提高公司员工风险合规意识。
监察稽核部门积极推动公司强化内部控制和风险管理的教育培训， 通过及时、 有
序和针对性 的法律 法规、 制度规章 、风险 案例的研 讨、培 训和交流,提升 了员 工的风
险意识、 合规意识,提高了员工内部控制、 风险管理的技能和水平,公司 内部控 制和风
险管理基础得到夯实和优化。
4、继续加强风险管理,做好监察稽核工作
监察稽核 部门坚持 以法律 法规和 公司各 项制度为 依据, 按照监 管机构 的要求对 基
金运作和公 司经营 所涉及 的各个环 节实施 了严格的 监察稽 核,包括 对基金 投资 交易行
为、投资指 标的监 控,对投 资组合 的公平交 易分析,对基金 信息披 露的审核 、 监督,对
基金销售、 营销的 稽核、 控制, 对 基金营 运、技术 系统的 稽核、评 估, 切 实保 证了基
金运作和公司经营的合法合规。
我们认为， 建立并切实运行科学严密的内部控制体 系， 对揭示和防范风险， 保障
基金投资的科学、 高效， 提高公司管理水平至关重要。 我们将继续高度重视并防范各 12
种风险， 不断完善和优化操作流程， 充实和改进内控技术方法与手段， 提高监察稽核
工作的科学性、效率性、针对性，切实保障基金运作的安全。
4.7 管理人对 报告期内 基金估值 程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国基金管理 有
限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值委员会是公司基金估值的主要决策机 关， 由
主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面的业务骨干以
及相关基金经理， 所有相 关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估 值委员
会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和程序、 对外信息披露等
工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人的利益。 基金经理是估值委
员会的重要成员， 必须列席估值委员会的定期会议， 提出基金估值流程及估值 技术中
存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决策。 估值委员会各方不存在任 何重大
利益冲突。
4.8 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
根据相关法律法规、 本基金 《基金合同》 的约定以及基金的实际运作情况，2011
年报告期末本基金未满足收益分配条件，故 不进行收益分配。
§5
托管人报 告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
2011 年， 本基金托管人在对上证综指交易型开放式指数证券投资基金的托管过 程
中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不 存在任
何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净值计 算、 利润分 配等 情况的说
明
2011 年， 上证综指交易型开放式指数证券投资基金的管理人 —— 富国基金管理 有
限公司在上证综指交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计 算、
基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份 额持有
人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、 准确和完整发表意 见
本 托 管 人 依 法对 富 国 基 金管 理 有 限公 司 编 制和 披 露 的 上证 综 指 交易 型 开 放式指
数证券投资基金 2011 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财 务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2012 年 3 月 26 日
§6
审计报告
13
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 上证综指交易型开放式指数证券投资基
金全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的上证综指交易型开放
式指数证券投资基金财务报表， 包括 2011
年 12 月 31 日的资产负债表和 2011 年 1
月 30 日 （基金合同生效日） 至 2011 年 12
月31 日止期间的利润表及所有者权益 （基
金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人
富国基金管理 有限公司的责任。 这种责任
包括： （1 ）按照企业会计准则的规定编制
财务报表，并使其实现公允反映； （2）设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上
对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。 中国注册会计师审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
我们的责任是在执行审计工作的基础上
对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计
工作。 中国注册会计师审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划
和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关
财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师的判断， 包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。在进行风险评估时，注
册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程
序， 但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。 审计工作还包括评价基金管理人选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报表在所有重大方面 14
按照企业会计准则的规定编制， 公允反映
了上证综指交易型开放式指数证券投资
基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及
2011 年 1 月 30 日（基金合同生效日）至
2011 年12 月31 日止期间的经营成果和净
值变动情况。
注册会计师的姓名 徐艳 蒋燕华
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址 上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50
楼
审计报告日期 2012 年 03 月 23 日
§7
年度财务 报表
7.1 资产负债 表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
（2011 年 12 月 31 日 ）
资 产：
银行存款 2,901,255.66
结算备付金 546.08
存出保证金 －
交易性金融 资产 403,725,858.69
其中： 股票 投资 403,725,858.69
基金投资 －
债券投资 －
资产支持证 券投资 －
衍生金融资 产 －
买入返售金 融资产 －
应收证券清 算款 310,196.53
应收利息 642.53
应收股利 －
应收申购款 －
递延所得税 资产 －
其他资产 －
资产总计 406,938,499.49
负债和所 有者权益
本期末
（2011 年 12 月 31 日 ）
负 债：
短期借款 －
15
交易性金融 负债 －
衍生金融负 债 －
卖出回购金 融资产款 －
应付证券清 算款 1,703.52
应付赎回款 －
应付管理人 报酬 170,493.24
应付托管费 34,098.65
应付销售服 务费 －
应付交易费 用 229,479.35
应交税费 －
应付利息 －
应付利润 －
递延所得税 负债
－
其他负债 487,308.19
负债合计 923,082.95
所有者权 益：
实收基金 533,669,188.85
未分配利润 -127,653,772.31
所有者权益 合计 406,015,416.54
负债和所有 者权益总 计 406,938,499.49
注： （1）报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净 值 2.223 元，基金份 额总额
182,638,513.00 份。
（2 ） 本基金合同于 2011 年 1 月 30 日生效 。 2011 年年度实际报告期间 为 2011 年 1 月
30 日至 2011 年 12 月 31 日。截至报告日本基金合同生效未满一年，本报告期的财务
报表及报表附注均无上年度同期对比数据。
7.2 利润表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
本报告期 ：2011 年 01 月 30 日 至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2011 年 01 月 30 日( 基金
合同生效日)至 2011 年 12
月 31 日）
一 、收入 -125,718,984.53
1.利息收入 501,584.25
其中：存款 利息收入 168,160.74
债券利息收 入 558.50
资产支持证 券利息收 入 －
买入返售金 融资产收 入 332,865.01
16
其他利息收 入 －
2.投资收益 （损失以 “-”填列 ） -2,580,302.44
其中： 股票 投资收益 -10,195,675.46
基金投资收 益 －
债券 投资收 益 251,484.10
资产支持证 券投资收 益 －
衍生工具 投 资收益 －
股利 收益 7,363,888.92
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”号填 列） -123,691,274.54
4.汇兑收益 （损失以 “-”号填 列） －
5. 其他收入 （损失以 “-”号填 列） 51,008.20
减： 二、 费用 3,566,746.67
1 ．管理人报 酬 2,033,375.77
2 ．托管 费 406,675.18
3 ．销售服务 费 －
4 ．交易费用 431,083.72
5 ．利息支出 －
其中：卖出 回购金融 资产支出 －
6 ．其他费用 695,612.00
三 、利润 总额 （ 亏损 总额以 “- ” 号填列 ） -129,285,731.20
减：所得税 费用 －
四 、净利 润（净 亏损 以“-” 号填 列） -129,285,731.20
注：本基金合同生效日为 2011 年 1 月 30 日，2011 年年度实际报告期间 为 2011 年 1
月 30 日至 2011 年 12 月 31 日。 截至报告日本基金合同生效未满一年 ， 本报告 期的财
务报表及报表附注均无上年度同期对比数据。
7.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2011 年 01 月 30 日 至 2011 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
（2011 年 01 月 30 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 320,363,407.00 － 320,363,407.00
