信达澳 银领先增长股票型 证券投资基金 2011 年年度报 告
2011 年12 月31 日
基金管 理人：信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人：中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年03 月27 日信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于2012 年03 月 26 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了标准无 保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2011 年01 月01 日 起至 2011 年 12 月 31 日止 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ....................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................... 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................... 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人 ........................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................ 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ........................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................... 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ................................................................................................... 8
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 ....................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ............................................................. 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ......................................................................... 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ......................................................... 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ......................................................... 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ......................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ..................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ......................................................................... 13
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ............................................................................. 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明 ......... 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............................. 13
§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 13
§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 14
7.2 利 润表 ......................................................................................................................................... 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ............................................................................................. 17
7.4 报 表附 注 ..................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................. 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ............................................................................................. 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ................................. 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的 重大 变动 ......................................................................................... 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ..................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ............................. 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ................. 43
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细 ............................. 43 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ................................................................................. 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金的 情况 ......................................................... 45
§ 10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................ 45
§ 11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ....................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ....................................... 46
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................... 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................... 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................... 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 47
11.8 其他 重大 事件 ........................................................................................................................... 49
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................... 50
§ 13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 50
13.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 50
13.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 51
13.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 51
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银领 先增 长股 票
基金主 代码 610001
交易代码 610001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2007 年 03 月 08 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,737,181,766.97 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产 品说 明
投资目 标
本基金依据严谨的投资管理程序，挖掘并长期投资于盈利
能力持续增长的优势公司，通过分享公司价值持续增长实
现基金 资产 的长 期增 值。
投资策 略
本基金以自下而上的精选证券策略为核心，适度运用资产
配置与行业配置策略调整投资方向，系统有效控制风险，
挖掘并长期投资于能抗击多重经济波动，盈利能力持续增
长的优势公司，通过分享公司价值持续增长实现基金资产
的长期 增值 。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×80 % + 中国 债券 总指 数收 益率 × 20%
风险收 益特 征 本基金 属于 收益 较高 、风 险较高 的股 票型 基金 产品 。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 黄晖 尹东
联系电 话 0755-83172666 010-67595003
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com yindong.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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7088 号招 商银 行大 厦24 层
办公地 址 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道
7088 号招 商银 行大 厦24 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1
号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 何加武 王洪章
2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省深 圳市 福田区 深南 大道 7088 号 招商 银行大
厦 24 层
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号
星展银 行大 厦 6 楼
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主要财务指 标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2011 年 2010 年 2009 年
本期已 实现 收益 73,304,275.53 670,242,896.92 1,090,109,196.19
本期利 润 -1,085,028,345.63 119,771,910.45 4,173,796,380.89
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2215 0.0202 0.5715
本期加 权平 均净 值利 润率 -19.08% 1.84% 56.60%
本期基 金份 额净 值增 长率 -18.98% 3.01% 78.42%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可 供分 配利 润 -94,971,704.75 570,187,975.92 414,690,731.58
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0200 0.1093 0.0669
期末基 金资 产净 值 4,642,210,062.22 6,309,561,949.38 7,818,130,726.43
期末基 金份 额净 值 0.9800 1.2096 1.2620
3.1.3 累计 期末 指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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基金份 额累 计净 值增 长率 19.09% 46.99% 42.69%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -6.20% 1.14% -6.54% 1.12% 0.34% 0.02%
过去六 个月 -19.02% 1.11% -17.92% 1.08% -1.10% 0.03%
过去一 年 -18.98% 1.10% -19.41% 1.04% 0.43% 0.06%
过去三 年 48.91% 1.36% 26.27% 1.35% 22.64% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
19.09% 1.77% 0.08% 1.70% 19.01% 0.07%
注：沪 深 300 指 数的 发布 和调整 由中 证指 数公 司完 成，中 国债 券总 指数 是由 中央国 债登 记 结
