易方达稳健收益债券型证券投资基金 易方达稳健收益债券型证券投资基金 易方达稳健收益债券型证券投资基金 易方达稳健收益债券型证券投资基金
2011 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告
2011 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一二年三月二十七日
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
1
§ § § §1 1 1 1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示及目录 及目录 及目录 及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2012 年 3 月 20 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计
报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2011年 1月 1日起至 12月 31日止。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
2
1.2 1.2 1.2 1.2 目录 目录 目录 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3
过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................... 10
§4 管理人报告 ...................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 16
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 16
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 16
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 17
6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 17
6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 17
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 18
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 18
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 20
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 42
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 44
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 45
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
3
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 46
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 46
8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 46
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 47
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 47
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 47
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 48
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 48
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 48
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 48
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 49
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 49
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 49
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 49
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 50
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 53
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 53
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 53
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 53
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
4
§ § § §2 2 2 2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达稳健收益债券型证券投资基金
基金简称 易方达稳健收益债券
基金主代码 110007
交易代码
110007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年 1月 29日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 554,612,984.24 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 易方达稳健收益债券 A 易方达稳健收益债券 B
下属分级基金的交易代码 110007 110008
报告期末下属分级基金的份额
总额
422,066,329.62 份 132,546,654.62 份
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标 通过主要投资于债券品种，追求基金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在固定收益品种、可
转换债券、股票主动投资以及新股（含增发）申购之间的配置：1、
主要基于对利率走势、利率期限结构等因素的分析，预测固定收益
品种的投资收益和风险；2、基于新股发行频率、中签率、上市后
的平均涨幅等，预测新股申购的收益率以及风险；3、股票市场走
势的预测；4、可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判断。
业绩比较基准 中债总指数（全价）
风险收益特征
本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险品种，其长期平
均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场
基金。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张南 唐州徽
联系电话 020－38799008 010－66594855
电子邮箱 csc@efunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
5
客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020－38799488 010－66594942
注册地址
广东省珠海市香洲区情侣路42
8号九洲港大厦4001室
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
广州市体育西路189号城建大
厦25、26、27、28楼
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 叶俊英 肖钢
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼
2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路189号城建大厦25楼
§ § § §3 3 3 3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期 期 期 期
间数据和 间数据和 间数据和 间数据和
指标 指标 指标 指标
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年
2010 2010 2010 2010 年 年 年 年
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
本期已实
现收益
-241,140.62 528,213.77
42,320,536.
26
31,819,013.29 8,395,790.29 1,772,318.43
本期利润
-24,124,63
0.34
-8,826,023.7
4
36,280,019.
16
30,947,142.98 6,169,574.71 -2,633,830.31
加权平均
基金份额
本期利润
-0.0485 -0.0453 0.0847 0.1001 0.0107 -0.0060
本期加权
平均净值
利润率
-4.66% -4.33% 7.64% 9.02% 1.03% -0.57%
本期基金
份额净值
-4.19% -3.91% 8.59% 8.92% 4.58% 4.90%
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
6
增长率
3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期 期 期 期
末数据和 末数据和 末数据和 末数据和
指标 指标 指标 指标
2011 2011 2011 2011 年末 年末 年末 年末
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
2009 2009 2009 2009 年末 年末 年末 年末
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
期末可供
分配利润
8,823,229.5
4
3,335,589.58
22,875,588.
61
13,724,573.49 18,042,036.75 12,554,410.13
期末可供
分配基金
份额利润
0.0209 0.0252 0.0457 0.0469 0.0559 0.0596
期末基金
资产净值
430,889,55
9.16
135,882,244.
20
533,299,49
8.46
312,030,588.7
2
348,503,835.7
4
228,108,155.7
4
期末基金
份额净值
1.0209 1.0252 1.0656 1.0669 1.0799 1.0838
3.1.3 3.1.3 3.1.3 3.1.3 累 累 累 累
计期末指 计期末指 计期末指 计期末指
标 标 标 标
2011 2011 2011 2011 年末 年末 年末 年末
