长盛沪深300指数证券投资基金（LOF）
2011 年年度报告
2011 年 12 月 31日
基金管理人：长盛基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2012 年 3 月28 日
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 1 页 共 56 页
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司（以下简称：招商银行）根据本基金合同规定，
于2012 年 3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出
具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2011 年1月1日起至12月31日止。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 2 页 共 56 页
1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................... 1
1.1 重要提示 ......................................................... 1
1.2 目录 ............................................................. 2
§2
基金简介 .......................................................... 5
2.1 基金基本情况 ..................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................... 5
2.4 信息披露方式 ..................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................... 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .......................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................... 7
3.2 基金净值表现 ..................................................... 7
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 ............................. 9
§4
管理人报告 ....................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................ 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................... 13
§5
托管人报告 ....................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 .................................................................. 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .... 14
§6
审计报告 ......................................................... 15
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 3 页 共 56 页
6.1 审计报告基本信息 ................................................ 15
6.2 审计报告的基本内容 .............................................. 15
§7
年度财务报表 ..................................................... 16
7.1 资产负债表 ...................................................... 16
7.2 利润表 .......................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................... 18
7.4 报表附注 ........................................................ 19
§8
投资组合报告 ..................................................... 39
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................ 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................... 39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 .......... 41
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................. 48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ 49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .... 50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
.................................................................... 50
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .... 50
8.9 投资组合报告附注 ................................................ 50
§9
基金份额持有人信息 ............................................... 52
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................. 52
9.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................ 52
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .................. 52
§10
开放式基金份额变动 .............................................. 52
§11
重大事件揭示 .................................................... 53
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................... 53
11.2 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................... 53
11.4 基金投资策略的改变 ............................................. 53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................... 53
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 4 页 共 56 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............... 53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................. 54
11.8 其他重大事件 ................................................... 55
§12
备查文件目录 .................................................... 56
12.1 备查文件目录 ................................................... 56
12.2 存放地点 ....................................................... 56
12.3 查阅方式 ....................................................... 56
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 5 页 共 56 页
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)
基金简称 长盛沪深300指数(LOF)
基金主代码 160807
交易代码 160807
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年8月4日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 227,462,327.63份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年9月6日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采取指数化投资，跟踪沪深300指数，通过严格的投资纪律约束和数量
化风险管理手段，力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟
踪偏离度绝对值误差小于0.35%，且年化跟踪误差小于4%，以实现对基准指数
的有效跟踪。
投资策略
本基金采用抽样复制指数的投资策略，综合考虑标的指数样本中个股的自由
流通市值规模、流动性、行业代表性、波动性与标的指数整体的相关性，通
过抽样方式构建基金股票投资组合，并优化确定投资组合中的个股权重，以
实现基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值误差小于
0.35%，且年化跟踪误差小于4%的投资目标。
业绩比较基准 95%×沪深300指数收益率＋5%×一年期银行定期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金是股票指数型基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基
金品种，其预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 叶金松 张燕
联系电话 010-82019988 0755-83199084
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-888-2666
010-62350088
95555
传真 010-82255988 0755-83195201
注册地址
深圳市福田区福中三路1006
号诺德中心八楼GH单元
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址
北京市海淀区北太平庄路18
号城建大厦A座20-22层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
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邮政编码 100088 518040
法定代表人 凤良志 傅育宁
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 7 页 共 56 页
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2011 年
2010 年8 月4 日（基金合同生
效日）-2010 年 12 月31 日
本期已实现收益 3,359,156.31 52,424,231.51
本期利润 -47,494,195.78 68,477,479.15
加权平均基金份额本期利润 -0.2102 0.1259
本期加权平均净值利润率 -22.12% 12.11%
本期基金份额净值增长率 -23.09% 5.70%
3.1.2期末数据和指标 2011 年末 2010 年末
期末可供分配利润 -51,313,380.20 14,090,958.56
期末可供分配基金份额利润 -0.2256 0.0567
期末基金资产净值 176,148,947.43 262,729,254.67
期末基金份额净值 0.774 1.057
3.1.3累计期末指标 2011 年末 2010 年末
基金份额累计净值增长率 -18.71% 5.70%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用
后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。表中的“期末”均指本报告期最
后一日，即12月31 日。
4、长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）合同于 2011 年 8 月 4 日生效，合同
生效当期不是完整报告期。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -8.19% 1.28% -8.62% 1.34% 0.43% -0.06%
过去六个月 -21.34% 1.26% -21.82% 1.29% 0.48% -0.03%
过去一年 -23.09% 1.21% -23.73% 1.23% 0.64% -0.02%
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 8 页 共 56 页
自基金合同生效
起至今
-18.71% 1.26% -17.02% 1.32% -1.69% -0.06%
注：本基金业绩比较基准＝95%×沪深300 指数收益率＋5%×一年期银行定期存
款利率（税后）。
沪深 300指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权，由中证指数有限公司
开发的中国A股市场指数， 它的样本选自沪深两个证券市场， 覆盖了大部分流通市值，
其成份股票为中国A 股市场中代表性强、流动性高的股票，能够反映 A股市场总体发
展趋势。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置
比例符合基金合同要求，基准指数每日按照 95%、5%的比例采取再平衡，再用连锁计