算有限责任公 司编制， 具 有较强的代表 性、公正 性 与权威性，可 以较好的 衡 量本基金股 票和债券
投资的 业绩 。
鉴于本 基金 的投 资范 围是 “股票 资产 为基 金资 产的60 ％－95% ， 债券 资产 为基 金资产 的 0 ％－
35％”, 本 基金 股票 和债 券 资产占 基金 资产 的比 例的 均值分 别 为 77.5% 和 17.5% ，因此 本基 金的 业
绩比较 基准 为股 票投 资基 准和债 券投 资基 准的 加权 平均， 为 “ 沪深 300 指数 收益率 ×80%+中国债
券总指 数收 益率 ×20 %” 。
本基金 的业 绩比 较基 准将 根据沪 深 300 指 数和 中国 债券总 指数 的编 制规 则进 行每日 再平 衡 ，
详细的 编制 规则 敬请 参见 中证指 数公 司和 中央 国债 登记结 算有 限责 任公 司网 站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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3.2.2 自 基金合 同生 效以 来基 金份 额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、 本 基金 基金 合同 于2007 年03 月 08 日 生效，2007 年05 月10 日开 始办 理申购 、 赎 回业 务。
2 、本基金主要 投资于股票 ，股票资产占 基金资产 比 例为 60%－95%，债 券资产 占基金资产 比
例为 0% －35% ， 现金 及其 他 短期金 融工 具资 产占 基金 资产比 例 为5% －40% 。 为 了 满足投 资者 的赎 回
要求， 基金 保留 的现 金以 及投资 于到 期日 在 1 年以 内的政 府债 券、 中央 银行 票据等 短期 金融 工 具
的资产 比例 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 本 基金 按规 定在合 同生 效后 六个 月内 达到上 述规 定的 投 资
比例。
3.2.3 自 基金合 同生 效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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注：本 基金 基金 合同 于 2007 年 03 月08 日 生效 ，因 此 2007 年的 净值 增长 率是 按照基 金合 同生 效
后的实 际存 续期 计算 的。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每 10 份基
金份额分
红数
现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额
年度利 润分 配合 计
备
注
2011年
- - - -
2010年
0.800 234,085,070.46 252,821,650.21 486,906,720.67
2009年
- - - -
合计
0.800 234,085,070.46 252,821,650.21 486,906,720.67
§4 管理人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 06 月 05 日，
由中国信达资 产管理股 份 有限公司 （原 中国信达 资 产管理公司 ） 和澳洲联 邦 银行全资附 属公司康
联首域集团有 限公司共 同 发起，是经中 国证监会 批 准设立的国内 首家由国 有 资产管理公 司控股的
基金管 理公 司， 也是 澳洲 在中国 合资 设立 第一 家基 金管理 公司 。公 司注 册资 本 1 亿 元人 民币 ， 总信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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部设在 深圳 ， 在 北京 设有 分 公司。 公司 中方 股东 中国 信 达资产 管理 股份 有限 公司 出资比 例 为 54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和监事。 股东会层 面 设立公司咨询 委员会， 董 事会层面设立 风险控制 委 员会和薪酬 考核委员
会两个专门委 员会，并 建 立了独立董事 制度。公 司 总经理负责公 司的日常 运 作，并由经 营管理委
员会、 投资 审议 委员 会和 风险管 理委 员会 协助 其议 事决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立 投资 研究部、 销 售管理部 、运 营保障部 、 市场开发部、 财
务会计 部、 监察 稽核 部、 行政人 事部 ，分 工协 作， 职责明 确。
截至2011 年12 月 31 日 ， 公司管 理信 达澳 银领 先增 长股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银精 华灵
活配置混合型 证券投资 基 金、信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金、信 达 澳 银中小盘 股票型证
券投资基金 、 信达澳银 红 利回报股票型 证券投资 基 金 和信达澳银 产业升级 股 票型证券投 资基金六
只基金 。
报告期内，公 司第二届 董 事会独立董事 谭安杰先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场股东会暨 董事会会 议 、通讯表决董 事会决议 、 审阅公司重要 报告和提 交 工作报告等 方式履行
职责， 报告 期内 累计 履职 时 间 5 个工 作日 ；独 立董 事印甫 盛先 生以 参加 现场 董事会 薪酬 考核 委 员
会会议、现场 股东会暨 董 事会会议、通 讯表决董 事 会决议、审阅 公司重要 报 告和提交工 作报告等
方式履 行职 责， 报告 期内 累计履 职时 间 5 个工 作日 ；独立 董事 张虹 海先 生以 现场考 察、 参加 现 场
股东会暨董事 会会议、 现 场风险控制委 员会会议 、 通讯表决董事 会决议和 风 险控制委员 会 决议、
审阅公 司重 要报 告和 提交 工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间6 个工 作日 。
报告期内，公 司第二届 董 事会任期届满 ，公司股 东 会通过书面决 议，同意 选 举支德勤先生 、
孙志新 先生 、 刘 颂兴 先生 自 2011 年12 月13 日起 担 任公司 第三 届董 事会 独立 董事。 独立 董事 孙志
新先生、独立 董事刘颂 兴 先生通过参加 现场董事 会 会议方式履行 职责，报 告 期内累计履 职时间 各
1 个工 作日 。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王战强
本基金的基金经
理、公司投资总
监
2008-12-25 - 14 年
武汉大 学经 济学 硕士 。1997 年到2005
年，任 国泰 君安 证券 公司 研究所 电信 行
业分析 员、 行业 公司 研究 部主管 和证 券
投资部 研究 主管 。 2006 年06 月加 盟信 达
澳银基 金 ， 历 任投 资研 究 部首席 分析 师、信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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投资副 总监 、执 行投 资总 监、信 达澳 银
精华配 置混 合基 金基 金经 理 （2008 年 07
月30 日至2010 年 05 月25 日） 。
张俊生
信达澳银红利回
报股票基金和信
达澳银产业升级
股票基金基金经
理、原本基金的
基金经理助理、
投资研究部高级
分析师
2010-05-05 2011-12-15 6 年
中国科 学技 术大 学管 理学 硕士。2005 年
至2006 年 就职 于广 东发 展 银行总 行信 用
卡中心 风险 管理 处， 任信 用风险 政策 组
主任；2006 年至2009 年， 就职于 鹏华 基
金管理 有限 公司 研究 部， 任 研究员； 2009
年07 月加 入信 达澳 银基 金 ， 曾 任信 达澳
银中小 盘股 票基 金 和 信达 澳银领 先增 长
股票基 金基 金 经 理助 理 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定等。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合同 和其 他有 关法 律法规 、 监 管部 门的 相关 规定， 依照 诚实 信用 、
勤勉尽责、安 全高效的 原 则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制投 资风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最 大利 益， 没有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
本基金管理人 已经建立 了 投资决策及交 易内控制 度 ，确保在投资 管理活动 中 公平对待不同 投
资组合，维护 投资者的 利 益。本基金管 理人建立 了 严谨的公平交 易机制， 确 保不同基金 在买卖同
一证券 时， 按照 比例 分配 的原则 在各 基金 间公 平分 配交易 量。
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
本报告 期内 ，基 金管 理人 未管理 其他 与本 基金 投资 风格相 似的 投资 组合 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
2011 年 A 股 市场 表现 糟糕 ，在新 兴市 场中 也是 很糟 的。CPI 的高 涨， 持续 的 紧缩政 策、 欧洲信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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的债务 危机 和中 小盘 股票 的去泡 沫化 共同 导致 了A 股的不 佳表 现。
回顾一 年中 本基 金的 运 作 ，总体 上不 太理 想， 基金 在本年 遭受 了较 大的 损失 ， 没有 能较 好地
规避市 场的 系统 风险 ， 我 们也深 感歉 意 。 最 大的 问 题是 ， 由 于通 胀在2011 年07 月 之前 持续 攀高，
最高到 了6.5% ， 因 此紧 缩 政策不 断加 码， 再加 上欧 债危机 等， 市场 遭受 了持 续的压 力。 而我 们基
于对经 济软 着陆 、蓝 筹股 的估值 处于 历史 低位 ，以 及通胀 可控 等等 的认 识， 认为市 场调 整的 空间
不大， 因此 ，股 票的 配置 比例一 直较 高， 没能 下决 心减仓 以规 避风 险。 另外 ，在行 业配 置方 面，
下半年 本基 金在 建材 、建 筑、医 药等 方面 的投 资遭 受了较 大的 损失 ，基 金未 能及时 在估 值早 已大
幅回落 的银 行方 面加 大配 置。2011 年基 金运 作较 为 成功的 方面 是， 基金 上半 年 在地 产、 汽车 、 银
行、建 材等 蓝筹 板块 的配 置获得 了较 好的 收益 并且 及时锁 定， 下半 年在 食品 饮料等 行业 的较 大投
入获得 了较 好的 效果 。
2011 年是 近年 来A 股市 场 损失相 当大 的一 年， 特别 是中小 盘股 以及 所谓 的 “ 成长股 ” 泡 沫崩
溃的一 年。 回顾 这一 年， 给我们 的教 训有 二： 一是 要特别 注重 对系 统性 风险 的把握 ，通 胀的 高企
以及其 所伴 随的 政策 的持 续紧缩 是压 制市 场下 行的 关键因 素。 二是 要注 重估 值的纪 律， 估值 因素
一度 在A 股 市场 成了 收益 率的负 相关 因素 ，即 估值 越低的 板块 反而 下跌 越多 。从这 个意 义上 说，
2011 年A 股市 场的 下跌 也 并非全 然没 有正 面的 作用 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至 报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.9800 元 ，份 额 累计净 值 为 1.2600 元， 报 告期内 份额 净
值增长 率为-18.98% ，同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-19.41%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
A 股市场 进入 2012 年开 始 趋暖， 沪深 300 指数 出现 了明显 的反 弹。 在 2012 年 开始的 时候 ，
总体来 说 A 股市 场处 于一 个较为 有利 的状 态和 环境 中 。首 先市 场经 过了 连续 两年的 下跌 ，估 值 水
平已经 极有 吸引 力。 沪深 300 指数 动 态的PE 及 PB 已经分 别下 降 到 9 倍 和 1.3 倍 左 右。 一些 消费
类及成 长股的 估值水平 也 大幅的降低， 处于历史 的 较低水平。其 次，影响 股 票市场的最 大风险因
素—— 通胀 水平 也 于2011 年12 月下 跌至4.2% ， 未 来得到 控制 的机 会偏 大。 其三 ， 市场 担心 中国
经济的 下行 风险 ，但 近期 的 PMI 等关 键领 先指 标已 稳定并 有望 回升 ，经 济明 显下行 的风 险在 短 期
来看可能性不 大。其四 ， 市场的流动性 状况得到 了 一定的改善， 无风险收 益 率有所下降 ，票据贴
现利率 下降 明显 ，央 行在 2011 年 12 月 开始 下调 准 备金率 ，未 来的 政策 趋向 于放宽 。当 然， 当前
金融市场的无 风险收益 率 仍然较高，特 别是理财 产 品 ，这使相当 多的投资 者 不愿意投资 于风险资
产。其 五 ， 美国 经济 稳健 回升， 投资 者的 风险 取向 增加， 美国 及香 港股 市表 现良好 ，可 能 对 A 股
起带动 作用 。
2012 年我 们还 会担 心的 是 房地产 及基 建投 资的 低迷 可能会 给经 济带 来较 大的 下行压 力。 政府
对房地产行业 持续的压 制 以及实际利率 的升高有 可 能导致投资需 求的明显 萎 缩 ， 从而使 实体经济
放缓的 程度 超过 预期 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
12
我们预 计A 股市 场 在 2012 获得正 回报 的可 能性 较大 ， 本基金 在新 的一 年中 对股 票的投 资也 将
会更为 积极 。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用 性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参 与估值 流程 各方 及人员 （或 小组） 的职 责分 工、 专业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验 。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由运营总监担 任；基金 估 值小组成员若 干名，由 投 资研究部、监 察稽核部 、 运营保障部 指定专人
并经经 营管 理委 员会 审议 通过后 担任 ， 其 中运 营保 障部负 责组 织小 组工 作的 开展。
4.7.2 基 金经 理参与 或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参于 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与估 值流程 各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签约 的与估 值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