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
2009 2009 2009 2009 年末 年末 年末 年末
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
易方达稳健
收益债券A
易方达稳健
收益债券B
基金份额
累计净值
增长率
17.61% 19.01% 22.76% 23.85% 13.04% 13.71%
注：1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值增长 增长 增长 增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达稳健收益债券 A：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.47% 0.44% 3.24% 0.14% -1.77% 0.30%
过去六个月 -1.71% 0.39% 2.97% 0.13% -4.68% 0.26%
过去一年 -4.19% 0.30% 2.52% 0.11% -6.71% 0.19%
过去三年 8.81% 0.29% -2.89% 0.11% 11.70% 0.18%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
17.61% 0.26% 6.70% 0.14% 10.91% 0.12%
易方达稳健收益债券 B：
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
7
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.56% 0.44% 3.24% 0.14% -1.68% 0.30%
过去六个月 -1.57% 0.39% 2.97% 0.13% -4.54% 0.26%
过去一年 -3.91% 0.30% 2.52% 0.11% -6.43% 0.19%
过去三年 9.79% 0.29% -2.89% 0.11% 12.68% 0.18%
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
19.01% 0.26% 6.70% 0.14% 12.31% 0.12%
3.2.2 自基金 自基金 自基金 自基金转型 转型 转型 转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达稳健收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2008 年 1 月 29 日至 2011 年 12 月 31 日）
易方达稳健收益债券 A
（2008 年1 月 29 日至 2011 年 12 月 31 日）
易方达稳健收益债券 B
（2008 年1 月 29 日至 2011 年 12 月 31 日）
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
8
注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1） 债券等固定收益品种不低于基金资产的 80%，其中，可转换债券不高于基金资产的 30%；
股票等权益类品种不高于基金资产的 20%；基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券
的比例合计不低于基金资产净值的 5%；
（2） 同一基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一资产支持证券的比例，不得超过该资
产支持证券规模的 10% ；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资
产净值的 10%；
（3） 本基金参与股票发行申购，所申报的金额不超过本基金的总资产，所申报的股票数量不超
过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（4） 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 20%；
（5） 本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%；
（6） 中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。
因基金规模、市场变化或上市公司合并等基金管理人之外的因素导致投资组合超出上述约定的规
定，基金管理人应在十个交易日内进行调整，以符合有关限制规定。法律法规另有规定时，从其规定。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，基金管理人在履行适当程序后，将相应修改其
投资组合限制规定。
2.自基金转型后至报告期末，A 级基金份额净值增长率为 17.61%，同期业绩比较基准收益率为
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
9
6.70%；B级基金份额净值增长率为 19.01%，同期业绩比较基准收益率为 6.70%%。
3.本基金转型日期为 2008年 1月 29日。
3.2.3 自基金 自基金 自基金 自基金转型 转型 转型 转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达稳健收益债券型证券投资基金
自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
易方达稳健收益债券 A
注：本基金合同生效日为 2008年 1月 29日，2008年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
易方达稳健收益债券 B
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
10
注：本基金合同生效日为 2008年 1月 29日，2008年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 3.3 3.3 3.3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
1、易方达稳健收益债券 A
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2011年 - - - - -
2010年 1.060 21,237,466.16 35,809,557.70 57,047,023.86 -
2009年 0.210 6,472,654.12 9,097,141.68 15,569,795.80 -
合计 1.270 27,710,120.28 44,906,699.38 72,616,819.66 -
2、易方达稳健收益债券 B
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2011年 - - - - -
2010年 1.120 33,653,781.34 11,646,782.26 45,300,563.60 -
2009年 0.220 6,786,653.09 9,585,427.73 16,372,080.82 -
合计 1.340 40,440,434.43 21,232,209.99 61,672,644.42 -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
11
§ § § §4 4 4 4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司于 2001年 4 月 17日成立，
注册资本 1.2 亿元。截至 2011 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有
限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限
公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信
规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、
良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最优回报。
截至 2011 年 12 月 31 日，本公司旗下共管理 30 只开放式基金和 1 只封闭式基金，具体包括科瑞
证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达 50指数证券投
资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、
易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号
混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方
达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证
券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪
深 300 指数证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精
选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开
放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券
投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（LOF） 、易方达
安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证
券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
12
马喜德
本基金
的基金
经理、
易方达
货币市
场基金
的基金
经理、
固定收
益部总
经理助
理
2008-07-01 - 7 年
博士研究生，曾任中国工商银行
总行资金营运部人民币交易处投
资经理、金融市场部固定收益处
高级投资经理、易方达基金管理
有限公司固定收益部投资经理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募
说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报
告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内公平交易 公平交易 公平交易 公平交易情况的 情况的 情况的 情况的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后分
析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资
权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时
间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保
公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报
告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无。
4.3.3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
13
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2011年中国经济增速有所下行，全年国内生产总值同比增长 9.2%，规模以上工业增加值同比增长
