中海上证 50 指数增强型证券投 资基金 2011 年年度报告
中海上证 50 指数增强型证券投资基金
2011 年 年 度报 告
2011 年 12 月 31 日
基金管理人：中海基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一二年三月二十七日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任。 本年 度 报告已 经三 分之 二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司( 以 下简 称 “ 工商银行” ) 根 据本 基金 合 同规定 ， 于 2012
年 3 月 20 日复 核了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告、 投资 组 合
报告等 内容 ，保 证复 核内 容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策 前应仔 细阅 读本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自 2011 年 1 月 1 日起 至 2011 年 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 13
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 13
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 14
6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 14
6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 14
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 16
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 17
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 18
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 36
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 36
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 37
8.2.1 指数 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合 .................................................................. 37
8.2.2 积极 投资 期末 按行 业 分类的 股票 投资 组合 .................................................................. 37
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 38
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 40
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 41
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 41
3
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比 例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 41
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 42
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 42
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 43
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 43
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 43
§10 开放式 基金 份额 变动 ....................................................................................................... 43
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 43
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 43
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 43
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 44
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 44
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 44
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 44
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 44
11.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 46
§12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 49
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 49
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 49
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 49
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资 基金
基金简 称 中海上 证 50 指 数增 强
基金主 代码 399001
交易代 码
399001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 3 月25 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 435,432,639.84 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金为 股 票指 数增 强 型基 金 ，在 被 动跟 踪标 的
指 数 的基 础 上， 加入 增 强型 的 积极 手 段， 力争 控
制 本 基金 净 值增 长率 与 业绩 比 较基 准 之间 的日 均
跟踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.5% ， 年跟 踪误 差不
超过 7.75% 。 在控 制 基金组 合 跟 踪 误差 的 前提 下
力 争 取得 高 于业 绩基 准 的稳 定 收益 ， 追求 长期 的
资本增 值。
投资策 略
本 基 金将 采 用“ 指数 化 投资 为 主、 主 动增 强投 资
为 辅 ”的 投 资策 略， 在 完全 复 制标 的 指数 的基 础
上 有 限度 地 调整 个股 ， 从而 最 大限 度 降低 由于 交
易 成 本等 因 素造 成的 股 票投 资 组合 相 对于 标的 指
数 的 偏离 ， 并力 求投 资 收益 能 够有 效 跟踪 并适 度
超越标 的指 数。
1、资 产配 置策 略
为 实 现有 效 跟踪 标的 指 数并 力 争超 越 标的 指数 的
投 资 目标 ， 本基 金投 资 于股 票 资产 占 基金 资产 的
比例不 低 于 90% ，投 资于 上证 50 指 数成 份股 、备
选 成 份 股的 资 产占 基金 资产 的 比 例 不 低于 80% 。
本 基 金将 采 用完 全复 制 为主 ， 增强 投 资为 辅的 方
式 ， 按标 的 指数 的成 份 股权 重 构建 被 动组 合， 同
时 辅 以主 动 增强 投资 ， 对基 金 投资 组 合进 行适 当
调整， 力争 本基 金投 资目 标的实 现。
2、股 票投 资策 略
本 基 金 被 动 投 资 组 合 采 用 完 全 复 制 方 法 进 行 构
建 ， 对于 法 律法 规规 定 不能 投 资的 股 票将 选择 其
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它 品 种予 以 替代 。主 动 投资 主 要采 用 自上 而下 与
自 下 而上 相 结合 的方 法 ，依 据 宏微 观 研究 与个 股
研究 ， 在 上证 50 指 数中 配 置有正 超额 收益 预期 的
成 份 股； 同 时， 根据 研 究员 的 研究 成 果， 适当 的
选 择 部 分上 证 50 指数 成份 股 以 外的 股 票作 为增
强股票 库， 构建 主动 型投 资组合。
3、债 券投 资策 略
本 基 金将 根 据国 际与 国 内宏 微 观经 济 形势 、债 券
市 场 资金 状 况以 及市 场 利率 走 势来 预 测债 券市 场
利率变 化趋 势， 并对 各债 券品种 收益 率、 流动 性、
信 用 风险 和 久期 等进 行 综合 分 析， 评 定各 债券 品
种 的 投资 价 值， 同时 着 重考 虑 基金 的 流动 性管 理
需 要 ，主 要 选取 到期 日 在一 年 以内 的 政府 债券 进
行配置 。
4、投 资组 合调 整策 略
本 基 金为 指 数增 强型 基 金， 基 金所 构 建的 指数 化
投 资 组合 将 根据 标的 指 数成 份 股及 其 权重 的变 动
而 进 行相 应 调整 。同 时 ，本 基 金还 将 根据 法律 法
规 中 的投 资 比例 限制 、 申购 赎 回变 动 情况 、新 股
增 发 等因 素 ，对 基金 投 资组 合 进行 适 时 调 整， 以
保 证 基金 份 额净 值增 长 率与 业 绩比 较 基准 的跟 踪
偏离度 和跟 踪误 差最 优化 。
业绩比 较基 准
上证 50 指数 ×9 5%+ 一年 期 银行定 期存 款利 率 （税
后） × 5%
风险收 益特 征
本 基 金属 指 数增 强型 证 券投 资 基金 ， 为证 券投 资
基金中 的较 高风 险较 高预 期收益 品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 赵会军
联系电 话 021-38429808 010-66105799
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 400-888-9788 、021-38789788 95588
传真 021-68419525 010-66105798
注册地 址
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路68 号
2905-2908 室及30 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
办公地 址
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路68 号
2905-2908 室及30 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 黄鹏 姜建清
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海 证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.zhfund.com
基金 年 度报 告备 置地 点
上 海市 浦东 新区 银城中 路68 号2905-2908 室及30
层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 江苏公 证天 业会 计师 事务 所有限 公司 无锡市 梁溪 路28 号
注册登 记机 构 中海基 金管 理有 限公 司
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路68 号2905-2908
室及30 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年