13
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银领先增 长 股票型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，基金收益 分
配每年最多六 次，每次 收 益分配比例不 低于可分 配 收益的 50% 。根据相 关法 律法规和基金 合同要
求，本 基金 管理 人可 以根 据基金 实际 运作 情况 进行 利润分 配。
截止报 告期 末， 本基 金可 供分配 利润 为-94,971,704.75 元 ， 报 告期 内， 本基 金 未实施 利润 分
配。
§5 托管人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产 净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
普华永 道中天 审字(2012) 第 20276 号
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
我们审 计了 后附 的信 达澳 银领先 增长 股票 型证 券投 资基金(以 下简 称 “ 信 达澳 银领先 增长 股票
基金 ”) 的 财务 报表 ， 包 括2011 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 、2011 年度 的利 润 表和所 有者 权益(基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
一、 管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和公允列报财务报表是 信达澳银领先增长股票 基金的基金管理人信达澳银基金管理有 限
公司管 理层 的责 任。 这种 责任包 括： 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
14
(1) 按照企业会计 准则 和中 国 证券监督管理 委员会(以 下 简称“中国证 监会”)发 布 的有关规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作 编 制财 务报 表， 并使 其实现 公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和 维护 必要的 内部控制， 以 使财务报表 不存在由于舞 弊或错误导 致的重大 错
报。
二、 注 册会 计师 的责 任
我们的责任是在 执行 审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师 职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证 。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计程 序
取决于注册会 计师的判 断 ，包括对由于 舞弊或错 误 导致的财务报 表重大错 报 风险的评估 。在进行
风险评估时， 注册会计 师 考虑与财务报 表编制 和 公 允列报 相关的 内部控制 ， 以设计恰当 的审计程
序，但目的并 非对内部 控 制的有效性发 表意见。 审 计工作还包括 评价管理 层 选用会计政 策的恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审 计意 见
我们认为，上 述 信达澳银 领先 增长股票 基金 的财务报表 在所有重 大方面按照 企业会计准 则 和
在财务报表附 注中所列 示 的中国证监会 发布的有 关 规定及允许的 基金行业 实 务操作 编制 ，公允反
映了信 达澳 银领 先 增 长股 票基金 2011 年 12 月31 日 的财务 状况 以及 2011 年度 的经营 成果 和基 金
净值变 动情 况。
普华永 道中 天
注 册会计 师
会计师 事务 所有 限公 司
— ——— —— ——
薛
竞
中国 ? 上海 市
注册 会 计师
——— —— —— —
2012 年03 月 26 日
金
毅
§7 年度财务报 表
7.1 资产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2011 年12 月31 日
单位： 人民 币元 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
15
资产 附注号
本期末
2011 年 12 月31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 609,463,921.63 460,774,145.68
结算备 付金
3,745,121.03 18,056,629.25
存出保 证金
2,854,373.96 1,926,833.85
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,046,815,964.37 5,737,369,999.82
其中： 股票 投资
3,843,712,019.77 5,649,520,759.42
基金投 资
- -
债券投 资
203,103,944.60 87,849,240.40
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
24,211,326.26 120,440,000.00
应收利 息 7.4.7.5 515,690.98 385,028.76
应收股 利
- -
应收申 购款
122,706.36 136,449.01
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
4,687,729,104.59 6,339,089,086.37
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 12 月31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
32,108,923.79 7,654,072.52
应付赎 回款
966,296.61 3,482,259.10
应付管 理人 报酬
6,125,191.27 8,241,501.73
应付托 管费
1,020,865.21 1,373,583.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,813,638.65 7,062,353.54
应交税 费
4,555.20 21,350.40 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
16
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,479,571.64 1,692,016.09
负债合 计
45,519,042.37 29,527,136.99
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,737,181,766.97 5,216,161,589.11
未分配 利润 7.4.7.10 -94,971,704.75 1,093,400,360.27
所有者 权益 合计
4,642,210,062.22 6,309,561,949.38
负债和 所有 者权 益总 计
4,687,729,104.59 6,339,089,086.37
注： 报 告截 止 日2011 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.9800 元 ， 基 金份 额总 额4,737,181,766.97
份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年 01 月01 日至2011 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2011 年01 月01 日至
2011 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2010 年01 月01 日至
2010 年12 月 31 日
一、收入
-956,146,032.87 268,984,613.19
1.利息 收入
7,721,707.12 7,984,867.19
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 5,005,850.91
6,104,545.82
债券利 息收 入
1,391,926.41
1,454,174.61
资产支 持证 券利 息收 入
-
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,323,929.80
426,146.76
其他利 息收 入
-
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
194,196,673.36
811,228,643.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 149,006,841.34 749,929,784.90
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,506,092.82 19,153,054.80
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 43,683,739.20 42,145,803.33 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
17
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
7.4.7.16
-1,158,332,621.16 -550,470,986.47
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 268,207.81 242,089.44
减：二、费用
128,882,312.76 149,212,702.74
1．管 理人 报酬
85,438,207.31 97,641,545.01
2．托 管费
14,239,701.24 16,273,590.79
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 28,737,422.78 34,815,296.37
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 466,981.43 482,270.57
三、利润总额(亏损总额 以 “-” 号
填列)
-1,085,028,345.63 119,771,910.45
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
-1,085,028,345.63 119,771,910.45
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 领先 增长股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年 01 月01 日至2011 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年01 月01 日至 2011 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 5,216,161,589.11 1,093,400,360.27 6,309,561,949.38
二 、本期经 营活动产 生的基 金净值变 动数
（本期 利润 ）
- -1,085,028,345.63 -1,085,028,345.63
三 、本期基 金份额交 易产生 的基金净 值变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-478,979,822.14 -103,343,719.39 -582,323,541.53
其中：1. 基 金申 购款 375,105,974.37 57,993,694.71 433,099,669.08
2. 基金 赎回 款 -854,085,796.51 -161,337,414.10 -1,015,423,210.61
四 、本期向 基金份额 持有人 分配利润 产生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “-” 号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,737,181,766.97 -94,971,704.75 4,642,210,062.22 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
18
项目
上年度可比期间
2010 年01 月01 日至 2010 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 6,195,160,824.05 1,622,969,902.38 7,818,130,726.43
二 、本期经 营活动产 生的基 金净值变 动数
（本期 利润 ）
- 119,771,910.45 119,771,910.45
三 、本期基 金份额交 易产生 的基金净 值变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-978,999,234.94 -162,434,731.89 -1,141,433,966.83
其中：1. 基 金申 购款 390,246,413.25 36,048,229.83 426,294,643.08
2. 基金 赎回 款 -1,369,245,648.19 -198,482,961.72 -1,567,728,609.91
四 、本期向 基金份额 持有人 分配利润 产生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “-” 号 填列 ）
- -486,906,720.67 -486,906,720.67
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 5,216,161,589.11 1,093,400,360.27 6,309,561,949.38
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
__________________________
___________________ _____
__ _______ _______ ____
基金管 理公 司负 责人 ：何 加武
主管 会计 工作 负 责人： 王学 明
会计 机 构负责 人： 刘玉 兰
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
信 达 澳 银 领 先 增 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 基金 字[2007] 第 43 号 《关 于同 意信 达澳 银领 先 增长股 票型 证券 投
资基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 信达 澳银 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《信达澳银 领先增长 股 票型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币 8,334,367,918.42 元， 业经 普华