13.9%，固定资产投资同比增长 23.8%，出口同比增长 20.3%，进口同比增长 24.9%，社会消费品零售
总额同比增长 17.1%。2011 年的经济增速明显放缓，尤其是出口数据收到外围经济的影响，下降明显。
2011 年贷款增量比去年有所减少，全年人民币贷款增加 7.5 万亿元。2011 年末，广义货币(M2)余
额 85.2 万亿元,同比增长 13.6%，增幅比上年末降低 6.1 个百分点；狭义货币(M1)余额 29.0万亿元,同比
增长 7.9%，增幅比上年降低 13.3 个百分点。
紧缩政策下，通胀形势得到了缓解。截至 12 月份，CPI连续两个月环比为负。2011 年全年居民消
费价格（CPI）同比上涨 5.4%，工业品出厂价格（PPI）同比上涨 5.5%。
2011 年的债券市场波澜起伏。央行在上半年连续 6 次提高存款准备金，受此影响债券收益率在前
三个季度节节攀升，尤其是在 7-8 月份，市场资金面长时间持续紧张，使得收益率曲线倒挂的形态持续
了两个月。但是随着通胀的回落和经济增速的下滑，市场在第四季度终于出现转机，收益率大幅下行。
特别是 12月央行降低存款准备金率之后，中长期债券的收益率回落至历史均值之下。相对利率产品，
信用产品的表现在今年出现了分化。2011 年，城投债的信用风险受到市场的普遍关注，全年城投债的
流动性都没有得到明显恢复。市场对于信用风险的再认识以及对于经济走势的悲观预期使得信用利差
在第三季度创出了历史新高。第四季度市场回暖，但信用产品的表现出现了明显的分化，AA+以上的
高评级品种，流动性迅速改善，信用利差逐渐从高点回落；而 AA 以下的低评级品种流动性继续匮乏，
信用利差维持在历史高位。
报告期内，我们根据市场的变化灵活调整债券组合久期。上半年我们在债券投资方面的操作相对
比较谨慎，保持相对较短的组合久期，以投资浮息债、短期融资券和高收益的企业债为主；下半年则
相对比较积极，主动提高债券投资组合久期，以投资金融债和高评级中票为主。在股票投资方面我们
有所失误，年初在新股申购方面出现一些损失，下半年未能及时降低股票仓位，导致组合净值有所下
降。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
本报告期内基金 A 级份额净值增长率为-4.19%，同期比较基准收益率为 2.52%； B 级份额净值增长
率为-3.91%，同期比较基准收益率为 2.52%。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
14
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观经济 经济 经济 经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简 证券市场及行业走势的简 证券市场及行业走势的简 证券市场及行业走势的简要展望 要展望 要展望 要展望
展望未来，中国经济的增长在新的一年面临巨大挑战，宏观政策将继续在保持经济持续稳定增长
和控制通胀之间抉择。目前外围经济的走弱使得市场对未来一年经济增速的预期显得比较悲观，因此
对于政策放松的预期比较强烈。
对于债券市场而言，由于目前市场普遍预期央行将会在短期内再次降低存款准备金，中长期债券
的走势也已经提前反映了这种预期，因此市场未来的走势，将取决于通胀走势和宏观经济数据的变化。
在此期间，资金面的变化对于短期债券的走势也将起到重要影响。我们判断过去一年极度紧张的资金
面将在新的一年得到缓解，但由于目前法定存款准备金率依然维持在高位，因此各种因素的冲击依然
会使得短期资金面的发生剧烈波动。总体而言，我们判断中高评级的信用产品具备较好的配置价值。
本基金将继续采取相对稳健的债券投资策略，同时利用市场的波动进行波段操作。在股票投资方
面，本基金将在合同规定的范围内，采取相对谨慎的操作策略，力求在防范风险的同时为投资者提供
满意的投资收益。
基金管理人将坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、监管要求的变化和业务发展的实际需要，重点围绕“三条底
线”进一步完善公司内控，继续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效确保了基金管理
运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。
本年度，主要监察稽核工作及措施如下：
（1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务实际，不断督促、推动相关制度流程的建立、
修订、补充、完善，及时贯彻落实新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展的需要，保持公司良
好的内控环境。
（2）坚守“三条底线” 、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，对投资
交易、销售宣传、人员规范及个人投资申报、运营维稳、反洗钱、客户服务、IT 治理等方面开展了一
系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的制度规章为依据，推动公司合规、内控体
系的健全完善。
（3）不断促进监察稽核工具方法和流程的完善，在上半年实现了投资合规监控系统的上线运行，
全面梳理、完善了投资合规监控表，使投资合规监控的独立性、稳定性与有效性得到提升。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
15
（4）坚持对投资、交易等业务的运作进行日常合规性监察检查，加强公平交易管理和异常交易监
控, 增加检查和反馈提示力度，不断摸索改进监控方法和分析手段，适应业务发展和风险监控的需要。
（5）积极深入参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议；负
责公司日常法律事务、合同审查，检查督促客户投诉的及时反馈处理。
（6）牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关工作流程的不断完善，明确落实相关部门的职责，组
织相关部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息调研与意见反馈、可疑交易报告报送和
各类工作信息报告等工作，并进行了较全面的反洗钱内部审计与整改，进一步贯彻落实反洗钱法规精
神和工作要求。
（7）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，力求信息披露真实、完整、准确、
及时。
（8）积极开展或配合人力资源部进行各类监察合规培训，促进公司合规文化建设。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高
内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权
益。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持
有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、
监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导
和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行
业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方
法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市
场交易的债券品种的估值数据。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
16
4.8 4.8 4.8 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
易方达稳健收益债券 A：本基金本报告期出现亏损，不进行利润分配。
易方达稳健收益债券 B：本基金本报告期出现亏损，不进行利润分配。
§ § § §5 5 5 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对易方达稳健收益债券型证券投资
基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义
务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配 利润分配 利润分配 利润分配等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规
定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格
的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利
益的行为。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§ § § §6 6 6 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
普华永道中天审字(2012)第 20261 号
易方达稳健收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的易方达稳健收益债券型证券投资基金(以下简称“易方达稳健收益基金”)的财
务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
17
及财务报表附注。
6.1 6.1 6.1 6.1 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是易方达稳健收益基金的基金管理人易方达基金管理有限公司管理层的
责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 6.2 6.2 6.2 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 6.3 6.3 6.3 审计意见 审计意见 审计意见 审计意见
我们认为，上述易方达稳健收益基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达稳健
收益基金 2011年 12 月 31日的财务状况以及 2011年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师 薛竞 庄贤
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2012-03-22
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
18
§ § § §7 7 7 7
年度财务报 年度财务报 年度财务报 年度财务报表 表 表 表
7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金
报告截止日：2011年 12月 31日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 7.4.7.1 14,048,891.31 46,935,085.29
结算备付金
818,809.95 791,955.08
存出保证金
250,000.00 1,187,405.63
交易性金融资产
7.4.7.
2
832,819,075.95 857,890,182.40
其中：股票投资
81,954,182.07 153,017,654.45
基金投资
- -
债券投资
750,864,893.88 704,872,527.95
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.
3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.
4
- -
应收证券清算款
- 3,329,500.00
应收利息
7.4.7.