算的方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
(2010年 8月4日至2011年 12月 31日)
注：按照本基金合同规定，本基金管理人应当自基金合同生效之日起三个月内使
基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的各项资产配置比
例符合本基金合同第十三条（二）投资范围、 （七）投资限制的有关约定。本报告期 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 9 页 共 56 页
内，本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较
注：本基金合同生效日为 2010 年 8 月 4 日，合同生效当年按实际存续期计算，
未按整个自然年度折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润
分配合计
备注
2011年 0.500 11,393,698.00 930,474.31 12,324,172.31
场外除息日：
2011-1-17
场内除息日：
2011-1-18
2010年 - - - -
2010年度
未分配收益
合计 0.500 11,393,698.00 930,474.31 12,324,172.31
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§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6 号文件批准，于1999 年3月成立，
注册资本为人民币15000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有
限公司（以下简称“国元证券” ）占注册资本的 41%；新加坡星展银行有限公司占注册
资本的 33%；安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的 13%；安徽省投资集团有限
责任公司占注册资本的 13%。截止2011年12 月31日，基金管理人共管理两支封闭式
基金、十七支开放式基金，并于 2002年12月，首批取得了全国社保基金管理资格。
基金管理人于2007年 9月，取得合格境内机构投资者资格，并于 2008 年2月，取得
从事特定客户资产管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
冯雨生
本基金基金经
理，长盛中证
100 指数证券
投资基金基金
经理。
2011年12月20
日
— 4 年
男，1983 年 11 月出生。北京大
学金融学硕士。2007 年7 月加入
长盛基金管理有限公司，曾任金
融工程与量化投资部金融工程研
究员。现任长盛中证 100 指数证
券投资基金基金经理，长盛沪深
300 指数证券投资基金（LOF）基
金经理。
刘斌
本基金基金经
理，金融工程
与量化投资部
副总监，长盛
量化红利策略
股票型证券投
资基金基金经
理。
2010 年 8 月 4
日
2011 年 12 月
20 日
5 年
男， 1979 年6 月出生， 中国国籍。
清华大学工学学士、中国科学院
工学博士。2006 年5 月加入长盛
基金管理有限公司，在公司期间
历任金融工程研究员、高级金融
工程研究员、基金经理助理等职
务，现任金融工程与量化投资部
副总监，长盛量化红利策略股票
型证券投资基金基金经理，目前
已离任。
注：1、上表基金经理及基金经理助理的任职日期和离任日期均指公司决定确定
的聘任日期和解聘日期；
2、 “证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 11 页 共 56 页
管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、 《长
盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的
相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风
险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导
意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩
评估等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，确
保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，暂无法
对本基金的投资业绩进行比较。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发生异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2011 年发达国家的主权债务问题拖累全球经济， 中国贸易顺差在全球危机期间持
续下降，国内通货膨胀触顶回落，虽然刺激措施被取消，但国内需求依然保持强劲。
A股投资者情绪不断恶化，市场担心地产调控、企业去库存、欧债危机、热钱出逃等
对股市造成冲击， 各板块估值水平逐步下行。 其中食品饮料和金融保险板块跌幅较少，
而其它高波动板块领跌大市。
在操作中，我们严格遵守基金合同，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指
数复制和数量化手段降低交易成本和减少跟踪误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末， 本基金份额净值为0.774元， 本报告期份额净值增长率为-23.09%，
同期业绩比较基准增长率为-23.73%。本报告期内日均跟踪误差为0.0611%，年度化跟 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 12 页 共 56 页
踪误差为0.9658%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，中国经济增长速度可能会放慢，但仍将处于健康水平。发达国家的衰
退将导致中国出口下降，但中国仍然拥有很大的刺激政策操作空间。跟去年一样，A
股市场方向取决于国内财政和货币政策的微调、欧债危机的发展趋势和相关产业政策
变化等。
作为指数基金，我们将继续秉承指数化投资策略，积极应对成份股调整、基金申
购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，控制基金的跟踪误差，在此基础上本基金
将积极采用数量化投资策略增强指数，力争获取超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障基金持有人利
益出发，由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、基金运作及员工行为的合规
性进行定期和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察报告报
公司管理层。工作内容具体如下：
1、继续加大合规培训力度，采取多样化的方式对员工进行合规培训，特别加强
了对投资、研究及销售人员的合规培训，深化员工合规意识。
2、结合新法规、新监管要求，以及公司新业务的发展，及时推动公司各部门补
充、修订、完善、优化各项业务制度与流程，以保证公司内控制度的合法合规、全面、
适时、有效。
3、紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、基金合同及公司制度规定，全面掌
控基金投资运作风险点，以前述风险点为依据，时时检查、监督各基金投资运作，加
强对基金投资交易的风险控制及合规检查。
4、采用定期与不定期相结合的稽核、检查方式，推进公司内部控制制度的落实。
报告期内，公司监察稽核部按照年初工作计划，开展专项稽核工作，内容涵盖基金投
资、研究、交易、销售、基金估值、登记注册、公司财务、产品开发等等；此外，公
司监察稽核部根据业务发展需要，以及日常监督、检查中发现问题，随时增加了多项
的检查、稽核项目。针对发现问题，监察稽核部要求相关业务部门限期改进，并就改
进情况进行检查验收。
5、继续加强对员工个人行为合规性的检查监督。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 13 页 共 56 页
本基金管理人承诺：在今后的工作中，我们将继续以保障基金份额持有人的利益
为宗旨，不断提高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、
基金合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计
准则》 、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行
估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，
参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值
日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等
事项。本基金管理人设立了由公司副总经理（担任估值小组组长） 、督察长（担任估
值小组组长）及投资管理部、金融工程及量化投资部、研究发展部、监察稽核部、业
务运营部等部门负责人组成的基金估值小组，负责研究、指导并执行基金估值业务。
小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风险管理
或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日
常估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管
理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用
的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程
各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金未签约与任何估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十七条中对基
金利润分配原则的约定，本基金于 2011 年 1 月 17 日对 2010 年度收益进行了分配，
分配金额为12,324,172.31 元。
本基金截至2011 年12月31 日，期末可供分配收益为-51,313,380.20元，其中：
未分配收益已实现部分为 20,978,461.36 元，未分配收益未实现部分为 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 14 页 共 56 页
-72,291,841.56元。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及
其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价
格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严
格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作
严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2012)第 20373号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的长盛沪深 300指数证券投资基金(LOF)的财务报表，
包括 2011年12月 31 日的资产负债表、 2011 年度的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的
责任段
编制和公允列报财务报表是长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)的基
金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，
并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
审计意见段
我们认为，上述长盛沪深300 指数证券投资基金(LOF)的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了长盛
沪深 300 指数证券投资基金(LOF)2011 年 12 月 31 日的财务状况以及
2011年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪棣 张鸿
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2012年3月20日
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 16 页 共 56 页
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：长盛沪深 300指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2011年12月31日
单位：人民币元
资
产 附注号
本期末
2011 年 12月 31日
上年度末
2010年 12 月31 日
资
产：
银行存款 7.4.7.1 14,023,688.62 15,528,299.09
结算备付金
23,887.26 -
存出保证金
250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 165,575,534.12 247,936,270.17
其中：股票投资
164,816,384.22 247,885,885.27
基金投资
- -
债券投资
759,149.90 50,384.90
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 15,344,678.23
应收利息 7.4.7.5 5,387.40 3,596.91
应收股利
- -
应收申购款
22,035.55 1,205,557.06
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
179,900,532.95 280,268,401.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 12月 31日
上年度末
2010年 12 月31 日
负
债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
2,946,828.38 -
应付赎回款
45,540.74 16,451,644.80
应付管理人报酬
115,307.42 182,107.81
应付托管费
23,061.46 36,421.55
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 40,707.34 486,968.95
应交税费
- -
应付利息
- -
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 17 页 共 56 页
