大成深证成长40 交 易 型开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联接基金 2011 年 年度 报 告
2011 年 12 月 31 日
基金管 理人： 大成基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年3 月28 日
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会 、董 事保证本报告所载资 料不 存在虚假记载、误导 性陈 述或重大遗漏，
并对其内容的真实性 、 准 确性和完整性承担个 别及 连带的法律责任。 本年度 报告已经三分之二以
上独立董事签字同意 ，并 由董事长签发。
基金托管人中国农业 银行 股份有限公司根据本 基金 合同规 定， 于2012 年3 月 23 日复核了本
报告中的财务指标、 净 值 表现、 利润分配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不存在虚假记载 、误 导性陈述或者重大遗 漏。
基金管理人承诺以诚 实信 用、 勤勉尽责的原 则管理 和运用基金资产， 但不保 证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不 代表 其未来表现。 投资 有风险 ， 投资者在作出投 资决策 前应仔细阅读本
基金的招募说明书及 其更 新。
本报告中财务资料已 经审 计。 普华永道中天会计师 事务所有限公司为本 基金 出具了无保留意
见的审计报告，请投 资者 注意阅读。
本报告期自2011 年 1 月1 日起至12 月31 日止。
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................1
1.1 重 要提 示 .................................................................. 1
1.2 目录 ...................................................................... 2
§2 基金简介 .....................................................................4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................. 6
§3 主要财务指标 、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................ 8
§4 管理人报告 ...................................................................8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................. 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................. 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................... 10
4.5 管理 人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................... 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................. 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ................................... 14
§5 托管人报告 .................................................................. 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ..................................... 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 .... 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 .............. 14
§6 审计报告 .................................................................... 14
§7 年度财务报表 ................................................................ 15
7.1 资 产负 债表 ............................................................... 15
7.2 利 润表 ................................................................... 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................. 18
7.4 报 表附 注 ................................................................. 19
§8 投资组合报告 ................................................................ 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................... 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................. 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................... 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ......................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 .............. 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ........ 43
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 .............. 43
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............. 43
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8.10 投资 组合 报告 附注 ........................................................ 43
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................... 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................... 44
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 45
§11 重大事件揭示 ............................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................. 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................ 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ...................................................... 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................ 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况......................... 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ...................................... 45
11.8 其他 重大 事件 ............................................................ 48
§12 备查文件目录 ............................................................... 49
12.1 备查 文件 目录 ............................................................ 49
12.2 存放 地点 ................................................................ 49
12.3 查阅 方式 ................................................................ 50
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
基金简 称 大成深 证成 长40ETF 联接
基金主 代码 090012
交易代 码 090012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年12 月 21 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,113,710,448.71 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 深证成 长 40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金
基金主 代码 159906
基金运 作方 式 交易型 开放 式(ETF)
基金合 同生 效日 2010 年12 月 21 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年2 月 23 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通过投 资于 深证 成长40 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基
金 ， 紧密 跟踪 标的 指数 ，追 求 跟踪 偏离 度和 跟踪 误差
最小化 。
投资策 略 本基金 以深 证成 长 40ETF 作为其 主要 投资 标的 ，方 便
特定的 客户 群通 过本 基金 投资深 证成 长 40ETF 。 本 基 金
并不参 与深 证成 长 40ETF 的管理 。本 基金 主要 以一 级
市场申 购的 方式 投资 于目 标 ETF ， 获 取基 金份 额净 值 上
涨带来 的收 益； 在目 标 ETF 基金 份额 二级 市场 交易 流
动性较 好的 情况 下 ， 也 可以 通过二 级市 场买 卖目 标 ETF
的基金 份额 。
业绩比 较基 准 深证成 长 40 价格 指数 ×9 5% ＋银 行活 期存 款利 率（ 税
后）× 5%
风险收 益特 征 本 基 金属 股票 基金 ，预 期风 险 与预 期收 益高 于混 合基
金、 债 券基 金与 货币 市场 基金。 本基 金为 指数 型基 金，
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紧 密 跟踪 标的 指数 ，具 有与 标 的指 数以 及标 的指 数所
代表的 股票 市场 相似 的风 险收益 特征 。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 与标的 指数 相似 的投 资回 报。
投资策 略 本 基 金主 要采 取完 全复 制法 ， 即完 全按 照标 的指 数的
成 份 股组 成及 其权 重构 建投 资 组合 ，并 根据 标的 指数
成 份 股及 其权 重的 变动 进行 相 应调 整。 当预 期指 数成
份 股 发生 调整 和成 份股 发生 配 股、 增发 、分 红等 行为
时 ， 或因 基金 的申 购和 赎回 等 对本 基金 跟踪 标的 指数
的 效 果可 能带 来影 响时 ，或 因 某些 特殊 情况 导致 流动
性 不 足时 ，或 其他 原因 导致 无 法有 效复 制和 跟踪 标的
指 数 时， 基金 管理 人可 以对 投 资组 合管 理进 行 适 当变
通和调 整， 从而 使得 投资 组合紧 密地 跟踪 标的 指数 。
业绩比 较基 准 深证成 长 40 价 格指 数
风险收 益特 征 本 基 金属 股票 基金 ，预 期风 险 与预 期收 益高 于混 合基
金、 债 券基 金与 货币 市场 基金。 本基 金为 指数 型基 金，
主 要 采用 完全 复制 法跟 踪标 的 指数 的表 现， 具有 与标
的 指 数以 及标 的指 数所 代表 的 股票 市场 相似 的风 险收
益特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088
号招商 银行 大 厦32 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088
号招商 银行 大 厦32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 张树忠 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32
层大成 基金 管理 有限 公司
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北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心
东座 F9 中 国农 业银 行股 份 有限公 司托 管业 务部
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永道 中天 会计 师事 务
所有限 公司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦
3 楼
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商银 行大 厦32 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2011 年
2010 年12 月21 日 （基金合同生效日） -2010
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -58,071,575.69 -897,566.23
本期利 润 -574,223,655.08 11,920,116.30
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2366 0.0038