5
7,935,161.41 5,333,307.89
应收股利
- -
应收申购款
728,670.56 5,013,833.83
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.
6
- -
资产总计
856,600,609.18 920,481,270.12
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.
3
- -
卖出回购金融资产款
285,199,500.00 59,399,710.90
应付证券清算款
59,712.14 198,144.38
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
19
应付赎回款
2,661,704.47 12,731,908.77
应付管理人报酬
294,990.05 476,025.09
应付托管费
98,330.03 158,675.03
应付销售服务费
109,474.37 150,806.26
应付交易费用
7.4.7.
7
15,852.73 591,404.65
应交税费
597,594.40 597,594.40
应付利息
154,026.03 43,306.70
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.
8
637,621.60 803,606.76
负债合计
289,828,805.82 75,151,182.94
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金
7.4.7.
9
554,612,984.24 792,920,940.38
未分配利润
7.4.7.
10
12,158,819.12 52,409,146.80
所有者权益合计
566,771,803.36 845,330,087.18
负债和所有者权益总计
856,600,609.18 920,481,270.12
注：报告截止日 2011年 12 月 31 日，A 级基金份额净值 1.0209 元，B级基金份额净值 1.0252 元；
基金份额总额 554,612,984.24 份，其中，A 级基金份额总额 422,066,329.62 份，B 级基金份额总额
132,546,654.62份。
7.2 7.2 7.2 7.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金
本报告期：2011 年 1 月 1日至 2011年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2011年1月1日至2011年12
月31日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12
月31日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-17,535,407.49 82,260,032.07
1.利息收入
29,291,163.95 18,873,106.16
其中：存款利息收入 7.4.7.11 280,470.29 861,171.30
债券利息收入
29,010,693.66 17,995,503.60
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 16,431.26
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-13,588,844.21 70,299,259.68
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
20
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -24,995,500.07 36,575,464.81
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 11,005,471.32 33,260,832.39
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 401,184.54 462,962.48
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16
-33,237,727.23 -6,912,387.41
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17
- 53.64
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
15,415,246.59 15,032,869.93
1．管理人报酬
4,348,376.49 4,933,483.49
2．托管费
1,449,458.89 1,644,494.56
3．销售服务费
1,559,946.33 1,424,697.02
4．交易费用 7.4.7.18 717,936.11 3,046,292.83
5．利息支出
6,903,941.90 3,543,628.64
其中：卖出回购金融资产支出
6,903,941.90 3,543,628.64
6．其他费用 7.4.7.19 435,586.87 440,273.39
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “- - - -” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-32,950,654.08 67,227,162.14
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号 号 号 号
填列 填列 填列 填列） ） ） ）
-32,950,654.08 67,227,162.14
7.3 7.3 7.3 7.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金
本报告期：2011 年 1 月 1日至 2011年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 792,920,940.38 52,409,146.80 845,330,087.18
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -32,950,654.08 -32,950,654.08
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-238,307,956.14 -7,299,673.60 -245,607,629.74
其中：1.基金申购款 1,354,414,397.51 75,144,381.49 1,429,558,779.00
2.基金赎回款 -1,592,722,353.65 -82,444,055.09 -1,675,166,408.74
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
21
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 554,612,984.24 12,158,819.12 566,771,803.36
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
实收基 实收基 实收基 实收基金 金 金 金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 533,184,107.29 43,427,884.19 576,611,991.48
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 67,227,162.14 67,227,162.14
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
259,736,833.09 44,101,687.93 303,838,521.02
其中：1.基金申购款 4,200,173,115.28 482,289,621.07 4,682,462,736.35
2.基金赎回款 -3,940,436,282.19 -438,187,933.14 -4,378,624,215.33
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -102,347,587.46 -102,347,587.46
五、期末所有者权益（基金净值） 792,920,940.38 52,409,146.80 845,330,087.18
报表附注为财务报表的组成部分
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 7.4 7.4 7.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达稳健收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原易方达月月收益中短期债券投资
基金(以下简称“原易方达月月收益基金”)基金份额持有人大会 2007 年 12 月 21 日审议通过的《关于
易方达月月收益中短期债券投资基金转型的议案》及经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会” )证监许可[2008]101 号《关于核准易方达月月收益中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变
更基金类别决议的批复》核准，由原易方达月月收益基金转型而来。
根据《易方达月月收益中短期债券投资基金转型方案说明书》以及相关法律法规的规定，经与基
金托管人中国银行股份有限公司协商一致并经中国证监会核准，基金管理人易方达基金管理有限公司
将《易方达月月收益中短期债券投资基金基金合同》修订为《易方达稳健收益债券型证券投资基金基
金合同》 。 《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》自 2008 年 1 月 29 日起生效，原《易方达
月月收益中短期债券投资基金基金合同》同日失效。
本基金自 2008 年 1 月 29 日起，根据申购费用和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
22
同的级别。不收取申购费用、收取销售服务费的基金份额等级称为 A 级；收取申购费用、不收取销售
服务费的基金份额等级称为 B 级。本基金 A 级、B 级两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基
金 A 级基金份额和 B 级基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以
计算日发售在外的该级别基金份额总数。投资人可自由选择申购某一级别的基金份额，但各级别基金
份额之间不能相互转换。
7.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证券业协会于 2007年 5月 15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国
证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度
报告和半年度报告>》 、 《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业
实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011年 12 月 31
日的财务状况以及 2011年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和
其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能
力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
23
以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有
的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当