永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天 验字(2007) 第 022 号 验资 报告 予 以验证 。经 向中 国
证监会 备案 ， 《 信达 澳银 领 先增长 股票 型证 券投 资基 金基金 合同 》 于2007 年03 月 08 日 正式 生效，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 8,334,367,918.42 份 基金 份额 ，未 发生 认 购资金 利息 折份 额。
本基金 的基 金管 理人 为信 达澳银 基金 管理 有限 公司 ， 基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司(以
下简称 “中 国建 设银 行”) 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银领先增长 股票型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 国内依法 发 行、上市的股 票、债券 及 中国证监会 批准的允
许基金投资的 其他金融 工 具。本基金投 资组合的 资 产配置为：股 票资产占 基 金资产的 60%-95% ，
债券资 产占 基金 资产 的 0-35% ， 现金 及其 他短 期金 融 工具占 基金 资产 的 5%-40% ，其中 基金 保留 的信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
19
现金或 者到 期日 在一 年以 内的 政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的5% 。 本 基金的 业绩比 较基 准为 ： 沪
深300 指数 收益 率 × 80% ＋ 中国债 券总 指数 收益 率 × 2 0% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人信 达澳 银基 金管 理有限 公司 于 2012 年 03 月 26 日批 准报
出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 02 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 －基本 准则 》 和
38 项 具体 会计 准则、 其后 颁布的 企业 会计 准则 应用 指南、 企业 会计 准则 解释 以 及其他 相关 规定(以
下合称 “企 业会 计准 则”) 、中国 证监 会公 告[2010]5 号《证 券投 资基 金信 息 披露 XBRL 模板 第 3
号< 年 度报 告和 半年 度报 告>》 、中 国证 券业 协会 于 2007 年 05 月 15 日 颁布 的《 证券投 资基 金会 计
核算业 务指 引》 、 《 信 达澳 银领先 增长 股票 型证 券投 资 基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所
列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金2011 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2011 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2011 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基 金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资产 和金融 负债 的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)分 类为以公 允 价值计量且 其
变动计入当期 损益的金 融 资产。除 衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列
示外，以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
20
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含已宣 告但尚未 发 放的现金股利 或债券起 息 日或上次除 息日至购
买日止的利息 ，单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产 ，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
7.4.4.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价 格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
21
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平准 金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投 资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率 或者发行 价 计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他 金融 负债 在持 有期 间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异较 小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的收 益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除息日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现部分(包 括 基金 经 营 活 动 产 生 的未 实 现损 益 以 及 基 金 份 额交 易 产生 的 未 实 现 平 准金
等) 为 正数 ， 则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 中的 已实 现部 分； 若期末 未分 配利 润的
未实现 部分 为负 数， 则期 末 可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润( 已实 现部 分 相抵未 实现 部分 后
的余额)。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
22
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入 、 发生 费用 ；(2) 本 基金 的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分的 经营 成果 ， 以 决定 向其 配
置资源 、 评价 其业 绩；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营成 果 和现金 流量 等有 关会
计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且满 足一定条 件 的，则合并 为一个经
营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露 。
7.4.4.13 其 他重要 的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(a) 对于证券交易 所上市的股 票，若出现重 大事项停牌 的情况，本基 金根据中国 证监会公 告
[2008]38 号《 关于进一 步 规范证券投资 基金估值 业 务的指导意见 》 ，根据具 体 情况采用《中 国证
券业协 会基 金估 值工 作小 组关于 停牌 股票 估值 的参 考方法 》 提 供的 指数 收益 法 估值技 术进 行估 值 。
(b) 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会基金 部通 知[2006]37 号 《关于 进一
步加强 基金 投资 非公 开发 行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌的 同一 股票 的 市
场交易收盘价 低于非公 开 发行股票的初 始投资成 本 ，按估值日证 券交易所 挂 牌的同一股 票的市场
交易收盘价估 值；若在 证 券交易所挂牌 的同一股 票 的市场交易收 盘价高于 非 公开发行股 票的初始
投资成本，按 锁定期内 已 经过交易天数 占 锁定期 内 总交易天数的 比例将两 者 之间差价的 一部分确
认为估 值增 值。
(c) 在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估计 变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无会 计差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
23
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。对 基金取得 的 股票的股息、 红利收入 ， 由上市公司 在向基金
派发股 息、 红利 时暂 减按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣代 缴个 人所 得
税，暂 不征 收企 业所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年12 月 31 日
活期存 款 609,463,921.63 460,774,145.68
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 609,463,921.63 460,774,145.68
7.4.7.2 交 易性金 融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 4,110,069,543.26 3,843,712,019.77 -266,357,523.49
债券
交易所 市场 203,632,526.42 203,103,944.60 -528,581.82
银行间 市场 - - -
合计 203,632,526.42 203,103,944.60 -528,581.82
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
24
合计 4,313,702,069.68 4,046,815,964.37 -266,886,105.31
项目
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变动
股票 4,762,664,531.00 5,649,520,759.42 886,856,228.42
债券
交易所 市场 73,227,942.97 77,826,240.40 4,598,297.43
银行间 市场
10,031,010.00 10,023,000.00 -8,010.00
合计 83,258,952.97 87,849,240.40 4,590,287.43
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,845,923,483.97 5,737,369,999.82 891,446,515.85
7.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
注：无 余额 。
7.4.7.4 买 入返售 金融资 产
注：无 余额 。
7.4.7.5 应 收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 156,397.89 93,377.49
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,853.83 6,951.78
应收债 券利 息 357,439.26 284,699.49
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 515,690.98 385,028.76
7.4.7.6 其 他资产
注：无 余额 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
25
7.4.7.7 应 付交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,812,937.33 7,062,101.62
银行间 市场 应付 交易 费用 701.32 251.92
合计 3,813,638.65 7,062,353.54
7.4.7.8 其 他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,250,000.00 1,250,000.00
应付赎 回费 571.64 2,016.09
预提费 用 229,000.00 440,000.00
合计 1,479,571.64 1,692,016.09
7.4.7.9 实 收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 5,216,161,589.11 5,216,161,589.11
本期申 购 375,105,974.37 375,105,974.37
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -854,085,796.51 -854,085,796.51
本期末 4,737,181,766.97 4,737,181,766.97
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 570,187,975.92 523,212,384.35 1,093,400,360.27
本期利 润 73,304,275.53 -1,158,332,621.16 -1,085,028,345.63
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-81,679,179.37 -21,664,540.02 -103,343,719.39 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
26
其中： 基金 申购 款 68,474,992.70 -10,481,297.99 57,993,694.71
基金赎 回款 -150,154,172.07 -11,183,242.03 -161,337,414.10
本期已 分配 利润 - - -
本期末 561,813,072.08 -656,784,776.83 -94,971,704.75
7.4.7.11 存款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年01 月 01 日
至 2011 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年01 月 01 日
至 2010 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 4,885,468.94 5,996,496.50
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 116,660.87 108,002.64
其他 3,721.10 46.68
合计 5,005,850.91 6,104,545.82