二、 本期经营 活动产生 的基金净 值变动数
（本期利润 ）
－ -129,285,731.20 -129,285,731.20
三、 本期基金 份额交易 产生的基 金净值变
动数（ 净值 减少以“- ”号填列 ）
213,305,781.85 1,631,958.89 214,937,740.74
其中：1. 基 金申购款 616,541,369.29 -1,905,666.48 614,635,702.81
17
2. 基金赎回 款 -403,235,587.44 3,537,625.37 -399,697,962.07
四、 本期向基 金份额持 有人分配 利润产生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “- ”号填
列）
－ － －
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 533,669,188.85 -127,653,772.31 406,015,416.54
注：本基金合同生效日为 2011 年 1 月 30 日，2011 年年度实际报告期间 为 2011 年 1
月 30 日至 2011 年 12 月 31 日。 截至报告日本基金合同生效未满一年 ， 本报告 期的财
务报表及报表附注均无上年度同期对比数据。
所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署；
窦玉明
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上证综指交 易型开 放式指 数证券投 资基金 (以下 简称 “ 本基金 ”) ，系经 中国 证券监
督管理委员会 （以下简称 “中国证监会 ”） 证监许可[2010]1379 号 《关于核准 上证综
指交易型开放式指数证券投资基 金及其联接基金募集的批复》 的核准， 由富国 基金管
理有限公司作为管理人于 2011 年 01 月 05 日至 2011 年 01 月 24 日向社会公开 募集，
募 集 期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 验 证 并 出 具 安 永 华 明(2011) 验字第
60467606_B01 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2011 年
1 月 30 日生效 。 本基金为交易型开放式 ， 存续期限不定。 本基金设立时募集的 扣除认
购费后的实收基金（本金）为人民币 320,360,047.00 元（含募集股票），在 募集期
间产生的活期存款利息为人民币 3,360.00 元，以上实收基金（本 息）合计为 人民币
320,363,407.00 元，折合 320,363,407.00 份基金份额。本基金的基金管理人为富国
基金管理有限公司， 注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司， 基金托 管人为
中国工商银行股份有限公司。
根据 《上证综指交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 以及 《上证综指交易型开
放式指数证券投资基金招募说明书》的规定，富国基金管理有限公司确定 2011 年 3
月 11 日为上证综指交易型开放式指数证券投资基金的基金份额折算基准日。 当日，
上证综合指数收盘值为 2,933.796 点， 本基金的基金资产净值为 321,657,400.52 元，
折算前基金份额总额为 320,363,407 份， 折算前基金份额净值 为 1.004 元 。 根 据基金
份额折算公式， 基金份额折算比例为0.34223209 ， 折算后基金份额总额为109,638,513
份，折算后基金份额面值为 2.934 元。
本基金以标的指数成份股、 备选成份股为主要投资对象， 指数化投资比例即投 资于指
数成份股、 备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 95 ％。 同时为更好地 实现投
资目标， 本基金也可少量投资于新股、 债券及中国证监会允许基金投资的其他 金融工 18
具，该部分资产比例不高于基金资产净值的 5 ％。
本基金业绩比较基准为标的指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》和 38
项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会
计准则 ”） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国 证券业
协会制定的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进 一步规
范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、
《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与 格式》 、 《证
券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资
基金信息披露 XBRL 模板第 3 号〈年度报告和半年度报告〉》及其他中国证监会颁布
的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2011 年 12 月 31
日的财务状况以及 2011 年 1 月 30 日（基金合同生效日） 至 2011 年 12 月 31 日止期
间的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计 政策和会计估计
本基金财务 报表所 载财务 信息依照 企业会 计准则及 应用指 南、 《证 券投资 基金 会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 本期财务 报表的
实际编制期间系 2011 年 1 月 30 日（基金合同生效日）起 至 2011 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说明外， 均
以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是 指形成 本基金 的金融资 产（或 负债） ， 并形成 其 他单位 的金融 负债 （或资
产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、贷款和应收款项；
本 基 金 目 前持 有 的 以公 允 价值 计 量 且其 变 动 计入 当 期损 益 的 金融 资 产 主要 包括 股 票
投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债分类
本 基 金 的 金融 负 债 于初 始 确认 时 归 类为 以 公 允价 值 计量 且 其 变动 计 入 当期 损益 的 金
融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
19
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 、后续计量 和终止确认
本基金于 成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等， 以 及不作
为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关 的交易
费用在发生时计入当期损益；
在 持 有 以 公允 价 值 计量 且 其变 动 计 入当 期 损 益的 金 融资 产 期 间取 得 的 利息 或现 金 股
利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资
收益，同时调整 公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金 融资产
转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
( 转入方) ；本基金已 将金融资产所 有权上几乎所有 的风险和报酬转 移给转入方 的，终
止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终 止确认
该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产
生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资 产的程
度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本， 按成交日应支付的全部价 款扣除
交易费用入账；
投资者申购本基金时交付的股票于申购日计入股票投资， 股票投资成本以申购日该股
票收盘价确认的价值入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交 日结
转；
投资者赎回本基金时交付的股票于赎回日确认股票差价收入， 交付的股票的成本于赎
回日采用加权平均法结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价 款扣除
交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和 发行期
限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认 为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转债全
部 公 允 价 值的 比 例 将购 买 分离 交 易 可转 债 实 际支 付 全部 价 款 的一 部 分 确认 为权 证 投 20
资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的 回购协 议（封 闭式回 购 ） ，以 成本列示 ，按实 际利率（ 当实际 利率 与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公 允 价 值 是指 在 公 平交 易 中熟 悉 情 况的 交 易 双方 自 愿进 行 资 产交 换 或 者债 务清 偿 的
金额。 本基金的公允价值的计量分为三个层次， 第一层次是本基金在计量日能 获得相
同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价为依据确定公允价值； 第二层次 是本基
金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或类似资产或负债在
非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必要调整确定公允价值； 第三层次 是本基
金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与者对资产或负
债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，
按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近 交易市价不能真实反
映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股 的股票，以其在证券交易所 挂牌的同一证 券
估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术 确定公允价值，在估值技术 难以可靠计量 公
允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 以其在证券交 易所挂
牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交 易的 同一 股 票的 市价 低于 非公 开 发行 股票 的初始 取 得
成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值 日在 证券 交易 所上 市交 易的 同一 股票 的市 价高 于非 公开 发行 股票 的初始 取 得
成本时，按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券 按估值日收盘价估值。估值 日无交易但最 近
交 易 日 后 经济 环 境 未发 生 重大 变 化 且证 券 发 行机 构 未发 生 影 响证 券 价 格的 重大 事 件
的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或 证券发
行机构发生了影响证券 价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真
实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债 券按估值日收盘价减去债券 收盘价中所含 的
债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易但最近交易日后经济环境未发生重
大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交易日的收盘价估 21
值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件的，可参考类似投资品种的现 行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，
确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整 最近交
易市价，确定公允价值；
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式 转让的资产支持证券，采用 估值技术确定 公
允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品 种，采用估值 技
术确定公允价值；
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证 券交易所的收盘价估值。估 值日无交易但 最
近 交 易 日 后经 济 环 境未 发 生重 大 变 化且 证 券 发行 机 构未 发 生 影响 证 券 价格 的重 大 事
件的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能
真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证，采用估值技术确 定公允价值，在估值技术难 以可靠计量公 允
价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债， 上市日前， 采用估值技术分别对债券和权证进行估值； 自上市日起，
上市流通的债券和权证分别按上述 2) 、3) 中的相关原则进行估值；
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估 值不能客观反映金融资产公 允价值的，基 金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可
执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债 时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融 资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基金
份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申购
或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失) 占 基
金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购 或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期末全
额转入“未分配利润/( 累计亏损)”。
22
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取 定期存
款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实 际收到
的利息收入与账面已确认的利息收 入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2) 债 券利 息收 入 按债 券票 面 价值 与票 面 利率 或内 含票 面 利率 计算 的 金额 扣除应 由 债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资 产支持
证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/( 损失) 于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
(6) 债券投资收益/( 损失) 于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差 额入账；
(7) 衍生工具收益/( 损失) 于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账；
(8) 股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除 应由上
市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公 允价 值 变动 收 益/( 损失) 系 本基 金持 有 的采 用公 允 价值 模 式计 量的 交 易性金 融 资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计 入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风 险和报酬已经 转移给对方，经 济利益很可能 流入且金额 可以可
靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1% 的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融 资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率 与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。
如果影响基金份额 净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每 次
收益分配比例依据以下原则确定： 使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的
指数同期增长率；
(2) 本基金收益分配采用现金方式；
(3) 当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1% 以上时，可进行收益分配 ；
(4) 基于本基金的性质和特点，本基金收 益分配不须以弥补浮动亏损 为前提，收益 分
配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额净
值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
(5) 每一基金份额享有同等分配权；
(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
23
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调 整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部 、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调 整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东 支付对
价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
2.营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策 的通知》
的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证
券投 资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税和企业所
得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关 于企业所得税若干优惠政策 的通知》
的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收 企业所得税；
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收 入及储
蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、
债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20% 的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》 的规定， 自 2005 年 6 月 13 日起 ， 对证券投资基金从上市公司 分配取
得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得
税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 股股东
支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
24
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 （2011 年 12 月 31 日 ）
活期存款 2,901,255.66
定期存款 －
其中：存款期限 1-3 个月 －
其他存款 －
合计 2,901,255.66
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 （2011 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 527,417,133.23
403,725,858.69 -123,691,274.54
债券
交易所 市场 － － －
银行间 市场 － － －
合计 － － －
资产支持证 券 － － －
其他 － － －
合计 527,417,133.23 403,725,858.69 -123,691,274.54
注：股票投资的公允价值及股票投资的公允价值变动含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 （2011 年 12 月 31 日 ）
应收活期存 款利息 642.31
应收定期存 款利息 －
应收其他存 款利息 －
应收结算备 付金利息 0.22
应收债券利 息 －
应收买入返 售证券利 息 －
应收申购款 利息 －
25
其他 －
合计
642.53
7.4.7.6 其他资产
