大成标普 500 等权重指数证券投资基金
2011 年 年 度报 告 摘要
2011 年 12 月 31 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 银 行 股 份 有 限公 司
送出日期：2012 年 3 月28 日
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2012 年 3 月 23 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中财务 资料已经 审 计。普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了无保留 意
见的审 计报 告， 请投 资者 注意阅 读。
本 报告 期 自2011 年3 月23 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 大成标 普 500 等权 重指 数QDII
基金主 代码 096001
交易代 码 096001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年3 月 23 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 150,455,310.00 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 通 过 严格 的投 资纪 律约 束和 数 量化 风险 管理 手段 ，实
现 基 金投 资组 合对 标的 指数 的 有效 跟踪 ，追 求跟 踪误
差最小 化。
投资策 略 本 基 金将 按照 标的 指数 的成 份 股及 其权 重构 建基 金股
票 投 资组 合， 并根 据标 的指 数 成份 股及 其权 重的 变动
而 进 行相 应调 整。 但在 因特 殊 情况 （如 股票 停牌 、流
动 性 不足 ）导 致无 法获 得足 够 数量 的股 票时 ，基 金管
理 人 将搭 配使 用其 他合 理方 法 进行 适当 的替 代。
本
基 金 还可 能将 一定 比 例的基 金 资产 投资 于与 标普 500
等 权 重指 数相 关的 公募 基金 、 上市 交易 型基 金， 以优
化 投 资组 合的 建立 ，达 到节 约 交易 成本 和有 效追 踪标
的指数 表现 的目 的。
业绩比 较基 准 标普 500 等 权重 指数 （全 收益指 数）
风险收 益特 征 本 基 金为 美国 股票 指数 型证 券 投资 基金 ，风 险与 预期
收 益 高于 混合 型基 金、 债券 基 金以 及货 币市 场基 金，
属于预 期风 险较 高的 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 唐州徽
联系电 话 0755-83183388 010-66594855
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服 务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
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名称
英文 Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 中国银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 香港花 园 道 1 号 中银 大厦
办公地 址 香港花 园 道 1 号 中银 大厦
邮政编 码 -
2.5 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn
基金 年 度报 告备 置地点
深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号招 商银 行大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号中 国银 行股 份有 限
公司托 管及 投资 者服 务部
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2011 年 3 月 23 日-2011 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 -1,161,876.30
本期利 润 -18,182,616.98
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0749
本期基 金份 额净 值增 长率 -11.70%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1174
期末基 金资 产净 值 132,794,617.01
期末基 金份 额净 值 0.883
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
3 、本 基金 合同 于2011 年3 月 23 日 生效 ，截 至 报告日 本基 金合 同生 效未 满一年 。
3.2 净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 10.24% 1.83% 12.45% 1.92% -2.21% -0.09%
过去六 个月 -10.45% 2.03% -7.59% 2.14% -2.86% -0.11%
自基金 合同 生
效起至 今
-11.70% 1.67% -4.14% 1.79% -7.56% -0.12%
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：1 、本 基金 合同 于2011 年3 月 23 日 生效 ，截 至 报告日 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2 、 按 基金 合同 规定， 本基金 自基 金合 同生 效之 日起 6 个月 内使 基金 的投 资组合 比例 符合基金
合同的 约定 ，建 仓期 结束 时 本基 金的 各项 投资 比例 已达到 基金 合同 中规 定的 各项比 例。
3 、同 期业 绩比 较基 准 以美元 计价 ，不 包含 人民 币汇率 变动 等因 素产 生的 效应。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
-12%
-8%
-4%
0%
4%
8%
2011年
大成标普500 等权重指数QDI I 业绩比较基准
注：2011 年净 值增 长率 表 现期间 为 2011 年 3 月 23 日(基 金合 同生 效日) 至 2011 年 12 月31 日。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
无。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金 管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至 2011 年12 月 31
日，本 基金 管理 人共 管 理 3 只封 闭式 证券 投资 基金 ：景宏 证券 投资 基金 、景 福证券 投资 基金 、大
成优选 股票 型证 券投 资基 金， 1 只ETF 及1 只ETF 联 接基金 ： 深 证成 长40ETF 及 大成深 证成 长40ETF
联接基 金，1 只创 新型 基 金：大 成景 丰分 级债 券型 证券投 资基 金，1 只 QDII 基金： 大成 标普 500
等权重 指数 基金 及 19 只 开 放式证 券投 资基 金： 大成 价值增 长证 券投 资基 金、 大成债 券投 资基 金、
大成蓝筹稳健 证券投资 基 金、大成精选 增值混合 型 证券投资基金 、大成货 币 市场证券投 资基金、
大成沪 深300 指 数证 券投 资基金 、 大 成财 富管 理 2020 生命 周期 证券 投资 基金 、 大成积 极成 长股 票