2010 年 3 月 25 日 （基
金合同生效日）至
2010 年 12 月 31 日
2009 年
本期已 实现 收益 -14,699,756.08 -75,027,434.62 -
本期利 润 -75,019,003.91 -91,290,776.31 -
加权平均基金份额本期利
润
-0.1695 -0.1923 -
本期加 权平 均净 值利 润率 -20.50% -22.01% -
本期基 金份 额净 值增 长率 -19.60% -14.30% 0%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可 供分 配利 润 -135,499,973.77 -67,292,724.15 -
期末可供分配基金份额利
润
-0.3112 -0.1427 -
期末基 金资 产净 值 299,932,666.07 404,406,871.91 -
期末基 金份 额净 值 0.689 0.857 -
3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -31.10% -14.30% -
注 1： 本基 金合 同于 2010 年 3 月 25 日生 效。
注 2： 以上 所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 （例 如，开 放式 基 金
的申购 、赎 回费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
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注 3: 本 期已 实现 收益指 基 金本期 利息 收入 、投 资收 益、其 他收 入（ 不含 公允 价值变 动收 益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.62% 1.29% -3.71% 1.30% -1.91% -0.01%
过去六 个月 -19.60% 1.28% -17.73% 1.29% -1.87% -0.01%
过去一 年 -19.60% 1.22% -17.15% 1.22% -2.45% 0.00%
自基金合同
生效起 至今
-31.10% 1.34% -27.84% 1.36% -3.26% -0.02%
注 1： “自 基金 合同 生效 起 至今” 指 2010 年 3 月 25 日( 基金 合同 生效 日) 至 2011 年 12 月 31
日。
注 2： 本基 金的 业绩 比较 基准为 上 证 50 指数*95%+ 一年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）*5% ，
由于本 基金 为上 证 50 指数 增强基 金 ， 指 数化 投资比 例最高 为 95% ， 因此 我们 选取上 证 50 指 数作
为计算 业绩 基准 指数 的基 础指数 。 本 基金 投资 股票 的比例 为 90%-95% ， 在 一 般市场 状况 下， 本基
金股票 投资 比例 保持 在 95% 左右 ， 日 常现 金或 者到 期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净
值的 5% 。我 们根据本 基 金在一般市 场状况下 的资 产配置比例 来确定本 基金 业绩基准指 数加权 的
权重， 以使 业绩 比较 更加 合理。 本基 金业 绩基 准指 数每日 按 照 95% 、 5% 的 比 例对基 础指 数和 一年
期银行 定期 存款 利率 （税 后）进 行再 平衡 ，然 后得 到加权 后的 业绩 基准 指数 的时间 序列 。
3.2.2 自基金 合 同生 效 以来基 金 份额 累 计净 值 增长 率变 动 及 其与 同期 业 绩比 较基 准 收 益率 变
动的比较
中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2010 年3 月 25 日至 2011 年 12 月 31 日）
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 每年 净值增 长率 图
注： 上图 中2010 年度 是 指 2010 年3 月25 日(基 金 合同生 效日)至2010 年 12 月 31 日， 相 关数
据未按 自然 年度 进行 折算 。
3.3 过去 三年基金的利润 分配情况
本基金 自 2010 年 3 月 25 日( 基金 合同 生效 日) 至 2011 年 12 月 31 日 无利 润分 配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日成 立以 来， 始终 坚 持 “诚 实信 用、 勤勉 尽责 ” 的原 则， 严格
履行基 金管 理人 的责 任和 义务， 依靠 强大 的投 研团 队、 规 范的 业务 管理 模式 、 严密 科学 的风 险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、 专 业的 资产 管理 服务 。 截至 2011 年 12 月
31 日 ，共 管理 开放 式证 券 投资基 金 11 只。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
陈明星
金融工
程总
监、本
基金基
金经理
2010-03-25 - 6
陈明星 先生， 中国 科学技 术大学
金融学 专业硕 士。 历任安 徽省公
路运输 管理局 职员 、中科 大上海
研究发展中心有限公司项目经
理、平 安资产 管理 有限公 司分析
师。2007 年 10 月进 入本 公司工
作，曾 任金融 工程 分析师 兼基金
经理助 理，现 任金 融工程 总监。
2010 年 3 月至 今任 中海 上 证 50
指数增 强型证 券投 资基金 基金经
理。
注 1： 上述 任职 日期 、离 任 日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
注 2： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
基 金 管理 人在 报告 期内 严格 遵 守《 中华 人民 共和 国证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规 、
《基金 合同 》 的 规定， 勤 勉尽责 地为 基金 份额 持有 人谋求 利益 ， 不 存在 损害 基金份 额持 有人 利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
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4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据 《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公 司 2011 年修 订了 《中海 基金 公平
交 易管 理办 法》 ，从 投资 决策 内部 控制 、交 易执 行内部 控制 、行 为监 控和 分析评 估、 监察 稽核 和
信息披 露四 个方 面对 股票 、 债券的 一级 市场 申购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动进 行全 程公 平 交
易管理 。
投资决 策内 部控 制方 面： （1） 公司 研究 平台 共享, 基金 经理和 专户 投资 经理 通过 研究平 台平 等
获取研 究信 息。 （2） 公 司 建立投 资组 合投 资信 息的 管理及 保密 制度 ， 除 分管 投资副 总及 投资 总监
因工作 管理 的需 要外 ，不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非公 开投 资信息 相互 隔离 。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开 发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易 ， 各 投资 组合 经理 根据研 究报 告独 立确 定申 购价格 和数 量， 在获 配额 度确定 后， 由交 易部
遵循公 平原 则对 获配 额度 进行分 配， 按照 价格 优先 的原则 进行 分配 ， 如 果申 购价格 相同 ， 则 根据
该价位 各投 资组 合的 申购 数量进 行比 例分 配。 （2） 投资交 易指 令统 一通 过交 易室下 达， 通过 启用
公平交 易模 块， 保证 时间 优先、 价格 优先 、比 例分 配、综 合平 衡得 以落 实。 （3）根 据公 司制 度，
通过系 统禁 止公 司组 合之 间 （除 指数 被动 投资 组合 外） 的 同日 反向 交易 。 （4 ） 债券 场外 交易 ， 交
易部在 银行 间市 场上 公平 公正地 进行 询价， 并由 风 险管理 部对 询价 收益 率偏 离、 交易 对手 及交 易
方式进 行事 前审 核。 （5） 在特殊 情况 下， 投资 组合 因合规 性或 应对 大额 赎回 等原因 需要 进行 特定
交易时 ， 由 投资 组合 经理 发起暂 停投 资风 控阀 值的 流程， 在获 得相 关审 批后 ， 由风 险管 理部 暂时
关闭投 资风 控系 统的 特定 阀值。 完成 该交 易后 ，风 险管理 部立 即启 动暂 停的 投资风 控阀 值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1 ） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分析 。 （2 ）公 司 对 2011 年 全年 所有 组合在 日内 ，3 日，5 日 所 有同向 交易 数据 进
行了采 集 ， 对 于相 关采 集 样本进 行 了 95% 置信 区间 ， 假 设溢 价率 为 0 的 T 分 布检验 。 大多 数样 本
通过相 关检 验。 （3）对 2011 年 所有 组合 同向 交易 的 交易占 优情 况进 行了 统计 ，在同 向交 易采 集
样本数 大 于 30 个的 前提 下 ， 日内、3 日、5 日 的期 间 窗口下 ， 公 司未 满足 交易 占优 比 45%-55% 的
比例分 别 为 25% 、28% 、28% 。需 要指 出的 是， 组合 的同向 交易 的样 本数 越大 ，组合 之间 的交 易
占优情 况满 足交 易占 优 比 45%-55% 的比 例越 高。 （4 ） 对于 不同 时间 期间 的同 组合反 向交 易， 公司
根据交 易价 格 、 交 易频 率 、 交 易数 量进 行了 综合 分 析， 未发 现异 常情 况。 不 同时间 期间 的不 同组
合的反 向交 易， 公司 根据 交易价 格、 交易 频率 、交 易数量 进行 了综 合分 析， 未发现 异常 交易 。
4.3.2 本投资组合与其他投 资风格相似的投资组 合之 间的业绩比较
11
本基金 与本 基金 管理 人旗 下的其 他投 资组 合的 投资 风格不 同。
4.3.3 异常交易行为的 专项 说明
本报告 期， 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2011 年， 市场 1 季 度有 一 定的行 情， 其余 的时 间总 体是单 边下 行的 趋势 ， 中 小板创 业板 下跌
幅度尤 其大 。2011 年， 基 于对通 胀预 期的 管理 ， 全 年出现 了多 次的 存款 准备 金率 上 调和 加息 ， 带
来的结 果是 市场 流动 性发 生了较 大的 变化， 这直 接 引发了 市场 的持 续下 跌。 货币政 策的 较大 力度
紧缩， 也同 时带 来了 经济 的减速 和市 场对 企业 盈利 下滑的 持续 担忧 ，另 外由 于 2011 年 欧债 危 机
等外围 经济 环境 的不 利影 响， 加上 去年 中小 盘创 业 板上涨 幅度 过大 估值 过高 ， 这些因 素对 市场 的
下跌带 来了 更大 的冲 击。 尽管 10 月 以来 ，政 府开 始对流 动性 的管 理进 行了 适度的 预调 微调 ， 但
是目前 流动 性的 变化 尚不 足以立 刻扭 转市 场的 运行 趋势。
2011 年，50 指 数增 强基 金指数 组合 以跟 踪目 标指 数为主 要目 标， 增强 组合 进行了 一定 幅 度
的中小 盘股 票操 作。 由于 增 强组 合表 现很 弱， 基金 业绩表 现不 佳。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2011 年 12 月 31 日, 本基金 份额 净值 0.689 元( 累计净 值 0.689 元) 。 报告 期内本 基金 净值
增长率 为-19.60% ，低 于业 绩比较 基 准 2.45 个 百分 点 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望后 市 ， 基 于市 场一 致 预期 ， 通 胀将 逐步 下行 ， 流动性 适度 放松 的预 调微 调将继 续 ， 中 国
经济在 一、 二季 度企 稳概 率大， 具有 明显 估值 优势 的各类 板块 股票 将会 有表 现机会 ， 当 然由 于流