注：本报告期末本基金无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 （2011 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付交易 费用 229,479.35
银行间 市场 应付交易 费用 －
合计 229,479.35
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 （2011 年 12 月 31 日 ）
应付券商交 易单元保 证金 －
应付赎回费 －
预提审计费 50,000.00
预提信息披 露费 370,000.00
应付指数使 用费 50,000.00
可退替代款 17,308.19
应退替代款 －
其他 －
合计 487,308.19
注： （1） 应付替代款是指投资者采用可以用现金替代方式申购本基金时， 在基金补足
被替代股票 （或采取强制退款） 之后， 以该股票的替代金额与买入成本的差额确定应
退还给投资者或应由投资者补缴的现金替代款；
（2 ）可退 替代款 是指投 资者采用 可以用 现金替代 方式申 购本基金 时，在 基金 补足被
替代股票（或采取强制退款）之前，该股票的实际替代金额与申购日估值的差额。
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2011 年 01 月 30 日(基金合同生效日)至
2011 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
基金合同生 效日(2011 年 01 月 30 日) 320,363,407.00 320,363,407.00
本期申购
－ －
本期赎回 （ 以“-”号 填列） － －
2011 年 03 月 11 日 基金拆分/份额折 算前 320,363,407.00 320,363,407.00
基金拆分/ 份 额折算调整 -210,724,894.00 -
本期申购 211,000,000.00 616,541,369.29
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -138,000,000.00 -403,235,587.44
26
本 期末 182,638,513.00 533,669,188.85
注： （1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。本基金自 2011 年 3 月
25 日起开始办理申购业务和赎回业务。
（2 ）本基金合同于 2011 年 1 月 30 日生效。设立时募集的扣除认购费后的实 收基金
（本金） 为人民币 320,360,047.00 元 （含募集股票） ， 在募集期间产生的活期 存款利
息为人民币 3,360.00 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 320,363,407.00 元，
折合 320,363,407.00 份基金份额。
（3 ）根据 《上证 综指交 易型开放 式指 数 证券投资 基金基 金合同》 以及《 上证 综指交
易型开放式指数 证券投资基金招募说明书》 的规定， 富国基金管理有限公司确定 2011
年 3 月 11 日为上证综指交易型开放式指数证券投资基金的基金份额折算基准日。当
日， 上证综合指数收盘值为 2,933.796 点， 本基金的基金资产净值 为 321,657,400.52
元， 折算前基金份额总额为 320,363,407 份， 折算前基金份额净值为 1.004 元 。 根据
基 金 份 额 折 算 公 式 ， 基 金 份 额 折 算 比 例 为 0.34223209 ， 折 算 后 基 金 份 额 总 额 为
109,638,513 份，折算后基金份额净值为 2.934 元。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合 同生效 日(2011 年 01 月 30
日)
－ － －
本期利润 -5,594,456.66 -123,691,274.54 -129,285,731.20
本期基金份 额交易产 生的变动 数 416,136.42 1,215,822.47 1,631,958.89
其中：基金 申购款 2,207,381.26 -4,113,047.74 -1,905,666.48
基金赎回款 -1,791,244.84 5,328,870.21 3,537,625.37
本期已分配 利润 － － －
本期末 -5,178,320.24 -122,475,452.07 -127,653,772.31
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2011 年 01 月 30 日(基金合同生效日) 至 2011 年
12 月 31 日）
活期存款利 息收入 146,790.18
定期存款利 息收入 －
其他存款利 息收入 －
结算备付金 利息收入 21,370.56
其他 －
合计 168,160.74
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
（2011 年01 月30 日(基金合同生效日)至2011 年
12 月 31 日）
股票投资收 益 ——买 卖股票差 价收入 -2,211,484.15
27
股票投资收 益 ——赎 回差价收 入 -7,984,191.31
股票投资收 益 ——申 购差价收 入 －
合计 -10,195,675.46
7.4.7.12.2 股票投资收益 ——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
（2011 年 01 月 30 日(基金合同生效日) 至 2011 年
12 月 31 日）
卖出股票成 交总额
29,525,542.28
减：卖出股 票成本总 额 31,737,026.43
买卖股 票差 价收入 -2,211,484.15
7.4.7.12.3 股票投资收益 ——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
（2011 年 01 月 30 日(基金合同生效日) 至 2011 年 12
月 31 日）
赎回基金份 额对价总 额 399,697,962.07
减：现金支 付赎回款 总额 5,119,931.07
减：赎回股 票成本总 额 402,562,222.31
赎回差价收 入 -7,984,191.31
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期 （2011年01月30 日(基金合同生效日) 至2011 年12
月31日）
卖出债券（ 、含债转 股及债 券 到期
兑付）成交 总 额
3,221,042.60
减：卖出债 券（、含 债转股及 债券
到期兑付） 成本总额
2,969,000.00
减： 应收利 息总额 558.50
债券投资收 益 251,484.10
7.4.7.14 衍生工具收益 ——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期（2011 年 01 月 30 日( 基金合同生效日) 至 2011
年 12 月 31 日）
股票投资产 生的股利 收益 7,363,888.92
基金投资产 生的股利 收益 －
合计 7,363,888.92
28
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期（2011 年 01 月 30 日( 基金合同生效日) 至 2011
年 12 月 31 日）
1.交易性金 融资产 -123,691,274.54
股票投资 -123,691,274.54
债券投资 －
资产支持证 券投资 －
基金投 资 －
2.衍生工具 －
权证投资 －
3.其他 －
合计 -123,691,274.54
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期（2011 年 01 月 30 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12
月 31 日）
基金赎回 费 收入 －
替代损益 18,548.71
其他 32,459.49
合计 51,008.20
注： 替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时， 补入被替代股 票的实
际 买 入 成 本与 申 购 确认 日 估值 的 差 额或 强 制 退款 的 被替 代 股 票在 强 制 退款 计算 日 与
申购确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期（2011 年 01 月 30 日(基金合同生效日) 至
2011 年 12 月 31 日）
交易所 市场 交易费用 431,083.72
银行间 市场 交易费用 －
合计 431,083.72
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期 （2011 年 01 月 30 日( 基金合同 生效日) 至 2011 年 12
月 31 日）
审计费用 50,000.00
信息披露费 370,000.00
银行汇划费 用 612.00
指数使用费 200,000.00
上市费 75,000.00
合计 695,612.00
29
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金销 售机构
中国工商银 行股份有 限公司 基金托管人 、基金代 销机构
海通证券股 份有限公 司 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
申银万国证 券股份有 限公司 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
蒙特利尔银 行 基金管理人 的股东
山东省国际 信托有限 公司 基金管理人 的股东
富 国 上 证 综 指交 易 型 开 放式 指 数 证券 投 资
基金联接基 金
本基金的联 接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2011 年 01 月 30 日( 基金合同生效日)
至 2011 年 12 月 31 日）
当期发生的 基金应支 付的管理 费 2,033,375.77
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 －
注： 本基金的管理费按该基金资产净值的 0.50% 年费率计提。 管理费的计算方 法如下：
H＝ E×0.50%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期 （2011 年 01 月 30 日( 基金合同生效
日) 至 2011 年 12 月 31 日 ）
30
当期发生的 基金应支 付的托管 费 406,675.18
注： 本基金的托管费按基金资产净值的 0.10%的年费率计提。 托管费的计算方 法如下：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
注：本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内基金管理人未运用固有资金投 资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 （2011 年 12 月 31 日 ）
持有的
基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例(%)
富国上证综指交易型开放
式指数证券投资基金联接
基金
155,592,447.00 85.19
注： 于本报告期末， 富国上证综指交易型开 放式指数证券投资基金联接基金持 有的本
基金份额均 为一级 市场申购 的份额 ，其投资 本基金 适用的认(申) 购/赎回 费率 按照本