7.4.7.12 股票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日
至2011 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年01 月 01 日
至2010 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 9,861,711,434.10 12,055,232,209.52
减： 卖 出股 票成 本总 额 9,712,704,592.76 11,305,302,424.62
买卖股 票差 价收 入 149,006,841.34 749,929,784.90
7.4.7.13 债券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011年01月01 日
至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010年01月01日
至2010 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
59,228,288.32 186,254,691.14
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
56,317,644.85 165,010,970.00 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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减：应 收利 息总 额
1,404,550.65 2,090,666.34
债券投 资收 益
1,506,092.82 19,153,054.80
7.4.7.14 衍生工 具收益
注：无 。
7.4.7.15 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年01 月 01 日
至2011 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年01 月 01 日
至 2010 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 43,683,739.20 42,145,803.33
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 43,683,739.20 42,145,803.33
7.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2011 年 01 月 01 日
至 2011 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 01 月 01 日
至 2010 年12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,158,332,621.16 -550,470,986.47
—— 股 票投 资 -1,153,213,751.91 -554,124,371.15
—— 债 券投 资 -5,118,869.25 3,653,384.68
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基金 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -1,158,332,621.16 -550,470,986.47
7.4.7.17 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日
至2011 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 01 月 01 日
至 2010 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 263,561.88 223,104.66 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
28
基金 转 换费 收入 4,645.93 17,120.66
印花税 手续 费返 还 - 1,864.12
合计 268,207.81 242,089.44
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2 、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金
的基金 资产 。
7.4.7.18 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年01 月 01 日
至2011 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年01 月 01 日
至2010 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 28,737,247.78 34,814,896.37
银行间 市场 交易 费用 175.00 400.00
合计 28,737,422.78 34,815,296.37
7.4.7.19 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日
至2011 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2010 年01 月 01 日
至 2010 年12 月 31 日
审计费 用 129,000.00 140,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行 手 续费 19,981.43 24,270.57
债券托 管 账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 466,981.43 482,270.57
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
无 。
7.4.8.2 资 产负债 表日后 事项
无 。
7.4.9 关 联方 关系 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
29
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
（ “信 达澳 银基 金公 司” ）
基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
康联首 域集 团有 限公 司
(Colonial First State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
幸福人 寿保 险股 份有 限公 司(“ 幸福 人寿 ”) 基金管 理人 的股 东的 控股 公司
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的股 东的 控股 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告 期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2011 年01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010年01月01日至2010 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
信达证 券 487,680,897.51 2.65% 259,081,619.12 1.16%
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：无 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
金 额单位 ： 人 民币 元
关联方 名称
本期
2011年01月01日至2011 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 414,526.78 2.69% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2010年01月01日至2010 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 220,218.52 1.18% 220,218.52 3.12% 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
30
注：1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2 、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信 息
服务等 。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至
2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 01 月 01 日至
2010 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 85,438,207.31 97,641,545.01
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 15,880,359.75 18,303,574.39
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司 的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基 金资产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至
2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年01 月 01 日至
2010 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 14,239,701.24 16,273,590.79
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2011 年 01 月01 日至 2011 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
幸福人 寿 - -
777,140,000.00 757,359.77
- -
信达证 券 - -
49,950,000.00 46,281.21
- -
上年度 可比 期间
2010 年 01 月01 日至 2010 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
31
的各关 联方 名称 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
注：无 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
关联方 名
称
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占基 金
总份额 的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
幸福人 寿 - - 9,802,941.18 0.19%
注： 幸福 人寿 在 2009 年 申购 本基 金 的 交易 委托 本基 金的基 金管 理人 办理 ， 手 续费 1,000 元 ， 在本
期赎回 本基 金的 交易 委托 本基金 的基 金管 理人 办理 ， 适用 费率 为0.3% 。
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2011 年01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年01 月01 日至2010 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 609,463,921.63 4,885,468.94 460,774,145.68 5,996,496.50
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无 。
7.4.10.7 其他关 联交易 事项 的说明
无 。
7.4.11 利润 分配情 况
7.4.11.1 利润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：无 。
7.4.12 期末 （2011 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
32
7.4.12.1 因认购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功认购日 可流通日 流通受限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600267 海正药业 2011-03-17 2012-03-15 非公开发行 33.28 31.77 5,000,000 166,400,000.00 158,850,000.00 -
601669 中国水电 2011-09-29 2012-01-18 新股网下中签 4.50 4.09 22,919,133 103,136,098.50 93,739,253.97 -
002168 深圳惠程 2011-01-06 2012-01-09 非公开发行 30.11 9.66 4,000,000 120,440,000.00 38,640,000.00 -
002168 深圳惠程 - 2012-01-09 非公开发行 - 9.66 4,000,000 - 38,640,000.00 2
000026 飞亚达Ａ 2010-12-29 2012-01-09 非公开发行 16.01
13.10 3,900,000 62,439,000.00 51,090,000.00 -
000026 飞亚达Ａ - 2012-01-09 非公开发行 -
13.10 1,560,000 - 20,436,000.00 3
002206 海利得 2011-03-30 2012-04-02 非公开发行 18.60
8.80 4,875,000 90,675,000.00 42,900,000.00 -
002206 海利得 - 2012-04-02 非公开发行 - 8.80 2,437,500 - 21,450,000.00 4
002650 加加食品 2011-12-28 2012-04-06 新股网下中签 30.00 30.00 500,000 15,000,000.00 15,000,000.00 -
300271 紫光华宇 2011-10-12 2012-01-30 新股网下中签 30.80 30.00 450,000 13,860,000.00 13,500,000.00 -
注：1 、 基 金可 使用 以基 金 名义开 设的 股票 账户 ， 选 择网上 或者 网下 一种 方式 进行新 股申 购 。 其 中
基金作为一般 法人或战 略 投资者认购的 新股，根 据 基金与上市公 司所签订 申 购协议的规 定，在新
股上市后的约 定期限内 不 能自由转让； 基金作为 个 人投资者参与 网上认购 获 配的新股， 从新股获
配日至新股上 市日之间 不 能自由转让。 此外，基 金 还可作为特定 投资者， 认 购由中国证 监会《上
市公司 证券 发行 管理 办法 》 规范 的 非 公开 发行 股票 ， 所认购 的股 票自 发行 结束 之日 起 12 个月 内不