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 580,140.18 382,003.68
负债合计
3,751,585.52 17,539,146.79
所有者权益:
- -
实收基金 7.4.7.9 227,462,327.63 248,638,296.11
未分配利润 7.4.7.10 -51,313,380.20 14,090,958.56
所有者权益合计
176,148,947.43 262,729,254.67
负债和所有者权益总计
179,900,532.95 280,268,401.46
注：报告截止日 2011 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.774 元，基金份额总额
227,462,327.63份。
7.2 利润表
会计主体：长盛沪深 300指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2011 年1月1日至2011年12 月31日
单位：人民币元
项
目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
上年度可比期间
2010 年8 月 4日
（基金合同生效日）
至2010年12月31日
一、收入
-44,940,536.38
72,385,029.65
1.利息收入
109,811.37
791,260.26
其中：存款利息收入 7.4.7.11 107,400.92
791,222.99
债券利息收入
2,410.45
37.27
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
5,676,361.09
54,597,680.08
其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,306,752.14
54,411,073.24
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 13,689.03 29,401.56
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 2,355,919.92
157,205.28
3.公允价值变动收益（损失以“-”填列） 7.4.7.16 -50,853,352.09
16,053,247.64
4.汇兑收益（损失以“-”填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”填列） 7.4.7.17 126,643.25
942,841.67
减；二、费用
2,553,659.40
3,907,550.50
1.管理人报酬
1,617,462.42 1,768,680.73
2.托管费
323,492.46 353,736.10
3.销售服务费
- -
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 18 页 共 56 页
4.交易费用 7.4.7.18 227,936.74
1,657,342.80
5.利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.其他费用 7.4.7.19 384,767.78
127,790.87
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-47,494,195.78
68,477,479.15
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-47,494,195.78 68,477,479.15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长盛沪深 300指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2011 年1月1日至2011年12 月31日
单位：人民币元
项
目
本期
2011 年 1月 1日至 2011 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 248,638,296.11
14,090,958.56
262,729,254.67
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
-
-47,494,195.78
-47,494,195.78
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-21,175,968.48
-5,585,970.67
-26,761,939.15
其中：1.基金申购款 79,786,271.88
-3,116,475.05
76,669,796.83
2.基金赎回款 -100,962,240.36
-2,469,495.62
-103,431,735.98
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
-
-12,324,172.31
-12,324,172.31
五、期末所有者权益（基金净值） 227,462,327.63
-51,313,380.20
176,148,947.43
项
目
上年度可比期间
2010 年8 月4 日（基金合同生效日）至2010 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 898,915,869.33 -
898,915,869.33
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
-
68,477,479.15 68,477,479.15
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-650,277,573.22
-54,386,520.59
-704,664,093.81
其中：1.基金申购款 44,102,681.78
5,174,525.20
49,277,206.98
2.基金赎回款 -694,380,255.00 -59,561,045.79
-753,941,300.79
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- -
-
五、期末所有者权益（基金净值） 248,638,296.11 14,090,958.56 262,729,254.67
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 19 页 共 56 页
注：报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至7.4 财务报表由下列负责人签署：
周 兵
杨 思 乐
戴 君 棉
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2010]第646号《关于核准长盛沪深
300指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由长盛基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《长盛沪深 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资
金利息共募集人民币 898,648,405.80 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司
普华永道中天验字(2010)第 193 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《长盛
沪深300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2010年8月4日正式生效，基金合同
生效日的基金份额总额为 898,915,869.33 份基金份额，其中认购资金利息折合
267,463.53份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基金托管人
为招商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2010]第276 号文审核同意，
本基金 112,932,582 份基金份额于 2010 年 9 月 6 日在深交所挂牌交易。未上市交易
的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场
内后即可上市流通。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《长盛沪深300指数证券投资基金(LOF)
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内
依法发行上市的股票、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。股
票资产投资比例不低于基金资产净值的 90%，其中，投资于沪深 300 指数成份股和备
选成份股的资产不低于股票资产的 80%；保持不低于基金资产净值 5%的现金以及到期
日在一年以内的政府债券。本基金力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的
日均跟踪偏离度绝对值误差小于 0.35%，且年化跟踪误差小于 4%。本基金的业绩比较
基准为：沪深 300 指数收益率×95%＋一年期银行定期存款利率(税后)×5%。本基金 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 20 页 共 56 页
标的指数使用费由基金管理人长盛基金管理有限公司承担，不计入本基金费用。
本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于2012年3月20日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月15日颁布的《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证
券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于
2007年 5 月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《长盛沪深 300指数证
券投资基金(LOF)投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至12 月31日止。比较财务报表的实际编制期
间为2010 年8月4日(基金合同生效日)至2010 年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 21 页 共 56 页
负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融
资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发
生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股
利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和
其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续
计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动
加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确
定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 22 页 共 56 页
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度
使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权
抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在
资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算
的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利
息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的则按直线法计算。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 23 页 共 56 页
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份
额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金红利。若期末未分配利润中的未实
现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末
未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已
实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件
的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的
基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；
(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定
以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金
根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 ，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 24 页 共 56 页
考方法》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本期及上年度可比期间未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本期及上年度可比期间未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本期及上年度可比期间无会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、 财税[2002]128号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102号《关于股息
红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代
扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收
入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照
现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12月 31 日