动性的 适度 放松 过程 、 外 围环境 以及 经济 触底 过程 的复杂 性， 中间 的过 程可 能会 比 较曲 折。 展望
新的一 年 ， 面 对高 度复 杂 和不确 定的 市场 ， 我们 将 继续积 极把 握各 种机 会 ， 以期取 得较 好的 业绩 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
报告期 内， 管理 人在 内部 监察工 作中 一切 从合 规运 作、 保 障基 金份 额持 有人 利益出 发， 由监
察稽核 部门 遵守 独立 、 客 观、 公正 的原 则， 通过 常 规稽核 、 专项 检查 和系 统 监控等 方法 对公 司经
12
营、 基 金运 作及 员工 行为 的合规 性进 行检 查， 推动 内部控 制机 制的 完善 与优 化， 保 证各 项法 规和
管理制 度的 落实 ，发 现问 题及时 提出 建议 并督 促有 关部门 改进 。
管理人 各项 业务 能遵 循国 家法律 法规、 中国 证监 会 规章制 度、 管 理人 内 部 的 规章制 度以 及各
项业务 规范 流程 ，运 行符 合合法 性、 合规 性的 要求 ，主要 内控 制度 基本 有效 。
在本报 告期 内， 管理 人内 部监察 工作 重点 集中 于以 下几个 方面 ：
（1 ）根 据基 金监 管法 律法规 的 不断 更新 与完 善， 推动 各部 门加 强内 部制 度建设 ，确 保制 度
对各项 业务 和管 理环 节的 全覆盖 、提 高制 度和 流程 的合规 性、 合理 性和 可操 作性。
（2 ）开 展基 金法 律法 规和管 理 人内 部各 项基 本制 度的 培训 学习 工作 ，树 立员工 规范 意识 、
合规意 识和 风险 意识 ， 形 成员工 主动 、 自 觉进 行内 部控制 的风 险管 理文 化， 构建主 动进 行管 理人
内部风 险控 制和 自觉 接受 监察稽 核的 平台 。
（3 ）全 面开 展基 金运 作监察 稽 核工 作， 确保 基金 销售 、投 资的 合法 合规 。通过 电脑 监控 、
现场检 查 、 人 员询 问、 重 点抽查 等方 法开 展工 作 ， 不断提 高全 体员 工的 风险 意识 ， 保 证了 基金 的
合法合 规运 作。
（4 ）按 照中 国证 监会 的要求 ， 在管 理内 部严 格推 行风 险控 制自 我评 估制 度。通 过各 部门 的
参与和 自我 评估 ，明 确了 各部门 的风 险点 ，对 控制 不足的 风险 点， 制订 了进 一步的 控制 措施 。
（5 ）根 据监 管部 门的 要求， 完 成与 基金 投资 业务 相关 的定 期监 察报 告， 报送中 国证 监会 和
董事会 。
管理人 自成 立以 来 ， 各 项 业务运 作正 常 ， 内 部控 制 和风险 防范 措施 逐步 完善 并积极 发挥 作用 。
基金运 作合 法合 规 ， 保 障 了基金 份额 持有 人的 利益 。 2012 年我 们将 继续紧 紧 抓住风 险控 制和 合规
性两条 主线 ， 构建 一个 制 度修订 规范 化 、 风 险责 任 岗位化 、 风险 检测 细致 化 、 风 险评 估科 学化 的
长效风 险控 制机 制， 提高 内部监 察工 作的 计划 性、 科学性 和有 效性 ，实 现基 金合法 合规 运作 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
根据中 国证 监会 相关 规定 及基金 合同 约定， 本基 金 管理人 严格 按照 新准 则、 中国证 监会 相关
规定和 基金 合同 关于 估值 的约定， 对基 金所 持有 的 投资品 种进 行估 值。 本 基 金托管 人根 据法 律法
规 要 求 履 行 估 值 及 净 值 计 算 的 复 核 责 任 。 会 计 师 事 务 所 在 估 值 调 整 导 致 基 金 资 产 净 值 的 变 化 在
0.25 ％以上时对所采用的 相关估值模型、假设及参 数的适当性发表审核意见 并出具报告。定价服
务机构 按照 商业 合同 约定 提供定 价服 务。 其中， 本 基金管 理人 为了 确保 估值 工作的 合规 开展 ， 建
立了负 责估 值工 作决 策和 执行的 估值 核算 小组 ， 组 成人员 包括 督察 长、 风险 控制总 监、 监察 稽核
13
负责人 及基 金会 计负 责人 等， 成员 均具 有多 年基 金 从业经 验 ， 且 具有 风控 、 合规 、 会 计方 面的 专
业经验 。 负 责估 值核 算的 小组成 员中 不包 括投 资总 监及基 金经 理， 但对 于非 活跃投 资品 种， 投资
总监及 基金 经理 可以 向估 值核算 小组 提供 估值 建议 。 本报告 期 内， 参与 估值 流程各 方之 间无 重 大
利益冲 突。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据法 律法 规以 及本 基金 合同的 相关 规定， 本基 金 在本报 告期 不满 足有 关基 金分红 条件， 不
进行利 润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2011 年 ，本 基金 托管 人在 对中海 上 证 50 指 数增 强型 证券投 资基 金的 托管 过程 中，严 格遵 守
《证券 投资 基金 法》 及 其 他法律 法规 和基 金合 同的 有关规 定， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
2011 年 ，中 海上 证 50 指 数增强 型证 券投 资基 金的 管理人 —— 中海 基金 管理 有限公 司在 中 海
上证 50 指 数增 强型 证券 投 资基金 的投 资运 作、 基 金 资产净 值计 算、 基 金份 额 申购赎 回价 格计 算、
基金费 用开 支等 问题 上， 不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为， 在 各 重要方 面的 运作 严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。 本报告 期内， 中海 上 证 50 指数 增强 型证 券投 资基 金未进 行利 润分 配 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人依 法对 中海 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的中海 上证 50 指数 增强 型证券 投资 基 金
2011 年年 度报 告中 财 务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
14
§6 审计报告
苏公 W[2012]A361 号
中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资 基金 份额 全体 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的中 海上 证 50 指 数增 强型 证券 投 资基金 （以 下简 称上 证 50 指 数基 金） 财
务报表 ，包 括 2011 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2011 年 度的利 润表 和所 有者 权益（ 基金 净值 ）
变动表 以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是上证 50 指数 基金 的管 理 人中海 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任，
这种责 任包 括:(1) 按 照企 业 会计准 则、 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引》 及中 国证券 监督 管理 委
员会允 许的 基金 行业 实务 操作的 有关 规定 编制 财务 报表， 并 使其 实现 公允 反 映；(2) 设计、 执行 和
维护必 要的 内部 控制 ，以 使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计 师
审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业 道
德守则,计 划和 执行 审计 工 作以对 财务 报表 是否 不存 在重大 错报 获取 合理 保证 。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序,以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审计 证据 。 选 择 的审计 程序 取
决于注 册会 计师 的判 断, 包 括对由 于舞 弊或 错误 导致 的财务 报表 重大 错报 风险 的评估 。 在 进行 风险
评估时,注册会计师考虑与 财务报表编制和公允列报 相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 审 计工 作还 包括评 价管 理层 选用 会计 政策的 恰当 性和 作 出
会计估 计的 合理 性, 以及 评 价财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、适 当的, 为 发 表审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为, 上证 50 指 数基 金财务 报表 在所 有重 大方 面按照 企业 会计 准则 、 《 证 券投资 基金 会计
核算业 务指 引》 及中 国证 券 监督管 理委 员会 允许 的基 金行业 实务 操作 的有 关规 定编制, 公 允反 映了
上证 50 指 数基 金 2011 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2011 年 度的 经营 成果 和 净值变 动情 况。
江苏 公证天 业会 计师 事务 所有 限公司
注册 会计 师 夏 正曙 华可 天
无锡市 梁溪 路 28 号
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2012-03-23
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中海 上 证 50 指 数增强 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2011 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2011 年12 月31 日
上年度末
2010 年12月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 16,023,800.05 36,973,278.03
结算备 付金
28,906.45 930,215.99
存出保 证金
301,350.50 965,534.32
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
284,074,330.10 376,446,398.07
其中： 股票 投资
284,074,330.10 373,468,107.67
基金投 资
- -
债券投 资
- 2,978,290.40
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.
5
3,407.63 19,383.06
应收股 利
- -
应收申 购款
4,025.04 146,932.85
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
300,435,819.77 415,481,742.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年12 月31 日
上年度末
2010 年12月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
16
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
98,736.43 9,937,760.82
应付赎 回款
18,910.00 188,249.85
应付管 理人 报酬
222,920.81 286,893.43
应付托 管费
44,584.16 57,378.67
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
7.4.7.
7
44,966.64 507,585.20
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
73,035.66 97,002.44
负债合 计
503,153.70 11,074,870.41
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
435,432,639.84 471,699,596.06
未分配 利润
7.4.7.
