信 达澳 银红 利回 报股 票型 证券 投资 基金 2011 年年 度报告
2011 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期 ：2012 年03 月27 日信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2012 年03 月 26 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了标准无 保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2011 年01 月01 日 起至2011 年 12 月 31 日止 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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1.2 目录
目
录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 2
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 5
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金 运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 44
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................................................ 45
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 45
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 46
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 46
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 48
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 50
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
13.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 50
13.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 51
13.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 51
信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 信达澳 银红 利回 报股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银红 利回 报股 票
基金主 代码 610005
交易代 码 610005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 07 月 28 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 233,238,270.19 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金 产 品说 明
投资目 标 精选红 利股 票， 力争 实现 基金资 产的 长期 稳定 增值 。
投资策 略
本 基 金 奉 行 “ 自 下 而 上 ” 和 “ 自 上 而 下 ” 相 结 合 的 投 资 方 法 。 一 方
面， 本基 金通 过 “ 自下 而 上 ”的 深入 分析， 精选 公 司素质 高 、 竞 争力
突出的 红利 股票 ， 依靠 这 些公司 的出 色能 力来 抵御 行业的 不确 定性 和
各种压 力， 力 争获 得超 越 行业平 均水 平的 良好 回报 ； 另一方 面 ， 本 基
金依靠 “ 自 上而 下 ” 的策略 分 析 和 运 作， 通 过 定量/ 定 性 分 析 权 益类
资产、 固定 收益 类资 产及 其他类 别资 产的 风险 调整 收益， 及时 动态 调
整资产 配置 。 本 基金 通过 严格的 投资 管理 程序 和收 益管理 程序 ， 力 争
实现在 控制 风险 的前 提下 有效提 高基 金资 产组 合的 整体收 益水 平。
业绩比 较基 准 中证红 利指 数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 ×20%
风险收 益特 征
本基金 是股 票型 基金 ， 长 期风险 与预 期收 益高 于混 合型基 金、 债券 型
基金及 货币 市场 基金 。 本 基金主 要投 资于 红利 股票 ， 属于 股票 型基 金
中风险 及预 期收 益相 对较 低的证 券投 资基 金产 品。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 尹东
联系电 话 0755-83172666 010-67595003
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com yindong.zh@ccb.com 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大
道7088 号 招商 银行 大厦24 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大
道7088 号 招商 银行 大厦24 层
北京市 西城 区闹 市口 大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 何加武 王洪章
2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点
广东省深 圳市 福田区 深南 大道 7088 号 招商 银行大
厦 24 层
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公
司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1318 号
星展银 行大 厦6 楼
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088
号招商 银行 大 厦24 层
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2011 年
2010 年07 月28 日-2010 年12
月 31 日
本期已 实现 收益 -57,092,193.68 25,618,295.01
本期利 润 -87,938,589.30 43,298,337.91
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.3461 0.1209
本期加 权平 均净 值利 润率 -36.80% 11.43%
本期基 金份 额净 值增 长率 -32.90% 11.10%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末 2010 年末
期末可 供分 配利 润 -62,578,972.78 19,801,844.34 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2683 0.0766
期末基 金资 产净 值 170,659,297.41 287,262,126.88
期末基 金份 额净 值 0.732 1.111
3.1.3 累计 期末 指标 2011 年末 2010 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -25.46% 11.10%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3 、期 末可 供分 配利 润 为期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
4 、本 基金 基金 合同 于 2010 年 07 月 28 日 生效 ，至2010 年 年末 未满 一年 。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -9.07% 1.20% -6.38% 1.02% -2.69% 0.18%
过去六 个月 -22.95% 1.15% -17.07% 1.02% -5.88% 0.13%
过去一 年 -32.90% 1.21% -18.19% 1.00% -14.71% 0.21%
自基金 合同
生效起 至今
-25.46% 1.28% -9.96% 1.07% -15.50% 0.21%
注：中 证红 利指 数的 发布 和调整 由中 证指 数公 司完 成，通 过挑 选在 上海 证券 交易所 和深 圳证 券交
易所上 市的 现金 股息 率高 、分红 比较 稳定 、具 有一 定规模 及流 动性 的100 只 股票作 为样 本， 以反
映A 股 市场 高红 利股 票的 整体状 况和 走势 。由 于本 基金“ 投资 于红 利股 票的 资产比 例不 低于 股票
资产 的80% ” ， 因此， 中证 红利指 数可 以作 为本 基金 股票投 资部 分的 基准 。 中 国债券 总指 数是 由 中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司编 制的 中国 全市 场债 券指数 ， 拥 有独 立的 数据 源 和自主 的编 制方 法，
该指数 同时 覆盖 了国 内交 易所和 银行 间两 个债 券市 场，能 够反 映债 券市 场总 体走势 ，具 有较 强的
市场代 表性 ，可 以作 为本 基金债 券投 资部 分的 基准 。
鉴于本 基金 的投 资范 围是 “权益 类资 产占 基金 资产 的 60% －95% ， 固定收 益类 资产占 基金 资 产
的 5% －40% ”, 本基 金股 票 和债券 资产 占基 金资 产的 比例的 均值 分别 为 77.5% 和 22.5% ，因 此本 基
金的业绩比较 基准为股 票 投资基准和债 券投资基 准 的加权平均； 本基金主 要 投资于红利 股票，股
票投资 基准 可以 采用 中证 红利指 数。 因此 ， 本 基金 的 业绩比 较基 准为 “中 证红 利指数 收益 率×80%+
中国债 券总 指数 收益 率×20%”。
本基金的业绩 比较基准 将 根据中证红利 指数和中 国 债券总指数的 编制规则 进 行每日再平衡 ，信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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详细的 编制 规则 敬请 参见 中证指 数公 司和 中央 国债 登记结 算有 限责 任公 司网 站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较
注：1 、 本 基金 基金 合同 于2010 年07 月 28 日 生效，2010 年09 月01 日开 始办 理申购 、 赎 回业 务。
2 、 本 基金 的投 资组 合 比例为 ： 权 益类 资产 占基 金资产 的60%-95% ， 固定 收益类 资产 占基 金资
产的 5%-40% ， 基 金保 留的 现金或 者投 资于 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 的比 例合计 不低 于基 金 资
产净值 的 5% ， 投资 于红 利 股票的 资产 比例 不低 于股 票资产 的 80% 。 本基 金按 规定在 合同 生效 后六
个月内 达到 上述 规定 的投 资比例 。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的
比较 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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注：本 基金 基金 合同 于 2010 年 07 月28 日 生效 ，因 此 2010 年的 净值 增长 率是 按照基 金合 同生 效
后的实 际存 续期 计算 的。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币 元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计
备
注
2011 年 0.200 4,510,516.51 582,382.80 5,092,899.31
-
2010 年 - - - -
-
合计 0.200 4,510,516.51 582,382.80 5,092,899.31
§4 管理人 报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 06 月 05 日，
由中国信达资 产管理股 份 有限公司 （原 中国信达 资 产管理公司） 和澳洲联 邦 银行全资附 属公司康
联首域集团有 限公司共 同 发起，是经中 国证监会 批 准设立的国内 首家由国 有 资产管理公 司控股的信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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基金管 理公 司， 也是 澳洲 在中国 合资 设立 第一 家基 金管理 公司 。公 司注 册资 本 1 亿 元人 民币 ， 总
部设在 深圳 ， 在 北京 设有 分 公司。 公司 中方 股东 中国 信 达资产 管理 股份 有限 公司 出资比 例 为 54 ％，
外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和监事。 股东会层 面 设立公司咨询 委 员会， 董 事会层面设立 风险控制 委 员会和薪酬 考核委员