本期加 权平 均净 值利 润率 -25.81% 0.38%
本期基 金份 额净 值增 长率 -25.70% 0.40%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -537,487,949.14 -897,566.23
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2543 -0.0003
期末基 金资 产净 值 1,576,222,499.57 3,141,891,056.09
期末基 金份 额净 值 0.746 1.004
3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -25.40% 0.40%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期 末 可 供 分 配 利润 ， 采用 期 末 资 产 负 债 表 中 未分配 利 润 与 未 分 配 利 润中 已实 现 部 分 的 孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ） 。
3. 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于
所列数 字。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -8.91% 1.30% -8.71% 1.32% -0.20% -0.02%
过去六 个月 -19.09% 1.21% -19.24% 1.23% 0.15% -0.02%
过去一 年 -25.70% 1.06% -27.51% 1.22% 1.81% -0.16%
自基金 合同
生效起 至今
-25.40% 1.04% -28.07% 1.22% 2.67% -0.18%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与 同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
-40%
-30%
-20%
-10%
0%
10%
10-12-21 11-3-24 11-6-25 11-9-26 11-12-28
大成深证成长40ETF 联接 业绩比较基准
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 。截 至报 告期末 ，本 基金 各 项
资产配 置比 例已 符合 基金 合同的 规定 。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
-40%
-30%
-20%
-10%
0%
10%
2010年 2011年
大成深证成长4 0 E T F 联接 业绩比较基准
注：2010 年净 值增 长率 表 现期间 为 2010 年 12 月 21 日(基 金合 同生 效日) 至 2010 年 12 月31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本 基金 自 2010 年12 月21 日(基 金合 同生 效日) 以来未 有收 益分 配事 项。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托 有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至 2011 年12 月 31
日，本 基金 管理 人共 管 理 3 只封 闭式 证券 投资 基金 ：景宏 证券 投资 基金 、景 福证券 投资 基金 、大
成优选 股票 型证 券投 资基 金， 1 只ETF 及1 只ETF 联 接基金 ： 深 证成 长40ETF 及 大成深 证成 长40ETF
联接基 金，1 只创 新型 基 金：大 成景 丰分 级债 券型 证券投 资基 金，1 只 QDII 基金： 大成 标普 500
等权重 指数 基金 及 19 只 开 放式证 券投 资基 金： 大成 价值增 长证 券投 资基 金、 大成债 券投 资基 金、
大成蓝筹稳健 证券投资 基 金、大成精选 增值混合 型 证券投资基金 、大成货 币 市场证券投 资基金、
大成沪 深300 指 数证 券投 资基金 、 大 成财 富管 理 2020 生命 周期 证券 投资 基金 、 大成积 极成 长股 票
型证券 投资 基金 、大 成创 新成长 混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 大成 景阳 领先 股 票型证 券投 资基 金、
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大成强化收益 债券型证 券 投资基金、大 成策略回 报 股票型证券投 资基金、 大 成行业轮动 股票型证
券投资基金、 大成中证 红 利指数证券投 资基金、 大 成核心双动力 股票型证 券 投资基金、 大成保本
混合型证券投 资基金、 大 成内需增长股 票型证券 投 资基金、大成 中证内地 消 费主题指数 证券投资
基金、 大成 可转 债增 强债 券型证 券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
何光明 先
生
本基金
基金经 理
2010 年12
月 21 日
- 18 年
工学硕士。1999 年加 入
大成基 金管 理有 限公 司，
历 任 研 究 员 、 策 略 分 析
师、 大 成精 选增 值混 合型
证 券 投 资 基 金 基 金 经 理
（2004 年 12 月 15 日至
2006 年 1 月 20 日） 、大
成 价 值 增 长 证 券 投 资 基
金基金 经理 助理 、 大 成积
极 成 长 基 金 基 金 经 理 助
理。2008 年 01 月 12 日
起 担 任 大 成 价 值 增 长 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 。
2010 年 12 月 21 日 起同
时担任 深证 成 长 40 交易
型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基 金 及大 成 深证 成长 40
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 联 接 基 金 基 金
经理 。 具 有 基 金 从 业 资
格。国 籍： 中国 。
苏秉毅 先
生
本基金基
金经理助
理
2011 年3 月
3 日
- 7 年
经济学硕士。2004 年 9
月至 2008 年 5 月就 职于
华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司
基金运作部。2008 年加
入 大 成 基 金 管 理 有 限 公
司， 历 任产 品设 计师 、 高
级产品 设计 师。 2011 年3
月 3 日起 担任 深 证成 长
40 交 易型 开放 式 指数 证
券 投 资 基 金 及 大 成 深 证
成长 40 交 易型 开放 式指
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数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金基金 经理 助理 。 具 有基
金从业 资格 。 国 籍： 中 国。
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
3 、本 基金 基金 经理 何光 明 先生自 2012 年 2 月 8 日起 不再担 任本 基金 基金 经理 ，由苏 秉毅 先
生接任该基金 基金经理 ， 何光明先生仍 继续担任 大 成价值增长证 券投资基 金 基金经理。 该事项已
按规定 于2012 年2 月11 日在指 定媒 体上 进行 披露 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 法》 、 《 证券投 资基 金法 》 、 《大 成 深证成 长 40 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 和 其他有 关法 律法 规的 规定 ， 在基 金管 理运 作中 ，
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 的投 资范 围 、 投 资 比例 、 投 资组 合、 证
券交易行为、 信息披露 等 符合有关法律 法规、行 业 监管规则和基 金合同等 规 定，本基金 没有发生
重大违法违规 行为，没 有 运用基金财产 进行内幕 交 易和操纵市场 行为以及 进 行有损基金 投资人利
益的关 联交 易 ， 整 体运 作 合法 、 合 规 。 本 基金 将继 续以取 信于 市场 、 取信 于 社会投 资公 众为 宗旨 ，
承诺将一如既 往地本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金财产， 在 规范基金运 作和严格
控制投 资风 险的 前提 下， 努力为 基金 份额 持有 人谋 求最大 利益 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
公司严 格执 行《 公 平 交易 制度》 和《 异常 交易 监控 与报告 制度 》 ， 公平 对待 旗 下各投 资组 合，
所管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率、 分投 资类 别 （ 股票、 债 券） 的 收益 率以 及 不同时 间窗 内 （同
日内、5 日 内、10 日 内） 同向、 反向 交易 的交 易价 格并未 发现 异常 差异 。
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资风 格相 似的投 资组 合之间 的业 绩比较
根据各 基金 合同 ，目 前本 基金管 理人 旗下 未有 与本 基金投 资风 格相 似的 其他 基金。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 本基 金不 存在 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易行 为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运 作 分析
纵观2011 年， 压制 通胀 、 维持社 会稳 定成 为了 政府 制定宏 观政 策的 主线 。面 对严峻 的形 势，
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货币紧缩政策 密集推出 ， 直至年末才有 些微转暖 的 迹象。在连续 的调控措 施 作用下，通 胀压力得
到了缓解，但 也造成了 实 体经济和股市 资金的紧 张 局面，实际贷 款利率高 居 不下，甚至 出现民间
借贷资金链断 裂的现象 。 另一方面，宏 观经济也 在 降温，增长速 度有所放 缓 ，多个行业 出现产能
过剩的现象， 而房地产 在 严厉的调控政 策作用下 也 无法拉动相关 产业的需 求 。此外，外 围主要经
济体经 历了 一系 列的 危机 ，至今 仍未 完全 摆脱 困境 ，严重 影响 了出 口对 经济 拉动的 预期 。
在各 方利空的 影响下， 去 年市场走势并 不理想。 虽 然在一季度震 荡攀升， 然 后进入了漫长 的
下降通 道， 直至 年底 市场 纠正过 度悲 观的 预期 ， 才 挽回少 许失 地。 全 年A 股 市场基 准沪 深 300 指
数下 跌 25.01% ，而 年内 低 点较年 内高 点下 跌超 过 50% 的股 票比 比皆 是， 基本 面 缺乏实 质支 持的 题
材股更是成为 了重灾区 。 相对而言，食 品饮料、 公 用事业、餐饮 旅游等业 绩 稳健的行业 ，以及金
融服务、公用 事业等估 值 较低、具有一 定安全边 际 的行业较为抗 跌；而有 色 金属、电子 元器件等
估值偏高、概 念股较为 集 中的板块则下 跌较深。 从 规模来看，在 估值回归 的 作用下，小 盘股表现
欠佳， 中小 板、 创业 板跌 幅均超 过 了35% 。本 基金 标的指 数深 证成 长 40 指 数 下跌 28.82% 。
联接基 金 于2010 年12 月21 日 合同 生效， 然后 根据 标的指 数的 构成 和权 重， 按照既 定的 建仓
计划买 入成 份股 并通 过一 级市场 申购 的方 式增 持目 标 ETF 份额 ，稳 步提 升目 标 ETF 份额 的比 例 。
2011 年 6 月 21 日 ，本 基 金建仓 期结 束， 基金 投资 于目标 ETF 份额 的资 产不 低于基 金资 产净 值的
90% ， 符合 基金 合同 的约 定 。 我们 通过 完全 复制 法等 方式， 使联 接基 金和 目标ETF 的 走势 基本 一致，
力争实 现紧 密跟 踪标 的指 数的投 资目 标。 自建 仓期 结束 （2011 年6 月） 至本 报告期 末 ， 本基 金 年
化跟踪 误 差1.13%， 日均 偏离 度 0.06%， 各项 操作 与指标 均符 合基 金合 同的 要求。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截止本 报告 期末 ， 本 基金 份 额资产 净值 为0.746 元， 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为-25.70 %，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为-27.51% ，略 高于 业绩 比 较基准 的表 现。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望明 年， 我们 预 计 A 股 市场将 较去 年有 所改 善， 修复性 反弹 可期 ，但 在短 期内， 出现 足 以
撼动市场的重 大利好的 可 能性不大，市 场不会发 生 反转，较难有 系统性行 情 ，机会将主 要集中在
部分政 策面 有 所 改善 或业 绩超出 预期 的行 业和 个股 。 随着 利空 消息 慢慢 消化 ， 经济逐 渐走 出低 谷，
步入新 的增 长周 期， 场外 资金大 量进 入， 市场 才有 可能重 新步 入牛 市。
虽然通胀已经 开始从高 位 回落，政策制 定的主要 着 眼点逐渐从控 制通胀、 稳 定物价向促进 经
济增长方面转 移，但货 币 政策仍将以稳 定为主基 调 ，全面放松甚 至转向的 可 能性甚小。 银行准备
金率的下调主 要目的为 对 冲外资撤离造 成的外汇 占 款变化，并不 能解读为 货 币政策的转 向，其对
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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市场资金面紧 张情况有 实 质改善，但程 度有限， 很 难在短期内体 现出来。 即 使银行准备 金率再次
下调，其利好 也已经被 市 场所提前预支 ，无法从 根 本上改善流动 性。养老 金 入市的利好 传闻暂时
也无法 落实 ，对 市场 总体 趋势影 响不 大。
另一方面，宏 观经济基 本 面恶化已经为 众多投资 者 所认同，市场 普遍认为 经 济不早于明年 二
季度探 底 。 对 此， 政府 将 推出积 极的 财政 政策 来刺 激经济 增长 ， 但和 之前 大 范围的 投资 拉动 不同 ，
虑及通胀压力 和挤出效 应 ，投资将更多 地向符合 经 济结构转型方 向的产业 倾 斜。房地产 政策有可
能局部 松绑 ，对 保障 性住 房、自 主性 需求 倾斜 ，利 好相关 产业 链， 但仍 不足 以改变 市场 格局 。
基于以上的分 析，我们 持 相对谨慎的观 点，在基 本 面和资金面的 双重压力 下 ，明年市场反 转
向上的可能性 较小， 但 同 时也有一些结 构性机会 可 供把握。经过 去年长时 间 的下跌，部 分行业和