10
-135,499,973.77 -67,292,724.15
所有者 权益 合计
299,932,666.07 404,406,871.91
负债和 所有 者权 益总 计
300,435,819.77 415,481,742.32
注 1 ： 报 告截止 日 2011 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 0.689 元 ， 基 金份 额总 额 435,432,639.84
份。
注 2： 本基 金合 同生 效日 为 2010 年 3 月 25 日。
7.2 利润表
会计主 体： 中海 上 证 50 指 数增强 型证 券投 资基 金
本报告 期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12
月31 日
上年度可比期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同
生效日 ）至2010 年12 月31
日
一、收入
-70,037,533.72 -80,792,010.37
1.利息 收入
215,477.25 294,991.31
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 140,855.53 280,907.08
债券利 息收 入
74,621.72 14,084.23
资产支 持证 券利 息收 入
- -
17
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）
-10,075,173.97 -65,065,873.23
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -15,164,297.12 -70,320,981.13
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -42,420.60 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 5,131,543.75 5,255,107.90
3.公 允价值变 动收益（ 损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
-60,319,247.83 -16,263,341.69
4.汇 兑收益（ 损失以“ －” 号
填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填
列）
7.4.7.17
141,410.83 242,213.24
减：二、费用
4,981,470.19 10,498,765.94
1．管 理人 报酬
3,111,977.56 2,691,969.30
2．托 管费
622,395.53 538,393.79
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 847,650.69 6,865,293.34
5．利 息支 出
- 945.68
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 945.68
6．其 他费 用 7.4.7.19 399,446.41 402,163.83
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-75,019,003.91 -91,290,776.31
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
-75,019,003.91 -91,290,776.31
注：上 年度 可比 期间 指 2010 年 3 月 25 日 （基 金合 同生效 日） 起至 2010 年 12 月 31 日 ，下
同。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 中海 上 证 50 指 数增强 型证 券投 资基 金
本报告 期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 471,699,596.06 -67,292,724.15 404,406,871.91
18
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -75,019,003.91 -75,019,003.91
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-36,266,956.22 6,811,754.29 -29,455,201.93
其中：1.基 金申 购款 113,016,093.53 -13,440,598.80 99,575,494.73
2.基金 赎回 款 -149,283,049.75 20,252,353.09 -129,030,696.66
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 435,432,639.84 -135,499,973.77 299,932,666.07
项目
上年度可比期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2010 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 552,041,566.86 - 552,041,566.86
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -91,290,776.31 -91,290,776.31
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-80,341,970.80 23,998,052.16 -56,343,918.64
其中：1.基 金申 购款 148,350,371.38 -10,926,696.93 137,423,674.45
2.基金 赎回 款 -228,692,342.18 34,924,749.09 -193,767,593.09
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 471,699,596.06 -67,292,724.15 404,406,871.91
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：黄 鹏，主 管会 计工 作负 责人 ：宋宇 ，会 计机 构负 责人 ：曹伟
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金” ) 由中海 基金 管理 有 限公司 依照 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 、 《证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 有关 法规 规定， 经中 国证 券监
督管理 委员 会证 监许 可【2010 】20 号《 关于 核准 中 海上 证 50 指 数增 强型 证券 投资基 金募 集的 批
复》核 准募 集。
本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定， 基金 管理 人为中 海基 金管 理有 限公 司， 基 金托 管人
为中国 工商 银行 ； 有关 基 金募集 文件 已按 规定 向中 国证券 监督 管理 委员 会备 案； 基金 合同 于 2010
年 3 月 25 日生 效， 该日 的 基金份 额总 额 为 552,041,566.86 份。
19
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《 企业 会计 准则 － 基本准 则 》 和 38
项具体 会计 准则 、 其后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企业 会计 准则 解释以 及其他 相关 规定( 以下
合称 “ 企业会 计准 则”) 、 中国证 券业 协会 于 2007 年 5 月 15 日颁 布的 《 证券 投资基 金会 计核 算业
务指引 》 、 本基 金合 同和 中 国证监 会允 许的 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 在本 报告 期内 的会 计报 表 遵循 了企 业会 计准 则及其 他有 关规 定。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 为 2011 年 1 月 1 日至 2011 年
12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
以人民 币为 记账 本位 币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
7.4.4.3.1 金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产、 应收 款
项、 可供 出售 金融 资产 及 持有至 到期 投资。 金融 资 产的分 类取 决于 本基 金对 金融资 产的 持有 意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂 无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目 前持有的股票投资、债券 投资和衍生工具( 主要为权 证投资) 分类为以公允价值 计量
且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产。 除衍 生工 具所 产生的 金融 资产 在资 产负 债表中 以衍 生金 融 资
产列示 外， 以公 允价 值计 量且其 公允 价值 变动 计入 损益的 金融 资产 在资 产负 债表中 以交 易性 金 融
资产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包 括 银行存 款、 买 入返 售金 融 资产和 各类 应收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
7.4.4.3.2 金 融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他 金
融负债。 本基 金目 前暂 无 金融负 债分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债。 本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
7.4.4.4.1 金 融资 产或 金融 负债于 本基 金成 为金 融工 具合同 的一 方时 ，于 交易 日按公 允价 值 在
20
资产负 债表 内确 认。 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产， 取 得时发 生的 相关 交易
费用计 入当 期损 益； 支付 的价款 中包 含已 宣告 但尚 未发 放 的现 金股 利或 债券 起息日 或上 次除 息 日
至购买 日止 的利 息， 应 当 单独确 认为 应收 项目。 应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初
始确认 金额 。
7.4.4.4.2 以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产按 照公 允价 值进 行后续 计量 ， 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
7.4.4.4.3 当 收取 某项 金融 资产现 金流 量的 合同 权利 已终止 或该 金融 资产 所有 权上几 乎所 有 的
风险和 报酬 已转 移时， 终 止确认 该金 融资 产。 终 止 确认的 金融 资产 的成 本按 移动加 权平 均法 于交
易日结 转。
7.4.4.4.4 本 基金 金融 工具 的成本 计 价 方法 具体 如下 ：
7.4.4.4.4.1 股票 投资
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资， 股 票投 资成 本 ， 按成交 日应 支付 的全 部 价款扣 除交 易费
用入账 ；
因股权 分置 改革 而获 得非 流通股 股东 支付 的现 金对 价， 于 股权 分置 改革 方案 实施后 的股 票 复
牌日， 冲减 股票 投资 成本 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
7.4.4.4.4.2 债券 投资
买入证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 为债 券投 资。 债券 投资 成本， 按成 交日应 支付 的 全
部价款 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本；
买入未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 ，于 成交日 确认 为债 券投 资。 债券投 资成 本 ，
按实际 成交 价款 入账， 应 支付的 相关 交易 费用 直接 计入当 期损 益。 其 中所 包 含的债 券应 收利 息单
独核算 ，不 构成 债券 投资 成本；
买入零 息债 券视 同到 期一 次性还 本付 息的 附息 债券 ， 根据其 发行 价、 到 期价 和发行 期限 计 算
应收利 息， 并按 上述 会计 处理方 法核 算；
卖出证 券交 易所 交易 和银 行间同 业市 场交 易的 债券 均于成 交日 确认 债券 投资 收益；
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
7.4.4.4.4.3 权证 投资
买入权 证于 成交 日确 认为 权证投 资。 权 证投 资成 本 ， 按成 交 日应 支付 的全 部 价款扣 除交 易费
用后入 账；
配股权 证及 由股 权分 置改 革而被 动获 得的 权证， 在 确认日 记录 所获 分配 的权 证数量， 该等 权
21
证初始 成本 为零 ；
卖 出 权 证 于 成 交 日 确 认 衍 生 工 具 投 资 收 益 ， 出 售 权 证 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 成 交 日 结
转。
7.4.4.4.4.4 分离 交易 可转 债
申购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获得 日， 按可 分离 权证公 允价 值占 分离 交易 可转债 全部 公 允
价值的 比例 将购 买分 离交 易可转 债实 际支 付全 部价 款的一 部分 确认 为权 证投 资成本 ， 按 实际 支 付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ， 上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述 7.4.4.4.4.2 和 7.4.4.4.4.3 中 的相 关 方法进 行计 算。
7.4.4.4.4.5 回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购 ） 以 成本 列示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金持 有的股票投资、债券投资 和衍生工具( 主要为权证投 资) 按 如下原则确定公允价 值并
进行估 值：
存在活 跃市 场的 金融 工具 按其估 值日 的市 场交 易价 格确定 公允 价值； 估值 日 无交易， 但最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按最 近 交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 如估值 日无 交易 且最 近 交易日 后经 济环 境发 生了 重大变 化， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采 用市 场参 与者 普遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具 有
可靠性 的估 值技 术确 定公 允价值 。 估 值技 术包 括参 考熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方最 近进 行的 市 场
交易中 使用 的价 格、 参 照 实质上 相同 的其 他金 融工 具的当 前公 允价 值、 现 金 流量折 现法 和期 权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市 场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
7.4.4.5.1 上 市证 券的 估值
7.4.4.5.1.1 交易 所上 市的 有 价证券 （包 括股 票、 权 证 等） ， 以 其估 值日 在证 券交 易所挂 牌的 收
盘价估 值； 估值 日无 交易 的， 且 最近 交易 日后 经济 环境未 发生 重大 变化 ， 以 最近交 易日 的收 盘价
估值； 如 最近 交易 日后 经 济环境 发生 了重 大变 化的 ， 可参考 类似 投资 品种 的 现行市 价及 重大 变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
22
7.4.4.5.1.2 交易所上市实 行净价交易的债券按估值日 收盘价估值，估值日没有交易的，且最
近交易 日后 经济 环境 未发 生重大 变化， 按最 近交 易 日的收 盘价 估值。 如最 近 交易日 后经 济环 境发
生了重 大变 化的 ， 可 参考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因素 ， 调 整最 近交易 市价 ， 确 定公
允价值 ；
7.4.4.5.1.3 交易所上市未 实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利 息得 到的 净价 进行 估值； 估值 日没 有交 易的 ，且最 近交 易日 后经 济环 境未发 生重 大变 化 ，
按最近 交易 日债 券收 盘价 减去债 券收 盘价 中所 含的 债券应 收利 息得 到的 净价 进行估 值。 如最 近 交
易日后 经济 环境 发生 了重 大变化 的， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素， 调 整最 近
交易市 价， 确定 公允 价值 ；
7.4.4.5.1.4 交易所上市不 存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
7.4.4.5.2 未 上市 证券 的估 值
7.4.4.5.2.1 送股、转增股 、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券