型证券 投资 基金 、大 成创 新成长 混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 大成 景阳 领先 股 票型证 券投 资基 金、
大成强化收益 债券型证 券 投资基金、大 成策 略回 报 股票型证券投 资基金、 大 成行业轮动 股票型证
券投资基金、 大成中证 红 利指数证券投 资基金、 大 成核心双动力 股票型证 券 投资基金、 大成保本
混合型证券投 资基金、 大 成内需增长股 票型证券 投 资基金、大成 中证内地 消 费主题指数 证券投资
基金、 大成 可转 债增 强债 券型证 券投 资基 金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张 英 辉 先
生
本 基 金 基
金经理
2011 年 3 月
23 日
2011 年 8 月
25 日
19 年
英 国 艾 克 斯 特 大 学 金 融 及 投
资学硕 士 。 曾 任 职 于 高 诚 资
产 管 理 （ 香 港 ） 有 限 公 司 、
殷 诚 资 产 管 理 （ 亚 洲 ） 有 限
公 司 、 中 国 太 平 洋 保 险 集 团
资 金 运 用 中 心 、 景 顺 长 城 基
金 管 理 有 限 公 司 、 上 投 摩 根
基 金 管 理 有 限 公 司 、 国 海 富
兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 、
广 发 资 产 管 理 （ 香 港 ） 有 限
公司、 海通 资产 管理 （香 港）
有限公 司。 2004 年 9 月 15 日
至2005 年10 月11 日 曾任 上
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投 摩 根 中 国 优 势 证 券 投 资 基
金基金 经理 ；2005 年4 月13
日至2005 年10 月11 日曾 任
上 投 摩 根 货 币 市 场 基 金 基 金
经理； 2006 年3 月6 日至2007
年3 月20 日 曾任 富兰 克林 国
海 中 国 收 益 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。2010 年 3 月加 入大
成 基 金 管 理 有 限 公 司 国 际 业
务部，2011 年 3 月 23 日至
2011 年8 月25 日 任大 成标 普
500 等 权 重 证 券 投 资 基 金 基
金经理 ， 具 有基 金从 业资 格。
国籍： 中国 香港 。
冉 凌 浩 先
生
本 基 金 基
金经理
2011 年 8 月
26 日
- 8 年
金融学 硕士 。2003 年 4 月至
2004 年 6 月 就职 于国 信证 券
研究部 ，任 研究 员；2004 年
6 月至 2005 年 9 月就 职于 华
西 证 券 研 究 部 ， 任 高 级 研 究
员；2005 年 9 月 加入 大成 基
金 管 理 有 限 公 司 ， 历 任 金 融
工 程 师 、 境 外 市 场 研 究 员 及
基金经 理助 理。2011 年 8 月
26 日 开始 担任 大成 标普 500
等 权 重 指 数 型 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 。 具 有 基 金 从 业 资
格。国 籍： 中国 。
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2 、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 境外投资顾问为本基 金提 供投资建议的主要成 员简 介
本基金 本报 告期 内无 境外 投资顾 问。
4.3 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法 》 、 《 证券投 资基 金法 》 、 《 大成 标普 500 等权重
指数证 券投 资基 金基 金合 同》和 其他 有关 法律 法规 的规定 ，在 基金 管理 运作 中，大 成标 普 500 等
权重指数证券 投资基金 的 投资范围、 投 资比例、 投 资组合、证券 交易行为 、 信息披露等 符合有关
法律法规、行 业监管规 则 和基金合同等 规定，本 基 金没有发生重 大违法违 规 行为，没有 运用基金
财产进行内幕 交易和操 纵 市场行为以及 进行有损 基 金投资人利益 的关联交 易 ，整体运作 合法、合
规。 本基 金将 继续 以取 信 于市场 、 取信 于社 会投 资 公众为 宗旨 ， 承诺 将一 如 既往地 本着 诚实 信用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金财产， 在规范基 金 运作和严格控 制投资风 险 的前提下， 努力为基
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金份额 持有 人谋 求最 大利 益。
4.4 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.4.1
公平交易制度的执行 情况
本基金 管理 人严 格执 行 《 公平交 易制 度 》 和 《 异常 交易监 控与 报告 制度 》 ， 公 平对待 旗下 各投
资组合，所管 理的不同 投 资组合的整体 收益率、 分 投资类别（股 票、债券 ） 的收益率以 及不同时
间窗内 （同 日内 、5 日内 、10 日内 ）同 向、 反向 交 易的交 易价 格并 未发 现异 常差异 。
4.4.2 本投资组合与其他投 资风 格相似的投资组合之 间的 业绩比较
根据各 基金 合同 ，目 前本 基金管 理人 旗下 未有 与本 基金投 资风 格相 似的 其他 基金。
4.4.3
异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 本基 金不 存在 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易行 为。
4.5 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.5.1
报告期内基金投资策 略和 运 作分析
2011 年， 国际 经济 与股 票 市场波 澜起 伏。 在 2010 年 底与2011 年初 ， 美 国的 经 济曾经 一度 呈
现出加 速增 长的 势态 。可 是， 从 2011 年1 季 度开 始 ，国际 政治 经济 形势 发生 了巨大 的不 利变 化。
首先，在中东 及北非方 面 ，该地区若干 产油大国 发 生激烈的政治 动荡，石 油 产出受到影 响，并快
速推高 原油 价格 ； 其次 ， 亚洲方 面 ， 日 本地 震造 成 了产业 链的 中断 ， 使得 众 多行业 产能 短期 受损 ；
更为严重的是 ，在欧洲 方 面，欧债危机 导致欧洲 金 融市场持续剧 烈动荡； 另 外，美国受 制于国债
上限的 规定 及控 制财 政赤 字的需 要， 政府 也大 规模 减少财 政支 出。
尤其是 在 第 3 季 度中 ，欧 洲主权 债务 危机 愈演 愈烈 。其间 ，不 仅希 腊等 小国 的问题 并未 得 到
彻底的 解决 ， 而 且意 大利 及西班 牙这 两个 欧元 区主 要经济 体的 主权 债务 危机 也在持 续恶 化。 同时 ，
标普公 司也 下调 了美 国国 债的信 用评 级， 使得 标普 体系中 的美 国AAA 评 级不 复存在 。
上述各种不利 因素使得正 在复苏过程中 的美国经济 受到了较大影 响，致使美 国 2011 年 1-3
季度的 GDP 季 环比 年化 增 长率分 别 为 0.4% 、1.3% 及1.8%， 严重 低于 潜在 经济 增长速 度。
前三季 度恶 劣的 全球 宏观 金融形 势使 得美 国股 票市 场在 2 季度 及 3 季度 出现 大幅下 挫， 尤 其
是在 3 季度 ，以 欧债 危机 的持续 恶化 及美 国主 权债 券评级 下调 等因 素为 导火 索，使 美国 股票 市 场
出现了 快速 的大 幅下 滑， 本基金 所跟 踪的 标的 指数 也同样 出现 大幅 下跌 。
至 2011 年 4 季度 ，美 国 宏观经 济的 表现 却是 较为 出色。2011 年上 半年 影响 经济复 苏的 临时