股票估值已经 非常具有 吸 引力，只是由 于市场过 度 悲观而被压低 股价，年 报 行情将成为 此类股票
估值修 复的 重大 契机 。此 外，部 分行 业也 将在 政策 的驱动 下， 有望 走出 较好 的反弹 行情 。
组合管 理上 ， 我 们将 严格 遵守基 金合 同约 定， 保持 目标 ETF 份 额不 低于 基金 资产净 值 的 90% ，
使联接 基金 和目 标 ETF 的 走势基 本一 致， 力争 实现 紧密跟 踪标 的指 数的 投资 目标。 若由 于申 购 赎
回等原 因需 要调 整组 合， 我们将 主要 通过 一级 市场 申购或 赎回 的方 式， 增持 或减持 目 标 ETF 份额。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金 的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一）根据最 新的法律 法 规、规章、规 范性文件 ， 本基金管理人 及时制定 了 相应的制度， 并
对以前 的制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对管 理制度 作了 进一 步梳 理和 完善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。本 年度内， 公 司在原有的基 础
上进一步提升 内控管理 水 平，优化内控 管理质量 。 公司新设风险 管理部， 进 一步加强投 资风险数
量化评价能力 及事前风 险 防范能力。同 时，为督 促 各部门完善并 落实各项 内 控措施，公 司继续完
善风险 控制 管理 员制 度， 健全内 控工 作协 调机 制及 监督机 制， 有效 防范 相关 业务风 险。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及 时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。
（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免 了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金 管理 人指 导基 金估 值业务 的领 导小 组为 公司 估值委 员会 ，公 司估 值委 员会主 要负 责估
值政策 和估 值程 序的 制定 、修订 以及 执行 情况 的监 督。估 值委 员会 由股 票投 资部、 固定 收益 部、
研究部 、风 险管 理 部 、基 金运营 部、 监察 稽核 部、 委托投 资部 指定 人员 组成 。公司 估值 委员 会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名 投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 固定 收益 部 、 研 究部 、 风 险管 理 部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投 资品 种的 动态 ，
评判基 金持 有的 投资 品种 是否处 于不 活跃 的交 易状 态或者 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化
或证券 发行 机构 发生 了影 响证券 价格 的重 大事 件， 从而确 定估 值日 需要 进行 估值测 算或 者调 整的
投资品 种； 提出 合理 的数 量分析 模型 对需 要进 行估 值测算 或者 调整 的投 资品 种进行 公允 价值 定价
与计量 ；定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 ，以 保证 其持续 适用 ；基 金运 营部 负责日 常的 基金 资产
的估值 业务 ，执 行基 金估 值政策 ，并 负责 与托 管行 沟通估 值调 整事 项； 监察 稽核部 负责 审核 估值
政策和 程序 的一 致性 ，监 督估值 委员 会工 作流 程中 的风险 控制 ，并 负责 估值 调整事 项的 信 息 披露
工作。
本基金 的日 常估 值程 序由 基金运 营部 基金 估值 核算 员执行 ，并 与托 管银 行的 估值结 果核 对一
致。基 金估 值政 策的 议定 和修改 采用 集体 讨论 机制 ，基金 经理 及投 资经 理作 为估值 小组 成员 ，对
本基金 持仓 证券 的交 易情 况、信 息披 露情 况保 持应 有的职 业敏 感， 向估 值委 员会提 供估 值参 考信
息，参 与估 值政 策讨 论。 对需采 用特 别估 值程 序的 证券， 基金 管理 人及 时启 动特别 估值 程序 ，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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定价服 务机 构签 约。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管 大成 深证 成 长 40 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 的 过程 中， 本 基金托 管人 —
中国农业银行 股份有限 公 司严格遵守《 证券投资 基 金法》相关法 律法规的 规 定以及《 大 成深证成
长 40 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 基金 合同》 、《 大成 深证 成长 40 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 联接 基金 托管协 议》 的约 定， 对 大 成 深证成 长 40 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金
联接基 金 管 理人 —大 成基 金管理 有限 公司2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日基金 的投 资运 作，
进行了认真、 独立的会 计 核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事 任何损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为， 大成 基金 管 理有限 公司 在 大 成深 证成 长 40 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联
接基金 的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 份 额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开 支及利润
分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为；在报告 期 内，严 格 遵守了《证 券投资基
金法》 等有 关法 律法 规， 在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》 及 其他 相关 法律 法规 的规定 ， 基 金管 理人 所编 制和披 露的 大成 深证 成 长40 交 易型 开放 式指 数
证券投资基金 联接基金 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报 告、投资
组合报 告等 信息 真实 、准 确、完 整， 未发 现有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报 告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 大成 深证成 长 40 交易型开放 式指数证券投 资基金联接 基金 全体基
金份额 持有 人
引言段 我们 审计了 后附的 大成 深证成 长 40 交 易型开放式指数 证券投资 基
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金联接 基金 (以 下简 称 “ 大成深证 成 长40 ETF 联接 基 金”)的 财务 报
表， 包 括2011 年12 月31 日和2010 年12 月31 日 的资 产负债 表、 2011
年度和 2010 年 12 月 21 日(基金 合同 生效 日)至 2010 年 12 月 31 日
止期间
的 利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变动表以及财务报表附
注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是 大成 深证 成 长40 ETF 联接 基金 的基 金管
理人 大 成基 金管 理有限 公司 管理 层的 责任 。这种 责任 包括 ： （1 ）按
照 企 业 会 计 准 则 和中国证券监督管理委员会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监
会”)发 布的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作 编 制财务 报表 ， 并
使 其 实现 公允 反映 ； （2 ）设计、 执行 和 维护 必要 的 内 部 控制 ，以 使
财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们 的责任是在执行 审计工作 的基础上对财 务报表发表 审计意见 。
我们 按照中国注册 会计师审计 准则的规定执 行了审计工 作。中国 注
册会 计师审计准则 要求我们遵 守 中国注册会 计师 职业道 德 守则，计
划和执行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计 工作涉及实施 审计程序， 以获取有关财 务报表金额 和披露的 审
计证 据。选择的审 计程序取决 于注册会计师 的判断，包 括对由于 舞
弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时 ，
注册 会计师 考虑与 财务报表编 制 和公允列报 相关的内部 控制，以 设
计恰 当的审计程序 ，但目的并 非对内部控制 的有效性发 表意见。 审
计工 作还包括评价 管理层选用 会计政策的恰 当性和作出 会计估计 的
合理性 ，以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们 相信，我们获 取的审计证 据是充分、适 当的，为发 表审计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为 ， 上 述 大 成深 证 成长 40 ETF 联接 基金 的财 务报表 在所 有重
大方 面 按照企业会 计准则 和在 财务报表附注 中所列示的 中国证监 会
发布 的有关规定及 允许的基金 行业实务操作 编制，公允 反映了大成
深证成 长 40 ETF 联接 基金
2011 年 12 月 31 日和 2010 年12 月 31 日
的财务 状况 以及 2011 年度和 2010 年 12 月 21 日( 基 金合同 生效 日)
至2010 年12 月 31 日止 期 间
的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汪
棣
金
毅
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天 会 计师 事务 所 有限 公司
会计师 事务 所的 地址 中国 上海
审计报 告日 期 2012 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 大成 深证 成 长40 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ： 2011 年 12 月31 日
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 89,198,164.83 2,266,085,649.50
结算 备 付金
467,660.40 -
存出保 证金
1,000,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,486,888,801.15 978,206,909.77
其中： 股票 投资
35,630,801.15 978,206,909.77
基金 投资
1,451,258,000.00 -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 19,234.75 581,260.67
应收股 利
- -
应收申 购款
17,113.45 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,577,590,974.58 3,245,123,819.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 101,684,939.04
应付赎 回款
275,021.87 -
应付管 理人 报酬
57,765.20 427,869.32
应付托 管费
11,553.02 85,573.86
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 113,602.03 784,381.63
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 910,532.89 250,000.00
负债合 计
1,368,475.01 103,232,763.85
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,113,710,448.71 3,129,970,939.79
未分配 利润 7.4.7.10 -537,487,949.14 11,920,116.30
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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所有者 权益 合计
1,576,222,499.57 3,141,891,056.09
负债和 所有 者权 益总 计
1,577,590,974.58 3,245,123,819.94
注： 1、 报告 截止 日2011 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 0.746 元 ， 基 金份 额总 额2,113,710,448.71
份。 报 告截 止日 2010 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 1.004 元 ，基 金份 额总额 3,129,970,939.79
份。
2、 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2011 年 度和2010 年 12 月 21 日( 基金 合同 生 效日) 至 2010 年 12
月31 日止 期间 。
7.2 利 润表
会计主 体： 大成 深证 成 长40 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2011 年1 月1 日至2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2011 年 1 月 1 日至
2011 年 12 月31 日
上年度可比期间
2010 年 12 月 21 日
（基金 合同生效日）
至 2010 年12 月31
日
一、收入
-567,243,107.23 13,398,954.32
1.利息 收入