得转让 。
2 、 深 圳惠 程于2011 年 03 月22 日宣 告进 行2010 年 度权益 分配 ， 每10 股以 资 本公积 转 增 10
股，除 权除 息日 为2011 年 03 月28 日。
3 、飞 亚达 Ａ于 2011 年 04 月 20 日宣 告进 行 2010 年 度权益 分配 ，每 10 股派 1.00 元， 每 10
股以资 本公 积转 增4 股， 除权除 息日 为 2011 年04 月 27 日。
4 、海 利得 于 2011 年 05 月 11 日 宣告 进 行 2010 年 度权益 分配 ， 每 10 股派 3.30 元， 每 10 股
以资本 公积 转 增5 股 ，除 权除息 日 为 2011 年05 月18 日。
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无 。
7.4.12.3 期末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
无 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
33
7.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
无 。
7.4.13 金融 工具风 险及 管理
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金 是一 只进 行主 动投 资的股 票型 证券 投资 基金 ， 长期预 期风 险与 收益 高于 货币市 场基 金、
债券基金，属 于风险较 高 、收益较高的 证券投资 基 金产品。本基 金投资的 金 融工具主要 包括股票
投资、债券投 资、权证 投 资及资产支持 证券投资 等 。本基金在日 常经营活 动 中面临的与 这些金融
工具相关的风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得 最佳的平
衡以实 现“ 风险 和收 益相 匹配” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所 进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2011 年 12 月 31 日 ， 本 基金 持有 的信用
类债券 占基 金资 产净 值的 比例 为 4.38%(2010 年12 月 31 日：1.39%)。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
34
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易 程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资 品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部设定流动性 比
例要求，对流 动性指标 进 行持续的监测 和分析， 包 括组合持仓集 中度指标 、 组合在短时 间内变现
能力的综合指 标、组合 中 变现能力较差 的投资品 种 比例 以及流通 受限制的 投 资品种比例 等。本基
金投资于一家 公司发行 的 股票市值不超 过基金资 产 净值的 10% ，且本基 金与 由本基金的基 金管理
人管理的其他 基金共同 持 有一家公司发 行的证券 不 得超过该证券 的 10% 。本 基金所持证券 均在证
券交易所上市 ，因此除 附 注 7.4.12 中列 示的部分 基金资产流通 暂时受限 制 不能自由转让 的情况
外，其余均能 以合理价 格 适时 变现。 此 外，本基 金 可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短 期资金应
对流动 性需 求， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
及债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
35
本期末
2011 年12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 609,463,921.63 - - - 609,463,921.63
结算备付金 3,745,121.03 - - - 3,745,121.03
存出保证金 - - - 2,854,373.96 2,854,373.96
交易性金融资产 - 203,103,944.60 - 3,843,712,019.77 4,046,815,964.37
应收证券清算款 - - - 24,211,326.26 24,211,326.26
应收利息 - - - 515,690.98 515,690.98
应收申购款 - - - 122,706.36 122,706.36
资产总计 613,209,042.66 203,103,944.60 - 3,871,416,117.33 4,687,729,104.59
负债
应付证券清算款 - - - 32,108,923.79 32,108,923.79
应付赎回款 - - - 966,296.61 966,296.61
应付管理人报酬 - - - 6,125,191.27 6,125,191.27
应付托管费 - - - 1,020,865.21 1,020,865.21
应付交易费用 - - - 3,813,638.65 3,813,638.65
应交税费 - - - 4,555.20 4,555.20
其他负债 - - - 1,479,571.64 1,479,571.64
负债总计 - - - 45,519,042.37 45,519,042.37
利率敏感度缺口 613,209,042.66 203,103,944.60 - 3,825,897,074.96 4,642,210,062.22
上年度末
2010 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 460,774,145.68 - - - 460,774,145.68
结算备付金 18,056,629.25 - - - 18,056,629.25
存出保证金 - - - 1,926,833.85 1,926,833.85
交易性金融资产 11,912,269.20 20,638,000.00 55,298,971.20 5,649,520,759.42 5,737,369,999.82
应收证券清算款 - - - 120,440,000.00 120,440,000.00
应收利息 - - - 385,028.76 385,028.76
应收申购款 - - - 136,449.01 136,449.01
资产总计 490,743,044.13 20,638,000.00 55,298,971.20 5,772,409,071.04 6,339,089,086.37
负债
应付证券清算款 - - - 7,654,072.52 7,654,072.52 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
36
应付赎回款 - - - 3,482,259.10 3,482,259.10
应付管理人报酬 - - - 8,241,501.73 8,241,501.73
应付托管费 - - - 1,373,583.61 1,373,583.61
应付交易费用 - - - 7,062,353.54 7,062,353.54
应交税费 - - - 21,350.40 21,350.40
其他负债 - - - 1,692,016.09 1,692,016.09
负债总计 - - - 29,527,136.99 29,527,136.99
利率敏感度缺口 490,743,044.13 20,638,000.00 55,298,971.20 5,742,881,934.05 6,309,561,949.38
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于 2011 年 12 月 31 日 ，本基金持有的 交易性债 券投资公允价值 占基金 资 产净值的比例 为
4.38%(2010 年 12 月 31 日：1.39%)， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2010
年12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风 险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金 以自 下而 上的 精选 证券策 略为 核心 ， 适 度运 用 资产配 置与 行业 配置 策略 调整投 资方 向，
系统有效控制 风险，挖 掘 并长期投资于 能抗击多 重 经济波动，盈 利能力持 续 增长的优势 公司，通
过分享 公司 价值 持续 增长 实现基 金资 产的 长期 增值 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 投 资比例为基金 资
产的 60%-95% ，债 券资 产 为基金 资产 的 0-35% ， 现 金及其 它短 期金 融工 具为 基金资 产 的 5%-40% 。
此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定 量方法对
基金进 行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，及 时可
靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
37
项目
本期 末2011 年12 月 31 日 上年度 末 2010 年 12 月 31 日
公允价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例（% ）
公允价 值
占 基 金 资 产
净值比 例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 3,843,712,019.77 82.80 5,649,520,759.42 89.54
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,843,712,019.77 82.80 5,649,520,759.42 89.54
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （2011 年12 月31 日） 上年度 末 （2010 年 12 月31 日）
1.沪深300 指数 上升5% 上升 约 16,395 上升 约24,974
2.沪深300 指数 下降5% 下降 约 16,395 下降 约24,974
7.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于 2011 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
3,674,809,964.37 元， 属 于 第二 层级 的余 额 为372,006,000.00 ， 无 属于 第三 层级的 余额(2010 年
12 月 31 日： 第一 层级 5,442,600,199.82 元， 第二 层级 294,769,800.00 元，无 属于 第三 层级 的
余额) 。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
38
(iii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
(iv) 第 三层 次公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 3,843,712,019.77 82.00
其中： 股票 3,843,712,019.77 82.00
2 固定收 益投 资 203,103,944.60 4.33
其中： 债券 203,103,944.60 4.33
资产支 持证 券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买 断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 613,209,042.66 13.08
6 其他各 项资 产 27,704,097.56 0.59
7 合计 4,687,729,104.59
100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 33,360,694.00 0.72
B 采掘业 140,176,280.16 3.02
C 制造业 1,961,418,626.59 42.25
C0 食品、 饮料 580,549,243.91 12.51 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
39
C1 纺织、 服装 、皮 毛 - -
C2 木材、 家具 7,838,494.60 0.17
C3 造纸、 印刷 18,220,261.50 0.39
C4 石油 、 化 学、 塑胶 、 塑料 119,105,720.75 2.57
C5 电子 17,764,400.00 0.38
C6 金属、 非金 属 - -
C7 机械、 设备 、仪 表 769,294,871.34 16.57
C8 医药、 生物 制品 448,645,634.49 9.66
C99 其他制 造业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - -
E 建筑业 217,502,661.07 4.69
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 55,083,106.32 1.19
H 批发和 零售 贸易 358,969,717.74 7.73
I 金融、 保险 业 493,449,261.37 10.63
J 房地产 业 74,699,335.17 1.61
K 社会服 务业 509,052,337.35 10.97
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 3,843,712,019.77 82.80
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000858 五 粮 液 8,261,445 270,975,396.00 5.84
2 600036 招商银 行 20,934,361 248,490,865.07 5.35
3 600519 贵州茅 台 1,136,434 219,672,692.20 4.73
4 600066 宇通客 车 8,650,082 204,660,940.12 4.41
5 601117 中国化 学 28,510,934 162,512,323.80 3.50
6 600267 海正药 业 5,000,000 158,850,000.00 3.42
7 000651 格力电 器 8,521,494 147,336,631.26 3.17
8 600104 上汽集 团 10,082,763 142,570,268.82 3.07
9 600123 兰花科 创 3,605,357 140,176,280.16 3.02
10 601009 南京银 行 14,000,000 129,920,000.00 2.80 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
40
11 600557 康缘药 业 7,897,820 116,176,932.20 2.50
12 600000 浦发银 行 13,549,870 115,038,396.30 2.48
13 601888 中国国 旅 3,789,124 99,388,722.52 2.14