估值日 的估 值方 法估 值， 即依照 上 述 7.4.4.5.1.1 和 7.4.4.5.1.4 的 相关 方法 进行 估值 ；
7.4.4.5.2.2 首次公开发行 未上市的股票、债券和权证，采用估值技术 确定公允价值，在估值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 ；
7.4.4.5.2.3 首次公开发行 有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易
所挂牌 的同 一证 券估 值日 的估值 方法 估值 ，即 依照 上述 7.4.4.5.1.1 和 7.4.4.5.1.4 的相 关方 法进 行
估值；
7.4.4.5.2.4 非公 开发 行有 明 确锁定 期的 股票 的估 值
估值日 在证 券交 易所 上市 交易的 同一 股票 的市 价低 于非公 开发 行股 票的 初始 取得成 本时 ， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
估值日 在证 券交 易所 上市 交易的 同 一 股票 的市 价高 于非公 开发 行股 票的 初始 取得成 本时 ， 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
7.4.4.5.3 因 持有 股票 而享 有的配 股权 证， 采用 估值 技术确 定公 允价 值进 行估 值；
7.4.4.5.4 全 国银 行间 债券 市场交 易的 债券 等固 定收 益品种 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在
估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 估值；
7.4.4.5.5 分 离交 易可 转债
分离交 易可 转债 ， 上市 日 前， 采用 估值 技术 分别 对 债券和 权证 进行 估值 ； 自 上市日 起 ， 上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 7.4.4.5.1 中 的相 关方 法进行 估值 ；
23
7.4.4.5.6 同 一债 券 同 时在 两个或 两个 以上 市场 交易 的，按 债券 所处 的市 场分 别估值 ；
7.4.4.5.7 如 有确 凿证 据表 明按上 述方 法进 行估 值不 能客观 反映 其公 允价 值的 ， 基金 管理 人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值；
7.4.4.5.8 相 关法 律法 规以 及监管 部门 有强 制规 定的 ， 从其 规定。 如有 新增 事 项， 按 国家 最新
规定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依法 有权抵 销债 权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负 债 表列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由 于 基
金 份 额 拆 分 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 拆 分 日 根 据 拆 分 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 拆 分
比例计 算认 列。 由于 申购 和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日 认
列。 上 述申 购和 赎回 分别 包括基 金转 换所 引起 的转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基 金
减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时 ，
申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未分 配的 已实 现损 益占基 金净 值比 例计 算的 金额。 未实 现平 准 金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未实 现利 得/(损失) 占基 金净 值比 例
计算的 金额。 损益 平准 金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 认列， 并于 期 末全额 转入 未分 配利
润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确
认为投 资收 益。 债券 投资 在持有 期间 应取 得的 按票 面利率 计算 的利 息扣 除在 适用情 况下 由债 券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允
价值变 动损 益； 处 置时 其 公允价 值与 初始 确认 金额 之间的 差额 确认 为投 资收 益， 其中 包括 从公 允
价值变 动损 益结 转的 公允 价值累 计变 动额 。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的 也
可按直 线法 计算 。
24
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日 确 认 。
基金管 理人 的管 理人 报酬 根据《 中海 上证 50 指数 增强型 证券 投资 基金 基金 合同》 的规 定 按
基金资 产净 值 的 0.85% 的 年费率 逐日 计提 。
基金托 管人 的托 管费 根据 《中海 上证 50 指数 增强 型证券 投资 基金 基金 合同 》的规 定按 基 金
资产净 值 的 0.17% 的 年费 率逐日 计提 。
基 金 的 指 数 使 用 费 根 据 与 指 数 所 有 人 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 的 指 数 使 用 许 可 协 议 的 约 定 向
中证指 数有 限公 司支 付指 数使用 费， 指数 使用 费按 前一日 基金 资产 净值 的 0.016% 的 年费 率计 提，
且收取 下限 为每 季度 （包 括基金 成立 当季 ）人 民 币 5 万元 。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 10 次 ，每次 收益 分 配
比例不 得低 于截 至基 金收 益分配 基准 日可 供分 配利 润的 10% ， 若 《 基金 合同 》 生 效不 满 3 个月 可
不进行 收益 分配 ；
本基金 收益 分配 方式 分两 种： 现金 分红 与红 利再 投 资， 投资 者可 选择 现金 红 利或将 现金 红利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红； 如投
资者在 不同 销售 机构 选择 的分红 方式 不同 ， 基 金注 册登记 机构 将以 投资 者最 后一次 选择 的分 红 方
式为准 ；
基金收 益分 配后 基金 份额 净值不 能低 于面 值； 即基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值。
每一基 金份 额享 有同 等分 配权；
法律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ， 从 其规 定。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期内 不存 在会计 政策 变更 的情 况。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期内 不存 在会计 估计 变更 的情 况。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期内 不存 在重大 会计 差错 。
25
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字 [2002]128 号《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题 的
通知》 、 财税 字 [2004]78 号 《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、 财税[2005]11 号 《关 于调 整证
券( 股票) 交易 印花 税税 率的 通知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得税 有关政 策的 通知 》 、
财税[2005]103 号 《关 于股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2007]84 号 《 关于 调
整证券( 股票) 交易 印花 税税 率的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
7.4.6.1 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
7.4.6.2 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
7.4.6.3 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 派 发 利 息 时 代 扣 代缴
20% 的个人所 得税，暂 不 征收企业所 得税。对 基金 取得的股票 的股息、 红利 收入，由上 市公司 在
向基金 派发 股息 、 红 利时 暂减 按 50% 计入 个人 应纳 税所得 额， 依照 现行 税法 规定 即 20% 代扣 代缴
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.6.4 基 金买 卖股 票 于 2008 年 4 月 24 日 之前 按 照 0.3% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 自 2008
年 4 月 24 日起至 2008 年 9 月 18 日止按 0.1% 的 税率 缴纳。 自 2008 年 9 月 19 日起基 金卖 出股 票
按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印花 税， 买入 股票 不征 收股票 交易 印花 税。
7.4.6.5 基金 作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金 等
对价暂 免征 收印 花税 、企 业所得 税和 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
活期存 款 16,023,800.05 36,973,278.03
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 16,023,800.05 36,973,278.03
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
26
股票 360,656,919.62 284,074,330.10 -76,582,589.52
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 360,656,919.62 284,074,330.10 -76,582,589.52
项目
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 389,710,319.16 373,468,107.67 -16,242,211.49
债券
交易所 市场 2,999,420.60 2,978,290.40 -21,130.20
银行间 市场 - - -
合计 2,999,420.60 2,978,290.40 -21,130.20
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 392,709,739.76 376,446,398.07 -16,263,341.69
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 在本 报告 期末 及上 年度末 未持 有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 在本 报告 期末 及上 年度末 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月31 日
上年度 末
2010 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 3,394.63 3,490.68
应收定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 13.00 325.60
应收债 券利 息 - 15,566.78
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 3,407.63 19,383.06
7.4.7.6 其他资产
本基金 在本 报告 期末 及上 年度末 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
27
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 44,966.64 507,585.20
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 44,966.64 507,585.20
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月31 日
上年度 末
2010 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 39.53 1,016.29
应付指 数使 用费 12,996.13 15,986.15
审计师 费用 60,000.00 80,000.00
合计 73,035.66 97,002.44
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 471,699,596.06 471,699,596.06
本期申 购 113,016,093.53 113,016,093.53
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -149,283,049.75 -149,283,049.75
本期末 435,432,639.84 435,432,639.84
注：其 中本 期申 购包 含红 利再投 、转 换入 份额 ，本 期赎回 包含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -66,011,785.63 -1,280,938.52 -67,292,724.15
本期利 润 -14,699,756.08 -60,319,247.83 -75,019,003.91
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
4,505,101.05 2,306,653.24 6,811,754.29
其中： 基金 申购 款 -16,658,509.23 3,217,910.43 -13,440,598.80
基金赎 回款 21,163,610.28 -911,257.19 20,252,353.09
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -76,206,440.66 -59,293,533.11 -135,499,973.77
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
28
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期 间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 133,037.36 247,766.33
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 3,555.60 25,981.86
其他 4,262.57 7,158.89
合计 140,855.53 280,907.08
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2010 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 280,980,697.21 2,086,311,059.61
减：卖 出股 票成 本总 额 296,144,994.33 2,156,632,040.74
买卖股票 差 价收 入 -15,164,297.12 -70,320,981.13
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交 总 额
3,047,188.50 -
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
2,999,420.60 -
减： 应 收利 息总 额 90,188.50 -
债券投 资收 益 -42,420.60 -
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 投资收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 5,131,543.75 5,255,107.90
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 5,131,543.75 5,255,107.90
7.4.7.16 公允价值变动收益
29
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -60,319,247.83 -16,263,341.69
—— 股 票投 资 -60,340,378.03 -16,242,211.49
—— 债 券投 资 21,130.20 -21,130.20
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -60,319,247.83 -16,263,341.69
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2010 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 134,312.42 187,300.76
转出基 金补 偿收 入 7,098.41 54,912.48
合计 141,410.83 242,213.24
注：根 据《 中海 上证 50 指数增 强型 证券 投资 基金 基金合 同》 的规 定， 基金 赎回（ 转出 ） 时