3,563,695.12 581,260.67
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,563,671.63 581,260.67
债券利 息收 入
23.49 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
-56,032,810.60 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,784,859.07 -
基金 投资 收益
7.4.7.13 -55,447,616.
88
-
债券投 资收 益 7.4.7.14 21,408.51 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 1,178,256.84 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -516,152,079.39 12,817,682.53
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 1,378,087.64 11.12
减： 二、费用
6,980,547.85 1,478,838.02
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,012,319.00 427,869.32
2．托 管费 7.4.10.2.2 802,463.81 85,573.86
3．销 售服 务费
- -
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4．交 易费 用 7.4.7.19 1,733,665.68 965,394.84
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 432,099.36 -
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-574,223,655.08 11,920,116.30
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
-574,223,655.08 11,920,116.30
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 大成 深证 成 长40 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2011 年1 月1 日至2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
3,129,970,939.79 11,920,116.30 3,141,891,056.09
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -574,223,655.08 -574,223,655.08
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-1,016,260,491.08 24,815,589.64 -991,444,901.44
其中：1. 基 金申 购款 129,379,797.38 -13,544,079.28 115,835,718.10
2. 基金 赎回 款 -1,145,640,288.46 38,359,668.92 -1,107,280,619.54
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,113,710,448.71 -537,487,949.14 1,576,222,499.57
项目
上年度可比期间
2010 年 12 月 21 日（基金合同生效日） 至2010 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有 者 权 益 （ 基 3,129,970,939.79 - 3,129,970,939.79
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 19 页
金净值 ）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 11,920,116.30 11,920,116.30
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
3,129,970,939.79 11,920,116.30 3,141,891,056.09
报表 附注 为财 务报 表的 组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 王颢______
______ 刘彩 晖______
____范瑛____
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金(以 下简 称 “ 本 基金”)经 中国 证券
监督管 理委 员会(以 下简 称 “中国 证监 会 ”)证 监许 可[2010]1478 号《 关 于核 准 深证成 长 40 交易
型开放式指数 证券投资 基 金及其联接基 金募集的 批 复 》核准，由 大成基金 管 理有限公司 依照《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和 《 大成 深证 成长40 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金基
金合同》负责 公开募集 。 本基金为契约 型开放式 基 金，存续期限 不定，首 次 设立募集不 包括认购
资金利 息共 募 集3,129,394,337.33 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司普 华永 道中 天验
字(2010) 第 388 号验 资报 告予以 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《大 成深 证成 长 40 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 于 2010 年12 月 21 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额
总额为 3,129,970,939.79 份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 576,602.46 元 份基金 份额 。本 基
金的基 金管 理人 为大 成基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。
本 基金 为深 证成 长 40 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金(以 下简 称“ 目标ETF ”) 的联 接基 金。
目标ETF 是 采用 完全 复制 法实现 对深 证成 长 40 价 格 指数紧 密跟 踪的 全被 动指 数基金 ， 本 基金 主要
通过投 资于 目 标 ETF 实现 对业绩 比较 基准 的紧 密跟 踪，力 争使 本 基 金日 均跟 踪偏离 度的 绝对 值 不
超过0.3% ，年 跟踪 误差 不 超过 4% 。
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 20 页
根 据 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 和 《 大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基
金联接 基金 基金 合同 》的 有关规 定， 本基 金的 投资 范围为 目 标 ETF 、 深证 成 长 40 指 数成 份股 和
备选成份股、 新股、债 券 、回购、权证 及中国证 监 会允许基金投 资的其他 金 融工具。本 基金投资
于目 标 ETF 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90% ， 持 有现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于
基金资 产净 值 的5%。 本基 金业绩 比较 基准 为： 深证 成 长 40 价格 指数 ×95% ＋银 行活期 存款 利率(税
后) ×5% 。
于2010 年12 月31 日， 本 基金尚 处于 建仓 期。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2012 年 3 月 23 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金 会 计核 算
业务指 引》 、 《 大 成深 证成 长 40 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 基金 合同》 和在 财务 报表
附注7.4.4 所列 示的 中国 证监会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2011 年 度和2010 年12 月21 日(基 金合 同生 效日)至2010 年12 月31 日止期 间 财务报
表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基 金 2011 年 12 月 31 日和 2010 年 12 月 31
日的财 务状 况以及2011 年 度和2010 年12 月21 日( 基金合 同生 效日)至2010 年12 月31 日止 期 间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财务 报表 的实 际编 制期 间为 2011 年度
和2010 年12 月21 日(基 金合同 生效 日) 至2010 年12 月 31 日 止期 间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产的 分类
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 21 页
金 融资产于 初始确认 时分类为： 以公允价 值计 量且其变动 计入当期 损益 的金融资产 、应收 款
项、可供出 售金融资 产及 持有至到期 投资。金 融资 产的分类取 决于本基 金对 金融资产的 持有意 图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基金目前 持有的 基 金投资、 股 票投资、 债券 投资和衍生 工具(主要 为权 证投资)分类 为以公
允价值计量 且其变动 计入 当期损益的 金融资产 。除 衍生工具所 产生的金 融资 产在资产负 债表中 以
衍生金融资 产列示外 ，以 公允价值计 量且其公 允价 值变动计入 损益的金 融资 产在资产负 债表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本 基金持有 的其他金 融资产分类 为应收款 项， 包括银行存 款和各类 应收 款项等。应 收款项 是
指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融 资产或金 融负债 于本基金成为 金融工具 合 同的一方时， 于交易日 按 公允价值在资 产负债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对于 支付的 价 款中包含已宣 告但尚未 发 放的现金股利 或债券起 息 日或上次除 息日至购
买日止的利息 ，单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
对于 以公允价 值计量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产 ，按 照公允价 值 进行后续计量 ； 对于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本 基金持有 的 基金投 资、 股票投 资、债券 投资 和衍 生工具( 主要为权 证投 资) 按如下原 则确定
公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但
最近交易日 后经济环 境未 发生重大变 化且证券 发行 机构未发生 影响证券 价格 的重大事件 的，按 最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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(2) 存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融工具不 存在活跃市 场，采用市场 参与者普遍 认同且被以往 市场 实际交 易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总 金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列 ，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
基 金投资在 持有期间 应取得的现 金红利于 除息 日确认为投 资收益， 股票 投资在持有 期间应 取
得的现金股 利扣除由 上市 公司代扣代 缴的个人 所得 税后的净额 确认为投 资收 益。债券投 资在持 有
期间应取得 的按票面 利率 或者发行价 计算的利 息扣 除在适用情 况下由债 券发 行企业代扣 代缴的 个
人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。
以 公允价值 计量且其 变动计入当 期损益的 金融 资产在持有 期间的公 允价 值变动确认 为公允 价
值变动损益 ； 于处置 时 ， 其公允价值 与初始确 认金 额之间的差 额确认 为 投资 收益，其中 包括从 公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本 基金 的管 理人 报酬 和托管 费在 费用 涵盖 期间 按基金 合同 约定 的费 率和 计算方 法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则 按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一 基金份额 享有同 等分配权。本 基金收益 以 现金形式分配 ，但基金 份 额持有人可选 择现金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现部分(包 括 基金 经 营 活 动 产 生 的未 实 现损 益 以 及 基 金 份 额交 易 产生 的 未 实 现 平 准金
等) 为 正数 ， 则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 中的 已实 现部 分； 若期末 未分 配利 润的
未实现 部分 为负 数， 则期 末 可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润( 已实 现部 分 相抵未 实现 部分 后
的余额)。 具体 收益 分配 政 策请参 见本 基金 合同 中的 相关章 节。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内 部组织结 构、 管理要求、 内部报告 制度 为依据确定 经营分部 ，以 经营分部为 基础