14 002033 丽江旅 游 4,880,641 94,684,435.40 2.04
15 601669 中国水 电 22,919,133 93,739,253.97 2.02
16 000861 海印股 份 6,306,977 87,225,491.91 1.88
17 002206 海 利 得 9,191,235 80,882,868.00 1.74
18 600329 中新药 业 8,284,938 77,464,170.30 1.67
19 002168 深圳惠 程 8,000,000 77,280,000.00 1.66
20 000430 ST 张 家界 8,023,431 76,623,766.05 1.65
21 002140 东华科 技 3,293,387 75,747,901.00 1.63
22 600252 中恒集 团 7,081,765 75,208,344.30 1.62
23 000002 万 科 Ａ 9,999,911 74,699,335.17 1.61
24 000026 飞亚达 Ａ 5,460,000 71,526,000.00 1.54
25 000069 华侨城 Ａ 9,430,585 67,334,376.90 1.45
26 002277 友阿股 份 3,843,909 59,580,589.50 1.28
27 600582 天地科 技 3,215,700 59,490,450.00 1.28
28 000895 双汇发 展 697,740 48,806,913.00 1.05
29 002375 亚厦股 份 2,197,506 48,015,506.10 1.03
30 600729 重庆百 货 1,477,228 47,182,662.32 1.02
31 601799 星宇股 份 3,595,538 43,613,875.94 0.94
32 600271 航天信 息 2,093,812 41,583,106.32 0.90
33 002050 三花股 份 1,487,800 37,046,220.00 0.80
34 002251 步 步 高 1,708,483 35,075,155.99 0.76
35 002226 江南化 工 2,504,283 31,679,179.95 0.68
36 601766 中国南 车 6,906,720 29,906,097.60 0.64
37 002563 森马服 饰 711,576 26,997,193.44 0.58
38 000799 酒 鬼 酒 1,109,921 26,094,242.71 0.56
39 002406 远东传 动 2,249,949 22,161,997.65 0.48
40 600858 银座股 份 999,909 19,618,214.58 0.42
41 000713 丰乐种 业 1,440,000 19,598,400.00 0.42
42 002303 美 盈 森 911,925 18,220,261.50 0.39
43 300046 台基股 份 1,110,275 17,764,400.00 0.38
44 002650 加加食 品 500,000 15,000,000.00 0.32
45 002086 东方海 洋 1,058,638 13,762,294.00 0.30
46 300271 紫光华 宇 450,000 13,500,000.00 0.29
47 000650 仁和药 业 1,105,011 13,271,182.11 0.29
48 002269 美邦服 饰 453,000 11,764,410.00 0.25
49 000888 峨眉山 Ａ 464,196 8,508,712.68 0.18 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
41
50 601996 丰林集 团 878,755 7,838,494.60 0.17
51 002603 以岭药 业 199,922 7,675,005.58 0.17
52 002243 通产丽 星 799,960 6,543,672.80 0.14
53 300103 达刚路 机 299,965 5,228,389.95 0.11
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601166 兴业银 行 461,709,657.53 7.32
2 600000 浦发银 行 441,296,321.44 6.99
3 600585 海螺水 泥 419,460,622.63 6.65
4 600104 上汽集团 293,435,664.26 4.65
5 000858 五 粮 液 290,408,097.88 4.60
6 601117 中国化 学 286,832,925.30 4.55
7 000877 天山股 份 251,848,928.14 3.99
8 600036 招商银 行 235,430,331.01 3.73
9 600383 金地集 团 219,283,812.59 3.48
10 601668 中国建 筑 214,095,247.10 3.39
11 601766 中国南 车 202,508,149.12 3.21
12 600048 保利地 产 189,443,399.36 3.00
13 000629 攀钢钒 钛 186,863,707.60 2.96
14 000002 万 科 Ａ 173,092,569.38 2.74
15 600031 三一重 工 169,472,135.22 2.69
16 000651 格力电 器 166,764,169.96 2.64
17 600267 海正药 业 166,400,000.00 2.64
18 600805 悦达投 资 163,263,675.14 2.59
19 600547 山东黄 金 158,310,741.55 2.51
20 601088 中国神 华 148,905,280.66 2.36
21 000401 冀东水 泥 148,301,583.91 2.35
22 600123 兰花科 创 147,721,265.69 2.34
23 000024 招商地 产 140,331,004.43 2.22
24 600284 浦东建 设 135,041,162.73 2.14
25 601009 南京银 行 130,633,533.96 2.07
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
42
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期 初 基 金 资 产 净 值
比例（ ％）
1 600585 海螺水 泥 428,671,138.22 6.79
2 601166 兴业银 行 422,618,645.97 6.70
3 600805 悦达投 资 362,782,966.78 5.75
4 600519 贵州茅 台 327,592,914.79 5.19
5 600000 浦发银 行 270,488,706.80 4.29
6 600809 山西汾 酒 260,575,476.70 4.13
7 600048 保利地 产 233,253,950.57 3.70
8 000401 冀东水 泥 213,031,759.77 3.38
9 601668 中国建 筑 192,703,194.80 3.05
10 600383 金地集 团 185,754,118.56 2.94
11 000629 攀钢钒 钛 180,977,555.86 2.87
12 000877 天山股 份 175,990,845.24 2.79
13 601766 中国南 车 171,144,087.53 2.71
14 600535 天 士 力 170,838,344.57 2.71
15 600031 三一重 工 166,960,442.10 2.65
16 002001 新 和 成 158,183,488.28 2.51
17 000978 桂林旅 游 153,839,763.14 2.44
18 000400 许继电 气 147,746,011.44 2.34
19 600036 招商银 行 143,454,110.08 2.27
20 000651 格力电 器 143,352,799.79 2.27
21 600547 山东黄 金 142,993,147.00 2.27
22 000937 冀中能 源 141,163,117.48 2.24
23 600104 上汽集团 138,450,118.33 2.19
24 000540 中天城 投 137,844,776.95 2.18
25 600089 特变电 工 137,299,647.17 2.18
26 000423 东阿阿 胶 129,783,962.30 2.06
27 601088 中国神 华 129,329,467.00 2.05
28 000024 招商地 产 126,748,398.12 2.01
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
43
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 9,060,109,605.02
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 9,861,711,434.10
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 19,140,000.00 0.41
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 183,963,944.60 3.96
8 其他 - -
9 合计 203,103,944.60 4.38
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 113002 工行转 债 1,728,010 183,963,944.60 3.96
2 122928 09 铁 岭债 200,000 19,140,000.00 0.41
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
44
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 基 金投 资的前 十名 证券 的发行 主体 报告期 内 被 监管部 门立 案调查 ， 或在 报告编
制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 及相关 投资 决策程 序 说 明。
五粮液 （000858 ）因 在信 息披露 存在 以下 违法 事实 于2009 年开 始被 监管 部门 立案调 查：1，
五粮液 关于 四川 省宜 宾五 粮液投 资（ 咨询 ）有 限责 任公司 对成 都智 溢塑 胶制 品有限 公司 在亚 洲证
券有限 责任 公司 的证 券投 资款的 《 澄清 公告 》 存在 重大遗 漏 ；2 ， 五粮 液在 中 国科技 证券 有限 责任
公司的 证券 投资 信息 披露 不及时 、不 完整 ；3 ，五 粮 液2007 年年 度报 告存 在录 入差错 未及 时更 正；
4，五 粮液 未及 时披 露董 事 被司法 羁押 事项 。五 粮液 已对有 关事 项进 行了 认真 整改， 并于2011 年5
月27日 接受 了中 国证 券监 督管理 委员 会《 行政 处罚 决定书 》 （[2011]17 号） 。
基金管 理人 分析 认为 ， 五 粮液违 法行 为充 分暴 露出 该公司 此前 在内 部管 理方 面存在 的漏 洞 与
不足， 但公 司自 查及 改正 的态度 是端 正的 ，后 续处 理的情 况也 基本 明朗 ，该 事件不 会影 响公 司后
续经营 活动 的正 常开 展。 经过此 事件 ，五 粮液 的内 部管理 和信 息披 露更 加规 范，治 理结 构得 到完
善；同 时， 五粮 液2010 年和 2011 年 的主 业经 营保 持 良好发 展趋 势， 具有 较好 的一线 白酒 龙头 的
投资价 值。 因此 ，五 粮液 公告中 国证 监会 《行 政处 罚决定 书》 后， 基金 管理 人经审 慎分 析， 将其
调出禁 止股 票库 ，并 在本 报告期 内继 续保 持对 其的 投资。
除五粮 液 （000858 ） 外， 本基金 投资 的其 余前 九名 证券的 发行 主体 报告 期内 没有被 监管 部 门
立案调 查， 也没 有在 报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.9.2 本 基金 投资的 前十 名股 票中， 没有 投资超 出基 金合同 规定 备选股 票库 的情形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,854,373.96
2 应收证 券清 算款 24,211,326.26
3 应收股 利 -
4 应收利 息 515,690.98
5 应收申 购款 122,706.36
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 27,704,097.56
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
45
金额 单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 113002 工行转 债 183,963,944.60 3.96
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 600267 海正药 业 158,850,000.00 3.42 非公开 发行
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
205,287 23,075.90 95,462,869.15 2.02% 4,641,718,897.82 97.98%
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本开 放式 基金
236,976.50 0.01%
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2007 年03 月 08 日 ）基 金份 额总 额 8,334,367,918.42
本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,216,161,589.11
本报告 期基 金总 申购 份额 375,105,974.37
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 854,085,796.51
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
46
本报告 期期 末基 金 份 额总 额 4,737,181,766.97
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份 额持 有人大会 决议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基金管 理人 、基金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
本基金 管理 人2011 年 05 月19 日发 布公 告 ， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 二届董 事会 审 议
通过，并经 中国证 券监督 管理委员会 证监许 可【2011 】685 号 文核准， 宋三江 先生担任信 达澳银
基金管 理有 限公 司副 总经 理兼销 售总 监。
本基金 管理 人 2011 年 12 月 15 日发 布公 告， 鉴于 公司 第二 届董 事会 任期 已经 届满 ， 经 本公 司
2011 年度 股东 会 书 面决 议 ，同意 选举 何加 武先 生、 施普敦 （Michael Stapleton ）先生 、张 辉先 生 、