基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2011 年 01 月 30 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日
期末余额 当期 利息收入
中国工商银 行股份有 限公司
2,901,255.66 146,790.18
注： 本基 金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管， 按银行 同业利
率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
31
7.4.12 期末（2011 年 12 月 31 日）本基金持 有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别： 股票
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限 股票
金额单位： 人民币元
股票代码 股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（ 单位： 股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600132 重庆啤酒 2011-12-23 筹划重大事 项 28.45 2012-
01-10
25.61 26,300 1,711,253.60 748,235.00
－
600803 威远生化 2011-10-26 筹划重大事 项 10.79 2012-
02-10
11.87 133,100 1,667,469.33 1,436,149.00
－
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注： 截至本报告期末， 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证
券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末， 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款
余额。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。 本基金管理人制定了政策和程序来识 别及分析这些风险， 并设定适当的风 险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会 、 监察
稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之
发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金
均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基 金投资
于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%，但标的指数
成份股不受此限。
本 基 金 在 交易 所 进 行的 交 易均 与 中 国证 券 登 记结 算 有限 责 任 公司 完 成 证券 交收 和 款
项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前 均对交
易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
32
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险开放式： 一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现 困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因此除
在附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外 ，其余
均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对 流动性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是指 基 金 所持 金 融工 具 的 公允 价 值 或未 来 现金 流 量 因所 处 市 场各 类价 格 因
素的变动而发生波 动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金
的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
33
单位：人民币元
本期末 （2011 年12 月
31 日 ）
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
2,901,255.66 － － － － － 2,901,255.66
结算备 付金 546.08 － － － － － 546.08
交易性 金融 资产 － － － － － 403,725,858.69 403,725,858.69
应收证 券清 算款 － － － － － 310,196.53 310,196.53
应收利 息 － － － － － 642.53 642.53
资产总 计
2,901,801.74 － － － － 404,036,697.75 406,938,499.49
负债
应付证 券清 算款
－ － － － － 1,703.52 1,703.52
应付管 理人 报酬
－ － － － － 170,493.24 170,493.24
应付托 管费 － － － － － 34,098.65 34,098.65
应付交 易费 用 － － － － － 229,479.35 229,479.35
其他负 债 － － － － － 487,308.19 487,308.19
负债总 计 － － － － － 923,082.95 923,082.95
利率敏 感度 缺口
2,901,801.74 － － － － 403,113,614.80 406,015,416.54
34
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末未持有债券， 且持有的银行存款均为活期存款， 因此市场利 率的变
动对于本基金资产净值无重大影响。
假设
1.影响生息 资产的其 他变量不 变，仅利 率发生变 动； 2. 利 率变动范 围合理。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的影响金 额 （单位 ： 元
）
本期末（2011 年 12 月 31 日）
1. 基准点利 率增加 0.1% 0.00
2. 基准点利 率减少 0.1% 0.00
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具的公
允 价 值 或 未来 现 金 流量 因 除市 场 利 率和 外 汇 汇率 以 外的 市 场 价格 因 素 变动 而发 生 波
动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，
所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过 投资组
合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资组合中投资于指数成份股、 备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
95％，如因标的指数成份股调整、基金份额申购、赎回清单内现金替代、现金差额、
基金规模或市场变化等因素导致基金投资比例不符合上述标准的， 基金管理人将在 10
个交易日内进行调整。 同时为更好地实现投资目标， 本基金也可少量投资于新 股、 债
券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 该部分资产比例不高于基金资产净值
的 5 ％。于本报告期末，本基金面 临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2011 年 12 月 31 日 ）
公允价值
占基金资产净值 比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 403,725,858.69 99.44
交易性金融资产 －债券投资 － －
衍生金融资产 －权证投资 － －
其他 － －
合计 403,725,858.69 99.44
35
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感性分析
本基金管 理人运用 资产- 资本定 价模型（CAPM ）对 本基金 的市场价 格风险 进行 分析。
下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩比 较基准
所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。
假设
1. 基金的市 场价格风 险主要源 于市场的 系统性风 险，即与 基金的贝 塔系数紧 密相关；
2. 以下分析 ，除业绩 比较基准 发生变动 ，其他影 响基金资 产公允价 值的风险 变量保持 不 变。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位： 元
）
本期末（2011 年 12 月 31 日 ）
1. 业绩比较 基准增加 1% 3,757,879.29
2. 业绩比较 基准减少 1% -3,757,879.29
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合 报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 403,725,858.69 99.21
其 中： 股票 403,725,858.69 99.21
2 固定收益投 资 － －
其中： 债券 －
－
资产 支持证券 － －
3 金融衍生品 投资 － －
4 买入返售金 融资产 － －
其中： 买 断式回购 的买入返 售 金融资 产 － －
5 银行存款和 结算 备付 金合计 2,901,801.74 0.71
6 其他 各项资产 310,839.06 0.08
7 合计 406,938,499.49 100.00
36
8.2 期末 按行 业分类的股票投资 组合
8.2.1 积极 投资按行业分类的股票投资组合 ：
注：本基金 本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.2 指数 投资按行业分类的股票投资组合 ：
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧 、渔业 1,796,892.00 0.44
B 采掘业 91,704,865.80 22.59
C 制造业 93,374,212.09 23.00
C0 食品、饮料
14,272,639.14 3.52
C1
纺织 、服装、 皮毛 3,849,649.00 0.95
C2
木材 、家具 － －
C3
造纸 、印刷 990,670.00 0.24
C4
石油 、化学、 塑胶、塑 料 6,460,990.90 1.59
C5
电子 2,418,001.00 0.60
C6
金属 、非金属 21,204,742.63 5.22
C7
机械 、设备、 仪表 32,859,844.18 8.09
C8
医药 、生物制 品 11,317,675.24 2.79
C99
其他 制造业 － －
D 电力、煤气 及水的生 产和供应 业 15,725,538.60 3.87
E 建筑业 6,909,022.80 1.70
F 交通运输、 仓储业 19,879,517.00 4.90
G 信息技术业 11,531,611.00 2.84
H 批发和零售 贸易 8,723,696.00 2.15
I 金融、保险 业 126,949,001.20 31.27