确定报告分 部并披露 分部 信息。经营 分部是指 本基 金内同时满 足下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成部分能够 在日常活 动中 产生收入、 发生费用 ；(2) 本基金的基 金 管理人 能够 定期评价该 组成部
分的经 营成 果， 以 决定 向 其配置 资源、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和 现金流量 等有 关会计信息 。如果两 个或 多个经营分 部具有相 似的 经济特征， 并且满 足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行 分部 报告 的披 露。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根 据本基金 的估值原 则和中国证 监会允许 的基 金行业估值 实务操作 ，本 基金确定以 下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《中 国证 券业 协会 基金 估 值工作 小组 关于 停牌 股票 估值的 参考 方法 》 提
供的市 盈率 法等 估值 技术 进行估 值。
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 24 页
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通
知》 、 财 税[2004]78 号 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2005]102 号 《关 于股 息红 利个
人所得 税有 关政 策的 通知 》 、财税[2005]107 号 《关 于 股息红 利有 关个 人所 得税 政策的 补充 通知 》 、
财税[2008]1 号 《 关 于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 及 其他相 关财 税法 规 和实务 操作， 主要 税
项列示 如下 ：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 暂免 征营 业税 和企 业所得 税。
(3) 对基金取得的 企业债券 利 息收入，由发 行债券的 企 业在向基金派 发利息时 代 扣代缴 20%
的个人所得 税，暂不 征收 企业所得税 。对基金 取得 的股票的股 息、红利 收入 ，由上市公 司在向 基
金派发 股息 、 红利 时暂 减 按 50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依 照现 行税 法规 定 即20% 代扣 代缴 个人 所
得税， 暂不 征收 企业 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
活期存 款 89,198,164.83 2,266,085,649.50
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 89,198,164.83 2,266,085,649.50
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第 25 页
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 40,256,700.59 35,630,801.15 -4,625,899.44
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 1,949,966,497.42 1,451,258,000.00 -498,708,497.42
其他 - - -
合计 1,990,223,198.01 1,486,888,801.15 -503,334,396.86
项目
上年度 末
2010 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 965,389,227.24 978,206,909.77 12,817,682.53
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 965,389,227.24 978,206,909.77 12,817,682.53
注：基 金投 资均 为本 基金 持有的 目标 ETF 的份 额， 按估值 日目 标 ETF 的 份额 净值确 定公 允价 值 。
本基金 可采 用股 票组 合申 赎的方 式或 证券 二级 市场 交易的 方式 进行 目 标ETF 份额的 买卖 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 工具。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 买入 返售 金融资 产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 18,799.35 581,260.67
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 210.40 -
应收债 券利 息 - -
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应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 225.00 -
合计 19,234.75 581,260.67
7.4.7.6 其 他资 产
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 113,602.03 784,381.63
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 113,602.03 784,381.63
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00 250,000.00
预提费 用 410,000.00 -
应付赎 回费 532.89 -
合计 910,532.89 250,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月1 日至 2011 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,129,970,939.79 3,129,970,939.79
本期申 购 129,379,797.38 129,379,797.38
本期赎 回( 以"-" 号填 列) -1,145,640,288.46 -1,145,640,288.46
本期末 2,113,710,448.71 2,113,710,448.71
项目
上年度 可比 期间
2010 年12 月 21 日 （基 金 合同生 效日 ） 至2010 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 3,129,970,939.79 3,129,970,939.79
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本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填 列) - -
本期末 3,129,970,939.79 3,129,970,939.79
注：1. 申 购含 转换 入份 额 ；赎回 含转 换出 份额 。
2. 本 基金 自 2010 年 11 月 29 日至 2010 年 12 月 17 日止期 间公 开发 售， 共 募集 有 效净 认购 资金
3,129,394,337.33 元。 根 据《 大 成深 证成 长 40 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合
同》 的规 定， 本基 金设 立 募集期 内认 购资 金产 生的 利息收 入576,602.46 元 在 本基金 成立 后 ， 折 算
为576,602.46 份基 金份 额 ，划入 基金 份额 持有 人账户 。
3. 根 据《 大成 深证 成长 40 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金基 金合 同》及 《大 成深 证成
长 40 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金招 募说明 书》 的相 关规 定， 本基金 于 2010 年 12
月21 日(基 金合 同生 效日) 至2011 年3 月13 日 止期 间暂不 向投 资人 开放 基金 交易。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目（ 本期 ） 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -897,566.23 12,817,682.53 11,920,116.30
本期利 润 -58,071,575.69 -516,152,079.39 -574,223,655.08
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
-5,129,346.83 29,944,936.47 24,815,589.64
其中： 基金 申购 款 -1,586,753.88 -11,957,325.40 -13,544,079.28
基金赎 回款 -3,542,592.95 41,902,261.87 38,359,668.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -64,098,488.75 -473,389,460.39 -537,487,949.14
项目（ 上年 度可 比期 间） 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -897,566.23 12,817,682.53 11,920,116.30
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -897,566.23 12,817,682.53 11,920,116.30
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金 合同生 效
日） 至 2010 年12 月 31 日
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 28 页
活期存 款利 息收 入 3,507,672.45 581,260.67
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 26,935.65 -
其他 29,063.53 -
合计 3,563,671.63 581,260.67
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2010 年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-19,413,852.81 -
股票投 资收 益—— 申购 目标 ETF
差价收 入
17,628,993.74
-
合计 -1,784,859.07
-
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金
合同生 效日 ） 至 2010 年12 月31
日
卖出股 票成 交总 额 225,108,015.92 -
减：卖 出股 票成 本总 额 244,521,868.73 -
买卖股 票差 价收 入 -19,413,852.81 -
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购目标ETF 差价收 入
单位： 人 民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2010 年12 月 31 日
申购基 金份 额总 额
2,584,485,000.00 -
减：现 金支 付申 购款 总额
53,211,273.20 -
减：申 购股 票成 本总 额 2,513,644,733.06 -
申购差 价收 入
17,628,993.74 -
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 29 页
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至 2011 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年12 月21 日 （ 基金 合同生
效日） 至 2010 年 12 月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额
579,070,885.70 -
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额
634,518,502.58 -
基金投 资收 益 -55,447,616.88 -
7.4.7.14 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金 合同
生效日 ） 至2010 年12 月31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
91,932.00 -
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
70,500.00 -
减：应 收利 息总 额 23.49 -
债券投 资收 益 21,408.51 -
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本 报告 期内 及上 年度 可比期 间本 基金 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2010 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,178,256.84 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,178,256.84 -
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2011 年1 月1 日至 2011
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金 合
同生效 日） 至 2010 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -516,152,079.39 12,817,682.53
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 30 页
—— 股 票投 资 -17,443,581.97 12,817,682.53
—— 债 券投 资 - -
—— 基 金投 资 -498,708,497.42 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -516,152,079.39 12,817,682.53
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金 合
同生效 日） 至2010 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 1,366,792.89 -
基金转 换费 收入 11,294.75 -
其他 - 11.12
合计 1,378,087.64 11.12