黄慧玲 （Ng Hui Lin ）女士担任 公司 第三 届董 事会 董事， 同意 选举 支德 勤先 生、孙 志新 先生 、 刘
颂兴先 生担 任公 司第 三届 董事会 独立 董事 。
本基金 托管 人 2011 年 02 月 09 日发 布公 告， 经中 国 建设银 行研 究决 定 ， 聘 任 杨新丰 为中 国建
设 银 行 投 资 托管 服 务 部 副总 经 理 （ 主 持工 作） ， 其 任职 资 格 已 经 中国 证 监 会 审核 批 准 （ 证 监许可
〔2011 〕115 号） 。解 聘罗 中涛中 国建 设银 行投 资托 管服务 部总 经理 职务 。
本基金 托管 人 2011 年 01 月 31 日发 布任 免通 知， 解 聘李春 信中 国建 设银 行投 资托管 服务 部副
总经理 职务 。
本基金 托管 人 2011 年 10 月 24 日发 布任 免通 知, 聘 任张军 红为 中国 建设 银行 投资托 管服 务部
副总经 理。
11.3 涉及基 金管 理人、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投 资策 略的改变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况
报告期内， 本基金 管理人 继续聘任普 华永道 中天会 计师事务所 有限公 司为本 基金的外部 审计
机构， 报告 期内 应支 付给 会计师 事务 所的 基金 审计 费用 为12.9 万 元， 目 前该 事务所 已为 本基 金 提
供审计 服务 的连 续年 限 为5 年。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
47
11.6 管理人 、托 管人及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国 1 1,816,391,147.33 9.87% 1,543,932.34 10.03% -
中信证 券 3 1,769,910,535.03 9.62% 1,472,636.13 9.56% -
国泰君 安 2 1,528,255,349.00 8.31% 1,285,675.05 8.35% -
中金公 司 1 1,510,692,919.50 8.21% 1,284,075.23 8.34% -
招商证 券 2 1,297,809,692.54 7.05% 1,103,135.92 7.16% -
国信证 券 2 962,858,453.79 5.23% 805,732.79 5.23% -
国金证 券 1 892,834,402.40 4.85% 758,901.78 4.93% -
中投证 券 1 857,505,082.91 4.66% 696,727.54 4.52% -
光大证 券 1 809,628,497.70 4.40% 688,182.17 4.47% -
华泰联 合 1 795,266,671.33 4.32% 646,159.53 4.20% -
东方证 券 1 771,459,781.70 4.19% 655,740.70 4.26% -
广发证 券 1 627,814,571.61 3.41% 510,102.37 3.31% -
安信证 券 1 599,328,218.83 3.26% 486,958.61 3.16% -
中信建 投 2 582,951,119.17 3.17% 473,650.32 3.08% -
兴业证 券 1 528,255,591.97 2.87% 429,210.17 2.79% -
信达证 券 1 487,680,897.51 2.65% 414,526.78 2.69% -
长江证 券 1 461,238,354.49 2.51% 392,053.41 2.55% 新增
海通证 券 1 422,119,490.53 2.29% 342,975.02 2.23% -
银河证 券 1 396,687,061.60 2.16% 322,309.79 2.09% -
平安证 券 1 379,625,164.89 2.06% 322,683.37 2.10% -
宏源证 券 1 328,213,189.54 1.78% 278,977.52 1.81% -
东兴证 券 1 281,962,731.30 1.53% 239,667.87 1.56% -
华林证 券 0 230,575,220.67 1.25% 195,987.88 1.27% 退租 1 个
世纪证 券 1 60,943,225.28 0.33% 49,516.69 0.32% -
高华证 券 1 - - - - -
中信万 通 1 - - - - - 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
48
11.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万 国 34,376,027.55 15.30% - - - -
中信证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
招商证 券 145,951,331.76 64.96% - - - -
国信证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
华泰联 合 - - - - - -
东方证 券 26,462,968.90 11.78% - - - -
广发证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
长江证 券 17,888,928.40 7.96% - - - -
海通证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
华林证 券 - - - - - -
世纪证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
中信万 通 - - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
49
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务 评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.8 其他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于旗 下基 金投 资非 公开 发行股 票的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年01 月08 日
2
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2010
年第4 季度 报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年01 月 22 日
3 关于旗 下基 金开 通中 信证 券定投 业务 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年03 月04 日
4
关 于 旗下 基金 参加 光大 证券 网 上交 易定 期定
额申购 费率 优惠 活动 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年03 月07 日
5 关于旗 下基 金投 资非 公开 发行股 票的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年03 月 19 日
6
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2010
年年度 报告 及摘 要
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年03 月 30 日
7 关于旗 下基 金投 资非 公开 发行股 票的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年04 月01 日
8
关于参加 “ 华夏 银行 ”-盈基 金 2011 ”网 上
银行基 金申 购4 折优 惠活 动的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年04 月01 日
9
关 于 旗下 基金 继续 参加 华夏 银 行定 投申 购费
率优惠 活动 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年04 月01 日
10
信 达 澳银 领先 增长 股票 型证 券 投资 基金 更新
招募说 明书 及摘 要（11 年1 期）
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年04 月 21 日
11
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2011
年第1 季度 报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年04 月 21 日
12
关 于 信达 澳银 旗下 基金 开通 中 信证 券转 换业
务的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年04 月 23 日
13
关 于 增加 新时 代证 券为 旗下 基 金代 销机 构并
开通定 投及 转换 业务 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年05 月06 日
14
信 达 澳银 基金 管理 有限 公司 关 于高 级管 理人
员变更 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年05 月 19 日
15
关 于 旗下 基金 参加 交通 银行 网 上银 行、 手机
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年06 月 28 日
16
信 达 澳银 基 金 管理 有限 公司 旗 下基 金半 年度
净值公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年06 月 30 日
17
关 于 旗下 基金 参加 广发 证券 基 金网 上交 易及
定期定 额申 购费 率优 惠活 动的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年07 月04 日
18 信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2011 证监会指定信息披 2011 年07 月 21 日 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
50
年第2 季度 报告 露报纸 、公 司网 站
19
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2011
年半年 度报 告及 摘要
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年08 月 26 日
20
关 于 增加 长江 证券 为代 销机 构 、开 通定 投和
转换并 参加 非现 场申 购费 率优惠 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年09 月07 日
21
关 于 调整 信达 澳银 领先 增长 股 票型 证券 投资
基 金 最低 赎回 份额 和最 低持 有 份额 限制 的公
告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年09 月 24 日
22
信 达 澳银 领先 增长 证券 投资 基 金更 新招 募说
明书及 摘要 （2011 年2 期）
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年10 月 21 日
23
信达澳 银领 先增 长股 票型 证券投 资基 金2011
年第3 季度 报告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年10 月 26 日
24
关 于 增加 中信 万通 证券 为代 销 机构 、开 通定
投和转 换业 务的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年12 月 10 日
25 关于董 事变 动的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年12 月 15 日
26 关于华 泰联 合证 券不 再作 为代销 机构 的公 告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年12 月 24 日
27
关 于 旗下 基金 继续 参加 华夏 银 行基 金网 银和
定投申 购费 率优 惠活 动的 公告
证监会指定信息披
露报纸 、公 司网 站
2011 年12 月 30 日
§12 影响投 资者决策的其 他重要信息
1、2012 年03 月17 日， 基 金管理 人发 布关 于高 级管 理人员 变更 的公 告， 原公 司副总 经理 兼
销售总 监宋 三江 先生 因个 人原因 辞职 离任 。上 述变 更事项 已经 公司 董事 会审 议通过 。
2、 2011 年10 月28 日 ， 托 管人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长辞 任的公 告， “ 根
据国家 金融 工作 的需 要 ， 郭树清 先生 已向 中国 建设 银行股 份有 限公 司 （ “本 行 ” ） 董 事会 （ “ 董事
会” ） 提出 辞呈 ， 请 求辞 去 本行董 事长 、 执行 董事 等 职务 。 根 据 《 中华 人民 共 和国公 司法 》 等相
关法律 法规 和本 行章 程的 规定， 郭树 清先 生的 辞任 自辞呈 送达 本行 董事 会之 日起生 效。 ”
3、2012 年01 月 16 日, 托管 人中 国建 设银 行股 份有 限公司 发布 关于 董事 长任 职的公 告， “ 自
2012 年01 月 16 日 起， 王 洪章先 生就 任本 行董 事长 、执行 董事 。 ”
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文件 目录
1、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2、 《 信达 澳银 领先 增长 股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3、 《 信达 澳银 领先 增长 股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4、法 律意 见书 ； 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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5、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
6、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
7、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告；
8、中 国证 监会 要求 的 其 他文件 。
13.2 存 放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付
工本费 后， 投资 者可 在合 理时间 内取 得备 查文 件的 复制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