单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他
金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估
值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
24
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且
交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和
赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购
或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购
或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平
准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入 收入 收入 收入/(损失 损失 损失 损失)的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损
益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按
直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
（1）基金收益分配采用现金方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按红利发放日前一
日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资（下称“再投资方式” ） ；如果投资者没有明示选择，
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
25
则视为现金方式；
（2）同一级别基金份额享有同等分配权；
（3）基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
（4）基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
（5）如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配；
（6）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，全年分配比例
不低于可分配收益的 60%，不足部分于次年补足；若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配。
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、或有充足证据表明最近交易市价不能真
实反映公允价值等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业
务的指导意见》 ，根据具体情况选取指数收益法等估值技术进行估值。
(2)
对于在锁定期内的非公开发行股票，估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非
公开发行股票的初始取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票
的价值；估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，按
中国证监会相关规定处理。
(3)
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本
基金持有的银行间同业市场债券，参照中国证券业协会证券投资基金估值工作小组关于固定收益品种
的估值处理标准进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项 税项 税项 税项
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
26
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财
税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关
政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2005]103号 《关
于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发
股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂
不征收企业所得税。
（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
活期存款 14,048,891.31 46,935,085.29
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 14,048,891.31 46,935,085.29
7.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 104,771,408.90 81,954,182.07 -22,817,226.83
债券
交易所市场 211,129,383.26 203,835,893.88 -7,293,489.38
银行间市场 543,103,360.32 547,029,000.00 3,925,639.68
合计 754,232,743.58 750,864,893.88 -3,367,849.70
资产支持证券 - - -
基金 - - -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
27
其他 - - -
合计 859,004,152.48 832,819,075.95 -26,185,076.53
项目
上年度末
2010年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 143,185,528.60 153,017,654.45 9,832,125.85
债券
交易所市场 218,832,790.97 216,807,527.95 -2,025,263.02
银行间市场 488,819,212.13 488,065,000.00 -754,212.13
合计 707,652,003.10 704,872,527.95 -2,779,475.15
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 850,837,531.70 857,890,182.40 7,052,650.70
7.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
应收活期存款利息 2,483.00 13,018.64
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 368.50 277.20
应收债券利息 7,932,309.91 5,320,012.05
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 7,935,161.41 5,333,307.89
7.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
28
项目
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 - 564,557.18
银行间市场应付交易费用 15,852.73 26,847.47
合计 15,852.73 591,404.65
7.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 5,621.60 170,806.76
预提费用 382,000.00 382,800.00
合计 637,621.60 803,606.76
7.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 500,457,102.17 500,457,102.17
本期申购 569,700,362.00 569,700,362.00
本期赎回（以“-”号填列） -648,091,134.55 -648,091,134.55
本期末 422,066,329.62 422,066,329.62
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 292,463,838.21 292,463,838.21
本期申购 784,714,035.51 784,714,035.51
本期赎回（以“-”号填列） -944,631,219.10 -944,631,219.10
本期末 132,546,654.62 132,546,654.62
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 A
单位：人民币元
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
29
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 22,875,588.61 9,966,807.68 32,842,396.29
本期利润 -241,140.62 -23,883,489.72 -24,124,630.34
本期基金份额交易产生的
变动数
-2,164,207.29 2,269,670.88 105,463.59
其中：基金申购款 27,442,559.40 4,807,027.53 32,249,586.93
基金赎回款 -29,606,766.69 -2,537,356.65 -32,144,123.34
本期已分配利润 - - -
本期末 20,470,240.70 -11,647,011.16 8,823,229.54
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 13,724,573.49 5,842,177.02 19,566,750.51
本期利润 528,213.77 -9,354,237.51 -8,826,023.74
本期基金份额交易产生的
变动数
-7,249,700.21 -155,436.98 -7,405,137.19
其中：基金申购款 39,094,715.21 3,800,079.35 42,894,794.56
基金赎回款 -46,344,415.42 -3,955,516.33 -50,299,931.75
本期已分配利润 - - -
本期末 7,003,087.05 -3,667,497.47 3,335,589.58
7.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
活期存款利息收入 208,344.82 614,261.97
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 38,394.43 104,552.30
其他 33,731.04 142,357.03
合计 280,470.29 861,171.30
7.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
卖出股票成交总额 249,474,408.20 1,020,619,345.34
减：卖出股票成本总额 274,469,908.27 984,043,880.53
买卖股票差价收入 -24,995,500.07 36,575,464.81
7.4.7.13 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
30
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月
31日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
6,510,641,086.92 7,264,976,279.49
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