性因素 在 4 季度 都将 逐步 减弱， 同时 无论 是美 国政 府、居 民还 是企 业部 门的 资产负 债表 也均 未 出
现明显 的恶 化。 在此 背景 下，4 季 度美 国宏 观经 济 不仅未 出现 二次 衰退 的情 形，而 且 其 GDP 增速
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还回 到2.8% 的 水平 。 在相 对较好 的宏 观经 济下 ， 标 普 500 指数 成份 公司 企业 盈利 在 4 季 度也 保 持
持续增长。因 此，4 季 度 美国股票市场 表现 在全 球 主要市场中一 枝独秀， 本 基金的目标 指数也随
之大幅 反弹 。
由于本基金的 投资标的 是 美元资产，而 本基金的 记 账货币是人民 币，因此 美 元兑人民币汇 率
的变化 也会 对基 金表 现造 成一定 影响 。2011 年的 前 10 个 月， 美元 兑人 民 币汇率 持续 下跌 ，因 此
对本基 金净 值造 成一 定的 负面影 响 ， 而11 月 以来 ， 人民币 升值 步伐 暂缓 ， 汇 率因素 对本 基金 净值
造成的 负面 影响 较小 。
基金经理秉承 被动化指 数 基金管理原则 ，在投资 操 作上不作时机 选择，因 此 在建仓期过后 较
好地跟 踪了 经汇 率调 整后 的跟踪 基准 指数 。
从本基 金成 立之 日起 ， 基 准指数 下 跌5.83% ， 同 期美 元兑人 民币 汇率 下 跌3.92% ， 即 经过 汇率
调整后的基准指数下跌 9.52% ；同期，本基金净值下跌 11.70% ， 低 于 经 汇 率 调整 后 的 基 准 指 数
2.18% 。 本基 金收 益率 略低 于经汇 率调 整后 的基 准指 数的主 要原 因在 于基 金各 项费用 的影 响及 建 仓
期内基 金收 益率 较低 的影 响。
建仓期 过后 ， 本基 金的 经 汇率调 整后 的年 化跟 踪误 差为 2.24% ， 日均 偏差 绝对 值为 0.10%，均
显著低 于本 基金 合同 中的 目标值 。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
截止本 报告 期末 ，本 基金 份额资 产净 值 为 0.883 元 ，本报 告期 （自 基金 合同 生效至 今） 基 金
份额净 值增 长率 为-11.70% ，同期 业 绩 比较 基准 收益 率为-4.14% ，低 于业 绩比 较基准 的表 现。
4.6 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2012 年， 全球 宏观 经 济状况 虽然 还有 很 大 的不 确定性 ，但 有望 好 于 2011 年。
从不利 因素 来看 ，首 先欧 洲主权 债务 危机 有可 能还 会持续 深化 ，意 大利 及西 班牙 在 4 月份之
前都有较高金 额的国债 拍 卖，其结果会 严重影响 金 融市场的走势 。其次， 伊 朗局势的紧 张程度持
续升温。作为 全球重要 石 油输出国，如 果伊朗局 势 进一步恶化， 国际原油 价 格有可能飙 升，给国
际经济 造成 严重 的不 利影 响。
但是，尽管在 上述不利 的 国际背景下， 作为全球 经 济的最 大主体 ，美国经 济 依然有望保持 正
增长，但增速可能会低于 其潜在经济增长速度。从 美国居民部门来看，居民 杠杠水平较之 2007
年有了 大幅 的下 降 ， 储 蓄 率也回 升到 了历 史平 均水 平之上 ； 从企 业部 门来 看 ， 企 业手 持大 量现 金，
且盈利增长依 然稳健； 房 地产市场经过 数年的调 整 ，房产泡沫基 本挤压完 毕 ；相对而言 美国政府
的资产负债表 状况相对 较 差，但也不会 爆发美国 政 府信用危机， 只是会通 过 减少政府支 出对经济
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造成小幅的负 面影响。 综 上所述，在欧 债危机及 伊 朗形势都可控 的情况下 ， 美国经济仍 会实现正
增长， 本基 金基 准指 数的 成份股 企业 盈利 也会 随之 持续增 加。
本 基金为被动 型指数基 金 ，其投资目标 就是要复 制 指数的收益率 。本基金 将 坚持被动型的 指
数化投资理念 ，继续深 入 研究更为高效 的组合管 理 策略、交易策 略及风险 控 制方法，以 期更好的
跟踪指 数， 力争 将跟 踪误 差控制 在较 低的 水平 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相 应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估 值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 截止报告 期 末未与外部估 值
定价服 务机 构签 约。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对 大 成标 普500 等权 重指 数证
券投资 基金 （以 下称 “ 本 基金” ） 的托 管过 程中， 严 格遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他有 关法 律法
规、基金合同 和托管 协 议 的有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报告
本基 金 2011 年 年度 财务 会 计报告 已经 普华 永道 中天 会计师 事务 所有 限公 司审 计,注 册会 计师
签字出具了标 准无保留 意 见的审计报告 。投资者 欲 了解本基金审 计报告详 细 内容，应阅 读年度报
告正文 。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大 成标 普500 等权重 指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2011 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 8,206,414.51
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 125,728,789.60
其中： 股票 投资 125,728,789.60
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 12 页
基金 投资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 363,326.40
应收利 息 746.12
应收股 利 191,040.70
应收申 购款 156,946.28
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 134,647,263.61
负债和所有者权益
本期末
2011 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 1,485,945.78
应付管 理人 报酬 113,815.16
应付托 管费 28,453.78
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 -
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 224,431.88
负债合 计 1,852,646.60
所有者权益：
实收基 金 150,455,310.00
未分配 利润 -17,660,692.99
所有者 权益 合计 132,794,617.01
负债和 所有 者权 益总 计 134,647,263.61
注：1. 报 告截 止日2011 年12 月31 日， 基金 份额 净值 0.883 元， 基金 份额 总额 150,455,310.00
份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为2011 年3 月23 日( 基金合 同生 效日)至2011 年12 月31 日。