收取赎 回费 ，其 中赎 回费 用的 25 ％ 归入 基金 资产 ， 作为对 其他 基金 份额 持有 人的补 偿。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效日 ） 至20
10 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 847,650.69 6,865,293.34
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 847,650.69 6,865,293.34
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2010 年12 月31 日
审计费 用 40,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 270,000.00
银行费 用 868.00 591.50
30
指数使 用费 58,578.41 50,672.33
开户费 - 900.00
合计 399,446.41 402,163.83
7.4.8 或有事项、资产负债 表 日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金 在本 报告 期内 无需 要说明 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
本基金 在本 报告 期内 无需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “中海 基金 ”） 基金管 理人 、直 销机 构
工商银 行 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法 国 爱 德 蒙 得 洛 希 尔 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 法国洛
希尔银 行”)
基金管 理人 的股 东
华英证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 股东 的控 股子 公司
注：华 英证 券有 限责 任公 司为基 金管 理人 股东 国联 证券的 控股 子公 司。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方 交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当 期 股
票成交 总
额的比 例
国联证 券 - - 298,785,612.25 6.46%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 在关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至2010 年12 月31 日
31
成交金 额
占 当期 债券 成
交 总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
国联证 券 - - 3,000,903.15 100.00%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2010 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 回
购成交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交 总
额的比 例
国联证 券 - - 2,700,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量 的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
国联证 券 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2010 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量 的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
国联证 券 253,968.78 6.52% 253,968.78 50.03%
注： 上述 佣金 按市 场佣 金 率计算， 已扣 除中 国证 券 登记结 算有 限责 任公 司收 取的由 券商 承担
的证券 结算 风险 基金 后的 净额列 示。
实 际交易 佣金 ＝股票 成交金 额*0.1% －股 票交易 经手费 －股票 交易 证管费 －证券 结算风 险基
金（按 管理 机构 规定 收取 ）
国联证 券符 合我 司选 择证 券经营 机构、 使用 其席 位 作为基 金专 用交 易席 位的 标准， 与 其签 订
的席位 租用 合同 是在 正常 业务中 按照 一般 商业 条款 订立的 。 其 为本 基金 提供 证券投 资研 究成 果 和
市场信 息服 务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
32
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
3,111,977.56 2,691,969.30
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
684,283.60 618,498.42
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.85% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E ×0.85%/ 当年 天数 （H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费，E 为前 一日 的基 金 资产净 值）
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2010 年3 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2010 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
622,395.53 538,393.79
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.17% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.17%/ 当年 天数 （H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费，E 为前 一日 的基 金 资产净 值）
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除 基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 3 月 25 日（ 基金 合同生 效日 ）
至 2010 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国工商银行股
份有限 公司
16,023,800.05 133,037.36 36,973,278.03 247,766.33
33
注： 本基 金的 银行 存款 由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 并 按 银行间 同业 利率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与认 购关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2011 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 在本 报告 期末 未因 认购新 发/ 增 发证 券 而 持有 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 在本 报告 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用风 险、 流 动 性 风险 及 市场风 险。 本 基
金管理 人制 定了 《中 海基 金投资 决策 委员 会议 事规 则》 、 《 中海 基金 投资 业务 流程》 、 《中 海基 金权
限管理 办法 》 、 《 中海 基金 研究管 理办 法》 、 《中 海基 金股票 库管 理办 法》 等一 系列相 应的 制度 和流
程来控 制这 些风 险， 并 设 定适当 的风 险阀 值及 内部 控制流 程， 通 过可 靠的 管 理及信 息系 统持 续实
时监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人建 立了 以风 险控制 委员 会为 核心 的 、 由督察 长 、 风 险管 理部 、 监察稽 核部 、 相
关职能 部门 和业 务部 门构 成的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或 者 基金 所投 资证券 之发 行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。 本基 金均投 资于 具有 良好
信用等 级的 证券， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基 金管 理人 通过 信 用分析 团队 建立 了内
部评级 体系 和交 易对 手库 ， 对发行 人及 债券 投资 进 行内部 评级， 对交 易对 手 的资信 状况 进行 充分
34
评估、 设定 授信 额度， 以 控制可 能的 信用 风险 。 本 基金投 资于 一家 公司 发行 的证券 市值 不超 过基
金资产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券 ，
不得超 过该 证券 的 10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均与 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司完 成证 券交 收和款 项清 算 ，
因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 极 小 ； 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示的 债券 投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年末
2010 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年末
2010 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 2,978,290.40
合计 0.00 2,978,290.40
注：上 年度 末按 长期 信用 评级为 “未 评级 ”的 债券 均为上 交所 国债 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现困 难， 从 而 对基金 收益 造成 的不 利影 响。 本基 金的 流
动性风 险一 方面 来自 于基 金份额 持有 人可 随时 要求 赎回其 持有 的基 金份 额， 另一方 面来 自于 投 资
品种所 处的 交易 市场 不活 跃而带 来的 变现 困难 。
本基金 所 持 绝大 部分 证券 在证券 交易 所上 市， 其余 亦可在 银行 间同 业市 场交 易。 此 外， 本 基
金可通 过卖 出回 购金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ， 其 上限 一般 不超过 基金 持有 的 债
券资产 的公 允价 值。 本 基 金所持 有的 金融 负债 的合 约约定 到期 日均 为一 年以 内且不 计息， 因此 账
面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 并同 时通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流动 性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
35
本 基 金 严 格 控 制 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 持 有 量 在 基 金 资 产 净 值 中 的 占 比 保
持在 5% 以上 的水 平 。2011 年 12 月 31 日 ， 本基 金股 票资产 持仓 比例 为 94.71% ， 债 券资 产持 仓比
例为 0.00% ； 2010 年 12 月 31 日， 本基 金股 票资 产持 仓 比例 为 92.35% ， 债券 资产 持仓比 例 为 0.74% 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过 MSCI
Barra Aegis System 等量化 风险控 制软 件对 基金 市场 风险进 行定 量测 定。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指利 率变 动引 起组合 中资 产特 别是 债券 投资的 市场 价格 变动 ， 从 而影响 基金 投 资
收益的 风险 。
本基金 为指 数增 强基 金， 完全复 制部 分 （被 动部分 ） 股 票持 仓不 得低 于 80% ， 基 金股 票持 仓
比例不 得低 于 90% ， 且期 末基金 未持 有债 券， 因此 利率风 险不 是本 基金 的主 要风险 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 没有 持有 外汇 资产 及负债 ，故 汇率 变化 不会 对本基 金产 生重 大的 影响 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价 格风 险主 要是 指除 利率和 汇率 以外 的市 场因 素发生 变动 时产 生的 价格 波动风 险， 本 基
金的其 他价 格风 险主 要由 股票价 格变 动对 基金 资产 造成损 失的 可能 性。
本基金 为指 数增 强基 金， 可通过 增强 部分 的资 产配 置调整 股票 市场 价格 风险 。 此外， 本基 金
管理人 定期 运用 多 种 定量 方法进 行风 险度 量和 分析 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 284,074,330.10 94.71 373,468,107.67 92.35
交易性 金融 资产-债 券投 资 0.00 0.00 2,978,290.40 0.74
衍生金 融资 产- 权证 投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 284,074,330.10 94.71 376,446,398.07 93.09
注： 由于 四舍 五入 的原 因 ， 上 表 “ 占基 金资 产净 值 的比例 ” 列数 据可 能与 实 际值存 在微 小的
误差。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
36
假设
测算组 合市 场价 格风 险的 数据为 上 证 50 指数 变动 时 ，股票 资产 相应 的理 论变 动值。
假定上 证 50 指 数变 化 5% ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
Beta 系 数是 根据 报表 日持 仓资产 在过 去 100 个 交易 日收益 率与 其对 应指 数收 益率回 归加 权
得出， 对于 交易少于 100 个交易 日的 资产 ，默 认其 波动与 市场 同步 。
假定市 场无 风险 利率 为一 年定期 存款 利率 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元）
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
-5% -13,157,750.11 -17,426,562.88
+5% 13,157,750.11 17,426,562.88
7.4.13.4.4 采用风险价值法 管理风险
假设
假定基 金收 益率 的分 布服 从正态 分布 。
根据基 金单 位净 值收 益率 在报 表 日过 去100 个 交易 日的分 布情 况。
以95% 的置 信区 间计 算基 金日收 益率 的绝 对 VaR 值 （不 足100 个交 易日 不予 计算） 。
分析
风险价 值
（单位 ：% ）
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
收益率 绝 对VaR 值 2.40 2.42
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 284,074,330.10 94.55
其中： 股票 284,074,330.10 94.55
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,052,706.50 5.34
6 其他各 项资 产 308,783.17 0.10
7 合计 300,435,819.77 100.00
37
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 640,281.20 0.21
B 采掘业 38,531,249.23 12.85
C 制造业 39,152,878.84 13.05
C0
食品 、饮 料 9,635,231.80 3.21
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 14,411,277.28 4.80
C7
机械 、设 备、 仪表 15,106,369.76 5.04
C8
医药 、生 物制 品 - -
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 4,110,868.68 1.37
E 建筑业 5,300,137.23 1.77
F 交通运 输、 仓储 业 6,995,836.63 2.33
G 信息技 术业 5,562,935.96 1.85
H 批发和 零售 贸易 - -
I 金融、 保险 业 125,148,995.63 41.73
J 房地产 业 7,224,107.45 2.41
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 232,667,290.85 77.57
8.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 26,082,245.25 8.70
C0
食品 、饮 料 - -
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