会两个专门委 员会，并 建 立了独立董事 制度。公 司 总经理负责公 司的日常 运 作，并由经 营管理委
员会、 投资 审议 委员 会和 风险管 理委 员会 协助 其议 事决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立投资 研究部、 销 售管理部、运 营保障部 、 市场开发部、 财
务会计 部、 监察 稽核 部、 行政人 事部 ，分 工协 作， 职责明 确。
截至2011 年12 月 31 日 ， 公司管 理信 达澳 银领 先增 长股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银精 华灵
活配置混合型 证券投资 基 金、信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金、信 达 澳 银中小盘 股票型证
券投资基金、 信达澳银 红 利回报股票型 证券投资 基 金和信达澳银 产业升级 股 票型证券投 资基金六
只基金 。
报告期内，公 司第二届 董 事会独立董事 谭安杰先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场股东会暨 董事会会 议 、通讯表决董 事会决议 、 审阅公司重要 报告和提 交 工作报告等 方式履行
职责， 报告 期内 累计 履职 时间 5 个工 作日 ；独 立董 事印甫 盛先 生以 参加 现场 董事会 薪酬 考核 委 员
会会议、现场 股东会暨 董 事会会议、通 讯表决董 事 会决议、审阅 公司重要 报 告和提交工 作报告等
方式履 行职 责， 报告 期内 累计履 职时 间 5 个工 作日 ；独立 董事 张虹 海先 生以 现场考 察、 参加 现 场
股东会暨董事 会会议、 现 场风险控制委 员会会议 、 通讯表决董事 会决议和 风 险控制委员 会 决议、
审阅公 司重 要报 告和 提交 工作报 告等 方式 履行 职责 ，报告 期内 累计 履职 时 间6 个工 作日 。
报告期内， 公 司第 二 届 董 事会任期届满 ，公司股 东 会 通过书面决 议 ，同意 选 举支德勤先生 、
孙志新 先生 、 刘 颂兴 先生 自 2011 年12 月13 日起 担 任公司 第三 届董 事会 独立 董事 。 独立 董事 孙志
新先生、独立 董事刘颂 兴 先生通过参加 现场董事 会 会议方式履行 职责，报 告 期内累计履 职时间 各
1 个工 作日 。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张俊生
本 基 金 基 金 经
理、信达澳银
产 业 升 级 股 票
基金基金经
理、投资研究
部高级 分析 师
2011 年12 月
16 日
- 6 年
中国科学技术大学管理学硕
士。2005 年至 2006 年 就 职于
广东发 展银 行总 行 ， 任 信 用风
险政策 组主 任； 2006 年至2009
年， 就职 于鹏 华基 金管 理 有限
公司研 究部 ， 任研 究员 ；2009信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
10
年 07 月 加入 信达 澳银 基 金，
历任信达澳银中小盘股票基
金基金 经理 助理 、 信达 澳 银领
先增长股票基金 基 金 经 理 助
理。
曾国富
原 本 基 金 的 基
金 经 理 、 投 资
副 总监、投资
研 究 部 下 股 票
投资部总经
理 、 信 达 澳 银
中 小 盘 股 票 基
金基金 经理
2010 年07
月28 日
2011 年 12
月 16 日
13 年
上海财 经大 学管 理学 硕士 。 历
任深圳大华会计师事务所审
计部经 理 ， 大 鹏证 券有 限 责任
公司投 资银 行部 业务 董事 、 内
部审核 委员 会委 员 ， 平 安 证券
有限责任公司资本市场事业
部业务 总监 、 内部 审核 委 员会
委员 ， 国 海富 兰克 林基 金 管理
有限公 司研 究分 析部 分析 员；
2006 年 09 月 加入 信达 澳 银基
金， 历任 投资 研究 部高 级 分析
师、 信达 澳银 精华 配 置 混 合基
金基金 经理 （2008 年 07 月 30
日至2011 年 12 月 16 日） 、 信
达澳银红利回报股票基金基
金经理 （2010 年07 月 28 日至
2011 年 12 月 16 日） 。
钱翔
本基金 的基 金
经理助理 ， 投
资研究 部高 级
研究员
2010 年11
月23 日
- 6 年
中央财经大学金融学硕士。
2006 年 07 月至 2010 年 05 月
就职于诺安基金管理有限公
司， 历任 研究 员、 基金 经 理助
理；2010 年 06 月 加入 信 达澳
银基金 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2 、证 券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券 业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 等。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合同 和其 他有 关法 律法规 、 监 管部 门的 相关 规定， 依照 诚实 信用 、
勤勉尽责、安 全高效的 原 则管理和运用 基金资产 ， 在严格控制投 资风险的 基 础上，为基 金持有人
谋求最 大利 益， 没有 发生 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 已经建立 了 投资 决策及交 易内控制 度 ，确保在投资 管理活动 中 公平对待不同 投
资组合，维护 投资者的 利 益。本基金管 理人建立 了 严谨的公平交 易机制， 确 保不同基金 在买卖同信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
11
一证券 时， 按照 比例 分配 的原则 在各 基金 间公 平分 配交易 量。
4.3.2 本投资 组合 与其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
本报告 期内 ，基 金管 理人 未管理 其他 与本 基金 投资 风格相 似的 投资 组合 。
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2011 年是 国内 外经 济形 势 较为复 杂的 一年 ， 一 方面 国内通 胀压 力持 续超 出预 期， 宏 观调 控和
货币紧缩的力 度持续不 减 ，经济增速逐 步回落， 企 业盈利增速整 体有所下 滑 。另一方面 ，欧债危
机爆发，外围 经济衰退 ， 致使中国出口 需求同样 受 到较大下滑压 力。相应 的 表现在资本 市场上，
2011 年A 股市 场出 现了 持 续震荡 走低 的态 势， 上证 指数全 年下 跌 21.67% 。
2011 年本 基金 对国 内通 胀 形势及 宏观 调控 力度 认识 不足， 基金 仓位 持续 保持 在较高 水平 ， 同
时行业 配置 方面 ，在 符合 基金契 约要 求的 前提 下， 中小市 值公 司配 置比 例较 高， 在 A 股 持续 下 跌
的状况 下， 基金 净值 出现 较 大亏 损。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截至2011 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为0.732 元， 份额 累计 净值 为0.752 元 ， 报 告期 内
份额净 值增 长率 为-32.90% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为-18.19%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2012 年， 我们 对未 来 的市场 走势 持谨 慎乐 观态 度。 一方 面经 济层 面， 中 国经济 仍处 于软
着落的 过程 之中 ，2012 年 上半年 中国 经济 及企 业盈 利仍会 面临 一定 回落 压力 。 另一 方面 ， 资 金层
面来看 ， 货 币政 策定 向放 松已成 为政 策调 整的 方向 ， 存款 准备 金率 适当 下调 已成 为 政策 实际 选项 ，
市场流动性紧 张的局面 将 明显改善。同 时，A 股 经 历了前期大幅 调整后， 目 前各权重板 块基本处
于历史估值底 部，而新 兴 产业相关的一 些领域股 票 调整幅度也相 对较大， 市 场整体估值 吸引力明
显增强 。
在国家稳增长、调结构的 整体政策导引下，我们认 为一方面会重点关注对经 济回升较为敏感
的早周期类板 块，如金 融 、地产、汽车 、家电等 行 业，另一方面 对于符合 政 策导向的战 略新兴产
业如节 能环 保、TMT 、 生 物 医药、 高端 装备 制造 业等 板块， 仍将 不断 涌现 出投 资机会 。 同 时， 对 于
估值较 低、 稳定 增长 、持 续分红 能力 突出 行业 和公 司，未 来也 会是 我们 重点 关注的 方向 。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
12
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违 规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安 全 、合 规运 作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关参与 估值 流程 各方 及人员 （或 小组） 的职 责分工 、专 业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由运营总监担 任；基金 估 值小组成员若 干名，由 投 资研究部、监 察稽核部 、 运营保障部 指定专人
并经经 营管 理委 员会 审议 通过后 担任 ，其 中运 营保 障部负 责组 织小 组工 作的 开展。
4.7.2 基金 经理 参与或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参于 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与 估值 流程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银红利回 报 股票型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，若本基金 在
每年的06 月 30 日与12 月 31 日 的可 供分 配利 润水 平与当 日基 金资 产净 值的 比率超 过同 期银 行一
年定期存款 利率（税 后） ， 则必须对可 供分配利 润进 行分配（此 日即为收 益分 配基准日） ； 在符合
有关基 金分 红条 件的 前提 下， 本 基金 收益 每年 最多 分配 6 次， 每次 基金 收益 分配比 例不 低于 收益信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
13
分配基 准日 可供 分配 利润 的20% 。
报告期 内 ， 本基 金的 基金 管 理人 于2011 年01 月07 日 宣告2011 年 度第 一次 分红 ， 向截 至2011
年 01 月 10 日止 在本 基金 注册登 记机构 信 达澳 银基 金管理 有限 公司 登记 在册 的全体 持有 人， 按每
10 份 基金 份额 派发 红利0.200 元。
截 至报 告期 末 ， 本基 金可 供分配 利润 为-62,578,972.78 元。
§5 托管人 报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支 等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为5,092,899.31 元。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2012) 第 20301 号
信达澳 银红 利回 报股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
我们审计了后附的 信 达 澳银 红 利 回 报 股 票 型证 券 投资 基 金( 以下简称“ 信 达 澳银 红 利 回 报 股票 基
金”) 的财 务报 表， 包括 2011 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 、2011 年度 的利 润 表和所 有者 权益(基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
一、管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和公允列 报财务报 表 是 信达澳银红 利回报股票基金 的基金管 理人信达 澳 银基金管理 有限公司
管理层 的责 任。 这种 责任 包括：
(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会(以 下 简称 “ 中国 证监 会”) 发布 的有关 规定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ； 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
14
(2) 设计、 执行 和维 护 必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报 。
二、注 册会 计师 的责 任
我们的责任是 在 执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会 计师审计
准则的规定执 行了审计 工 作。中国注册 会计师审 计 准则要求我们 遵守 中国 注 册会计师 职 业道德 守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计 程序取决