上年度末
2010 年 12月 31 日
活期存款 14,023,688.62 15,528,299.09
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 14,023,688.62 15,528,299.09
7.4.7.2 交易性金融资产
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 25 页 共 56 页
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 199,622,638.57 164,816,384.22
-34,806,254.35
债券
交易所市场 753,000.00 759,149.90 6,149.90
银行间市场 - - -
合计 753,000.00 759,149.90 6,149.90
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 200,375,638.57 165,575,534.12 -34,800,104.45
项目
上年度末
2010 年12 月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 231,842,022.53 247,885,885.27 16,043,862.74
债券
交易所市场 41,000.00 50,384.90 9,384.90
银行间市场 - - -
合计 41,000.00 50,384.90 9,384.90
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 231,883,022.53 247,936,270.17 16,053,247.64
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12月 31 日
上年度末
2010 年 12 月31 日
应收活期存款利息 2,996.22 3,576.51
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 11.77 -
应收债券利息 2,376.23 19.95
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 3.18 0.45
其他 - -
合计 5,387.40 3,596.91
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 26 页 共 56 页
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12月 31 日
上年度末
2010 年 12 月31 日
交易所市场应付交易费用 40,707.34 486,968.95
银行间市场应付交易费用 - -
合计 40,707.34 486,968.95
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年 12月 31 日
上年度末
2010 年 12 月31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
预提费用 330,000.00 70,000.00
应付赎回费 140.18 62,003.68
合计 580,140.18
382,003.68
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1日至 2011 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 248,638,296.11 248,638,296.11
本期申购 79,786,271.88 79,786,271.88
本期赎回(以“-”号填列) -100,962,240.36 -100,962,240.36
本期末 227,462,327.63 227,462,327.63
注：1、申购含红利再投。
2、 截至 2011年12 月31日止， 本基金于深交所上市的基金份额为 13,469,396.00
份(2010 年 12 月 31 日：17,774,946.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为
213,992,931.63份(2010 年12月31日：230,863,350.11 份)。上市的基金份额登记
在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基
金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现
基金份额在两个系统之间的转换。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 27 页 共 56 页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 31,593,225.59
-17,502,267.03
14,090,958.56
本期利润 3,359,156.31
-50,853,352.09
-47,494,195.78
本期基金份额交易产生的变
动数
-1,649,748.23
-3,936,222.44
-5,585,970.67
其中：基金申购款 7,804,487.74
-10,920,962.79
-3,116,475.05
基金赎回款 -9,454,235.97
6,984,740.35
-2,469,495.62
本期已分配利润 -12,324,172.31
- -12,324,172.31
本期末 20,978,461.36
-72,291,841.56
-51,313,380.20
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1月 1 日至
2011 年 12月 31 日
上年度可比期间
2010年 8 月4 日 （基金合同生效
日）至 2010 年12 月31 日
活期存款利息收入 106,766.00
784,650.38
定期存款利息收入 -
-
其他存款利息收入 -
-
结算备付金利息收入 539.38
6,558.99
其他 95.54
13.62
合计 107,400.92
791,222.99
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1日至
2011 年12 月 31 日
上年度可比期间
2010年 8 月4 日（基金合同生
效日）至 2010 年12 月31 日
卖出股票成交总额 86,377,972.64
480,053,111.72
减：卖出股票成本总额 83,071,220.50
425,642,038.48
买卖股票差价收入 3,306,752.14
54,411,073.24
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1月 1 日至
2011 年 12月 31 日
上年度可比期间
2010年 8 月4 日（基金合同生
效日）至 2010 年12 月31 日
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成交总额
116,743.20
107,218.88
减：卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成本总额
103,000.00
77,800.00
减：应收利息总额 54.17
17.32
债券投资收益 13,689.03
29,401.56
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 28 页 共 56 页
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期末及上年度末未取得衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1日至
2011 年12 月 31日
上年度可比期间
2010 年 8月 4 日（基金合同生
效日）至2010 年 12月 31 日
股票投资产生的股利收益 2,355,919.92
157,205.28
基金投资产生的股利收益 -
-
合计 2,355,919.92 157,205.28
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2011 年 1月 1 日至
2011 年 12月 31 日
上年度可比期间
2010 年8 月4 日（基金合同生
效日）至 2010 年12 月31 日
1.交易性金融资产 -50,853,352.09 16,053,247.64
——股票投资 -50,850,117.09
16,043,862.74
——债券投资 -3,235.00
9,384.90
——资产支持证券投资 -
-
——基金投资 -
-
2.衍生工具 -
-
——权证投资 -
-
3.其他 -
-
合计 -50,853,352.09
16,053,247.64
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1月 1 日至
2011 年 12月 31 日
上年度可比期间
2010 年8 月4 日（基金合同生
效日）至 2010 年12 月31 日
基金赎回费收入 126,643.25
942,438.84
其他 - 402.83
合计 126,643.25 942,841.67
注：本基金的赎回费率场外按持有期间递减，场内为赎回金额的0.5%，赎回费总
额的25%归入基金资产。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 29 页 共 56 页
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011 年 1月 1 日至
2011 年 12月 31 日
上年度可比期间
2010 年8 月4 日（基金合同生
效日）至 2010 年12 月31 日
交易所市场交易费用 227,936.74
1,657,342.80
银行间市场交易费用 -
-
合计 227,936.74
1,657,342.80
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年 1月 1 日至
2011年 12 月 31 日
上年度可比期间
2010 年8 月4 日（基金合同生
效日）至 2010 年12 月 31日
信息披露费 270,000.00 -
审计费用 50,000.00 70,000.00
银行划款手续费 4,707.78 6,890.87
上市年费 60,000.00 50,000.00
其他费用 60.00 900.00
合计 384,767.78 127,790.87
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司（ “长盛基金公司” ） 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司（ “招商银行” ） 基金托管人、基金代销机构
国元证券股份有限公司（ “国元证券” ） 基金管理人的股东、基金代销机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东（自 2011 年9月2日起）
新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人的原股东 （2011 年 9月 2日以前）
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人的股东
注：1、根据本基金的基金管理人 2011年 9月2日发布的公告，经中国证监会证
监许可[2011]1315 号文核准， 本基金的基金管理人原股东新加坡星展资产管理有限公
司将其持有的本基金的基金管理人 33%股权全部转让给新加坡星展银行有限公司。此
次变更后本基金的基金管理人的股东及持股比例为：国元证券股份有限公司 41%，新 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 30 页 共 56 页
加坡星展银行有限公司 33%，安徽省信用担保集团有限公司 13%，安徽省投资集团有
限责任公司13%。
2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方
名称
本期
2011 年 1月1日至 2011年 12月 31 日
上年度可比期间
2010 年 8月 4日（基金合同
生效日）至2010 年 12月31日
成交金额
占当期股票成交总
额的比例
成交金额
占当期股票成交总
额的比例
国元证券 99,750,218.78 73.27% 224,272,696.69 19.74%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本期末及上年度末未通过关联方交易单元发生权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方
名称
本期
2011 年 1月1日至 2011年 12月 31 日
上年度可比期间
2010 年 8月 4日（基金合同
生效日）至2010 年 12月31日
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
国元证券 116,743.20
100.00% 1,227.20 1.14%
7.4.10.1.4 应支付关联方佣金
金额单位：人民币元
关联方
名称
本期
2011年 1月 1 日至 2011年 12月 31 日
当期佣金
占当期佣金总量的
比例
期末应付佣金余额
占应付佣金总额的
比例
国元证券 84,788.25 74.15% 28,473.56 69.95%
关联方
名称
上年度可比期间
2010年8月 4日（基金合同生效日）至 2010 年12月 31 日
当期佣金
占当期佣金总量的
比例
期末应付佣金余额
占应付佣金总额的
比例
国元证券 190,632.60 19.96% 63,278.29 12.99%
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司
收取的证管费和经手费的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 31 页 共 56 页
果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1日至
2011 年12 月 31日
上年度可比期间
2010年 8 月 4 日（基金合同
生效日）至 2010 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,617,462.42 1,768,680.73
其中：支付销售机构的客户维护
费
857,608.95 837,150.42
注：支付基金管理人长盛基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.75%/当年天数。
7.4.10.2.2
基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年 1月 1 日至
2011年 12月 31 日
上年度可比期间
2010 年 8月 4日（基金合同
生效日）至2010 年 12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 323,492.46 353,736.10