J 房地产业 11,495,343.85 2.83
K 社会服务业 4,782,467.85 1.18
L 传播与文化 产业 3,203,395.00 0.79
M 综合类 7,650,295.50 1.88
合 计 403,725,858.69 99.44
8.3 期末按 公 允价值 占基金资产 净值比例大小排序的 所有股票投资明细
8.3.1 期末 指数投资 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 （元） 占基金资产净值比例（%）
37
1 601857 中国石油 4,117,500 40,104,450.00 9.88
2 601288 农业银行 8,791,400 23,033,468.00 5.67
3 601988 中国银行 6,158,900 17,983,988.00 4.43
4 600028 中国石化 2,371,214 17,025,316.52 4.19
5 601088 中国神华 456,500 11,563,145.00 2.85
6 601628 中国人寿 594,600 10,488,744.00 2.58
7 600036 招商银行 661,100 7,847,257.00 1.93
8 601328 交通银行 1,468,620 6,579,417.60 1.62
9 600519 贵州茅台 32,890 6,357,637.00 1.57
10 600000 浦发银行 686,040 5,824,479.60 1.43
11 600016 民生银行 967,200 5,696,808.00 1.40
12 601318 中国平安 152,900 5,265,876.00 1.30
13 601998 中信银行 1,296,060 5,236,082.40 1.29
14 601166 兴业银行 406,180 5,085,373.60 1.25
15 601818 光大银行 1,621,300 4,669,344.00 1.15
16 601939 建设银行 865,300 3,928,462.00 0.97
17 601169 北京银行 421,000 3,906,880.00 0.96
18 600015 华夏银行 338,800 3,804,724.00 0.94
19 601601 中国太保 186,400 3,580,744.00 0.88
20 600104 上海汽车 245,700 3,474,198.00 0.86
21 601009 南京银行 336,700 3,124,576.00 0.77
22 600031 三一重工 226,800 2,844,072.00 0.70
23 600030 中信证券 292,600 2,841,146.00 0.70
24 601006 大秦铁路 362,100 2,701,266.00 0.67
25 601898 中煤能源 290,800 2,620,108.00 0.65
26 600900 长江电力 398,000 2,531,280.00 0.62
27 600050 中国联通 478,600 2,507,864.00 0.62
28 601989 中国重工 422,560 2,159,281.60 0.53
29 600188 兖州煤业 94,701 2,120,355.39 0.52
30 601668 中国建筑 726,700 2,114,697.00 0.52
31 601899 紫金矿业 516,600 1,973,412.00 0.49
32 600019 宝钢股份 405,700 1,967,645.00 0.48
33 600048 保利地产 194,853 1,948,530.00 0.48
34 600585 海螺水泥 121,150 1,895,997.50 0.47
35 601600 中国铝业 286,200 1,837,404.00 0.45
36 601111 中国国航 281,800 1,795,066.00 0.44
37 600809 山西汾酒 27,401 1,730,099.14 0.43
38 600697 欧亚集团 64,300 1,713,595.00 0.42
39 600887 伊利股份 83,400 1,703,862.00 0.42
40 601699 潞安环能 79,100 1,673,756.00 0.41
41 600256 广汇股份 80,350 1,653,603.00 0.41
38
42 600535 天士力 38,800 1,627,272.00 0.40
43 600276 恒瑞医药 55,001 1,619,229.44 0.40
44 600780 通宝能源 247,600 1,554,928.00 0.38
45 600547 山东黄金 54,101 1,535,927.39 0.38
46 600011 华能国际 285,500 1,527,425.00 0.38
47 601727 上海电气 297,500 1,517,250.00 0.37
48 601808 中海油服 104,100 1,508,409.00 0.37
49 600111 包钢稀土 39,800 1,497,674.00 0.37
50 600875 东方电气 64,100 1,481,351.00 0.36
51 600999 招商证券 145,450 1,480,681.00 0.36
52 600085 同仁堂 104,800 1,470,344.00 0.36
53 600804 鹏博士 253,000 1,469,930.00 0.36
54 601688 华泰证券 184,500 1,442,790.00 0.36
55 600803 威远生化 133,100 1,436,149.00 0.35
56 600600 青岛啤酒 42,700 1,429,596.00 0.35
57 600007 中国国贸 156,600 1,428,192.00 0.35
58 601788 光大证券 139,800 1,425,960.00 0.35
59 600027 华电国际 436,000 1,421,360.00 0.35
60 600362 江西铜业 64,801 1,421,085.93 0.35
61 600886 国投电力 230,660 1,374,733.60 0.34
62 601018 宁波港 561,000 1,340,790.00 0.33
63 600126 杭钢股 份 334,000 1,329,320.00 0.33
64 600489 中金黄金 75,840 1,327,958.40 0.33
65 600348 阳泉煤业 87,100 1,322,178.00 0.33
66 601766 中国南车 304,764 1,319,628.12 0.33
67 600143 金发科技 101,400 1,311,102.00 0.32
68 600406 国电南瑞 41,900 1,307,280.00 0.32
69 600309 烟台万华 100,541 1,296,978.90 0.32
70 600795 国电电力 459,300 1,281,447.00 0.32
71 600597 光明乳业 143,000 1,279,850.00 0.32
72 601991 大唐发电 247,000 1,274,520.00 0.31
73 600518 康美药业 113,300 1,271,226.00 0.31
74 600377 宁沪高速 222,100 1,263,749.00 0.31
75 600150 中国船舶 48,580 1,258,222.00 0.31
76 600575 芜湖港 147,900 1,251,234.00 0.31
77 601618 中国中冶 471,600 1,245,024.00 0.31
78 600588 用友软件 69,100 1,243,800.00 0.31
79 600029 南方航空 257,100 1,218,654.00 0.30
80 601678 滨化股份 107,450 1,208,812.50 0.30
81 601958 金钼股份 105,400 1,199,452.00 0.30
82 601117 中国化学 210,300 1,198,710.00 0.30
39
83 600690 青岛海尔 134,200 1,198,406.00 0.30
84 601369 陕鼓动力 103,550 1,186,683.00 0.29
85 601918 国投新集 106,301 1,183,130.13 0.29
86 600987 航民股份 210,000 1,176,000.00 0.29
87 600100 同方股份 133,600 1,175,680.00 0.29
88 601888 中国国旅 44,700 1,172,481.00 0.29
89 600551 时代出版 99,300 1,164,789.00 0.29
90 600115 东方航空 304,400 1,156,720.00 0.28
91 601607 上海医药 103,800 1,150,104.00 0.28
92 600893 航空动力 84,200 1,144,278.00 0.28
93 601299 中国北车 268,892 1,142,791.00 0.28
94 600665 天地源 321,000 1,139,550.00 0.28
95 600998 九州通 109,300 1,135,627.00 0.28
96 601666 平煤股份 107,030 1,131,307.10 0.28
97 600770 综艺股份 71,000 1,131,030.00 0.28
98 600694 大商股份 33,900 1,128,192.00 0.28
99 600783 鲁信创投 65,500 1,125,290.00 0.28
100 600267 海正药业 35,400 1,124,658.00 0.28
101 601158 重庆水务 186,600 1,121,466.00 0.28
102 601588 北辰实业 408,200 1,114,386.00 0.27
103 601098 中南传媒 122,900 1,111,016.00 0.27
104 600741 华域汽车 119,900 1,110,274.00 0.27
105 600208 新湖中宝 322,220 1,101,992.40 0.27
106 600066 宇通客车 46,501 1,100,213.66 0.27
107 600236 桂冠电力 289,400 1,096,826.00 0.27
108 600626 申达股份 307,850 1,089,789.00 0.27
109 601005 重庆钢铁 375,500 1,085,195.00 0.27
110 600270 外运发展 184,000 1,083,760.00 0.27
111 600569 安阳钢铁 402,000 1,073,340.00 0.26
112 600018 上港集团 411,400 1,065,526.00 0.26
113 600020 中原高速 412,600 1,064,508.00 0.26
114 600498 烽火通信 39,200 1,062,320.00 0.26
115 600606 金丰投资 230,155 1,056,411.45 0.26
116 600282 南钢股份 380,000 1,056,400.00 0.26
117 600775 南京熊猫 198,400 1,051,520.00 0.26
118 600109 国金证券 105,600 1,047,552.00 0.26
119 600549 厦门钨业 35,200 1,044,384.00 0.26
120 600859 王府井 32,400 1,040,364.00 0.26
121 600307 酒钢宏兴 275,300 1,035,128.00 0.25
122 600062 双鹤药业 66,201 1,032,735.60 0.25
123 600648 外高桥 110,000 1,024,100.00 0.25