于注册会计师 的判断， 包 括对由于舞弊 或错误导 致 的财务报表重 大错报风 险 的评估。在 进行风险
评估时， 注册 会计师考虑 与财务报表编 制 和公允 列 报 相关的内部 控制，以 设 计恰当的审 计程序，
但目的并非对 内部控制 的 有效性发表意 见。审计 工 作还包括评价 管理层选 用 会计政策的 恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、审 计意 见
我们认 为，上 述 信达 澳银 红利回 报 股票 基金的 财务 报表 在 所有重 大方面 按照 企业会 计准则 和在 财
务报表附注中 所列示的 中 国证监会发布 的有关规 定 及允许的基金 行业实务 操 作编制，公 允反映了
信达澳 银红 利回 报股票 基金 2011 年 12 月31 日 的财 务状况 以及 2011 年度 的经 营成果 和基 金净 值
变动情 况。
普华永 道中 天
注册会 计师
会计师 事务 所有 限公 司
——— —— —— —
薛
竞
中国 ? 上 海市
注 册 会计师
——— —— —— —
2012 年03 月26 日
金
毅
§7 年度财 务报表
7.1 资产负 债表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2011 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 21,645,279.75 13,085,005.53
结算备 付金
879,751.98 873,959.55 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
15
存出保 证金
151,073.09 100,715.32
交易性 金融 资产 7.4.7.2 148,858,420.38 273,804,162.03
其中： 股票 投资
138,940,420.38 254,024,162.03
基金投 资
- -
债券投 资
9,918,000.00 19,780,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 72,564.49 169,623.98
应收股 利
- -
应收申 购款
- 1,924,957.85
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
171,607,089.69 289,958,424.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,401,254.90
应付赎 回款
205,552.96 269,216.65
应付管 理人 报酬
225,526.08 362,899.72
应付托 管费
37,587.68 60,483.30
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 318,396.07 498,428.23
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 160,729.49 104,014.58
负债合 计
947,792.28 2,696,297.38 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
16
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 233,238,270.19 258,587,518.06
未分配 利润 7.4.7.10 -62,578,972.78 28,674,608.82
所有者 权益 合计
170,659,297.41 287,262,126.88
负债和 所有 者权 益总 计
171,607,089.69 289,958,424.26
注：1 、 报 告截 止日2011 年12 月31 日， 基金 份额 净值 0.732 元， 基金 份额 总额 233,238,270.19
份。
2 、 比 较财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2010 年07 月 28 日(基 金合 同生 效日) 至 2010 年 12 月31
日止期 间 。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2011 年01 月01 日 至 2011 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2011 年01 月 01 日至
2011 年12 月 31 日
上年度可比期间
2010 年 07 月 28 日( 基
金合同生效日)至2010
年 12 月 31 日
一、收入
-80,851,145.52 48,177,016.68
1.利息 收入
596,663.26 1,541,638.98
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 187,265.61 214,371.74
债券利 息收 入
376,615.04 814,552.65
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
32,782.61 512,714.59
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-50,775,804.41 28,371,609.68
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -52,043,473.81 22,780,258.57
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -19,502.36 5,538,362.21
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,287,171.76 52,988.90
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16 -30,846,395.62 17,680,042.90
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
17
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 174,391.25 583,725.12
减：二、费用
7,087,443.78 4,878,678.77
1．管 理人 报酬
3,595,294.26 2,665,603.70
2．托 管费
599,215.71 444,267.33
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,505,565.92 1,482,424.86
5．利 息支 出
- 115,678.69
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 115,678.69
6．其 他费 用 7.4.7.19 387,367.89 170,704.19
三、 利润总额 （亏损 总额 以 “-”号
填列）
-87,938,589.30 43,298,337.91
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损 以 “-” 号填列）
-87,938,589.30 43,298,337.91
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2011 年 01 月01 日至 2011 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月01 日至2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
258,587,518.06 28,674,608.82 287,262,126.88
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -87,938,589.30 -87,938,589.30
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-25,349,247.87 1,777,907.01 -23,571,340.86
其中：1. 基 金申 购款 119,953,200.55 1,555,339.87 121,508,540.42
2. 基金 赎回 款 -145,302,448.42 222,567.14 -145,079,881.28
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
- -5,092,899.31 -5,092,899.31 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
18
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
233,238,270.19 -62,578,972.78 170,659,297.41
项目
上年度可比期间
2010 年 07 月 28 日(基金合同生效日)至2010 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
594,755,265.50 - 594,755,265.50
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 43,298,337.91 43,298,337.91
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-336,167,747.44 -14,623,729.09 -350,791,476.53
其中：1. 基 金申 购款 104,659,761.24 11,521,759.58 116,181,520.82
2. 基金 赎回 款 -440,827,508.68 -26,145,488.67 -466,972,997.35
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
258,587,518.06 28,674,608.82 287,262,126.88
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 何加 武______
______ 王学 明______
____刘 玉兰____
基金管 理公 司负 责人
主 管会 计工 作 负责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附 注
7.4.1 基金基 本情 况
信达澳 银 红 利回 报股 票型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以
下简称 “ 中国 证监 会”)证 监许可[2010] 第 571 号 《 关于核 准信 达澳 银红 利回 报股票 型证 券投 资基
金募集的批复 》核准， 由 信达澳银基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
19
《信达澳银红 利回报股 票 型证券投资基 金基金合 同 》 负责公开募 集 。本基 金 为契约型开 放式，存
续期限 不定 ， 首 次设 立募 集 不包 括认 购资 金利 息 共 募集 594,516,801.07 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所 有限 公司 普华 永道中天 验字(2010) 第 183 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会备 案 ，
《信达 澳银 红利 回报 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》 于 2010 年 07 月 28 日 正式 生效 ， 基 金合 同生
效日的 基金 份额 总额 为 594,755,265.50 份 基金 份额 ，其中 认购 资金 利息 折合 238,464.43 份基 金
份额。本基金 的基金管 理 人为信达澳银 基金管理 有 限公司，基金 托管人为 中 国建设银行 股份有限
公司( 以下 简称 “ 中 国建 设 银行”)。
根据《 中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银 红利回报 股票型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依 法发行 上市的股
票、债券、货 币市场工 具 、权证、资产 支持证券 以 及法律法规或 中国证监 会 允许基金投 资的其他
金融工具。本 基金的投 资 组合比例为： 权益类资 产 占基金资产 的 60%-95%， 固定收益类资 产占基
金资产 的 5%-40% ， 基 金保 留的现 金或 者投 资于 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 合计 不低 于 基
金资产 净值 的 5% ， 投 资于 红利股 票的 资产 比例 不低 于股票 资产 的 80% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为：
中证红 利指 数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 ×20%。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人 信 达澳 银 基 金管 理有限 公司 于 2012 年 03 月 26 日批 准报
出。
7.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 02 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 －基本 准则 》 和