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费两 部分 构成 ， 其 中 赎 回费部 分 的 25% 归入
转出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （ 基金 合同生
效日） 至2010 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 1,733,665.68 965,394.84
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
1,733,665.68 965,394.84
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （基 金 合同
生效日 ） 至 2010 年12 月31 日
审计费 用 110,000.00 -
信息披 露费 300,000.00 -
债券托 管 账 户维 护费 12,000.00 -
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 31 页
银行划 款手 续费 9,199.36 -
其他 900.00 -
合计 432,099.36 -
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 农业 银行 ”) 基金托 管人 、 基 金代 销机 构
中泰信 托 有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
深证成 长 40 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
( “大 成深 证成 长40 ETF ”)
本基金 的目 标ETF
注：1. 中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年12月21日 （基 金合 同生效 日） 至
2010年12月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
光大证券 1,164,466,725.42 78.76% 583,838,914.99 60.48%
7.4.10.1.2
基金 交易
金额 单位 ：人 民币 元
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 32 页
关联方 名称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年12 月21 日 （基 金合 同生效 日） 至2010
年12月31日
成交金 额
占当期 基金
成交总额 的 比例
成交金 额
占当期 基金
成交总额 的 比例
光大证券
3,078,311,587.30 97.31% - -
注： 基金 交易 额中 包括 基金 申购赎 回和 买入 卖出 成交 金额 ， 其 中基 金申 购赎 回金 额 3,078,311,587.30
元，基 金买 入卖 出金 额 零 元(2010 会 计期 间： 无) 。
7.4.10.1.3 权 证交 易
无。
7.4.10.1.4 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011年1月1 日至2011 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证券 946,135.24 78.76% 8,307.11 7.31%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2010 年12 月21日 （基 金合 同生效 日） 至2010 年12月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证券 474,371.42 60.48% 474,371.42 60.48%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费后 的净 额列 示。
2. 该类佣 金协议的 服务 范围还包括佣 金收取方 为 本基金提供的 证券投资 研 究成果和市场 信息服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年12 月 21 日 （基 金 合同生 效
日） 至 2010 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
4,012,319.00 427,869.32
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
3,712,737.06
149,393.12
注：支 付基 金管 理人 大成 基金的 管理 人 报 酬按 前一 日基金 资产 净值 扣除 所持 有目 标 ETF 基金 份 额
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 33 页
部分的 基金 资产 后的 余额( 若为负 数， 则取 零) 的0.5% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按 月
支付。 其计 算公 式为 ：
日管 理人 报酬 ＝(前 一日基 金资 产净 值 – 前一 日所持 有目 标 ETF 基 金份 额部分 的基 金资 产)X
0.5% / 当 年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年12 月 21 日 （基 金 合同生 效
日） 至 2010 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
802,463.81 85,573.86
注：支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 扣除 所持 有目 标 ETF 基金 份 额
部分的 基金 资产 后的 余额( 若为负 数， 则取 零) 的0.1% 的年 费率 计提 ， 逐 日累 计 至每月 月底 ， 按 月
支付。 其计 算公 式为 ：
日 托管 费＝(前 一日 基 金资产 净值 –前 一日 所持 有目 标 ETF 基金 份额 部分 的基金 资产)X 0.1%
/ 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
本报告期内及 上年度可 比 期间本基金未 发生与关 联 方进行的银行 间同业市 场 的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管 理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年12 月21 日( 基金 合同生 效
日)至2010 年 12 月31 日
基金合 同生 效日 （ 2010 年12
月21 日 ） 持有 的基 金份 额
- 100,002,000.02
期初持 有的 基金 份额 100,002,000.02 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 100,002,000.02 100,002,000.02
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
4.73% 3.19%
注：基 金 管 理 人 大 成 基 金 认 购 本 基 金 的 交 易 委 托 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 办理， 适 用 手 续 费 为
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 34 页
1,000.00 元。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
持有的 基
金份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基
金总份 额的 比例
光大证券 - - 59,999,000.00 1.92%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余 额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2011 年1 月1 日至 2011 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年 12 月 21 日 （ 基金 合同生 效日 ） 至
2010 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 89,198,164.83 3,507,672.45 2,266,085,649.50 581,260.67
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 报告 期内 及上 年度 可比期 间本 基金 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于本报 告期 末， 本基 金持有 2,004,500,000.00 份 目标 ETF 基金 份额 ，占 其 总份额 的比 例为
95.38%(2010 年12 月31 日：无)。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本 报告 期内 本基 金无 利润分 配。
7.4.12 期 末（ 2011 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
于 本报 告期 末， 本基 金未持 有因 认购 新发 或增 发证券 而流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
于 本报 告期 末， 本基 金未持 有暂 时停 牌等 流通 受限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
于本报 告期 末， 本基 金无 从事债 券正 回购 交易 形成 的卖出 回购 证券 款余 额 。
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 35 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本 基金 属于 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金， 风险 与收 益高 于混 合基金 、 债 券基 金与
货币市场基金 。本基金 为 完全被动式指 数型基金 ， 紧密跟踪标的 指数，具 有 和标的指数 所代表的
股票市场相似 的风险收 益 特征，属于证 券投资基 金 中风险较高、 收益较高 的 品种。本基 金投资的
金融工具主要 包括基金 投 资、股票投资 及债券投 资 。本基金 在日 常经营活 动 中面临的与 这些金融
工具相关的风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得 最佳的平
衡以实 现“ 紧密 跟踪 标的 指数， 追求 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差最 小化 ”的 风险 收益目 标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理 部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制措施的执行 ；在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会；在 业务操作
层面，监察稽 核部履行 合 规控制职责， 通过定期 、 不定期检查内 控制度的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行。 风 险管理 部 履 行风险量化 评估分析
职责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重 程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基 金的托管 行 中 国农业 银行 ，与该银 行存 款相关的信 用风险不 重大 。本基金在 交易所 进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很 小。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 36 页
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。于 2011
年 12 月 31 日 ，本 基金 未持 有信
用类债 券(2010 年12 月 31 日：同)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风险是 指基金 所持金融工具 变现的难 易 程度。本基金 的流动性 风 险一方面来自 于基金
份额持有 人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持目 标ETF 份 额能 通过股 票组 合赎 回或 二级 市场交 易卖 出， 所持 股票 均 在证券 交易 所上 市，
均能以 合理 价格 适时 变现 。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公 允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此 本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款 及结 算备付金
等。
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 37 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2011 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 89,198,164.83 - - - 89,198,164.83
结算备 付金 467,660.40 - - - 467,660.40
存出保 证金 500,000.00 - - 500,000.00 1,000,000.00
交易性 金融 资产 - - - 1,486,888,801.15 1,486,888,801.15
应收利 息 - - - 19,234.75 19,234.75
应收申 购款 - - - 17,113.45 17,113.45
资产总 计 90,165,825.23 - - 1,487,425,149.35 1,577,590,974.58
负债
应付赎 回款 - - - 275,021.87 275,021.87
应付管 理人 报酬 - - - 57,765.20 57,765.20
应付托 管费 - - - 11,553.02 11,553.02
应付交 易费 用 - - - 113,602.03 113,602.03
其他负 债 - - - 910,532.89 910,532.89
负债总 计 - - - 1,368,475.01 1,368,475.01
利率敏 感度 缺口 90,165,825.23 - - 1,486,056,674.34 1,576,222,499.57
上年度 末
2010 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 2,266,085,649.50 - - - 2,266,085,649.50