6,456,430,070.66 7,170,658,769.99
减：应收利息总额 43,205,544.94 61,056,677.11
债券投资收益 11,005,471.32 33,260,832.39
7.4.7.14 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
股票投资产生的股利收益 401,184.54 462,962.48
基金投资产生的股利收益 - -
合计 401,184.54 462,962.48
7.4.7.16 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
1.交易性金融资产 -33,237,727.23 -6,912,387.41
——股票投资 -32,649,352.68 -2,567,294.20
——债券投资 -588,374.55 -4,345,093.21
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -33,237,727.23 -6,912,387.41
7.4.7.17 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
31
基金赎回费收入 - -
印花税手续费返还 - 53.64
合计 - 53.64
7.4.7.18 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
交易所市场交易费用 656,511.11 2,993,492.83
银行间市场交易费用 61,425.00 52,800.00
合计 717,936.11 3,046,292.83
7.4.7.19 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
审计费用 82,000.00 82,800.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费 35,536.87 39,473.39
银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00
其他 50.00 -
合计 435,586.87 440,273.39
7.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注：根据 2011 年 4 月 9 日《易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告》 ，基金管理人股
东广东盈峰投资控股集团有限公司已更名为“盈峰投资控股集团有限公司” ， 基金管理人已完成股东
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
32
更名事项的工商变更登记。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方 通过关联方 通过关联方 通过关联方交易单元 交易单元 交易单元 交易单元进行的交易 进行的交易 进行的交易 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
4,348,376.49 4,933,483.49
其中：支付销售机构的客户维护
费
569,629.59 564,068.39
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提，计算方法如下：
每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.60%/当年天数
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
1,449,458.89 1,644,494.56
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
33
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提，计算方法如下：
每日应付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.20%/当年天数
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支取。
7.4.10.2.3 销售服务费 销售服务费 销售服务费 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达稳健收益债
券 A
易方达稳健收益债券 B 合计
易方达基金管理有限公
司
801,686.03 - 801,686.03
中国银行 394,879.41 - 394,879.41
广发证券 4,577.92 - 4,577.92
合计 1,201,143.36 - 1,201,143.36
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达稳健收益债
券A
易方达稳健收益债券B 合计
易方达基金管理有限
公司
599,294.67 - 599,294.67
中国银行 436,462.92 - 436,462.92
广发证券 8,561.08 - 8,561.08
合计 1,044,318.67 - 1,044,318.67
注：本基金 A 级基金份额的销售服务年费率为 0.30%，B 级基金份额不收取销售服务费。A 级基
金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
每日应支付的 A级基金销售服务费＝前一日 A 级基金份额的基金资产净值×R÷当年天数
R 为 A级基金份额的年销售服务费率
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前两个工作日
内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行 与关联方进行银行 与关联方进行银行 与关联方进行银行间同业市场的债券 间同业市场的债券 间同业市场的债券 间同业市场的债券(含回购 含回购 含回购 含回购)交易 交易 交易 交易
单位：人民币元
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
34
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
- 100,214,536.89 - - 743,347,000.00 337,857.37
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
10,018,318.22 160,835,711.10 - - 382,200,000.00 93,721.44
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 A
无。
易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 易方达稳健收益债券 B
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 收入 收入 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日
上年度可比期间
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 14,048,891.31 208,344.82 46,935,085.29 614,261.97
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股/张） 总金额
广发证券 002541 鸿路钢构 公开发行 1,000 41,000.00
广发证券 122819 11 常城建 分销 300,000 30,000,000.00
上年度可比期间
2010年 1月 1日至 2010年 12月 31日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股/张） 总金额
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
35
广发证券 300107 建新股份 公开发行 68,809 2,614,742.00
广发证券 002480 新筑股份 公开发行 60,869 2,313,022.00
广发证券 002509 天广消防 公开发行 500 10,095.00
中国银行 1081323
10 浙物产
CP02
分销 300,000 30,000,000.00
中国银行 1081343
10 福耀
CP01
分销 300,000 30,055,200.00
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
易方达稳健收益债券 A
本基金本报告期内未发生利润分配。
易方达稳健收益债券 B
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2011 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：张 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
122783 11苏中能
2011-11-1
7
2012-01-0
9
新发流
通受限
99.97 99.97 200,000 19,993,819.18 19,993,819.18 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限 等流通受限 等流通受限 等流通受限股票 股票 股票 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2011年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 199,999,500.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
1182162
11 中海运
MTN1
2012-01-05 101.78 500,000 50,890,000.00
1182344
11 首钢
MTN2
2012-01-05 101.02 500,000 50,510,000.00
1182358 11 广交投 2012-01-05 100.83 500,000 50,415,000.00
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
36
MTN1
1182360
11 华电
MTN1
2012-01-05 101.56 500,000 50,780,000.00
合计
- - 2,000,000 202,595,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2011年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 85,200,000.00 元，于 2012 年 1 月 4 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交
易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后，
不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及
相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监
察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控
和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风
险评估”的健全的风险监控体系。
本基金是债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种。本基金在日常经营活动中面临的风险
主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将
以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益