38 项 具体 会计 准则、 其后 颁布的 企业 会计 准则 应用 指南、 企业 会计 准则 解释 以 及其他 相关 规定(以
下合称 “企 业会 计准 则”) 、中国 证监 会公 告[2010]5 号《证 券投 资基 金信 息 披露 XBRL 模板 第 3
号< 年 度报 告和 半年 度报 告>》 、中 国证 券业 协会 于 2007 年 05 月 15 日 颁布 的《 证券投 资基 金会 计
核算业 务指 引》 、 《 信 达澳 银 红利 回报 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所
列示的 中国 证监 会发 布的 有关 规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基 金2011 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2011 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2011 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 01 月01 日起 至12 月 31 日 止 。 比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为2010
年07 月28 日( 基金 合同 生 效日) 至2010 年 12 月 31 日止期 间 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
20
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)分 类为以公 允 价值计量且 其
变动计入当期 损益的金 融 资产。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列
示外，以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确 认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；对 于支付的 价 款中包含已宣 告但尚未 发 放的现金股利 或债券起 息 日或上次除 息日至购
买日止的利息 ，单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初 始确认金
额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取 某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
21
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实 现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在 适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其公允价值与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用 的确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融 负债在 持 有 期间确认的 利息支出 按实 际利率法计 算，实际 利率 法与直线法 差异较 小
的则 按 直线 法计 算。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
22
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按 分 红 除权 日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若本基 金在每年
的 06 月 30 日与12 月 31 日的可 供分 配利 润水 平与 当日基 金资 产净 值的 比率 超过同 期银 行一 年 定
期存款利率( 税后)，则 必 须对可供分 配利润进 行分 配(此日即为 收益分配 基准 日) 。若期末 未分配
利润中的未实现部 分( 包 括基 金 经 营 活 动 产 生的 未 实现 损 益 以 及 基 金 份额 交 易产 生 的 未 实 现 平准
金等) 为正 数， 则期 末可 供 分配利 润的 金额 为期 末未 分配利 润中 的已 实现 部分 ； 若期 末未 分配 利润
的未实 现部 分为 负数 ， 则 期 末可供 分配 利润 的金 额为 期末未 分配 利润(已 实现 部 分相抵 未实 现部 分
后的余 额) 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入 、 发生 费用；(2) 本 基金 的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分的 经营 成果 ， 以 决定 向其 配
置资源 、 评价 其业 绩；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营成 果 和现金 流量 等有 关会
计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且满 足一定条 件 的，则合并 为一个经
营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露 。
7.4.4.13 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类 别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
在银行 间同 业 市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法 估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
23
7.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金 在本 报告 期 间 无会 计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、财 税[2005]102 号《 关于 股息 红利
个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号 《关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 营业 税和 企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。对 基金取得 的 股票的股息、 红利收入 ， 由上市公司 在向基金
派发股 息、 红利 时暂 减按50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依照 现行 税法 规定 即20% 代扣代 缴个 人所 得
税，暂 不征 收企 业所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
活期存 款 21,645,279.75 13,085,005.53
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 21,645,279.75 13,085,005.53
7.4.7.2 交 易性 金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 152,102,693.10 138,940,420.38 -13,162,272.72
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 9,922,080.00 9,918,000.00 -4,080.00 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
24
合计 9,922,080.00 9,918,000.00 -4,080.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 162,024,773.10 148,858,420.38 -13,166,352.72
项目
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 236,333,199.13 254,024,162.03 17,690,962.90
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 19,790,920.00 19,780,000.00 -10,920.00
合计 19,790,920.00 19,780,000.00 -10,920.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 256,124,119.13 273,804,162.03 17,680,042.90
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
注：无 余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产
注：无 余额 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,414.71 2,048.36
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 435.49 336.49
应收债 券利 息 67,714.29 167,239.13
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
25
其他 - -
合计 72,564.49 169,623.98
7.4.7.6 其 他资 产
注：无 余额 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 318,221.07 496,990.63
银行间 市场 应付 交易 费用 175.00 1,437.60
合计 318,396.07 498,428.23
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 729.49 1,014.58
预提费 用 160,000.00 103,000.00
合计 160,729.49 104,014.58
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 258,587,518.06 258,587,518.06
本期申 购 119,953,200.55 119,953,200.55
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -145,302,448.42 -145,302,448.42
本期末 233,238,270.19 233,238,270.19
注： 申 购含 红利 再投 、 转 换入份 额； 赎 回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分 配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 19,801,844.34 8,872,764.48 28,674,608.82 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
26
本期利 润 -57,092,193.68 -30,846,395.62 -87,938,589.30
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
1,806,318.17 -28,411.16 1,777,907.01
其中： 基金 申购 款 4,380,343.22 -2,825,003.35 1,555,339.87
基金赎 回款 -2,574,025.05 2,796,592.19 222,567.14
本期已 分配 利润 -5,092,899.31 - -5,092,899.31
本期末 -40,576,930.48 -22,002,042.30 -62,578,972.78
7.4.7.11 存款 利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 07 月 28 日( 基金 合同
生效日)至2010 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 175,991.44 185,008.39
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 11,259.56 29,100.67
其他 14.61 262.68
合计 187,265.61 214,371.74
7.4.7.12 股票 投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年07 月28 日(基 金合 同生
效日) 至 2010 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 835,786,248.35 415,270,237.74
减：卖 出股 票成 本总 额 887,829,722.16 392,489,979.17
买卖股 票差 价收 入 -52,043,473.81 22,780,258.57
7.4.7.13 债券 投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至 2011 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2010年07月28 日(基 金合 同 生
效日) 至2010 年12 月31 日
卖出债 券、 债转 股及 债券 到期
兑付成 交总 额
52,502,523.26 205,986,086.17