存出保 证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性 金融 资产 - - - 978,206,909.77 978,206,909.77
应收利 息 - - - 581,260.67 581,260.67
资产总 计 2,266,085,649.50 - - 979,038,170.44 3,245,123,819.94
负债
应付证 券清 算款 - - - 101,684,939.04 101,684,939.04
应付管 理人 报酬 - - - 427,869.32 427,869.32
应付托 管费 - - - 85,573.86 85,573.86
应付交 易费 用 - - - 784,381.63 784,381.63
其他负 债 - - - 250,000.00 250,000.00
负债总 计 - - - 103,232,763.85 103,232,763.85
利率敏 感度 缺口 2,266,085,649.50 - - 875,805,406.59 3,141,891,056.09
注：表中所示 为本基金 资 产及负 债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2011 年12 月31 日， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2010 年 12 月31 日：同) ， 因 此市 场
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 38 页
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2010 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素 变动 而 发生波动的风 险。 本基 金 所面临的其他 价格风险 来 源于单个证 券发行主
体自身 经营 情况 或特 殊事 项的影 响， 也可 能来 源于 证券市 场整 体波 动的 影响 。
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF。本 基金 的基金管理人 每日对
本基金所持有 的证券价 格 实施监控 ，定 期运用多 种 定量方法对基 金进行风 险 度量，来测 试本基金
面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 35,630,801.15 2.26 978,206,909.77 31.13
交易性 金融 资产 －基金 投资 1,451,258,000.00 92.07 - 0.00
衍生金 融资 产－ 权证 投 资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 1,486,888,801.15 94.33 978,206,909.77 31.13
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准(附注 7.4.1)以 外的 其他 市场 变量 保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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影响金 额( 单位 ：人 民币 万 元)
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年12 月 31 日
1. 业 绩比 较基 准(附注 7.4.1)上升 5% 增加 约6,562 无经验 数据
2. 业 绩比 较基 准(附注 7.4.1)下降 5% 下降 约6,562 无经验 数据
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
（a） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2011 年12 月31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
1,486,888,801.15 元 ， 无 属 于 第 二 层 级 和 第 三 层 级 的 余 额(2010 年12 月31 日：第一层级
978,206,909.77 元， 无属 于第二 层级 和第 三层 级的 余额) 。
(iii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券 交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
(iv) 第 三层 次公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额
于本期末，本 基金未持 有 公允价值归属 于第三层 级 的金融工具(2010 年12月31 日：同)。本 基
金本期净转入/(转出)第 三 层级零元，计 入损益的 第 三层 级金融工 具公允价 值 变动零元(2010会计
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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期间： 无) ，涉 及河 南双 汇 投资发 展股 份有 限公 司( “ 双汇发 展”)发 行的 股票 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 35,630,801.15 2.26
其中： 股票 35,630,801.15 2.26
2 基金投 资 1,451,258,000.00 91.99
3 固定收 益投 资 - 0.00
其中： 债券 - 0.00
资产 支持 证券 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - 0.00
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 89,665,825.23 5.68
7 其他各 项资 产 1,036,348.20 0.07
8 合计 1,577,590,974.58 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - 0.00
B 采掘业 - 0.00
C 制造业 27,227,578.40 1.73
C0 食品、 饮料
8,134,760.80 0.52
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - 0.00
C2
木材 、家 具 - 0.00
C3
造纸 、印 刷 - 0.00
C4
石油 、 化 学、 塑 胶 、 塑料 - 0.00
C5
电子 - 0.00
C6
金属 、非 金属 - 0.00
C7
机械 、设 备、 仪表 8,897,396.49 0.56
C8
医药 、生 物制 品 10,195,421.11 0.65
C99
其他 制造 业 - 0.00
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - 0.00
E 建筑业 - 0.00
F 交通运 输、 仓储 业 - 0.00
G 信息技 术业 - 0.00
H 批发和 零售 贸易 8,403,222.75 0.53
I 金融、 保险 业 - 0.00
J 房地产 业 - 0.00
K 社会服 务业 - 0.00
L 传播与 文化 产业 - 0.00
M 综合类 - 0.00
合计 35,630,801.15 2.26
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000650 仁和药 业 848,911 10,195,421.11 0.65
2 000501 鄂武商 Ａ 551,031 8,403,222.75 0.53
3 000858 五 粮 液 248,011 8,134,760.80 0.52
4 000157 中联重 科 933,321 7,177,238.49 0.46
5 000528 柳
工 147,400 1,720,158.00 0.11
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000423 东阿阿 胶 130,817,643.10 4.16
2 000527 美的电 器 86,448,467.21 2.75
3 000538 云南白 药 77,406,885.58 2.46
4 002007 华兰生 物 64,996,301.66 2.07
5 000581 威孚高 科 59,248,457.57 1.89
6 000869 张
裕Ａ 58,091,458.84 1.85
7 002142 宁波银 行 56,009,539.17 1.78
8 002123 荣信股 份 44,265,327.98 1.41
9 000887 中鼎股 份 35,899,843.92 1.14
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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10 002146 荣盛发 展 33,991,383.98 1.08
11 000009 中国宝 安 32,557,616.73 1.04
12 000826 桑德环 境 30,472,428.85 0.97
13 002152 广电运 通 29,564,800.06 0.94
14 000963 华东医 药 28,526,104.58 0.91
15 000961 中南建 设 28,512,273.25 0.91
16 000661 长春高 新 26,960,644.63 0.86
17 002080 中材科 技 23,960,127.60 0.76
18 002048 宁波华 翔 23,656,049.00 0.75
19 000501 鄂武商 Ａ 22,948,858.97 0.73
20 000997 新 大 陆 22,325,039.02 0.71
注：买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002142 宁波银 行 41,836,779.84 1.33
2 000869 张
裕Ａ 23,388,716.03 0.74
3 000063 中兴通 讯 9,933,666.68 0.32
4 000961 中南建 设 9,584,670.65 0.31
5 000651 格力电 器 9,324,002.17 0.30
6 000858 五 粮 液 8,769,074.32 0.28
7 000661 长春高 新 8,515,245.79 0.27
8 000423 东阿阿 胶 8,058,753.98 0.26
9 000568 泸州老 窖 8,026,599.37 0.26
10 000887 中鼎股 份 7,917,538.79 0.25
11 000895 双汇发 展 7,424,977.25 0.24
12 002146 荣盛发 展 6,911,856.07 0.22
13 000527 美的电 器 5,714,126.22 0.18
14 000418 小天鹅 Ａ 5,486,901.60 0.17
15 000538 云南白 药 5,328,303.78 0.17
16 002080 中材科 技 5,249,547.65 0.17
17 002003 伟星股 份 4,848,924.13 0.15
18 000501 鄂武商 Ａ 4,662,711.32 0.15
19 000581 威孚高 科 4,191,292.98 0.13
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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20 000963 华东医 药 3,050,251.46 0.10
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,254,152,375.14
卖出 股 票收 入（ 成交 ）总 额 225,108,015.92
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基 金本 报告 期末 未 持有权 证。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
序
号
基金名 称
基金类
型
运作方 式 管理人 公允价 值（ 元）
占基金 资产
净值比 例
（%）
1 大成深 证成
长40ETF
股票型
交易型 开放
式(ETF)
大成基 金管 理
有限公 司
1,451,258,000.00 92.07
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 被监管 部门 立案调 查， 或 在报 告编 制
日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形：
2011 年5 月27 日， 本基金 投资 的前 十名 证券 之一五 粮液 因信 息披 露违 法被 中 国证 券监 督管
理委员 会罚 款 60 万 元。 本 基金认 为， 该处 罚不 会对 五粮液 投资 价值 构成 实质 性负面 影响 。
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
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8.10.2 本 基金 投资的 前十 名股票 中， 没 有投资 于超 出基 金合 同规定 的备 选股票 库之 外
的 股票 。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,000,000.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 19,234.75
5 应收申 购款 17,113.45
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,036,348.20
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末投 资的前 十名 股票 中不 存在 流通受 限情 况。
8.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额 单位 ：份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
56,859 37,174.60 193,968,304.28 9.18% 1,919,742,144.43 90.82%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份额 大于 零的 账户数 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 45 页
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人
员持有 本开 放式 基金
28,717.48 0.0014%
§10 开放式 基金份额变动
份额单 位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年12 月 21 日 ）基 金份 额总 额 3,129,970,939.79
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,129,970,939.79
本报 告 期基 金总 申购 份额 129,379,797.38
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 1,145,640,288.46