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本期及上年度无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人本期末及上年度末未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方
名称
本期末
2011 年12月31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
国元证券 5,001,000.00 2.20% 5,001,000.00 2.01%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 32 页 共 56 页
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2011年1月1 日至
2011年12月31 日
上年度可比期间
2010年 8 月4 日（基金合同
生效日）至 2010 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 14,023,688.62 106,766.00 15,528,299.09 784,650.38
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益登
记日
除息日 每10 份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备
注
场内 场外
1 2011/1/17 2011/1/18 2011/1/17 0.500 11,393,698.00 930,474.31 12,324,172.31 -
合计
0.500 11,393,698.00 930,474.31 12,324,172.31 -
7.4.12 期末（2011年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000768 西飞国际 11/12/28
公司资产
重组事宜
7.26 12/01/04 7.61 60,167 746,441.90 436,812.42 -
600132 重庆啤酒 11/12/23
重大事项
停牌
28.45 12/01/10 25.61 6,916 335,442.71 196,760.20 -
合计
1,081,884.61 633,572.62
注：本基金截至 2011 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批
准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 33 页 共 56 页
本基金本期末及上年度末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末及上年度末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为抽样复制的指数型基金，采用抽样复制指数的投资策略，跟踪沪深 300
指数。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将
以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现
“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制管理委员
会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与金融工程部、
相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风
险控制管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等；
在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制
措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与金融工程部负责，协调并与
各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失
的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投
资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的
量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、
检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金
的银行存款存放在本基金的托管行 招商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 34 页 共 56 页
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对
手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的信用类债券占基金资产净值的比例为
0.43%(2010 年12月 31日：0.02%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动
的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹
配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回
申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人
利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指
标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及
流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资
产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司
发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附
注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能
以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎
回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 35 页 共 56 页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中
浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现
金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动
的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为
银行存款、结算备付金、债券投资及资产支持证券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011 年12 月31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 14,023,688.62
- - - 14,023,688.62
结算备付金 23,887.26
23,887.26
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 759,149.90 - -
164,816,384.22 165,575,534.12
应收利息 - - - 5,387.40 5,387.40
应收申购款 - - - 22,035.55 22,035.55
资产总计 14,806,725.78
- -
165,093,807.17 179,900,532.95
负债
应付赎回款 - - - 45,540.74 45,540.74
应付管理人报酬 - - - 115,307.42 115,307.42
应付托管费 - - - 23,061.46 23,061.46
应付交易费用 - - - 40,707.34 40,707.34
应付证券清算款 - - - 2,946,828.38 2,946,828.38
其他负债 - - - 580,140.18 580,140.18
负债总计 - - - 3,751,585.52 3,751,585.52
利率风险敞口 14,806,725.78
- -
161,342,221.65 176,148,947.43
上年度末
2010 年12 月31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 36 页 共 56 页
资产
银行存款 15,528,299.09
- - - 15,528,299.09
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 50,384.90 - -
247,885,885.27 247,936,270.17
应收证券清算款 - - - 15,344,678.23 15,344,678.23
应收利息 - - - 3,596.91 3,596.91
应收申购款 - - - 1,205,557.06 1,205,557.06
资产总计 15,578,683.99
- -
264,689,717.47 280,268,401.46
负债
应付赎回款 - - - 16,451,644.80 16,451,644.80
应付管理人报酬 - - - 182,107.81 182,107.81
应付托管费 - - - 36,421.55 36,421.55
应付交易费用 - - - 486,968.95 486,968.95
其他负债 - - - 382,003.68 382,003.68
负债总计 - - - 17,539,146.79 17,539,146.79
利率风险敞口 15,578,683.99
- -
247,150,570.68 262,729,254.67
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值
的比例为 0.43%(2010 年 12 月 31 日：0.02%)，因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响(2010 年12月31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券
发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用抽样复制指数的投资策略， 股票资产跟踪的标的指数为沪深300指数，
通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例占基金资产
净值的比例不低于90%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产不低于股票
资产的80%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 37 页 共 56 页
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试
本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2011年 12月 31 日
上年度末
2010年 12 月31 日
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产－股票投资 164,816,384.22 93.57 247,885,885.27 94.35
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 164,816,384.22 93.57 247,885,885.27 94.35
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
1、业绩比较基准上升 5% 上升 8,532,452.30 不适用
2、业绩比较基准下降 5% 下降 8,532,452.30 不适用
注：于 2010 年 12 月 31 日，本基金运营不满半年，无足够历史数据分析其他价
格风险敏感性。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
（a）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面
价值与公允价值相差很小。
（b）以公允价值计量的金融工具
(ⅰ)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值
层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 38 页 共 56 页
一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值
(不可观察输入值)。
(ⅱ)各层次金融工具公允价值
于2011年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的
余额为164,941,961.50元，属于第二层级的余额为633,572.62元，无属于第三层级的
余额（2010年12月31日：第一层级245,854,965.33元，第二层级2,081,304.84元，无
第三层级） 。
(ⅲ)公允价值所属层次间的重大变化
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨
跌停时的交易不活跃） 、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复
活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层
级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股
票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
(ⅳ)第三层次公允价值余额和本期变动金额
于本期末，本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2010 年 12 月 31
日：同)。本基金本期净转入第三层级 0.00元，计入损益的第三层级金融工具公允价
值变动0.00 元(2010 年度：无)， 涉及河南双汇投资发展股份有限公司(“双汇发展”)
和重庆啤酒股份有限公司(“重庆啤酒”)发行的股票。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 39 页 共 56 页
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 164,816,384.22 91.62
其中：股票 164,816,384.22
91.62
2 固定收益投资 759,149.90 0.42
其中：债券 759,149.90