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 13 页
7.2 利润表
公告主 体： 大成 标 普500 等权重 指数 证券 投资 基 金
本报告 期：2011 年3 月 23 日( 基金 合同 生效 日)
至 2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2011 年3 月23 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月31 日
一、收入 -15,583,925.99
1.利息 收入 2,356,005.74
其中： 存款 利息 收入 2,356,005.74
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ） -1,428,430.28
其中： 股票 投资 收益 -3,051,515.07
基金 投资 收益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 1,623,084.79
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”
号填列 ）
-17,020,740.68
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） -350,624.56
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 859,863.79
减：二、费用 2,598,690.99
1．管 理人 报酬 1,795,790.15
2．托 管费 448,947.57
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 81,077.81
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 272,875.46
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-18,182,616.98
减：所 得税 费用 -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
-18,182,616.98
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 标 普500 等权重 指数 证券 投资 基金
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
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本报告 期：2011 年3 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至 2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年3 月23 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金
净值）
822,754,222.26
- 822,754,222.26
二、 本期 经营 活动 产生 的基
金净值变动数（本期净利
润）
- -18,182,616.98
-18,182,616.98
三、 本期 基金 份额 交易 产生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
-672,298,912.26 521,923.99 -671,776,988.27
其中：1.基 金申 购款 18,385,817.26 -2,373,174.11 16,012,643.15
2.基金 赎回 款 -690,684,729.52 2,895,098.10 -687,789,631.42
四、 本期 向基 金份 额持 有人
分配利润产生的基金净值
变 动（ 净值 减少 以“-”号
填列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金
净值）
150,455,310.00
-17,660,692.99
132,794,617.01
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
____王颢________
___刘 彩晖_________
__范瑛______
基金管 理公 司负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
大成标 普500 等 权重 指数 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ” )经 中国 证券 监督 管理委 员会 ( 以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2010] 第 1876 号 《 关于核 准大 成标 普 500 等 权重指 数证 券投 资
基金募 集的 批复》 核准， 由 大成基 金管 理有 限公 司依 照 《中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法》 和 《大
成标 普 500 等权 重指 数证 券投资 基金 基金 合同 》负 责公开 募集 。本 基金 为契 约型开 放式 ，存 续 期
限不定 ， 首 次设 立募 集不 包括认 购资 金利 息共 募集 人民 币 822,469,878.87 元 ， 业经 普华 永道 中天
会计师 事务 所有 限公 司普 华永道 中天 验字 (2011) 第 091 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备
案， 《 大成 标 普500 等权 重 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2011 年 3 月 23 日 正式生 效 ， 基 金合 同
生效日 的基 金份 额总 额为 822,754,222.26 份基 金份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 284,343.39 份基
金份额。本基 金的基金 管 理人为大成基 金管理有 限 公司，基金托 管人为中 国 银行股份 有 限公司，
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 15 页
境外资 产托 管人 为中 国银 行(香港)有 限公 司。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格境 内机构 投资 者境 外证 券投 资管理 试行 办法 》
和 《大 成标 普500 等权 重 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 的 有关 规定， 本基 金的 投资范 围为 标 普 500
等权重 指数 成份 股、 备选 成份股 ，与 标 普 500 等权 重指数 相关 的公 募基 金、 上市交 易型 基金 、 结
构性产品等， 固定收益 类 证券、银行存 款、现金 等 货币市场工具 以及中国 证 监会允许本 基金投资
的其他 产品 或金 融工 具。 本基金 投资 于标 普 500 等 权重指 数成 份股 、备 选成 份股以 及与 标 普 500
等权重指数相 关的公募 基 金、 上市交易 型基金、 结 构性产品的比 例为基金 资 产净值的 80%-95% ，
其中投 资于 与标 普 500 等 权重指 数相 关的 公募 基金 、上市 交易 型基 金、 结构 性产品 的比 例不 超 过
10% ； 投资 于现 金 、 银 行存 款、 固定 收益 类证 券以 及 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 的比
例为基 金资 产净 值 的5%-20% ， 其 中投 资于 现金 或者 到期日 在一 年以 内的 政府 债券的 比例 不低 于基