38
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属 、非 金属 3,078,876.00 1.03
C7
机械 、设 备、 仪表 1,280,950.00 0.43
C8
医药 、生 物制 品 21,722,419.25 7.24
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 - -
E 建筑业 3,060,750.00 1.02
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 22,264,044.00 7.42
I 金融、 保险 业 - -
J 房地产 业 - -
K 社会服 务业 - -
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 51,407,039.25 17.14
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
8.3.1 期末 指数投资 按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600036 招商银 行 1,534,103 18,209,802.61 6.07
2 600016 民生银 行 2,743,676 16,160,251.64 5.39
3 601318 中国平 安 406,537 14,001,134.28 4.67
4 601328 交通银 行 2,781,642 12,461,756.16 4.15
5 600000 浦发银 行 1,359,407 11,541,365.43 3.85
6 601166 兴业银 行 917,973 11,493,021.96 3.83
7 601088 中国神 华 406,661 10,300,723.13 3.43
8 600519 贵州茅 台 49,846 9,635,231.80 3.21
9 600030 中信证 券 849,666 8,250,256.86 2.75
10 601601 中国太 保 381,718 7,332,802.78 2.44
11 600837 海通证 券 988,294 7,323,258.54 2.44
12 600050 中国联 通 1,061,629 5,562,935.96 1.85
13 601006 大秦铁 路 740,758 5,526,054.68 1.84
14 601668 中国建 筑 1,821,353 5,300,137.23 1.77
39
15 601288 农业银 行 1,890,643 4,953,484.66 1.65
16 601169 北京银 行 530,328 4,921,443.84 1.64
17 600031 三一重 工 370,756 4,649,280.24 1.55
18 600048 保利地 产 448,997 4,489,970.00 1.50
19 601857 中国石 油 447,911 4,362,653.14 1.45
20 600900 长江电 力 646,363 4,110,868.68 1.37
21 600028 中国石 化 538,469 3,866,207.42 1.29
22 600585 海螺水 泥 238,761 3,736,609.65 1.25
23 600015 华夏银 行 330,933 3,716,377.59 1.24
24 601899 紫金矿 业 957,957 3,659,395.74 1.22
25 601628 中国人 寿 202,734 3,576,227.76 1.19
26 600111 包钢稀 土 85,105 3,202,501.15 1.07
27 600019 宝钢股 份 635,517 3,082,257.45 1.03
28 600104 上海汽 车 217,785 3,079,479.90 1.03
29 600383 金地集 团 552,351 2,734,137.45 0.91
30 601989 中国重 工 529,734 2,706,940.74 0.90
31 600089 特变电 工 342,077 2,627,151.36 0.88
32 600547 山东黄 金 83,874 2,381,182.86 0.79
33 600348 阳泉煤 业 156,306 2,372,725.08 0.79
34 601699 潞安环 能 111,364 2,356,462.24 0.79
35 601600 中国铝 业 344,763 2,213,378.46 0.74
36 600362 江西铜 业 99,249 2,176,530.57 0.73
37 601898 中煤能 源 238,615 2,149,921.15 0.72
38 601168 西部矿 业 226,759 2,124,731.83 0.71
39 601766 中国南 车 471,944 2,043,517.52 0.68
40 600489 中金黄 金 108,602 1,901,621.02 0.63
41 600188 兖州煤 业 71,128 1,592,555.92 0.53
42 601111 中国国 航 230,735 1,469,781.95 0.49
43 601958 金钼股 份 128,565 1,463,069.70 0.49
44 601818 光大银 行 419,379 1,207,811.52 0.40
45 601118 海南橡 胶 94,159 640,281.20 0.21
8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 所有股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002349 精华制 药 1,003,345 21,722,419.25 7.24
2 000061 农 产 品 1,756,060 19,580,069.00 6.53
3 600010 包钢股 份 747,300 3,078,876.00 1.03
4 600068 葛洲坝 397,500 3,060,750.00 1.02
5 600058 五矿发 展 122,500 2,683,975.00 0.89
40
6 601299 中国北 车 301,400 1,280,950.00 0.43
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000061 农 产 品 47,903,080.88 11.85
2 002349 精华制 药 25,304,633.94 6.26
3 600482 风帆股 份 25,103,083.32 6.21
4 600111 包钢稀 土 10,064,739.93 2.49
5 600031 三一重 工 8,052,550.44 1.99
6 600837 海通证 券 7,666,039.01 1.90
7 600585 海螺水 泥 7,416,628.34 1.83
8 600000 浦发银 行 6,110,976.80 1.51
9 600348 阳泉煤 业 6,100,031.46 1.51
10 600502 安徽水 利 5,712,287.01 1.41
11 600036 招商银 行 5,199,056.31 1.29
12 601989 中国重 工 4,897,167.53 1.21
13 601318 中国平 安 4,583,383.31 1.13
14 600805 悦达投 资 4,252,550.19 1.05
15 601766 中国南 车 3,675,983.00 0.91
16 600016 民生银 行 3,622,152.03 0.90
17 002432 九安医 疗 3,451,603.86 0.85
18 601328 交通银 行 3,343,364.50 0.83
19 601166 兴业银 行 3,221,931.58 0.80
20 601288 农业银 行 3,206,414.00 0.79
注： 本报 告期 内累 计买 入 股票金 额是 以股 票成 交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交 数 量） 列示 的， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600502 安徽水 利 28,100,076.14 6.95
2 600482 风帆股 份 21,611,350.60 5.34
3 000061 农 产 品 14,691,739.13 3.63
4 601318 中国平 安 9,556,909.82 2.36
41
5 600036 招商银 行 9,495,318.93 2.35
6 601939 建设银 行 8,371,396.81 2.07
7 600016 民生银 行 6,803,734.53 1.68
8 601328 交通银 行 6,536,055.89 1.62
9 600000 浦发银 行 6,401,224.37 1.58
10 601166 兴业银 行 6,260,885.30 1.55
11 600111 包钢稀 土 5,362,285.96 1.33
12 601766 中国南 车 5,247,359.54 1.30
13 601601 中国太 保 4,821,467.22 1.19
14 600030 中信证 券 4,762,453.45 1.18
15 600837 海通证 券 4,466,588.47 1.10
16 002038 双鹭药 业 4,370,950.52 1.08
17 600739 辽宁成 大 4,346,400.00 1.07
18 601088 中国神 华 4,282,934.96 1.06
19 600805 悦达投 资 4,022,664.63 0.99
20 601988 中国银 行 3,772,229.32 0.93
注： 本报 告期 内累 计卖 出 股票金 额是 以股 票成 交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交 数 量） 列示 的， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 267,091,594.79
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 280,980,697.21
注： 本报 告期 内买 入股 票 成本总 额和 卖出 股票 收入 都是以 股票 成交 金额 （ 成 交单价 乘以 成交
数量） 列示 的， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金 资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
42
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告 期 内本 基金 投 资的 前 十 名证 券的 发 行主 体没 有 出 现被 监管 部 门立 案调 查 或 在本 报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。
8.9.2 报告 期内本 基金 投资 的前十 名股 票中 没有 在基 金合同 规定 备选 股票 库之 外的股 票。
8.9.3 期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 301,350.50
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,407.63
5 应收申 购款 4,025.04
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 308,783.17
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5.1 期末指数投资 前 十 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本报告 期末 本基 金指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.9.5.2 期末积极投资前 五 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本报告 期末 本基 金 积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.9.6 投资组合报告附注的 其他文字描述部分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
43
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
6,930 62,832.99 194,923,047.34 44.77% 240,509,592.50 55.23%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放 式基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开放
式基金
49,737.95 0.0114%
§10
开放式基金份额变 动
单 位： 份
基金合 同生 效日(2010 年3 月 25 日) 基金 份额 总额
552,041,566.86
本报告 期期 初基 金份 额总 额 471,699,596.06
本报告 期基 金总 申购 份额
113,016,093.53
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 149,283,049.75
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 435,432,639.84
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人免去 陈浩 鸣先 生总 经理 职务； 聘请 陈浩 鸣先 生担 任董事 长职 务 ；
聘请黄 鹏先 生担 任总 经理 职务。
44
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本 基 金 聘 请 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 提 供 审 计 服 务 ， 本 报 告 期 内 已 预 提 审 计 费
60000 元， 截至 2011 年 12 月 31 日暂 未支 付； 本基金 成立以 来一 直由 该会 计师 事务所 提供 审计 服
务。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票 成
交总额
的比例
佣金
占 当期
佣金总
量的比
例
中银国 际 1 3,931,521.14 0.72% 3,194.44 0.69% -
中信证 券 1 13,372,937.88 2.44% 10,865.54 2.36% -
中金公 司 1 179,001,069.17 32.70% 152,150.73 33.07% -
中投证 券 1 0.00 0.00% 0.00 - -
招商证 券 1 13,676,835.33 2.50% 11,112.59 2.42% -
银河证 券 1 0.00 0.00% 0.00 - -
万联证 券 1 0.00 - 0.00 - -
申银万 国 1 0.00 - 0.00 - -
45
瑞银证 券 1 0.00 - 0.00 - -
齐鲁证 券 2 20,667,747.25 3.78% 17,567.80 3.82% -
平安证 券 1 0.00 - 0.00 - -
华泰联 合 2 0.00 - 0.00 - -
华泰证券 1 0.00 - 0.00 - -
海通证 券 1 2,128,014.20 0.39% 1,808.80 0.39% -
国信证 券 1 14,101,790.55 2.58% 11,986.32 2.60% -
国泰君 安 2 68,616,138.01 12.54% 56,057.40 12.18% -
国联证 券 1 0.00 - 0.00 - -
广发证 券 2 17,289,895.26 3.16% 14,696.94 3.19% -
光大证 券 1 0.00 - 0.00 - -
高华证券 2 1,967,318.90 0.36% 1,672.31 0.36% -
东兴证 券 1 0.00 - 0.00 - -
东吴证 券 1 0.00 - 0.00 - -
东方证 券 1 462,142.44 0.08% 392.84 0.09% -
东北证 券 2 0.00 - 0.00 - -
长江证 券 1 40,494,537.30 7.40% 34,420.50 7.48% -
渤海证 券 1 0.00 - 0.00 - -
安信证 券 3 171,656,558.10 31.36% 144,204.20 31.34% -
注 1： 本基 金以 券商 研究 服务质 量作 为交 易单 元的 选择标 准， 具体 评分 指标 分为研 究支 持 和
服务支 持， 研究 支持 包括 券商研 究报 告质 量、 投资 建议、 委托 课题 、 业 务培 训、 数 据提 供等 ； 服
务支持 包括 券商 组织 上门 路演， 联 合调 研和 各类 投 资研讨 会。 根 据我 公司 及 基金法 律文 件中 对券
商交易 单元 的选 择标 准， 并参照 我公 司券 商研 究服 务质量 评分 标准， 确定 拟 租用交 易单 元的 所属
券商名 单； 由 我公 司相 关 部门分 别与 券商 对应 部门 进行商 务谈 判， 草 拟证 券 交易单 元租 用协 议并
汇总修 改意 见完 成协 议初 稿；报 监察 稽核 部审 核后 确定租 用交 易单 元 。
注 2： 本报 告期 内本 基金 租用券 商交 易单 元的 情况 未发生 变更 。
注 3： 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算， 已扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 ，并 由 券
商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
注 4： 以上 数据 由于 四舍 五入的 原因 ，分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
回购 成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
中银国 际 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
中信证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
中金公 司 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
中投证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
招商证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