0.42
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 14,047,575.88
7.81
6 其他各项资产 277,422.95
0.15
7 合计 179,900,532.95
100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 905,585.36 0.51
B 采掘业 17,804,204.52 10.11
C 制造业 51,493,143.04 29.23
C0 食品、饮料 10,653,048.87 6.05
C1 纺织、服装、皮毛 466,317.32 0.26
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 3,014,400.88 1.71
C5 电子 1,365,476.92 0.78
C6 金属、非金属 12,322,653.58 7.00
C7 机械、设备、仪表
17,041,442.70 9.67
C8 医药、生物制品
6,387,287.57 3.63
C99 其他制造业 242,515.20 0.14
D 电力、煤气及水的生产和供应业 3,733,168.99 2.12
E 建筑业 4,431,880.50 2.52
F 交通运输、仓储业 5,074,760.67 2.88
G 信息技术业
5,247,586.24 2.98
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 40 页 共 56 页
H 批发和零售贸易
4,322,921.83 2.45
I 金融、保险业 54,331,458.05 30.84
J 房地产业 7,791,575.64 4.42
K 社会服务业 1,321,375.62 0.75
L 传播与文化产业
364,042.74 0.21
M 综合类 2,924,366.02 1.66
合计
159,746,069.22 90.69
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 200,205.00 0.11
B 采掘业 175,398.00 0.10
C 制造业 3,170,299.00 1.80
C0 食品、饮料 167,232.00 0.09
C1 纺织、服装、皮毛 125,511.00 0.07
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 345,798.00 0.20
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 1,045,012.00 0.59
C7 机械、设备、仪表
687,154.00 0.39
C8 医药、生物制品
735,752.00 0.42
C99 其他制造业 63,840.00 0.04
D 电力、煤气及水的生产和供应业 533,371.00 0.30
E 建筑业 137,826.00 0.08
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业
222,220.00 0.13
H 批发和零售贸易
257,353.00 0.15
I 金融、保险业 112,391.00 0.06
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 261,252.00 0.15
合计
5,070,315.00 2.88
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 41 页 共 56 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 600016 民生银行 1,507,367 8,878,391.63 5.04
2 601166 兴业银行 448,983 5,621,267.16 3.19
3 601328 交通银行 1,081,497 4,845,106.56 2.75
4 601318 中国平安 128,036 4,409,559.84 2.50
5 600000 浦发银行 463,707 3,936,872.43 2.23
6 600030 中信证券 351,606 3,414,094.26 1.94
7 601088 中国神华 121,996 3,090,158.68 1.75
8 600519 贵州茅台 15,816 3,057,232.80 1.74
9 601398 工商银行 668,827 2,835,826.48 1.61
10 000002 万
科Ａ 362,204 2,705,663.88 1.54
11 601601 中国太保 132,683 2,548,840.43 1.45
12 000858 五 粮 液 72,595 2,381,116.00 1.35
13 601939 建设银行 421,628 1,914,191.12 1.09
14 600837 海通证券 253,695 1,879,879.95 1.07
15 601006 大秦铁路 221,077 1,649,234.42 0.94
16 600015 华夏银行 142,684 1,602,341.32 0.91
17 600050 中国联通 304,804 1,597,172.96 0.91
18 601668 中国建筑 544,860 1,585,542.60 0.90
19 601169 北京银行 167,147 1,551,124.16 0.88
20 000001 深发展Ａ 96,673 1,507,132.07 0.86
21 601288 农业银行 529,631 1,387,633.22 0.79
22 601857 中国石油 141,474 1,377,956.76 0.78
23 600031 三一重工 109,085 1,367,925.90 0.78
24 600048 保利地产 130,633 1,306,330.00 0.74
25 601818 光大银行 450,769 1,298,214.72 0.74
26 002024 苏宁电器 150,833 1,273,030.52 0.72
27 600900 长江电力 197,967 1,259,070.12 0.71
28 601628 中国人寿 65,779 1,160,341.56 0.66
29 600585 海螺水泥 71,190 1,114,123.50 0.63
30 600028 中国石化 153,831 1,104,506.58 0.63
31 601899 紫金矿业 287,176 1,097,012.32 0.62
32 000063 中兴通讯 64,763 1,094,494.70 0.62
33 600019 宝钢股份 211,609 1,026,303.65 0.58
34 000568 泸州老窖 27,436 1,023,362.80 0.58
35 600887 伊利股份 49,888 1,019,211.84 0.58
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 42 页 共 56 页
36 000157 中联重科 129,634 996,885.46 0.57
37 600104 上汽集团 68,426 967,543.64 0.55
38 600111 包钢稀土 25,511 959,978.93 0.54
39 000651 格力电器 55,096 952,609.84 0.54
40 000527 美的电器 77,530 948,967.20 0.54
41 601988 中国银行 306,086 893,771.12 0.51
42 000423 东阿阿胶 20,549 882,579.55 0.50
43 600256 广汇股份 41,587 855,860.46 0.49
44 000983 西山煤电 56,598 826,330.80 0.47
45 000895 双汇发展 11,644 814,497.80 0.46
46 000338 潍柴动力 25,426 800,919.00 0.45
47 601989 中国重工 154,672 790,373.92 0.45
48 600795 国电电力 282,240 787,449.60 0.45
49 000069 华侨城Ａ 109,713 783,350.82 0.44
50 600383 金地集团 155,004 767,269.80 0.44
51 601009 南京银行 82,036 761,294.08 0.43
52 601699 潞安环能 35,556 752,364.96 0.43
53 600089 特变电工 94,697 727,272.96 0.41
54 600362 江西铜业 33,086 725,575.98 0.41
55 000776 广发证券 34,200 718,200.00 0.41
56 000792 盐湖股份 21,668 692,725.96 0.39
57 600489 中金黄金 37,650 659,251.50 0.37
58 600739 辽宁成大 53,511 657,650.19 0.37
59 601168 西部矿业 69,997 655,871.89 0.37
60 600068 葛 洲 坝 83,701 644,497.70 0.37
61 600518 康美药业 57,424 644,297.28 0.37
62 601898 中煤能源 70,210 632,592.10 0.36
63 601600 中国铝业 93,404 599,653.68 0.34
64 600547 山东黄金 21,030 597,041.70 0.34
65 601788 光大证券 56,525 576,555.00 0.33
66 000402 金 融 街 95,083 575,252.15 0.33
67 601299 中国北车 133,984 569,432.00 0.32
68 600690 青岛海尔 63,208 564,447.44 0.32
69 600309 烟台万华 42,705 550,894.50 0.31
70 600188 兖州煤业 23,965 536,576.35 0.30
71 600642 申能股份 116,202 533,367.18 0.30
72 600123 兰花科创 13,532 526,124.16 0.30
73 000709 唐钢股份 183,134 523,763.24 0.30
74 600276 恒瑞医药 17,413 512,638.72 0.29
75 600348 国阳新能 33,444 507,679.92 0.29
76 601390 中国中铁 200,560 505,411.20 0.29
77 600100 同方股份 57,188 503,254.40 0.29
78 601618 中国中冶 190,355 502,537.20 0.29
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 43 页 共 56 页
79 600600 青岛啤酒 14,702 492,222.96 0.28
80 600875 东方电气 21,168 489,192.48 0.28
81 601766 中国南车 112,175 485,717.75 0.28
82 000024 招商地产 26,918 484,524.00 0.28
83 600406 国电南瑞 15,407 480,698.40 0.27
84 601666 平煤股份 45,399 479,867.43 0.27
85 601186 中国铁建 125,577 475,936.83 0.27
86 600005 武钢股份 163,999 473,957.11 0.27
87 600660 福耀玻璃 58,891 472,305.82 0.27
88 600177 雅 戈 尔 49,714 466,317.32 0.26
89 000937 冀中能源 27,592 465,201.12 0.26
90 601998 中信银行 115,115 465,064.60 0.26
91 000009 中国宝安 42,550 463,795.00 0.26
92 000538 云南白药 8,367 443,451.00 0.25
93 600009 上海机场 36,206 443,161.44 0.25
94 000878 云南铜业 27,480 442,428.00 0.25
95 600583 海油工程 79,631 437,970.50 0.25
96 000768 西飞国际 60,167 436,812.42 0.25
97 000060 中金岭南 51,840 426,643.20 0.24
98 601958 金钼股份 37,447 426,146.86 0.24
99 002142 宁波银行 46,233 423,494.28 0.24
100 000623 吉林敖东 20,637 420,788.43 0.24
101 000630 铜陵有色 25,000 420,250.00 0.24
102 601919 中国远洋 87,872 411,240.96 0.23
103 601111 中国国航 64,312 409,667.44 0.23
104 000039 中集集团 31,875 409,593.75 0.23
105 000422 湖北宜化 23,166 408,879.90 0.23
106 600010 包钢股份 99,188 408,654.56 0.23
107 000401 冀东水泥 24,405 406,831.35 0.23
108 600143 金发科技 31,233 403,842.69 0.23
109 600694 大商股份 12,114 403,153.92 0.23
110 000869 张
裕Ａ 3,700 399,230.00 0.23
111 600415 小商品城 50,806 398,319.04 0.23
112 000425 徐工机械 27,740 394,462.80 0.22
113 600058 五矿发展 17,981 393,963.71 0.22
114 000100 TCL 集团 212,384 390,786.56 0.22
115 000783 长江证券 54,572 390,189.80 0.22
116 600741 华域汽车 41,820 387,253.20 0.22
117 000528 柳
工 32,860 383,476.20 0.22
118 600881 亚泰集团 80,522 381,674.28 0.22
119 000933 神火股份 41,279 381,417.96 0.22
120 000825 太钢不锈 101,922 380,169.06 0.22
121 601333 广深铁路 107,997 380,149.44 0.22
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 44 页 共 56 页
122 600655 豫园商城 45,168 378,507.84 0.21
123 600066 宇通客车 15,650 370,279.00 0.21
124 600271 航天信息 18,473 366,873.78 0.21
125 002073 软控股份 24,200 366,146.00 0.21
126 002202 金风科技 46,668 361,677.00 0.21
127 600320 振华重工 75,044 352,706.80 0.20
128 000012 南
玻Ａ 38,562 349,371.72 0.20
129 600832 东方明珠 65,415 345,391.20 0.20
130 600085 同 仁 堂 24,597 345,095.91 0.20