40
124 601390 中国中铁 406,200 1,023,624.00 0.25
125 600873 梅花集团 123,000 1,023,360.00 0.25
126 600787 中储股份 126,000 1,013,040.00 0.25
127 600021 上海电力 214,100 1,012,693.00 0.25
128 600861 北京城乡 144,700 1,011,453.00 0.25
129 600415 小商品城 128,800 1,009,792.00 0.25
130 601377 兴业证券 107,700 1,001,610.00 0.25
131 600663 陆家嘴 88,300 1,000,439.00 0.25
132 601186 中国铁建 262,900 996,391.00 0.25
133 600277 亿利能源 116,200 993,510.00 0.24
134 601877 正泰电器 75,678 991,381.80 0.24
135 600103 青山纸业 315,500 990,670.00 0.24
136 601718 际华集团 289,200 989,064.00 0.24
137 600054 黄山旅游 66,201 983,084.85 0.24
138 601001 大同煤业 80,800 982,528.00 0.24
139 601168 西部矿业 104,800 981,976.00 0.24
140 600724 宁波富达 153,800 965,864.00 0.24
141 600546 山煤国际 39,800 965,150.00 0.24
142 600171 上海贝岭 210,900 957,486.00 0.24
143 600819 耀皮玻璃 100,600 955,700.00 0.24
144 601099 太平洋 141,100 949,603.00 0.23
145 600350 山东高速 293,600 945,392.00 0.23
146 600058 五矿发展 43,000 942,130.00 0.23
147 600660 福耀玻璃 117,200 939,944.00 0.23
148 600655 豫园商城 112,100 939,398.00 0.23
149 600398 凯诺科技 251,000 931,210.00 0.23
150 601801 皖新传媒 85,100 927,590.00 0.23
151 600598 北大荒 106,200 919,692.00 0.23
152 600395 盘江股份 44,500 918,925.00 0.23
153 600798 宁波海运 300,100 912,304.00 0.22
154 601558 华锐风电 57,801 904,007.64 0.22
155 600271 航天信 息 45,400 901,644.00 0.22
156 601717 郑煤机 36,100 897,807.00 0.22
157 601992 金隅股份 105,500 887,255.00 0.22
158 600703 三安光电 80,500 879,865.00 0.22
159 601118 海南橡胶 129,000 877,200.00 0.22
160 600068 葛洲坝 113,300 872,410.00 0.21
161 600320 振华重工 185,300 870,910.00 0.21
162 600372 中航电子 35,900 870,216.00 0.21
163 600006 东风汽车 275,900 866,326.00 0.21
164 600221 海南航空 190,700 854,336.00 0.21
41
165 600166 福田汽车 146,300 850,003.00 0.21
166 601919 中国远洋 181,600 849,888.00 0.21
167 600652 爱使股份 201,900 837,885.00 0.21
168 600653 申华控股 339,000 837,330.00 0.21
169 600674 川投能源 74,200 831,040.00 0.20
170 600832 东方明珠 155,200 819,456.00 0.20
171 600510 黑牡丹 156,200 816,926.00 0.20
172 600508 上海能源 43,600 816,628.00 0.20
173 600682 南京新百 116,300 812,937.00 0.20
174 600601 方正科技 301,700 811,573.00 0.20
175 600010 包钢股份 189,500 780,740.00 0.19
176 600550 天威保变 68,132 761,715.76 0.19
177 600160 巨化股份 37,500 751,875.00 0.19
178 600497 驰宏锌锗 57,441 750,753.87 0.18
179 600132 重庆啤酒 26,300 748,235.00 0.18
180 600629 棱光实业 136,580 736,166.20 0.18
181 601777 力帆股份 108,900 733,986.00 0.18
182 600089 特变电工 94,820 728,217.60 0.18
183 601106 中国一重 227,600 723,768.00 0.18
184 600316 洪都航空 42,900 714,285.00 0.18
185 600619 海立股份 96,900 703,494.00 0.17
186 600816 安信信托 52,300 703,435.00 0.17
187 601179 中国西电 188,600 697,820.00 0.17
188 600468 百利电气 49,100 691,328.00 0.17
189 601866 中海集运 284,400 691,092.00 0.17
190 600380 健康元 116,600 689,106.00 0.17
191 600664 哈药股份 93,540 685,648.20 0.17
192 601008 连云港 155,600 672,192.00 0.17
193 600061 中纺 投资 118,200 671,376.00 0.17
194 600970 中材国际 41,680 656,876.80 0.16
195 600220 江苏阳光 229,000 652,650.00 0.16
196 600812 华北制药 99,900 647,352.00 0.16
197 600760 中航黑豹 75,000 615,750.00 0.15
198 600673 东阳光铝 79,000 580,650.00 0.14
199 600176 中国玻纤 41,300 536,074.00 0.13
200 600503 华丽家族 69,080 490,468.00 0.12
8.3.2 期末 积极投资按 公允价值 占基金资产净值比例大小排序的 所有 股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
42
8.4 报告期内 股票 投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末 基金资产净值比例 （%）
1 601857 中国石油 31,880,423.43 7.85
2 601288 农业银行 14,176,203.00 3.49
3 600028 中国石化 13,651,259.32 3.36
4 601988 中国银行 12,178,612.62 3.00
5 601628 中国人寿 7,835,190.60 1.93
6 601088 中国神华 7,479,421.85 1.84
7 600036 招商银行 4,922,908.87 1.21
8 601318 中国平安 4,887,169.81 1.20
9 601328 交通银行 4,585,513.98 1.13
10 601998 中信银行 4,315,239.45 1.06
11 600000 浦发银行 3,930,501.63 0.97
12 601818 光大银行 3,917,574.90 0.96
13 601166 兴业银行 3,701,615.84 0.91
14 600104 上海汽车 3,680,661.73 0.91
15 601989 中国重工 3,592,339.99 0.88
16 600519 贵州茅台 3,475,274.89 0.86
17 601169 北京银行 3,187,464.99 0.79
18 600016 民生银行 3,029,947.00 0.75
19 600015 华夏银行 2,564,966.01 0.63
20 601601 中国太保 2,548,660.41 0.63
注： 买入金额按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末 基金资产净值比例（%）
1 601857 中国石油 3,863,164.92 0.95
2 600688 S 上石化 2,019,418.97 0.50
3 600733 S 前锋 1,334,386.73 0.33
4 600871 S 仪化 1,263,375.38 0.31
5 600750 江中药业 1,156,289.79 0.28
6 600196 复星医药 1,105,171.70 0.27
7 600795 国电电力 1,096,600.00 0.27
8 600739 辽宁成大 1,086,482.11 0.27
9 601268 二重重装 961,602.56 0.24
10 600432 吉恩镍业 932,162.60 0.23
43
11 601008 连云港 888,407.22 0.22
12 600161 天坛生物 850,605.49 0.21
13 600718 东软集团 848,634.53 0.21
14 600737 中粮屯河 847,601.49 0.21
15 600500 中化国际 792,529.69 0.20
16 600111 包钢稀土 762,845.23 0.19
17 600021 上海电力 749,388.00 0.18
18 600724 宁波富达 740,327.05 0.18
19 600519 贵州茅台 655,060.14 0.16
20 600188 兖州煤业 632,776.80 0.16
注： 卖出金额按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入 股票 成 本（成交 ）总额 352,536,492.92
卖出 股票 收 入（成交 ）总额 29,525,542.28
注： “买入 股票成 本”或 “卖出股 票收入 ”均按买 卖成交 金额（成 交单价 乘以 成交数
量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券资产。
8.6 期末按 公 允价值 占基金资产 净值比例大小排名的 前五名债券投资明 细
注：本基金本报告期末未持有债券资产。
8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的 所有资产支持证券 投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按 公 允价值 占基金资产 净值比例大小排名的 前五名权证 投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合 报告附注
8.9.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报 告 期 内 本 基金 投 资 的 前十 名 证 券的 发 行 主体 没 有 被 监管 部 门 立案 调 查 或在本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