银河证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
万联证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
46
申银万 国 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
瑞银证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
齐鲁证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
平安证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
华泰联 合 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
华泰证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
海通证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
国信证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
国泰君 安 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
国联证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
广发证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
光大证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
高华证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
东兴证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
东吴证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
东方证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
东北证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
长江证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
渤海证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
安信证 券 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员
变更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-01-08
2
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 行 业 高 级
管理人 员变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-01-15
3
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 在 天
相 投 资 顾 问 有 限 公 司 开 通 定 期 定 额 投 资 业
务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-01-17
4
中海上 证 50 指数 增强 型证 券投资 基金 2010
年第4 季度 报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-01-21
5
关 于 旗 下 基 金 参 与 温 州 银 行 股 份 有 限 公 司
个 人 网 上 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-01-31
6
关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 建 设 银 行 股 份
有限公 司基 金申 购费 率优 惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-02-16
7
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 中 国 建 设 银 行 股 份
有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 定 投 及 转
换业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-02-16
8
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 定 期 定 额 申 购
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-03-07
47
费率优 惠活 动的 公告
9
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 华 宝 证 券
有 限 责 任 公 司 为 旗 下 开 放 式 基 金 代 销 机 构
并开通 基金 转换 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-03-11
10
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
中 国 银 行 网 上 银 行 及 基 金 定 期 定 额 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-03-28
11
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
新 增 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并
开通基 金定 投及 转换 业务 的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-03-28
12
中海上 证 50 指数 增强 型证 券投资 基金 2010
年年度 报告
中海基 金网 站 2011-03-30
13
中海上 证 50 指数 增强 型证 券投资 基金 2010
年年度 报告 摘要
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-03-30
14
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
中 国 工 商 银 行 网 上 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-03-31
15
中海上 证 50 指数 增强 型证 券投资 基金 2011
年第1 季度 报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-04-21
16
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 注 册 资 本
及修改 公司 章程 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-04-27
17
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 定 期 定 额
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-05-05
18
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 在 中
信 证 券 股 份 有 限 公 司 开 通 定 期 定 额 投 资 业
务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-05-05
19
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 在 华
宝 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通 定 期 定 额 投 资 业
务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-05-05
20
中海上 证 50 指数 增强 型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 （2011 年第1 号）
中海基 金网 站 2011-05-06
21
中海上 证 50 指数 增强 型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 摘要 （2011 年第 1 号）
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-05-06
22
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 新 增
华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机 构 并 开 通
基金转 换及 定期 定额 投资 业务的 公告
中国证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-05-11
23
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 行 业 高 级 管 理
人员变 更公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-05-16
24
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 新 增
上 海 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机
构 并 开 通 基 金 转 换 及 定 期 定 额 投 资 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-06-02
48
25
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
上 海 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 定 投
及申购 费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-06-02
26
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 网 上 交 易 系 统
开通“ 多交 易账 户” 业务 的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-06-10
27
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
在 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 开 通 定 期 定
额 投 资 业 务 并 参 与 基 金 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-06-21
28
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
交通银 行股 份有 限公 司网 上银行 、 手机 银行
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-06-28
29
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
中信银 行股 份有 限公 司个 人网银 、 移动 银行
申购开 放式 基金 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-07-04
30
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 厦 门 证 券
有 限 公 司 为 旗 下 开 放 式 基 金 代 销 机 构 并 开
通基金 转换 及定 期定 额投 资业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-07-13
31
中海上 证 50 指数 增强 型证 券投资 基金 2011
年第2 季度 报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-07-21
32
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 网 上 交 易 及 手 机 证
券交易 申购 （ 含定 投） 费 率优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-08-06
33
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有
的股票 停牌 后估 值方 法变 更的提 示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-08-09
34
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 恢 复 对 旗 下 基
金持有 的长 期停 牌股 票 “ 风帆股 份 ” 进 行市
价估值 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-08-19
35
中海上 证 50 指数 增强 型证 券投资 基金 2011
年半年 度报 告
中海基 金网 站 2011-08-26
36
中海上 证 50 指数 增 强 型证 券投资 基金 2011
年半年 度报 告摘 要
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-08-26
37
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
华 宝 证 券 有 限 责 任 公 司 基 金 网 上 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-08-29
38
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 中 国 工 商
银行卡 （借 记卡） 、 中国 光大银 行卡 （借 记
卡） 、 平 安银 行卡 （ 借记 卡） 网 上直 销业 务
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-09-22
39
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 行 业 高 级 管 理
人员变 更公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-10-11
40
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变 更 法 定 代 表
人的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-10-20
49
41
中海上 证 50 指数 增强 型证 券投资 基金 2011
年第3 季度 报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-10-26
42
中海上 证 50 指数 增强 型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 （2011 年第2 号）
中海基 金网 站 2011-11-08
43
中海上 证 50 指数 增强 型 证券投 资基 金更 新
招募说 明书 摘要 （2011 年第 2 号）
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-11-08
44
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 董 事 变 更 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-12-24
45
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 代 销
机构变 更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-12-28
46
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 继 续
参 与 深 圳 发 展 银 行 基 金 定 投 及 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-12-28
47
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 网 上 银 行 基 金
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时 报
2011-12-28
48
中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金
参 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 定 期
定额申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2011-12-30
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 募集 中 海上 证 50 指数 增强 型证 券 投资基 金的 文件
2、中 海上 证 50 指数 增强 型证券 投资 基金 基金 合同
3、中 海上 证 50 指数 增强 型证券 投资 基金 托管 协议
4、中 海上 证 50 指数 增强 型证券 投资 基金 财务 报表 及报表 附注
5、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存放地点
上海市 浦东 新区 银城 中路 68 号 2905-2908 室及 30 层
12.3 查阅方式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38789788 或 400-888-9788
50
公司网 址：http://www.zhfund.com
中海基金管理有限公司
二〇一 二年 三月 二十 七日