减：卖 出债 券、 债转 股及 债券
51,127,510.00 199,651,280.00 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
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到期兑 付成 本总 额
减：应 收利 息总 额
1,394,515.62 796,443.96
债券投 资收 益
-19,502.36 5,538,362.21
7.4.7.14 衍生 工具收益
注：无 。
7.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 07 月 28 日( 基金 合同
生效日)至2010 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,287,171.76 52,988.90
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,287,171.76 52,988.90
7.4.7.16 公允 价值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2011 年 01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 07 月 28 日(基 金 合同
生效日)至2010 年 12 月31 日
1. 交易 性金 融资 产 -30,846,395.62 17,680,042.90
—— 股 票投 资 -30,853,235.62 17,690,962.90
—— 债 券投 资 6,840.00 -10,920.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
2. 衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 -30,846,395.62 17,680,042.90
7.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 07 月 28 日( 基金 合同生
效日) 至2010 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 171,401.12 582,484.59
基金 转 换费 收入 2,990.13 1,240.53 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
28
合计 174,391.25 583,725.12
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2 、 本 基金 的转 换费 由 赎回费 和申 购费 补差 两部 分构成 ， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入 转出 基金
的基金 资产 。
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年07 月 28 日( 基金 合同生
效日) 至2010 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 2,504,865.92 1,480,424.86
银行间 市场 交易 费用 700.00 2,000.00
合计 2,505,565.92 1,482,424.86
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至 2011 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 07 月 28 日(基 金 合同
生效日)至2010 年 12 月31 日
审计费 用 60,000.00 53,000.00
信息披 露费 300,000.00 110,000.00
银行手续 费 9,367.89 5,304.19
债券托 管 账 户维 护费 18,000.00 1,500.00
证券账 户开 户费 - 900.00
合计 387,367.89 170,704.19
7.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达澳 银基金 管理 有限公司（“ 信达 澳银基 金公 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
29
司”）
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
康联首 域集 团有 限公 司（Colonial First State
Group Limited ）
基金管 理人 的股东
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的股 东的 控股 公司
信达财 产保 险股 份有 限公 司(“ 信达 财产 ”) 基金管 理人 的股 东的 控股 公司
幸福人 寿保 险股 份有 限公 司(“ 幸福 人寿 ”) 基金管 理人 的股 东的 控股 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期
2011 年01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年07 月28 日(基 金合 同 生效日)至
2010 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
成交金 额
占当期 股票 成交 总额
的比例
信达证 券 26,379,243.55 1.61% 33,894,057.63 3.26%
7.4.10.1.2 权证交 易
注：无。
7.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2011年01月01日 至2011年12 月31 日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
信达证 券 22,422.14 1.64% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2010 年07 月 28 日( 基金 合同生 效日)至2010 年 12 月 31 日
当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
30
信达证 券 28,809.47 3.32% 28,809.47 5.80%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等 。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至
2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010年07月28日(基 金合 同
生效日)至2010 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,595,294.26 2,665,603.70
其中： 支 付销 售机 构的 客户 维护 费 1,580,368.58 1,148,830.82
注：支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基 金资产净值 ×1. 5%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2011 年 01 月 01 日至
2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年07 月28 日( 基金 合 生
效日) 至2010 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 599,215.71 444,267.33
注：支付基金 托管人 中 国 建设银行 的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25%的年 费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2011 年01 月 01 日至 2011 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易
金额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
上年度 可比 期间 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
31
2010 年 07 月 28 日( 基金 合同生 效日)至2010 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易
金额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银 行 - 49,682,491.30 - - 226,900,000.00 72,221.01
7.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2011 年 01 月 01 日
至2011 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 07 月 28 日( 基金
合同生 效日)
至2010 年12 月31 日
基金合 同 生 效日(2010 年07 月28 日) 持
有的基 金份 额
- 6,120,214.24
期初持 有的 基金 份额 6,120,214.24 -
期间申 购总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 6,120,214.24 6,120,214.24
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 2.62% 2.37%
注： 基 金管 理人 信达 澳银 基 金管理 有限 公司 在2010 年 认购本 基金 的交 易委 托世 纪证券 有限 责任公
司办理 ，适用 手续费 1,000 元。 基金 管理 人投 资本 基金费 率与 公告 一致 。
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
信达证 券 - - 7,999,000.00 3.09%
信达财 产 3,583,639.04 1.54% 9,583,639.04 3.71%
幸福人 寿 - - 6,999,000.00 2.71%
注：信达财产 、信达证 券 及幸福人寿本 年度赎回 本 基金的交易委 托本基金 基 金管理人的 直销 中心
办理， 其中 信达 财产 和幸 福人寿 的适 用费 率 为0.5% ，信达 证券 的适 用费 率 为0.3% 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
32
7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2011 年 01 月 01 日至
2011 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2010 年 07 月 28 日( 基金 合同生 效日)
至 2010 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 21,645,279.75 175,991.44 13,085,005.53 185,008.39
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：无。
7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配 情况
7.4.11.1 利润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
金额 单 位： 人民 币元
序号 权益登 记日 除息日
每10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
本期利 润分 配
合计
备注
1 2011-01-10 2011-01-10 0.200 4,510,516.51 582,382.80 5,092,899.31 -
合计 - - 0.200 4,510,516.51 582,382.80 5,092,899.31 -
7.4.12 期末 （2011 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
注：无。
7.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：无。
7.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回 购
无。
7.4.13 金融 工具 风险及 管理 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
33
7.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构
本基金是一只 进行主动 投 资的股票型证 券投资基 金 ，长期风险与 预期收益 高 于混合型基金 、
债券型基金及 货币市场 基 金；本基金主 要投资于 红 利股票，属于 股票型基 金 中风险及预 期收益相
对较低的证券 投资基金 产 品。本基金投 资的金融 工 具主要包括股 票投资、 债 券投资、权 证投资及
资产支持证券 投资等。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些金 融工具相 关 的风险主要 包括信用
风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险管 理的主要 目 标是争取将 以上风险
控制在限定 的 范围之内 ， 使本基金在风 险和收益 之 间取得最佳的 平衡以实 现 “精选红利 股票，力