金资产 净值 的 5% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为： 标 普500 等 权重 指数(全 收益 指 数)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2012 年 3 月 23 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《 大成 标普 500 等权 重指 数证 券投 资基 金 基 金合 同》 和在 财务 报 表附注 7.4.4 所列
示的中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金 2011 年 3 月 23 日( 基金合 同生 效日)至 2011 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业
会计准 则的 要求 ， 真 实、 完 整地反 映了 本基 金2011 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2011 年 3 月 23
日( 基 金合 同生 效日) 至2011 年 12 月31 日止 期间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为
2011
年3 月23 日(基 金合 同生 效日) 至2011 年12 月31 日
。
7.4.4.2
记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
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7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前持 有的股票 投 资和衍生工具( 主要为权 证 投资)分类为以 公允价值 计 量且其变动 计
入当期损益的 金融资产 。 除衍生工具所 产生的金 融 资产在资产负 债表中以 衍 生金融资产 列示外，
以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和各 类应收款 项 等。应收款项 是
指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含已宣 告但尚未 发 放的现金股利 或债券起 息 日或上次除 息日至购
买日止的利息 ，单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产按照公允 价值进行 后 续计量；对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同 权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
7.4.4.5
金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 衍生工 具( 主要 为权 证投 资)按如 下原 则确 定公 允价 值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场 的金融工具 按其估值日的 市场交易价 格确定公允价 值；估值日 无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
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(2) 存在活跃市场 的金融工具 ，如估值日无 交易且最近 交 易日后经济 环境发生了 重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融工具不 存在活跃市 场，采用市场 参与者普遍 认同且被以往 市场实际交 易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7
实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9
收入/(损失)的确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除股票 交 易所在地适用 的预缴所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算 ，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
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7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现部分(包 括 基金 经 营 活 动 产 生 的未 实 现损 益 以 及 基 金 份 额交 易 产生 的 未 实 现 平 准金
等) 为 正数 ， 则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 中的 已实 现部 分； 若期末 未分 配利 润的
未实现 部分 为负 数， 则期 末 可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润( 已实 现部 分 相抵未 实现 部分 后
的余额)。 具体 收益 分配 政 策请参 见本 基金 合同 中的 相关章 节。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项 目，于估 值 日采用估值日 的即期汇 率 折算为人民币 ，所产生 的 折算差额直接 计
入汇兑损益科 目。以公 允 价值计量的外 币非货币 性 项目，于估值 日采用估 值 日的即期 汇 率折算为
人民币 ，所 产生 的折 算差 额直接 计入 公允 价值 变动 损益科 目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策 和会 计估计
本基金 在本 报告 期间 无须 说明其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 。
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7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2
会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3
差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2008]1 号《关 于企 业所 得税
若干优 惠政 策的 通知 》及 其他相 关境 内外 税务 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 目前基金取得 的源自境外 的差价收入， 其涉及的境 外所得税税收 政策，按照 相关国家 或
地区税 收法 律和 法规 执行 ，在境 内暂 免征 营业 税和 企业所 得税 。
(3) 目前基金取得 的源自境外 的股利收益， 其涉及的境 外所得税税收 政策，按照 相关国家 或
地区税 收法 律和 法规 执行 ，在境 内暂 不征 收个 人所 得税和 企业 所得 税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司( “ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司( “ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国银 行( 香港) 股份 有限 公司
(“中 银香 港”) 境外资 产托 管人
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司( “ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司( “ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