131 601607 上海医药 31,107 344,665.56 0.20
132 000729 燕京啤酒 25,399 342,632.51 0.19
133 600196 复星医药 39,865 340,447.10 0.19
134 000969 安泰科技 19,978 330,835.68 0.19
135 601688 华泰证券 42,293 330,731.26 0.19
136 000960 锡业股份 18,559 330,535.79 0.19
137 600550 天威保变 29,558 330,458.44 0.19
138 000898 鞍钢股份 72,480 329,784.00 0.19
139 600125 铁龙物流 35,498 329,421.44 0.19
140 600153 建发股份 50,154 319,982.52 0.18
141 000758 中色股份 18,490 318,582.70 0.18
142 601001 大同煤业 26,104 317,424.64 0.18
143 600267 海正药业 9,300 295,461.00 0.17
144 601117 中国化学 51,594 294,085.80 0.17
145 600664 哈药股份 39,327 288,266.91 0.16
146 600859 王 府 井 8,900 285,779.00 0.16
147 600150 中国船舶 11,007 285,081.30 0.16
148 000800 一汽轿车 32,182 284,810.70 0.16
149 600219 南山铝业 44,323 280,564.59 0.16
150 600115 东方航空 73,719 280,132.20 0.16
151 600588 用友软件 15,182 273,276.00 0.16
152 600779 水 井 坊 12,881 271,273.86 0.15
153 600118 中国卫星 13,233 269,953.20 0.15
154 000061 农 产 品 24,209 269,930.35 0.15
155 600997 开滦股份 24,054 267,961.56 0.15
156 600649 城投控股 44,451 267,595.02 0.15
157 600108 亚盛集团 54,407 266,594.30 0.15
158 600497 驰宏锌锗 20,251 264,680.57 0.15
159 600811 东方集团 47,826 262,564.74 0.15
160 601106 中国一重 81,857 260,305.26 0.15
161 600893 航空动力 19,100 259,569.00 0.15
162 000999 三九医药 14,972 259,015.60 0.15
163 002422 科伦药业 5,907 256,363.80 0.15
164 002155 辰州矿业 12,697 254,828.79 0.14
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 45 页 共 56 页
165 000778 新兴铸管 39,820 254,449.80 0.14
166 600029 南方航空 53,657 254,334.18 0.14
167 000839 中信国安 37,243 249,155.67 0.14
168 601888 中国国旅 9,300 243,939.00 0.14
169 601727 上海电气 47,552 242,515.20 0.14
170 600839 四川长虹 112,635 241,038.90 0.14
171 600331 宏达股份 28,956 240,913.92 0.14
172 600316 洪都航空 14,456 240,692.40 0.14
173 000876 新 希 望 14,221 238,201.75 0.14
174 600598 北 大 荒 27,441 237,639.06 0.13
175 600352 浙江龙盛 41,367 236,619.24 0.13
176 600582 天地科技 12,742 235,727.00 0.13
177 600208 新湖中宝 68,759 235,155.78 0.13
178 002001 新 和 成 11,873 233,423.18 0.13
179 000562 宏源证券 21,700 232,624.00 0.13
180 002106 莱宝高科 13,738 230,248.88 0.13
181 600635 大众公用 49,135 225,529.65 0.13
182 600808 马钢股份 90,666 224,851.68 0.13
183 600369 西南证券 25,980 224,207.40 0.13
184 601018 宁 波 港 93,200 222,748.00 0.13
185 002415 海康威视 5,168 222,224.00 0.13
186 601918 国投新集 19,849 220,919.37 0.13
187 600804 鹏 博 士 37,814 219,699.34 0.12
188 600008 首创股份 42,137 219,112.40 0.12
189 601101 昊华能源 12,616 218,761.44 0.12
190 600166 福田汽车 37,592 218,409.52 0.12
191 601158 重庆水务 36,339 218,397.39 0.12
192 600516 方大炭素 24,848 217,668.48 0.12
193 000625 长安汽车 56,901 215,085.78 0.12
194 000059 辽通化工 28,280 214,928.00 0.12
195 002069 獐 子 岛 8,700 213,672.00 0.12
196 002146 荣盛发展 24,273 213,602.40 0.12
197 601866 中海集运 86,837 211,013.91 0.12
198 600266 北京城建 16,769 207,767.91 0.12
199 600169 太原重工 36,196 205,955.24 0.12
200 600549 厦门钨业 6,887 204,337.29 0.12
201 601717 郑 煤 机 8,200 203,934.00 0.12
202 600879 航天电子 24,837 203,911.77 0.12
203 002007 华兰生物 8,145 203,706.45 0.12
204 600812 华北制药 31,386 203,381.28 0.12
205 000680 山推股份 22,594 202,894.12 0.12
206 600221 海南航空 45,233 202,643.84 0.12
207 002092 中泰化学 26,999 202,222.51 0.11
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 46 页 共 56 页
208 600062 双鹤药业 12,941 201,879.60 0.11
209 600508 上海能源 10,774 201,797.02 0.11
210 601808 中海油服 13,646 197,730.54 0.11
211 600132 重庆啤酒 6,916 196,760.20 0.11
212 600546 山煤国际 8,000 194,000.00 0.11
213 002310 东方园林 2,200 190,850.00 0.11
214 000027 深圳能源 31,150 190,015.00 0.11
215 600418 江淮汽车 31,879 189,998.84 0.11
216 600863 内蒙华电 22,864 189,771.20 0.11
217 600037 歌华有线 23,726 189,570.74 0.11
218 600895 张江高科 27,698 188,069.42 0.11
219 601118 海南橡胶 27,600 187,680.00 0.11
220 600395 盘江股份 8,683 179,303.95 0.10
221 600500 中化国际 27,402 175,098.78 0.10
222 601098 中南传媒 19,300 174,472.00 0.10
223 600376 首开股份 18,040 173,003.60 0.10
224 600595 中孚实业 29,850 172,533.00 0.10
225 600096 云 天 化 11,491 170,986.08 0.10
226 000807 云铝股份 34,501 169,744.92 0.10
227 601377 兴业证券 18,200 169,260.00 0.10
228 601179 中国西电 45,553 168,546.10 0.10
229 600674 川投能源 14,950 167,440.00 0.10
230 002128 露天煤业 12,388 165,999.20 0.09
231 601933 永辉超市 5,500 165,825.00 0.09
232 601369 陕鼓动力 14,169 162,376.74 0.09
233 600432 吉恩镍业 13,154 162,188.82 0.09
234 000718 苏宁环球 30,467 159,647.08 0.09
235 600718 东软集团 19,554 159,169.56 0.09
236 600183 生益科技 21,959 158,543.98 0.09
237 000559 万向钱潮 28,000 158,480.00 0.09
238 000780 平庄能源 15,108 155,612.40 0.09
239 600161 天坛生物 9,646 155,107.68 0.09
240 600970 中材国际 9,677 152,509.52 0.09
241 002385 大 北 农 4,691 152,457.50 0.09
242 601558 华锐风电 9,500 148,580.00 0.08
243 600456 宝钛股份 8,113 147,818.86 0.08
244 600026 中海发展 24,908 147,455.36 0.08
245 600971 恒源煤电 11,100 146,853.00 0.08
246 600809 山西汾酒 2,323 146,674.22 0.08
247 000968 煤 气 化 10,223 145,677.75 0.08
248 601718 际华集团 41,600 142,272.00 0.08
249 600528 中铁二局 27,175 133,972.75 0.08
250 000686 东北证券 10,787 133,758.80 0.08
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 47 页 共 56 页
251 600428 中远航运 32,417 133,558.04 0.08
252 002493 荣盛石化 7,800 133,302.00 0.08
253 000021 长城开发 25,710 131,892.30 0.07
254 002122 天马股份 19,620 127,137.60 0.07
255 600170 上海建工 14,174 125,723.38 0.07
256 600380 健 康 元 21,055 124,435.05 0.07
257 600703 三安光电 11,220 122,634.60 0.07
258 600151 航天机电 16,937 121,946.40 0.07
259 600737 中粮屯河 19,663 118,174.63 0.07
260 600307 酒钢宏兴 31,070 116,823.20 0.07
261 000961 中南建设 13,646 114,899.32 0.0
262 600109 国金证券 11,240 111,500.80 0.06
263 600216 浙江医药 5,577 110,926.53 0.06
264 002500 山西证券 17,000 109,990.00 0.06
265 002244 滨江集团 15,162 107,498.58 0.06
266 002399 海 普 瑞 4,105 101,393.50 0.06
267 600481 双良节能 13,666 100,855.08 0.06
268 002405 四维图新 4,870 97,789.60 0.06
269 601268 二重重装 12,625 89,132.50 0.05
270 002498 汉缆股份 5,000 82,000.00 0.05
271 601519 大 智 慧 4,900 53,312.00 0.03
272 600535 天 士 力 476 19,963.44 0.01
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 000629 攀钢钒钛 102,500 643,700.00 0.37
2 000581 威孚高科 13,000 466,570.00 0.26
3 601991 大唐发电 72,700 375,132.00 0.21
4 600252 中恒集团 32,400 344,088.00 0.20
5 002038 双鹭药业 8,300 272,655.00 0.15
6 600160 巨化股份 13,100 262,655.00 0.15
7 600770 综艺股份 16,400 261,252.00 0.15
8 600498 烽火通信 8,200 222,220.00 0.13
9 600372 中航电子 9,100 220,584.00 0.13
10 002299 圣农发展 13,500 200,205.00 0.11
11 601992 金隅股份 22,600 190,066.00 0.11
12 600259 广晟有色 4,600 175,398.00 0.10
13 600873 五洲明珠 20,100 167,232.00 0.09
14 600098 广州控股 22,900 158,239.00 0.09
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 48 页 共 56 页
15 600783 鲁信高新 8,200 140,876.00 0.08
16 002344 海宁皮城 6,100 138,043.00 0.08
17 002431 棕榈园林 5,700 137,826.00 0.08
18 601233 桐昆股份 10,700 125,511.00 0.07
19 601258 庞大集团 19,400 119,310.00 0.07
20 002603 以岭药业 3,100 119,009.00 0.07
21 601099 太 平 洋 16,700 112,391.00 0.06
22 601216 内蒙君正 4,700 83,143.00 0.05
23 002378 章源钨业 3,100 70,370.00 0.04
24 002594 比 亚 迪 2,800 63,840.00 0.04
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值的比例(%)
1 600016 民生银行 4,547,968.00 1.73
2 601668 中国建筑 2,732,452.00 1.04
3 601166 兴业银行 2,194,609.00 0.84
4 000776 广发证券 1,276,352.92 0.49