争实现 基金 资产 的长 期稳 定增值 ”的 风险 收益 目标 。
本基金 的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风 险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基 金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于 2011 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持有 信用
类债券(2010 年12 月31 日：同)。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
34
而带来 的变 现 困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部 门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的 投资 品 种 比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例 等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证券交易 所上市， 其 余亦可在银行 间同业市 场 交易 ，均能以 合理价格 适 时变现。此 外，本基
金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求， 其上限一 般 不超过基金 持有的债
券投资 的公 允价 值。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一 个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率 风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新 定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
及债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2011 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 21,645,279.75 - - - 21,645,279.75 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
35
结算备 付金 879,751.98 - - - 879,751.98
存出保 证金 - - - 151,073.09 151,073.09
交易性 金融 资产 9,918,000.00 - - 138,940,420.38 148,858,420.38
应收利 息 - - - 72,564.49 72,564.49
资产总 计 32,443,031.73 - - 139,164,057.96 171,607,089.69
负债
应付赎 回款 - - - 205,552.96 205,552.96
应付管 理人 报酬 - - - 225,526.08 225,526.08
应付托 管费 - - - 37,587.68 37,587.68
应付交 易费 用 - - - 318,396.07 318,396.07
其他负 债 - - - 160,729.49 160,729.49
负债总 计 - - - 947,792.28 947,792.28
利率敏 感度 缺口 32,443,031.73 - - 138,216,265.68 170,659,297.41
上年度 末
2010 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 13,085,005.53 - - - 13,085,005.53
结算备 付金 873,959.55 - - - 873,959.55
存出保 证金 - - - 100,715.32 100,715.32
交易性 金融 资产 19,780,000.00 - - 254,024,162.03 273,804,162.03
应收利 息 - - - 169,623.98 169,623.98
应收申 购 款 - - - 1,924,957.85 1,924,957.85
资产总 计 33,738,965.08 - - 256,219,459.18 289,958,424.26
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,401,254.90 1,401,254.90
应付赎 回款 - - - 269,216.65 269,216.65
应付管 理人 报酬 - - - 362,899.72 362,899.72
应付托 管费 - - - 60,483.30 60,483.30
应付交 易费 用 - - - 498,428.23 498,428.23
其他负 债 - - - 104,014.58 104,014.58
负债总 计 - - - 2,696,297.38 2,696,297.38
利率敏 感度 缺口 33,738,965.08 - - 253,523,161.80 287,262,126.88
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予 以 分类 。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
36
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于2011 年12 月31 日 ， 本 基 金持有 的交 易性 债券 投资 公允价 值 占 基金 资产 净值 的比例 为5.81%
(2010 年 12 月 31 日：6.89%)， 因此 市场 利率 的变 动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响(2010 年 12
月31 日： 同)。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价 格风 险
其他价格 风险 是指 基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险 。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同 业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过积 极主动的 投 资管理为投资 人创造价 值 ，秉承自下而 上的投资 分 析方法，对企 业
及其发展环境 的深入分 析 ，寻求具有良 好的公司 治 理结构、在行 业内具有 竞 争优势及长 期持续增
长能力的红利 股票并把 握 他们的价值被 低估时产 生 的投资机会， 通过投资 具 有持续盈利 增长能力
和长期 投资 价值 的红 利股 票为投 资人 实现 股票 资产 的持续 增值 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中 权益 类 资产 比例为基 金
资产 的 60%-95% ，固 定收 益类资 产 为 基金 资产 的 5%-40%， 投资 于红 利股 票的 资产比 例不 低于 股票
资产的 80% 。 此外， 本基 金的基金管理 人每日对 本 基金所持有的 证券价格 实 施监控，定期 运用多
种定量 方法 对基 金进 行风 险度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基 金面临 的潜 在价 格
风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 138,940,420.38 81.41 254,024,162.03 88.43
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 138,940,420.38 81.41 254,024,162.03 88.43
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
37
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度 末
2010 年 12 月 31 日
1.沪深300 指 数上 升5% 上升 约647 -
2.沪深300 指数 下降5% 下降 约647 -
注：本 基金 成立 于 2010 年 07 月28 日， 截 至 2010 年 12 月 31 日未 满一 年， 尚不存 在足 够的
历史经 验数 据， 因此 无法 对本基 金资 产净 值对 于其 他价格 风险 的敏 感性 作定 量分析 。
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债 ， 其 账面 价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值 ， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级 ： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级 ：直接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级 ： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2011 年12 月31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
138,940,420.38 元 ， 属于 第 二 层 级 的 余 额 为9,918,000.00 元 ， 无 属 于 第 三 层 级 的 余 额(2010 年12
月31 日 ：第 一层 级254,024,162.03 元 ，第 二层 级19,780,000.00 元， 无属于 第 三 层级 的 余额)。
(iii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
(iv) 第三层 次公 允价 值 余 额和 本期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
38
§8 投资组 合报告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 138,940,420.38 80.96
其中： 股票 138,940,420.38 80.96
2 固定收 益投 资 9,918,000.00 5.78
其中： 债券 9,918,000.00 5.78
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,525,031.73 13.13
6 其他各 项资 产 223,637.58 0.13
7 合计 171,607,089.69 100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 -
-
B 采掘业 - -
C 制造业 68,020,026.36 39.86
C0 食品、 饮料
5,978,724.70 3.50
C1
纺织 、服 装、 皮毛 4,495,543.34 2.63
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 - -
C4
石油 、 化学 、 塑 胶 、 塑 料 - -
C5
电子 11,125,102.14 6.52
C6
金属 、非 金属 2,288,326.95 1.34
C7
机械 、设 备、 仪表 15,740,026.85 9.22
C8
医药 、生 物制 品 28,392,302.38 16.64
C99
其他 制造 业 - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
39
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应 业 - -
E 建筑业 8,102,112.32 4.75
F 交通运 输、 仓储 业 - -
G 信息技 术业 9,153,512.68 5.36
H 批发和 零售 贸易 4,445,632.31 2.60
I 金融、 保险 业 25,312,640.18 14.83
J 房地产 业 14,463,072.00 8.47
K 社会服 务业 9,443,424.53 5.53
L 传播与 文化 产业 - -
M 综合类 - -
合计 138,940,420.38 81.41
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000650 仁和药 业 535,969 6,436,987.69 3.77
2 600557 康缘药 业 395,294 5,814,774.74 3.41
3 600000 浦发银 行 684,700 5,813,103.00 3.41
4 600048 保利地 产 580,000 5,800,000.00 3.40
5 600383 金地集 团 1,160,000 5,742,000.00 3.36
6 600036 招商银 行 480,215 5,700,152.05 3.34
7 601169 北京银 行 562,273 5,217,893.44 3.06
8 000430 ST 张 家界 539,714 5,154,268.70 3.02
9 601009 南京银 行 552,153 5,123,979.84 3.00
10 002375 亚厦股 份 218,497 4,774,159.45 2.80
11 300020 银江股 份 400,000 4,700,000.00 2.75
12 600582 天地科 技 250,000 4,625,000.00 2.71
13 601566 九牧王 209,974 4,495,543.34 2.63
14 600050 中国联 通 849,907 4,453,512.68 2.61