相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选库制
度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，在银行
间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
37
于 2011年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净
值的比例为 128.49%(2010年 12月 31日：71.97%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
A-1 0.00 361,109,841.65
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 30,548,934.43 51,762,890.41
合计 30,548,934.43 412,872,732.06
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
AAA 423,160,557.29 177,273,417.25
AAA 以下 305,087,712.07 70,011,774.25
未评级 0.00 50,034,616.44
合计 728,248,269.36 297,319,807.94
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要
来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受
限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现
比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、央行票据、企业债、可转
换债券（含可分离型可转换债券） 、资产支持证券、债券回购等固定收益品种，银行存款、股票，以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，
期末除 7.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
38
7.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过久
期、凸度、V AR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 14,048,891.31 - - - 14,048,891.31
结算备付金 818,809.95 - - - 818,809.95
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 62,733,000.00 669,693,893.88 18,438,000.00 81,954,182.07 832,819,075.95
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 7,935,161.41 7,935,161.41
应收股利 - - - - -
应收申购款 3,099.40 - - 725,571.16 728,670.56
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 77,603,800.66 669,693,893.88 18,438,000.00 90,864,914.64 856,600,609.18
负债
短期借款 - - - - -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
39
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
285,199,500.00 - -
-
285,199,500.00
应付证券清算款 - - - 59,712.14 59,712.14
应付赎回款 - - - 2,661,704.47 2,661,704.47
应付管理人报酬 - - - 294,990.05 294,990.05
应付托管费 - - - 98,330.03 98,330.03
应付销售服务费 - - - 109,474.37 109,474.37
应付交易费用 - - - 15,852.73 15,852.73
应交税费 - - - 597,594.40 597,594.40
应付利息 - - - 154,026.03 154,026.03
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 637,621.60 637,621.60
负债总计 285,199,500.00 - - 4,629,305.82 289,828,805.82
利率敏感度缺口 -207,595,699.34 669,693,893.88 18,438,000.00 86,235,608.82 566,771,803.36
上年度末2010年
12月31日
1年以内 1－5年 5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 46,935,085.29 - - - 46,935,085.29
结算备付金 791,955.08 - - - 791,955.08
存出保证金 - - - 1,187,405.63 1,187,405.63
交易性金融资产 492,785,600.00 99,103,766.10 112,983,161.85 153,017,654.45 857,890,182.40
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - 3,329,500.00 3,329,500.00
应收利息 - - - 5,333,307.89 5,333,307.89
应收股利 - - - - -
应收申购款 3,383,380.89 - - 1,630,452.94 5,013,833.83
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
40
资产总计 543,896,021.26 99,103,766.10 112,983,161.85 164,498,320.91 920,481,270.12
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
59,399,710.90 - -
-
59,399,710.90
应付证券清算款 - - - 198,144.38 198,144.38
应付赎回款 - - - 12,731,908.77 12,731,908.77
应付管理人报酬 - - - 476,025.09 476,025.09
应付托管费 - - - 158,675.03 158,675.03
应付销售服务费 - - - 150,806.26 150,806.26
应付交易费用 - - - 591,404.65 591,404.65
应交税费 - - - 597,594.40 597,594.40
应付利息 - - - 43,306.70 43,306.70
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 803,606.76 803,606.76
负债总计 59,399,710.90 - - 15,751,472.04 75,151,182.94
利率敏感度缺口 484,496,310.36 99,103,766.10 112,983,161.85 148,746,848.87 845,330,087.18
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 6,974,790.73 2,020,565.48
2.市场利率上升 25个基点 -6,878,942.64 -1,996,495.10
7.4.13.4.2 外汇 外汇 外汇 外汇风险 风险 风险 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
41
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股
票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能
来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，监
控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 81,954,182.07 14.46 153,017,654.45 18.10
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 81,954,182.07 14.46 153,017,654.45 18.10
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
1.业绩比较基准上升 5% 7,147,232.10 9,721,296.00
2.业绩比较基准下降 5% -7,147,232.10 -9,721,296.00
注：股票投资业绩基准取上证 A指。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
42
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
285,790,075.95元，第二层级的余额为 547,029,000.00 元，无属于第三层级的余额(2010年 12月 31日：
第一层级的余额为 363,795,182.40 元，第二层级的余额为 494,095,000.00元，无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况，
本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观
察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2010年期初：同)；本基金本期净转
入/（转出）第三层级 0.00元(2010年度：无)。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ § § §8 8 8 8
投资组合报 投资组合报 投资组合报 投资组合报告 告 告 告
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 81,954,182.07 9.57
其中：股票 81,954,182.07 9.57
2 固定收益投资 750,864,893.88 87.66
其中：债券 750,864,893.88 87.66
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
43
5 银行存款和结算备付金合计 14,867,701.26 1.74
6 其他各项资产 8,913,831.97 1.04
7 合计 856,600,609.18 100.00
8.2 8.2 8.2 8.2 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 27,981,141.01 4.94
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 3,593,430.95 0.63
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 24,387,710.06 4.30
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 24,104,000.00 4.25
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 29,869,041.06 5.27
M 综合类 - -
合计 81,954,182.07 14.46
8.3 8.3 8.3 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 所有 所有 所有股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600831 广电网络 2,989,894 29,869,041.06 5.27