本 报 告 期 本 基金 投 资 的 前十 名 股 票中 没 有 在基 金 合 同 规定 备 选 股票 库 之 外的股 44
票。
8.9.3 期末 其他各项 资产构成
单位：人民币 元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券 清 算款 310,196.53
3 应收股利 －
4 应收利息 642.53
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 310,839.06
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有积极投资股 票。
8.9.6
投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因，投资组合报告中 市值占净值比例的分项之 和与合计可能存
在尾差。
§9
基金份额 持有人信息
9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
1364 133,899.20 171,953,578.00 94.15 10,684,935.00 5.85
注： 机构投资者 “持有份额” 和 “占总份额比例” 数据中已包含 “ 中国工商银 行股份 45
有限公司－富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”
和“占总份额比例”数据。
9.2 期末上市 基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 （%）
1 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 － 富 国 上 证 综
指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金
155,592,447 85.19
2 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 分 红 －
个险分红
6,844,847 3.75
3 国元证券股 份有限公 司 3,422,321 1.87
4 上海安信农 业保险股 份有限公 司 1,711,160 0.94
5 太平洋资产 管理有限 责任公司 1,432,000 0.78
6 中国银河证 券股份有 限公司 1,431,654 0.78
7 红塔证券股 份有限公 司 735,069 0.40
8 王巧云 500,000 0.27
8 孙明建 500,000 0.27
10 上海市民帮 困互助基 金会 342,232 0.19
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理公司所有从业人员持有
本开放式基金
0.00 0.0000
§10
开放式基 金份 额变动
单位：份
基金合同生 效日(2011 年 01 月 30 日) 基金份 额总额 320,363,407.00
本报告期(2011 年 01 月 30 日( 基金合同 生效日) 至 2011 年 12
月 31 日) 基金总申购 份额
211,000,000.00
减：本报告 期(2011 年 01 月 30 日( 基金 合同生效 日) 至 2011
年 12 月 31 日) 基金总赎回份额
138,000,000.00
本报告期(2011 年 01 月 30 日( 基金合同 生效日) 至 2011 年 12
月 31 日) 基金拆分变 动份额
-210,724,894.00
本 报告期期 末基金份 额总额 182,638,513.00
注： 本基金于 2011 年1 月 30 日合同生效， 于 2011 年 3 月 11 日进行了份额折 算， 折
算比例为 0.34223209 。
§11
重大事件 揭示
11.1 基金份额 持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
46
11.2 基金管理 人、基金托管人的 专门基金托管部门的 重大人事变动
本 报 告期 内本 基金 基金 管 理人 、基 金托 管人 的专 门 基金 托管 部门 无重 大人 事变
动。
11.3 涉及 基金 管理人、基金财产 、基金托管业务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资 策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进 行审计的会计师事 务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本年度支付给
审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 5 万元人民币， 其已提供审计服务的 连续年
限为 9 年。
11.6 管理人、 托管人及其高级管 理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
47
11.7 本期基金 租用证券公司交易 单元的有关情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交 易 权证交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交 金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券 成
交总额
的比例
（%）
成交 金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
银河证券
2
269,974,838.88 70.86 － － 2,044,600,000.00 100.00 － － 229,479.35 70.86 －
中信证券
1
111,042,070.64 29.14 3,221,042.60 100.00 － － － － 94,386.62 29.14 －
注： 我公司对基金交易席位的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的； 上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任
公司收取的由券商承担的证券结算风险基金；本基金合同于 2011 年1 月 30 日 成立，上表所列交易单元均为本报告期新增。
48
11.8 其他重大 事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
上证综指交易型开放式指数证券投资
基金基金合 同生效公 告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 01 月 31 日
2
富国基金管理有限公司关于增聘上证
综指交易型开放式指数证券投资基金
基金经理的 公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 03 月 03 日
3
富国基金管理有限公司关于上证综指
交易型开放式指数证券投资基金基金
份额折算日 的公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 03 月 09 日
4
富国基金管理有限公司关于上证综指
交易型开放式指数证券投资基金基金
份额折算结 果的公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 03 月 15 日
5
上证综指交易型开放式指数证券投资
基金上市交易公告书暨开放日常申购
赎回公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 03 月 22 日
6
富国基金管理有限公司关于旗下基金
持有的双汇发展股票估值方法调整的
提示性公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 03 月 22 日
7
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金持有的中百集团股票估值方法的
提示性公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 05 月 31 日
8
富国基金管理有限公司关于上证综指
交易型开放式指数证券投资基金调整
成份股的提 示性公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 07 月 26 日
9
富国基金管理有限公司关于变更办公
地址的预告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 09 月 27 日
49
10
富国基金管理有限公司关于变更办公
地址的公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 10 月 11 日
11
富国基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金持有的重庆啤酒股票估值方
法的提示性 公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 12 月 09 日
12
富国基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金持有的重庆啤酒股票估值方
法的补充公 告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 12 月 10 日
13
富国基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金持有的重庆啤酒股票估值方
法的提示性 公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 12 月 16 日
14
富国基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金持有的重庆啤酒股票估值方
法的提示性 公告
中 国 证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 12 月 17 日
15
富国基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金持有的重庆啤酒股票估值方
法的提示性 公告
中国证 券 报 、上 海 证
券 报 、 证 券 时报 、 公
司网站
2011 年 12 月 21 日
§12
备查文件 目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
上证综指交易型开放式
指数证券投资基金的文
件
2 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式指数证券投资基金基
金合同
3 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式指数证券投资基金托
管协议
上海市浦东新区世纪大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投资者对本报告书如有
疑问， 可咨询本基金管理
人富国基金管理有限公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688 （全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
50
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富国基金管理有限公司
的文件
5 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式指数证券投资基金财
务报表及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