15 600337 美克股 份 515,137 4,445,632.31 2.60
16 600742 一汽富 维 221,000 4,420,000.00 2.59
17 002436 兴森科 技 275,969 4,321,674.54 2.53 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
40
18 601888 中国国 旅 163,521 4,289,155.83 2.51
19 600750 江中药 业 142,400 4,129,600.00 2.42
20 300088 长信科 技 275,080 3,705,327.60 2.17
21 002038 双鹭药 业 107,807 3,541,459.95 2.08
22 601601 中国太 保 179,985 3,457,511.85 2.03
23 600967 北方创 业 199,915 3,356,572.85 1.97
24 000568 泸州老 窖 89,939 3,354,724.70 1.97
25 600104 上 汽集团 236,100 3,338,454.00 1.96
26 002081 金 螳 螂 94,303 3,327,952.87 1.95
27 002138 顺络电 子 224,500 3,098,100.00 1.82
28 600267 海正药 业 95,300 3,027,681.00 1.77
29 002146 荣盛发 展 331,940 2,921,072.00 1.71
30 600079 人福医 药 148,800 2,867,376.00 1.68
31 000858 五 粮 液 80,000 2,624,000.00 1.54
32 000423 东阿阿 胶 59,940 2,574,423.00 1.51
33 002571 德力股 份 130,389 2,288,326.95 1.34
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600104 上汽集团 19,213,753.17 6.69
2 002146 荣盛发 展 18,760,114.92 6.53
3 600036 招商银 行 17,406,504.89 6.06
4 000527 美的电 器 17,188,854.72 5.98
5 600395 盘江股 份 15,642,724.93 5.45
6 600000 浦发银 行 13,876,650.00 4.83
7 000858 五 粮 液 12,535,970.68 4.36
8 000401 冀东水 泥 12,289,216.44 4.28
9 600815 厦工股 份 11,134,219.29 3.88
10 601166 兴业银 行 10,430,919.87 3.63
11 601699 潞安环 能 10,282,192.67 3.58 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
41
12 000568 泸州老 窖 10,042,109.22 3.50
13 600809 山西汾 酒 8,432,203.04 2.94
14 600123 兰花科 创 8,317,883.84 2.90
15 000650 仁和药 业 8,295,348.77 2.89
16 601009 南京银 行 7,791,883.64 2.71
17 601888 中国国 旅 7,774,352.44 2.71
18 000089 深圳机 场 7,745,114.74 2.70
19 600125 铁龙物 流 7,104,782.68 2.47
20 600549 厦门钨 业 6,974,753.58 2.43
21 600337 美克股 份 6,895,319.78 2.40
22 000590 紫光古 汉 6,671,126.83 2.32
23 600030 中信证 券 6,658,027.00 2.32
24 600557 康缘药 业 6,452,189.85 2.25
25 600101 明星电 力 6,333,858.23 2.20
26 000932 华菱钢 铁 6,316,421.00 2.20
27 000792 盐湖股 份 6,306,190.09 2.20
28 002086 东方海 洋 6,248,868.57 2.18
29 002571 德力股 份 6,244,944.08 2.17
30 002226 江南化 工 6,215,192.00 2.16
31 600284 浦东建 设 6,109,306.00 2.13
32 600066 宇通客 车 5,830,769.78 2.03
33 600863 内蒙华 电 5,822,198.38 2.03
34 000069 华侨城 Ａ 5,804,109.84 2.02
35 002081 金 螳 螂 5,781,595.80 2.01
36 600383 金地集 团
5,736,176.00 2.00
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.2 累计卖 出金 额超出 期 初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 000527 美的电 器 17,340,675.75 6.04
2 601699 潞安环能 14,794,989.84 5.15
3 002146 荣盛发 展 14,444,220.12 5.03 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
42
4 600395 盘江股 份 13,710,977.54 4.77
5 600104 上汽集团 13,425,300.43 4.67
6 600720 祁连山 13,177,795.78 4.59
7 000401 冀东水 泥 12,129,823.03 4.22
8 002129 中环股 份 11,209,040.78 3.90
9 600036 招商银 行 11,080,540.27 3.86
10 600880 博瑞传 播 10,795,820.75 3.76
11 000858 五 粮 液 10,752,512.90 3.74
12 002038 双鹭药 业 9,467,902.16 3.30
13 600815 厦工股 份 9,463,956.66 3.29
14 002243 通产丽 星 9,222,095.75 3.21
15 601166 兴业银 行 8,946,458.60 3.11
16 600809 山西汾 酒 8,797,762.53 3.06
17 002123 荣信股 份 8,705,313.52 3.03
18 600123 兰花科 创 8,557,895.95 2.98
19 600143 金发科 技 8,337,491.07 2.90
20 002031 巨轮股 份 8,242,202.26 2.87
21 000848 承德露 露 8,237,584.99 2.87
22 600166 福田汽 车 7,594,418.41 2.64
23 000911 南宁糖 业 7,528,805.26 2.62
24 002100 天康生 物 7,358,163.65 2.56
25 002013 中航精 机 7,255,253.69 2.53
26 600000 浦发银 行 7,237,562.00 2.52
27 000089 深圳机 场 6,965,345.46 2.42
28 600125 铁龙物 流 6,933,039.88 2.41
29 000988 华工科 技 6,920,251.46 2.41
30 600594 益佰制 药 6,838,737.76 2.38
31 600030 中信证 券 6,658,520.00 2.32
32 000568 泸州老 窖 6,313,193.37 2.20
33 600702 沱牌舍 得 6,149,450.83 2.14
34 002094 青岛金 王 6,075,578.78 2.11
35 000932 华菱钢 铁 6,046,596.51 2.10
36 600276 恒瑞医 药 5,993,915.80 2.09 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
43
37 000792 盐湖股 份 5,989,971.78 2.09
38 000590 紫光古 汉 5,916,052.62 2.06
39 600066 宇通客 车 5,822,423.23 2.03
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 803,599,216.13
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 835,786,248.35
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净 值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 9,918,000.00 5.81
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 9,918,000.00 5.81
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1101077 11 央 行票 据 77 100,000 9,918,000.00 5.81
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
44
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体报告 期内 没有被 监管 部门立 案调 查， 也没
有 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.9.2 本基金 投资 的前 十 名股 票中， 没有 投资超 出基 金合同 规定 备选股 票库 的情形。
8.9.3 期末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 151,073.09
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 72,564.49
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 223,637.58
8.9.4 期末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有 处 于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末前 十名 股票中 存在 流通受 限 情 况的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
45
12,186 19,139.85 9,754,220.21 4.18% 223,484,049.98 95.82%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人
员持有 本 开 放式 基金
25,570.53 0.01%
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2010 年 07 月28 日 ）基 金份 额 总额 594,755,265.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 258,587,518.06
本报告 期基 金总 申购 份额 119,953,200.55
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 145,302,448.42
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 233,238,270.19
§11 重大事件揭示
11.1 基金 份额持 有人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人2011 年 05 月19 日发 布公 告 ， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 二届董 事会 审 议
通过，并经 中国证券 监督 管理委员会 证监许可[2011]685 号 文核准， 宋三江先 生担任信达 澳银基
金管理 有限 公司 副总 经理 兼销售 总监 。
本基金 管理 人2011 年 12 月15 日发 布公 告， 鉴于 公司 第二 届董 事会 任期 已经 届 满 ， 经 本公 司
2011 年度 股东会 书 面决议 ，同意选举何 加武先生 、 施普敦（Michael Stapleton ）先生、张 辉先
生、黄 慧玲 （Ng Hui Lin ） 女士担 任公 司第 三届 董事 会董事 ，同 意选 举支 德勤 先生、 孙志 新先 生 、
刘颂兴 先生 担任 公司 第三 届董事 会独 立董 事 。
本基金 托管 人2011 年 02 月09 日发 布公 告， 经中 国 建设银 行研 究决 定 ， 聘 任 杨新丰 为中 国建
设 银 行 投 资 托管 服 务 部 副总 经 理 （ 主 持工 作） ， 其 任职 资 格 已 经 中国 证 监 会 审核 批 准 （ 证 监许可
〔2011 〕115 号 ） 。 解聘 罗 中涛中 国建 设银 行投 资托 管服务 部总 经理 职务 。
本基金 托管 人2011 年 01 月31 日发 布任 免通 知， 解 聘李春 信中 国建 设银 行投 资托管 服务 部 副
总经理 职务 。
本基金 托管 人 2011 年 10 月 24 日发 布任 免通 知,聘 任张军 红为 中国 建设 银行 投资托 管服 务 部信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
46
副总经 理。
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金 投资策 略的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况