5 601328 交通银行 1,248,312.00 0.48
6 601788 光大证券 1,231,962.00 0.47
7 600030 中信证券 1,194,363.00 0.45
8 601818 光大银行 1,105,652.00 0.42
9 000895 双汇发展 1,033,854.38 0.39
10 601398 工商银行 784,530.00 0.30
11 600837 海通证券 767,811.84 0.29
12 601601 中国太保 745,481.00 0.28
13 601318 中国平安 718,147.62 0.27
14 000629 攀钢钒钛 650,320.00 0.25
15 000630 铜陵有色 636,820.00 0.24
16 002073 软控股份 568,052.00 0.22
17 601939 建设银行 548,169.00 0.21
18 002106 莱宝高科 450,916.24 0.17
19 000581 威孚高科 439,400.00 0.17
20 600015 华夏银行 413,050.00 0.16
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值的比例（%）
1 600016 民生银行 4,237,770.99 1.61
2 601318 中国平安 3,090,409.59 1.18
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 49 页 共 56 页
3 600000 浦发银行 1,922,773.54 0.73
4 601166 兴业银行 1,567,332.49 0.60
5 000651 格力电器 1,430,625.01 0.54
6 601088 中国神华 1,263,229.60 0.48
7 600104 上汽集团 1,257,394.14 0.48
8 000063 中兴通讯 1,251,521.25 0.48
9 601328 交通银行 1,251,375.30 0.48
10 601398 工商银行 1,176,259.89 0.45
11 601601 中国太保 1,056,035.86 0.40
12 002024 苏宁电器 979,399.43 0.37
13 600018 上港集团 953,290.60 0.36
14 600030 中信证券 932,210.21 0.35
15 000002 万
科Ａ 881,992.87 0.34
16 601668 中国建筑 838,396.01 0.32
17 601939 建设银行 827,406.17 0.31
18 600050 中国联通 826,015.60 0.31
19 601788 光大证券 813,380.64 0.31
20 000001 深发展Ａ 762,261.99 0.29
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 50,851,836.54
卖出股票收入（成交）总额 86,377,972.64
注：本项中 8.4.1、8.4.2、8.4.3表中的“买入金额” （或“买入股票成本” ） 、 “卖
出金额” （或“卖出股票收入” ）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据
7 可转债 759,149.90
0.43
8 其他 - -
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 50 页 共 56 页
9 合计 759,149.90 0.43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 110015 石化转债 6,200 623,162.00 0.35
2 110018 国电转债 970 102,810.30 0.06
3 110016 川投转债 360 33,177.60 0.02
注：本基金本报告期末仅持有上述三支债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金本报告期间基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记
录，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.9.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 5,387.40
5 应收申购款 22,035.55
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 277,422.95
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 51 页 共 56 页
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 110015 石化转债 623,162.00 0.35
2 110016 川投转债 33,177.60 0.02
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 52 页 共 56 页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额
占总份额比
例
11,152 20,396.55 6,990,401.57 3.07% 220,471,926.06 96.93%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额比例
1 国元证券股份有限公司 5,001,000.00
37.13%
2 黄常跃 1,000,080.00
7.42%
3 杨静芳 990,049.00
7.35%
4 侯羿 300,018.00
2.23%
5 田兵 300,015.00 2.23%
6 王顺体 200,016.00
1.48%
7 李艳萍 198,159.00 1.47%
8 莫作钦 178,243.00 1.32%
9 刘萤 172,704.00
1.28%
10 陈放 158,443.00 1.18%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
370,874.65 0.16%
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010年8月4日）基金份额总额 898,915,869.33
本报告期期初基金份额总额 248,638,296.11
本报告期期间基金总申购份额 79,786,271.88
减:本报告期期间基金总赎回份额 100,962,240.36
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -
本报告期期末基金份额总额 227,462,327.63
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 53 页 共 56 页
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
本基金管理人于 2011年5月14日发布公告，经长盛基金管理有限公司第五届董
事会第十五次会议审议通过，并报中国证监会审核批准，聘任公司副总经理周兵先生
担任公司总经理，陈礼华先生不在担任公司总经理。
11.2.2 基金经理变动情况
本基金管理人于 2011 年 12 月 21 日发布公告，经公司董事会审议批准，同意冯
雨生担任本基金基金经理，刘斌不再担任本基金基金经理。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
本基金托管人招商银行股份有限公司基金托管部原总经理夏博辉先生已调离招
商银行股份有限公司，根据招银发[2011]311 号文，夏博辉先生不再担任招商银行股
份有限公司总行资产托管部总经理职务，聘任吴晓辉先生担任总行资产托管部总经
理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。本报告期内
本基金未更换会计师事务所，报告期内共支付该会计师事务所审计费 60,000.00元。
该审计机构已提供审计服务的连续年限为2年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其稿及管理人员未受监管部门稽查或处罚。
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 54 页 共 56 页
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易单
元数量
股票交易 债券交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国元证券 1 99,750,218.78 73.27% 116,743.20 100.00% 84,788.25 74.15%
招商证券 1 36,382,348.73 26.73% - - 29,560.68 25.85%
联合证券 1 - - - - - -
注：1、本公司选择证券经营机构的标准
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供
高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，
并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
（2）资力雄厚，信誉良好。
（3）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民
银行处罚。
（5）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求。
（6）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基
金进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
（1）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
（2）研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务
评价结果而定；
（3）研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务
评价规定，对研究机构进行综合评价；
（4）试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导
审批后，我司与研究机构签定《研究服务协议》 、 《券商交易单元租用协议》 ，并办理
基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；
（5）本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公
司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本 长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 55 页 共 56 页
公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；
（6）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
（1）本基金报告期内新增租用交易单元情况：无。
（2）本基金报告期内停止租用交易单元情况：无。
11.8 其他重大事件
除上述事项之外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生
的重大事件如下：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 长盛基金管理有限公司关于调整基金经理的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及本公司网站
2011-12-21
2
旗下部分开放式基金参与华泰证券网上申购及定期定
额申购费率优惠业务的公告
同上 2011-11-15
3
关于增加华夏银行为旗下部分基金代销机构、推出定
期定额投资业务及费率优惠活动的公告
同上 2011-11-09
4
关于网上直销开通一户多卡、赎回转认/申购、定期转
换、定期赎回等业务的公告
同上 2011-10-28
5
长盛沪深300指数证券投资基金 （LOF） 招募说明书 （更
新）
同上 2011-09-06
6 长盛基金管理有限公司关于公司股东变更的公告 同上 2011-09-02
7
关于旗下部分基金参加交通银行网上银行及手机银行
基金申购费率优惠活动的公告
同上 2011-08-08
8
关于旗下部分基金开通交通银行定投业务并参加定投
申购优惠活动的公告
同上 2011-08-08
9
关于旗下部分基金在长江证券开通定期定额投资业务
的公告
同上 2011-08-05
10 长盛基金管理有限公司关于设立成都分公司的公告 同上 2011-07-28
11
关于增加交通银行为长盛沪深 300 指数（LOF）和长盛
环球行业股票（ODII）代销机构的公告
同上 2011-07-19
12 长盛基金管理有限公司关于电话总机变更的公告 同上 2011-07-06
13
关于旗下部分基金参加中信银行股份有限公司网上银
行、手机银行基金申购费率优惠活动的公告
同上 2011-07-04
14 长盛基金管理有限公司总经理变更公告 同上 2011-05-14
15
长盛基金管理有限公司关于开通旗下开放式基金在中
信证券定期定额投资业务的公告
同上 2011-05-13
16
关于旗下部分基金参与银河证券基金申购业务费率优
惠活动的公告
同上 2011-04-12
17 关于开通汇付天下“天天盈”网上直销业务的公告 同上 2011-04-01
长盛沪深 300 指数证券投资基金（LOF）2011 年年度报告 第 56 页 共 56 页
18
长盛基金管理有限公司关于由周兵先生代为履行公司
总经理职务的公告
同上 2011-03-30
19
关于增加中信证券股份有限公司为旗下部分基金代销
机构的公告
同上 2011-03-28
20
长盛基金管理有限公司关于旗下基金持有的“双汇发
展”估值方法调整的公告
同上 2011-03-22
21
长盛沪深300指数证券投资基金 （LOF） 招募说明书 （更
新）
同上 2011-03-18
22 长盛沪深300指数证券投资基金（LOF）收益分配公告 同上 2011-01-13
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛沪深300指数证券投资基金 （LOF）
的批复；
2、 《长盛沪深300 指数证券投资基金（LOF）基金合同》；
3、 《长盛沪深300 指数证券投资基金（LOF）托管协议》；
4、 《长盛沪深300 指数证券投资基金（LOF）招募说明书》 ；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所及/或管理人互联网站免费
查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复
印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-2666、010-62350088。
网址：http://www.csfunds.com.cn。