注：1. 中 国证 监会 于2005 年11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本报告 期内 本基 金无 通过 关联方 交易 单元 进行 的交 易。
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7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2011 年 3 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,795,790.15
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 724,423.62
注： 支 付基 金管 理人 大成 基金的 管理 人报 酬按 前 一 日基金 资产 净 值 1.0% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.0% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 3 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 448,947.57
注：支付基金 托管人 中 国 银行 的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.25% 的年费 率计提，逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本报告 期内 本基 金未 发生 与关联 方进 行的 银行 间同 业市场 的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
本报告 期内 本基 金未 发生 各关联 方投 资本 基金 的情 况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年3 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2011 年 12 月 31 日
期末余 额
当期利 息收 入
中国银 行 3,387,180.09 2,355,960.98
中银香 港 4,819,234.42 -
合计 8,206,414.51 2,355,960.98
注：本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国银行和 境 外资产托管人 中银香港 保 管，按银行 同业利率
计息。
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 21 页
7.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本报告 期内 本基 金未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.9 期末（2011 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末， 本基 金未 持有因 认购 新发 或增 发证 券而流 通 受 限的 证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
于本报 告期 末， 本基 金未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 125,728,789.60 93.38
其中： 普通 股票 125,728,789.60 93.38
存托凭 证 - 0.00
优先股 - 0.00
房地产 信托 凭证 - 0.00
2 基金投 资 - 0.00
3 固定收 益投 资 - 0.00
其中： 债券 - 0.00
资产 支持 证券 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
其中： 远期 - 0.00
期货 - 0.00
期权 - 0.00
权证 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其 中 ：买 断 式回 购 的买 入返 售 金融 资
产
- 0.00
6 货币市 场工 具 - 0.00
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,206,414.51 6.09
8 其他各 项资 产 712,059.50 0.53
9 合计 134,647,263.61 100.00
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 22 页
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金 额单位 ： 人 民币 元
国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比列(%)
美国 125,728,789.60 94.68
合计 125,728,789.60 94.68
8.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
8.3.1 指数投资按行业分类 的权 益投资组合
金 额单 位： 人民币 元
行业类 别 公允价 值（ 人民 币元 ） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
金融 20,487,167.21 15.43
消费者 非必 需品 20,132,756.88 15.16
信息技 术 17,686,923.06 13.32
工业 15,388,918.65 11.59
医疗保 健 13,171,912.49 9.92
能源 10,615,166.31 7.99
消费者 常用 品 10,539,158.34 7.94
公用事 业 8,402,173.73 6.33
基础材 料 7,515,893.14 5.66
电信服 务 1,788,719.79 1.35
合计 125,728,789.60 94.68
8.3.2 积极投资按行业分类 的权 益投资组合
无。
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 权益投资明细
金 额单位 ：人 民币 元
序号
公司名称
( 英文)
公司名称
( 中文)
证券
代码
所在证券
市场
所属
国家
（地区）
数量
( 股)
公允价值
占基
金资
产净
值比
列(%)
1
Akamai Technologies
Inc
阿卡迈技术
公司
AKAM UQ
纳斯达克
交易所
US 1,461 297,157.25 0.22
2 Tenet Healthcare Tenet 保健 THC UN
纽约交易
所
US 8,778 283,736.71 0.21
3 Masco Corp 马斯可公司 MAS UN
纽约交易
所
US 4,251 280,708.12 0.21
4 Cintas Corp
Cintas 公
司
CTAS UQ
纳斯达克
交易所
US 1,265 277,457.93 0.21
5 DeVry Inc 迪弗莱公司 DV UN
纽约交易
所
US 1,137 275,532.18 0.21
6 Zimmer Holdings
捷迈控股公 ZMH UN 纽约交易 US 816 274,660.77 0.21
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 23 页
Inc 司 所
7
Intl Game
Technology
国际游戏技
术公司
IGT UN
纽约交易
所
US 2,533 274,515.09 0.21
8
CF Industries
Holdings
CF 工业控
股股份有限
公司
CF UN
纽 约交易
所 US 300 274,051.34 0.21