报告 期内，本基 金管理人 继续 聘任普华永 道中天会计师 事务所有限 公司为本基金 的外部审 计
机构， 报告 期内 应支 付给 会计师 事务 所的 基金 审计 费用为 6 万 元， 目前 该事 务所已 为本 基金 提 供
审计服 务的 年限 为2 年。
11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 3 154,944,939.51 9.46% 128,045.45 9.39% -
华泰联合 1 127,153,357.34 7.76% 103,312.48 7.58% -
兴业证券 1 121,021,238.56 7.39% 98,330.68 7.21% -
国泰君安 2 109,829,756.32 6.70% 92,375.98 6.77% -
中金公司 1 108,210,823.20 6.60% 91,978.96 6.75% -
申银万国 1 97,422,668.81 5.94% 82,808.91 6.07% -
招商证券 2 93,097,412.41 5.68% 79,132.73 5.80% -
广发证券 1 91,899,579.57 5.61% 74,669.37 5.48% -
国信证券 2 78,587,211.44 4.80% 65,954.64 4.84% - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
47
中投证券 1 75,536,196.68 4.61% 61,373.70 4.50% -
光大证券 1 74,480,678.80 4.55% 63,308.74 4.64% -
中信建投 2 66,236,477.77 4.04% 53,817.75 3.95% -
东方证券 1 60,345,625.53 3.68% 51,293.13 3.76% -
银河证券 1 60,034,871.49 3.66% 48,778.85 3.58% -
长江证券 1 52,215,751.05 3.19% 44,383.44 3.25% 新增
安信证券 1 51,218,944.45 3.13% 41,615.68 3.05% -
国金证券 1 38,755,331.08 2.36% 32,941.90 2.42% -
宏源证券 1 36,666,001.27 2.24% 31,165.58 2.29% -
海通证券 1 32,486,315.75 1.98% 26,395.60 1.94% -
东兴证券 1 31,034,591.51 1.89% 26,379.46 1.93% -
信达证券 1 26,379,243.55 1.61% 22,422.14 1.64% -
华林证券 0 21,622,234.75 1.32% 18,378.88 1.35% 退租 1 个
平安证券 1 19,010,134.04 1.16% 16,158.54 1.19% -
世纪证券 1 10,543,579.60 0.64% 8,566.78 0.63% -
高华证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
11.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
华泰联合 - - - - - -
兴业证券 986,043.66 75.53% - - - -
国泰君安 - - 18,600,000.00 17.03% - -
中金公司 - - 15,200,000.00 13.92% - -
申银万国 319,479.60 24.47% 10,400,000.00 9.52% - -
招商证券 - - 27,900,000.00 25.55% - -
广发证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - - 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
48
光大证券 - - 21,100,000.00 19.32% - -
中信建投 - - - - - -
东方证券 - - 10,000,000.00 9.16% - -
银河证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
平安证券 - - 6,000,000.00 5.49% - -
世纪证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进 行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应 与
全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.8 其他 重大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2011 年度 第一 次分 红公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 01 月 07 日
2
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2010 年第4 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 01 月 22 日
3
关于旗下基金开通中信证 券定期定额申购业
务的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 03 月 04 日
4
关于旗下基金参加光大证 券网上交易定期定
额申购 费率 优惠 活动 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 03 月 07 日
5 信达澳银红利回报股票型 证券投资基金更新 证 监 会 指 定 信 息 披 露 2011 年 03 月 14 日 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
49
招募说 明书 及摘 要（11 年1 期） 报纸、 公司 网站
6
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2010 年年 度报 告及 摘要
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 03 月 30 日
7
关于旗下基金继续参加华 夏银行定投申购费
率优惠 活动 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 04 月 01 日
8
关于参加“华夏银行-盈基金 2011”网上银
行基金 申 购4 折 优惠 活动 的公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 04 月 01 日
9
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2011 年第1 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 04 月 21 日
10 关于开 通工 商银 行卡 网上 直销业 务的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 04 月 22 日
11
关于信达澳银旗下基金开 通中信 证券转换业
务的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 04 月 23 日
12
关于增加新时代证券为旗 下基金代销机构并
开通定 投及 转换 业务 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 05 月 06 日
13 关于高 级管 理人 员变 更的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 05 月 19 日
14
关于旗下基金参加交通银 行网上银行、手机
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 06 月 28 日
15
信达澳银基金管理有限公 司旗下基金半年度
净值公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 06 月 30 日
16
关于增加天相投顾办理旗 下基金定期定额投
资业务 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 07 月 01 日
17
关于旗下基金参加国泰君 安证券网上交易基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 07 月 01 日
18
关于旗下基金参加广发证 券基金网上交易及
定期定 额申 购费 率优 惠活 动的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 07 月 04 日
19
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2011 年第2 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 07 月 21 日
20
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2011 年半 年度 报告 及摘 要
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 08 月 26 日
21
关于增加长江证券为代销 机构、开通定投和
转换并 参加 非现 场申 购费 率优惠 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 09 月 07 日
22 信达澳银红利回报股票型 证券投资基金更新 证 监 会 指 定 信 息 披 露 2011 年 09 月 09 日 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
50
招募说 明书 及摘 要（11 年2 期） 报纸、 公司 网站
23
信达澳银红利回报股票型证券投资基金
2011 年第3 季 度报 告
证监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 10 月 26 日
24
关于增加中信万通证券为 代销机构、开通定
投和转 换业 务的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 12 月 10 日
25 关于董 事变 动的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 12 月 15 日
26 信达澳 银红 利回 报股 票基 金经理 变更 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 12 月 16 日
27 关于华 泰联 合证 券不 再作 为代销 机构 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 12 月 24 日
28
关于旗下基金继续参加华 夏银行基 金网银和
定投申 购费 率优 惠活 动的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸、 公司 网站
2011 年 12 月 30 日
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
1 、2012 年 01 月 09 日 ， 基金管 理人 发布 信达 澳银 红利回 报股 票基 金经 理变 更公告 ， 增聘 周强
松先生 担任 本基 金基 金经 理，与 张俊 生先 生共 同管 理本基 金。
2 、2012 年 03 月 17 日 ， 基金管 理人 发布 关于 高级 管理人 员变 更的 公告 ， 原 公司副 总经 理兼 销
售总监 宋三 江先 生因 个人 原因辞 职离 任。 上述 变更 事项已 经公 司董 事会 审议 通过。
3 、2011 年 10 月 28 日， 托管人 中国 建设 银行 股份 有限公 司发 布关 于董 事长 辞任的 公告 ， “ 根
据国家 金融 工作 的需 要 ， 郭树清 先生 已向 中国 建设 银行股 份有 限公 司 （ “本 行 ” ） 董事 会 （ “董 事会” ）
提出辞 呈 ， 请 求辞 去本 行 董事长 、 执行 董事 等职 务 。 根 据 《 中华 人民 共和 国 公司法 》 等相 关法 律法
规和本 行章 程的 规定 ，郭 树清先 生的 辞任 自辞 呈送 达本行 董事 会之 日起 生效 。 ”
4 、 2012 年01 月16 日,托 管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布关 于董 事长 任职 的公告 ， “ 自2012
年01 月16 日 起， 王洪 章 先生就 任本 行董 事长 、执 行董事 。 ”
§13 备查文件目录
13.1 备 查文件 目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《 信达 澳银 红利 回报 股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《 信达 澳银 红利 回报 股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 ；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告； 信达澳银红利回报股票型证券投资基金 2011 年年度报告
51
8 、中 国证 监会 要求 的其 他文件 。
13.2 存 放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投 资者 对本 报告 书如 有疑问 ，可 咨询 信达 澳银 基金管 理有 限公 司。
客 户服 务中 心电 话：400-8888-118
网 址：www.fscinda.com