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,113,710,448.71
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报 告期 内无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2011 年 1 月 21 日， 中国证 监会 核准 中国 农业 银行股 份有 限公 司张 健基 金行业 高级 管理 人 员
任职资 格（ 证监 许可 【2011 】116 号） ，张 健任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本 报告 期内 没有 涉及 本基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本 基金 投资 策略 在本 报告期 内没 有重 大改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基 金聘任的 为本基 金审计的会计 师事务所 为 普华永道中天 会计师事 务 所有限公司， 本会计
期间支 付的 审计 费用 为 11 万元整 。该 事务 所自 基金 合同生 效日 起为 本基 金提 供审计 服务 至今 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本 报告 期， 本基 金管 理人、 托管 人及 高级 管理 人员未 受到 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 46 页
数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证券 2 1,164,466,725.42 78.76% 946,135.24 78.76% -
海通证券 1 314,060,738.94 21.24% 255,176.20 21.24% -
红塔证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
民生证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
南京证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
平安证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
齐鲁证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
瑞银证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
上海证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
申银万国 1 -
0.00%
-
0.00%
-
世纪证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
兴业证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
银河证 券 2 -
0.00%
-
0.00%
-
英大证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
招商证券 2 -
0.00%
-
0.00%
-
中金公司 1 -
0.00%
-
0.00%
-
中信证券 3 -
0.00%
-
0.00%
-
中银国际 1 -
0.00%
-
0.00%
-
广发证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
国金证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
国泰君安 1 -
0.00%
-
0.00%
-
国信证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
安信证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
北京高华 2 -
0.00%
-
0.00%
-
长城证券 2 -
0.00%
-
0.00%
-
东北证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
方正证券 1 -
0.00%
-
0.00%
-
合计 34 1,478,527,464.36 100.00% 1,201,311.44 100.00% -
注：1. 本报 告期 内本 基金 退租了 中银 国 际1 个 交易 单元 ， 新 增了 南京 证券 、 银 河证券 、 世纪 证券 、
上海证券、国 泰君安、 安 信证券、东北 证券、光 大 证券、 英大证 券、北京 高 华、瑞银证 券、 国金
证券、 广发 证券 、 中 信证 券、 国 信证 券、 齐鲁 证券 、 红塔 证券 、 长 城证 券、 中银国 际 等 交易 单元 。
2. 租 用券 商专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序：
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 47 页
根据中 国证 监会 颁布 的 《 关于完 善证 券投 资基 金交 易席位 制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租 用证 券公 司交 易单 元的选 择标 准主 要包 括：
（1） 财务 状况 良好 ， 最近一 年无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ， 内控制 度健 全， 能满 足各 投资组 合运 作的 保密 性要 求 ；
（3） 研究 实力 较强 ， 能提供 包括 研究 报告 、路 演服务 、协 助进 行上 市公 司调研 等研 究服 务 ；
（4 ） 具 备各 投资 组合 运作所 需的 高效 、 安全 的 通讯条 件 ， 有 足够 的交 易 和清算 能力 ， 满足 各
投资组 合证 券交 易需 要；
（5） 能提 供投 资组 合 运作、 管理 所需 的其 他券 商服务 ；
（6） 相关 基金 合同 、 资产管 理合 同以 及法 律法 规规定 的其 他条 件。
租用 证券公司 交易单 元的程序：首 先根据租 用 证券公司交易 单元的选 择 标准形成《券 商服务
评价表 》 ， 然后 根据 评分 高 低进行 选择 基金 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证 券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
债券交易 基金交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
光大证券 91,932.00 100.00%
3,078,311,587.30 97.31%
海通证券 -
0.00%
85,244,298.40 2.69%
红塔证券 -
0.00%
-
0.00%
民生证券 -
0.00%
-
0.00%
南京证券 -
0.00%
-
0.00%
平安证券 -
0.00%
-
0.00%
齐鲁证券 -
0.00%
-
0.00%
瑞银证券 -
0.00%
-
0.00%
上海证券 -
0.00%
-
0.00%
申银万国 -
0.00%
-
0.00%
世纪证券 -
0.00%
-
0.00%
兴业证券 -
0.00%
-
0.00%
银河证券 -
0.00%
-
0.00%
英大证券 -
0.00%
-
0.00%
招商证券 -
0.00%
-
0.00%
中金公司 -
0.00%
-
0.00%
中信证券 -
0.00%
-
0.00%
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 48 页
中银国际 -
0.00%
-
0.00%
广发证券 -
0.00%
-
0.00%
国金证券 -
0.00%
-
0.00%
国泰君安 -
0.00%
-
0.00%
国信证券 -
0.00%
-
0.00%
安信证券 -
0.00%
-
0.00%
北京高华 -
0.00%
-
0.00%
长城证券 -
0.00%
-
0.00%
东北证券 -
0.00%
-
0.00%
方正证券 -
0.00%
-
0.00%
合计 91,932.00 100.00%
3,163,555,885.70 100.00%
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金 增加 红塔证 券股 份有
限公司 为代 销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-2-17
2
关于开 通网 上直 销赎 回转 认/申 购功 能的 公
告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-3-3
3
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投
资基金 联接 基金 开放 日常 申购、 赎回、 转换
及定投 业务 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-3-10
4
关于大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证
券投资 基 金 联接 基金 在部 分代销 机构 开办
定期定 额申 购业 务并 参与 相关优 惠活 动的
公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-3-10
5
关于再 次提 请投 资者 及时 更新已 过期 身份
证件或 者身 份证 明文 件的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-3-14
6
关于开 通汇 付天 天盈 账户 第三方 支付 业务
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-4-19
7
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投
资基金 联接 基 金 2011 年第 1 季 度报 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-4-21
8
大成基 金管 理有 限公 司关 于增 加 天源 证券
经纪有 限公 司为 代销 机构 并开通 相关 业务
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-5-14
9
关于旗 下部 分基 金增 加浙 商银行 股份 有限
公司为 代销 机构 并开 通相 关业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-5-18
10
关于增 加国 盛证 券有 限责 任公司 为代 销机
构并开 通相 关业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-5-24
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 49 页
11
大成基 金管 理有 限公 司关 于广州 分公 司迁
址的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-6-22
12
关于旗 下部 分基 金增 加北 京农村 商业 银行
股份有 限公 司为 代销 机构 并开通 相关 业务
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-6-24
13
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投
资基金 联接 基 金 2011 年第 2 季 度报 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-7-19
14 关于上 海理 财中 心迁 址的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-7-26
15 关于沈 阳分 公司 迁址 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-7-26
16
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投
资基金 联接 基金 更新 招募 说明书 （2011 年第
1 期）
中国证 监会 指定 报 刊 及本
公司网 站
2011-8-6
17
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投
资基金 联接 基金 更新 招募 说明书 摘要 （2011
年第1 期）
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-8-6
18
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投
资基金 联接 基 金 2011 年 半 年度报 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-8-27
19
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投
资基金 联接 基 金 2011 年 半 年度报 告摘 要
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-8-27
20
大成基 金管 理有 限公 司南 京分公 司成 立公
告
中国证 监 会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-9-27
21
大成深 证成 长 40 交 易型 开 放式指 数证 券投
资基金 联接 基 金 2011 年第 3 季 度报 告
中国证 监会 指定 报刊 及本
公司网 站
2011-10-26
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成深证 成 长40 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金的 文件 ；
2 、《 大成 深证 成长40 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金基 金合 同》；
3 、《 大成 深证 成长40 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金托 管协 议》；
4 、大 成基 金管 理有 限 公司批 准文 件 、 营业 执照 、公司 章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定 报刊上 披露 的各 种公 告原 稿。
12.2 存 放地 点
本报告 存放 在本 基金 管理 人和托 管人 的办 公住 所。
大成 深证成长 40ETF 联接基金 2011 年年度报告
第 50 页
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投 资者 对本 报告 书如 有疑问 ，可 咨询 本基 金管 理人大 成基 金管 理有 限公 司。
客 户服 务中 心电 话：400-888-5558 （ 免长 途通 话 费用）
国 际互 联网 址：http://www.dcfund.com.cn
大成基金管理有限公司
2012 年3 月28 日