9
Cablevision Systems
Co A
有线电视系
统公司
CVC UN
纽约交易
所
US 3,056 273,813.93 0.21
10
Micron Technology
Inc
美光技术公
司
MU UQ
纳斯达克
交易所
US 6,861 271,919.69 0.20
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于大 成 基金管理有 限公司网
站(http://www.dcfund.com.cn) 的年 度报 告正 文。
8.4.1 积极投资期末按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名权益投 资明 细
无。
8.5 报告期内权益投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期 末基 金资产净值 2%或前 20 名 的权益投资明细
金 额单 位： 人民币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 AGL Resources GAS UN 591,506.53 0.45
2 NetFlix Inc NFLX UQ 583,666.34 0.44
3 National
Semiconductor
NSM UN 568,202.97 0.43
4 First Solar Inc FSLR UQ 553,757.49 0.42
5 Expedia EXPE UQ 547,409.34 0.41
6 Alpha Natural
Resources
ANR UN 547,375.86 0.41
7 Abercrombie &
Fitch Company A
ANF UN 525,532.67 0.40
8 Hospira, Inc HSP UN 496,522.12 0.37
9 Metropcs
Communications
Inc
PCS UN 496,267.73 0.37
10 Dean Foods Co DF UN 479,575.72 0.36
11 Wynn Resorts Ltd WYNN UQ 477,429.15 0.36
12 Limited Brands
Inc
LTD UN 474,229.66 0.36
13 E*TRADE
Financial Corp
ETFC UQ 473,199.37 0.36
14 Hartford Finl
Services Group
HIG UN 471,376.17 0.35
15 Citrix Systems CTXS UQ 464,685.69 0.35
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 24 页
Inc
16 Cephalon Inc CEPH UQ 462,179.32 0.35
17 BMC Software Inc BMC UQ 458,485.76 0.35
18 Biogen Idec Inc BIIB UQ 456,527.14 0.34
19 Bank of America
Corp
BAC UN 455,777.47 0.34
20 Avon Products AVP UN 450,987.72 0.34
注：本项中 “ 本期累计 买 入金额 ”按买 入成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出期 末基 金资产净值 2%或前 20 名 的权益投资明细
金 额单 位： 人民币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计 卖 出金额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 National
Semiconductor
NSM UN 570,803.55 0.43
2 Cephalon Inc CEPH UQ 461,953.68 0.35
3 RadioShack Corp RSH UN 310,399.77 0.23
4 - BMO UN 308,633.84 0.23
5 Tellabs Inc TLAB UQ 292,381.68 0.22
6 Compuware Corp CPWR UQ 259,860.43 0.20
7 AK Steel Hldg
Corp
AKS UN 259,646.56 0.20
8 Biogen Idec Inc BIIB UQ 240,309.76 0.18
9 Monster
Worldwide Inc
MWW UN 231,288.94 0.17
10 Cabot Oil & Gas A COG UN 223,549.32 0.17
11 Janus Capital
Group Inc
JNS UN 221,366.38 0.17
12 Goodrich Corp GR UN 211,104.66 0.16
13 OReilly
Automotive
ORLY UQ 206,971.62 0.16
14 Mastercard Inc A MA UN 201,713.97 0.15
15 Motorola
Mobility
Holdings, Inc
MMI UN 201,240.74 0.15
16 Intuitive
Surgical Inc
ISRG UQ 194,238.52 0.15
17 El Paso Corp EP UN 193,635.17 0.15
18 Limited Brands
Inc
LTD UN 190,243.12 0.14
19 Amazon.com Inc AMZN UQ 190,223.84 0.14
20 Expedia EXPE UQ 188,941.52 0.14
注：本项中 “ 本期累计 卖 出金额 ”按卖 出成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 25 页
8.5.3 权益投资的买入成本 总额 及卖出收入总额
单位: 人 民币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 189,389,965.46
卖出收 入（ 成交 ）总 额 43,516,376.30
注：本项中 “ 买入股 票的 成本(成交)总额 ”及“ 卖 出股票的收 入(成交)总额”均按买卖 成交金 额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值 占基 金资 产净值比例大小排 名 的 前 五名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金额衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名基金投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期 内基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体无 被监 管部门 立案 调查 的 ， 或 在 报告编 制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的。
8.11.2 基金投 资的 前十 名股 票中 ，没有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外股 票。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 363,326.40
3 应收股 利 191,040.70
4 应收利 息 746.12
5 应收申 购款 156,946.28
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 712,059.50
8.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本 基金 本报 告期 末未 持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
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8.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 指数 投 资中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.5.2 期末积极投资前五名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
8.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单位 ：份
持有人户 数
( 户)
户均持有 的基
金份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
8,409.00 17,892.18 1,763,009.09 1.17% 148,692,300.91 98.83%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存量 份额 大于 零的 账户。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 持有份额 总数（ 份） 占基金总 份额比 例
基金管理 公司所 有从业 人员 持有本开 放式基 金 44,468.40 0.03%
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年3 月 23 日 ）基 金份 额总 额 822,754,222.26
本报告 期期 初基 金份 额总 额 822,754,222.26
本报告 期基 金总 申购 份额 18,385,817.26
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 690,684,729.52
本报告 期期 末基 金份 额总 额 150,455,310.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 托管 人的 基金 托管 部门的 重大 人士 变动 ：
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 27 页
本 报告期内， 根据证监 会 《关于核准中 国银行股 份 有限公司李爱 华基金行 业 高级管理人员 任
职资格 的批 复》 ， 李 爱华 先 生担任 本基 金托 管人 —— 中国银 行托 管及 投资 者服 务部总 经理 ； 因 工作
调动， 董杰先 生不再担 任 中国银行托管 及投资者 服 务部总经理， 刘慧军女 士 不再担任中 国银行托
管及投 资者 服务 部副 总经 理 。上 述人 事变 动已 按相 关规定 备案 、公 告 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金聘任的 为本基金 审 计的会计师事 务所为普 华 永道中天会计 师事务所 有 限公司， 本年 度
支付的 审计 费用 为7.2 万 元整。 该事 务所 自基 金合 同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
高盛证 券 - 74,332,999.39 31.92% 22,474.77 27.72% -
摩根士 丹利 - 72,727,038.97 31.23% 23,058.53 28.44% -
美林证 券 - 48,253,162.77 20.72% 24,185.51 29.83% -
野村证 券 - 37,593,140.63 16.14% 11,359.00 14.01% -
合计
232,906,341.76 100.00% 81,077.81 100.00%
注：1 、 根据 中国 证监 会颁 布的 《关 于完 善证 券投 资 基金交 易席 位制 度有 关问 题的通 知 》 （ 证监 基
金字[2007]48 号 ）的 有关 规定， 本公 司制 定了 租用 境内 证 券公 司交 易单 元的 选择标 准和 程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三 ） 研 究实 力较 强， 能 提供包 括研 究报 告 、 路 演 服务 、 协 助进 行上 市公 司 调研等 研究 服务 ；
（四） 具备 各投 资组 合运 作所需 的高 效、 安全 的通 讯条件 ，有 足够 的交 易和 清算能 力， 满足
各投资 组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证 券公 司交 易单 元的 程序 ： 首 先根 据租 用证 券 公司交 易单 元的 选择 标准 形成 《券 商服 务
评价表 》， 然后 根据 评分 高低进 行选 择基 金交 易单 元。
2 、公 司作 为管 理人 负责 选 择代理 各投 资组 合证 券买 卖的境 外券 商， 具体 选择 标准如 下：
大成标普500 等 权重指数证券投资基金2011 年 年度报告 摘要
第 28 页
（一） 具备 该机 构所 在国 家或地 区政 府、 监管 机构 核发的 营业 执照 、业 务许 可证明 文件 ；
（二） 资历 雄厚 ，信 誉良 好；
（三） 财务 状况 良好 ，经 营行为 规范 ；
（四） 内部 管理 规范 、 严 格 ， 具备 健全 的内 控制 度( 包 括但不 限于 公平 交易 制度 及保密 制度)，
能满足 各投 资组 合运 作高 度保密 的要 求；
（五） 证券 研究 或市 场研 究实力 较强 ，有 固定 的研 究机构 和专 门研 究人 员， 能及时 、定 期 、
全面地 为各 投资 组合 提供 宏观经 济 、 行 业情 况 、 个 股分析 、 市场 研究 等各 方 面研究 报告 及周
到的信 息服 务， 并能 根据 各投资 组合 投资 的特 定要 求，提 供专 题研 究报 告；
（六 ） 具 备各投 资组 合运 作所需 的交 易执 行能 力。 能够准 确 、 及时 、 高质 量 完成各 投资 组合
下达的 交易 指令 。
（七 ） 具 备各投 资组 合运 作所需 的后 台清 算执 行能 力。 能及 时、 高效 处理 交 易清算 、 证券交
收等后 台清 算业 务。
（八） 能提 供各 投资 组合 运作、 管理 所需 的其 他服 务。
（九） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
交易管 理部 在每 季初5个 交 易日内 ，汇 总上 季度 境外 券商综 合服 务评 价结 果， 作为本 季度 境
外券商 交易 量分 配依 据。 并依此 制作 交易 量分 配计 划，报 部门 及公 司分 管领 导批准 ；
交易量 分配 计划 获批 后， 作为选 择交 易券 商的 依据 ，交交 易员 在交 易时 进行 券商选 择。
公司通 过一 家境 外券 商买 卖证券 的年 交易 佣金 ， 不 得超过 公司 当年 所有 境外 投资组 合通 过境
外券商 买卖 证券 交易 佣金 的30% 。
券商服 务出 现重 大失 误或 其他异 常情 况时 ， 及时 报 公司监 察稽 核部 及相 关领 导。 可暂 停与 该
券商的 合作 ，并 对其 失误 所造成 的损 失进 行追 偿。
3 、 本报 告期 内本 基金 无退租 的 交易 单元 ，新 增境 内交 易单 元： 长江 证券 、中信 证券 、海 通
证券 、 光 大证 券、 江海 证 券、 安信 证券 、 东 方证 券 、 中 金公 司、 广州 证券 、 中投证 券 、 湘 财证 券、
银河证 券、招 商证券、 光 大证券、申银 万国、华 泰 联合证券、中 银国际、 东 莞证券、渤 海证券、
中邮证 券、 国都 证券 、 国 泰君安 、 华 宝证 券、 国信 证券、 中航 证券 、 财 富证 券、 华 泰证 券, 天源 证
券。新 增境 外交 易单 元： 高盛证 券、 摩根 士丹 利 、 野村证 券 、 美林 证券 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
无。
大成基 金管 理有 限公 司
2012 年3 月28 日