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
44
2 601989 中国重工 4,772,546 24,387,710.06 4.30
3 600050 中国联通 4,600,000 24,104,000.00 4.25
4 600589 广东榕泰 599,905 3,593,430.95 0.63
8.4 8.4 8.4 8.4 报告期内 报告期内 报告期内 报告期内股票投资组合的重大变动 股票投资组合的重大变动 股票投资组合的重大变动 股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002563 森马服饰 56,280,000.00 6.66
2 601989 中国重工 38,699,014.59 4.58
3 600831 广电网络 34,476,582.80 4.08
4 600050 中国联通 25,502,099.99 3.02
5 601558 华锐风电 23,275,800.00 2.75
6 601799 星宇股份 12,160,303.56 1.44
7 601299 中国北车 8,835,400.00 1.05
8 600589 广东榕泰 6,093,711.52 0.72
9 601766 中国南车 5,094,458.00 0.60
10 000423 东阿阿胶 4,943,812.74 0.58
11 000869 张 裕Ａ 4,604,031.22 0.54
12 000568 泸州老窖 4,405,768.79 0.52
13 002182 云海金属 3,923,954.06 0.46
14 600887 伊利股份 3,718,110.20 0.44
15 601519 大智慧 2,363,221.60 0.28
16 002329 皇氏乳业 1,425,205.50 0.17
17 002327 富安娜 62,524.00 0.01
18 300185 通裕重工 50,000.00 0.01
19 002541 鸿路钢构 41,000.00 0.00
20 300197 铁汉生态 33,790.00 0.00
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002563 森马服饰 39,965,113.57 4.73
2 002493 荣盛石化 26,240,633.05 3.10
3 601558 华锐风电 18,816,245.02 2.23
4 601299 中国北车 13,847,135.02 1.64
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
45
5 601799 星宇股份 11,243,775.34 1.33
6 300144 宋城股份 9,618,314.17 1.14
7 002106 莱宝高科 8,777,827.53 1.04
8 000895 双汇发展 8,770,719.81 1.04
9 002475 立讯精密 8,597,099.34 1.02
10 600887 伊利股份 7,617,732.20 0.90
11 002384 东山精密 7,146,022.32 0.85
12 002092 中泰化学 6,196,656.72 0.73
13 002038 双鹭药业 5,396,140.00 0.64
14 600592 龙溪股份 5,226,849.28 0.62
15 002013 中航精机 4,792,532.30 0.57
16 000423 东阿阿胶 4,552,875.82 0.54
17 000869 张 裕Ａ 4,500,566.00 0.53
18 002482 广田股份 4,476,123.84 0.53
19 000568 泸州老窖 4,317,787.66 0.51
20 600125 铁龙物流 4,269,617.84 0.51
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 236,055,788.57
卖出股票收入（成交）总额 249,474,408.20
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 8.5 8.5 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 30,093,000.00 5.31
其中：政策性金融债 30,093,000.00 5.31
4 企业债券 159,716,529.68 28.18
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 497,470,000.00 87.77
7 可转债 63,585,364.20 11.22
8 其他 - -
9 合计 750,864,893.88 132.48
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
46
8.6 8.6 8.6 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 113002 工行转债 597,270 63,585,364.20 11.22
2 1182269 11 通用 MTN1 500,000 52,515,000.00 9.27
3 1182311 11 五矿 MTN1 500,000 50,970,000.00 8.99
4 1182162
11 中海运
MTN1
500,000 50,890,000.00 8.98
5 1182360 11 华电 MTN1 500,000 50,780,000.00 8.96
8.7 8.7 8.7 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 的 的 的所有 所有 所有 所有资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 8.8 8.8 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 8.9 8.9 8.9 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 7,935,161.41
5 应收申购款 728,670.56
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,913,831.97
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
47
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 113002 工行转债 63,585,364.20 11.22
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说 期末前十名股票中存在流通受限情况的说 期末前十名股票中存在流通受限情况的说 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 明 明 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§ § § §9 9 9 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9.1 9.1 9.1 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
易 方
达 稳
健 收
益 债
券 A
11,762 35,883.89 147,056,557.45 34.84% 275,009,772.17 65.16%
易 方
达 稳
健 收
益 债
券 B
3,787 35,000.44 4,443,097.52 3.35% 128,103,557.10 96.65%
合计 15,549 35,668.72 151,499,654.97 27.32% 403,113,329.27 72.68%
9.2 9.2 9.2 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
易方达稳健收
益债券 A
1,690.08 0.0004%
易方达稳健收
益债券 B
3,092.27 0.0023%
合计 4,782.35 0.0009%
§ § § §10 10 10 10
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
48
项目 易方达稳健收益债券 A 易方达稳健收益债券 B
基金合同生效日(2008年1月29
日)基金份额总额
297,851,306.81 384,810,820.32
本报告期期初基金份额总额 500,457,102.17 292,463,838.21
本报告期基金总申购份额 569,700,362 784,714,035.51
减：本报告期基金总赎回份额 648,091,134.55 944,631,219.10
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 422,066,329.62 132,546,654.62
§ § § §11 11 11 11
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
11.1 11.1 11.1 11.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 11.2 11.2 11.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经本基金管理人第四届董事会 2011年第九次会议及第十次会议审议通过，并向中国证券监督管理
委员会报告，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1591 号文核准批复，自 2011 年 10 月 9 日
起，梁棠先生不再任董事长职务；叶俊英先生任董事长，并不再任总经理职务；刘晓艳女士任总经理，
并不再任副总经理职务。2011 年 10 月 11 日，本基金管理人在指定信息披露媒体刊登了《易方达基金
管理有限公司关于高级管理人员变更公告》 。
2011年 11 月 3 日，本基金管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作，公司法定代表人正式
变更为现任董事长叶俊英。
本报告期内，根据证监会《关于核准中国银行股份有限公司李爱华基金行业高级管理人员任职资
格的批复》 ，李爱华先生担任本基金托管人——中国银行托管及投资者服务部总经理。因工作调动，董
杰先生不再担任中国银行托管及投资者服务部总经理，刘慧军女士不再担任中国银行托管及投资者服
务部副总经理。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 11.3 11.3 11.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
49
11.4 11.4 11.4 11.4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 11.5 11.5 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金转型以来连续 4 年聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务，本报告年度审计
费为 82,000.00元。
11.6 11.6 11.6 11.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受 托管人及其高级管理人员受稽查或处 稽查或处 稽查或处 稽查或处罚等 罚等 罚等 罚等情况 情况 情况 情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 11.7 11.7 11.7 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司交易单元 交易单元 交易单元 交易单元的有关情况 的有关情况 的有关情况 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君安 1 196,937,947.99 50.33% 167,394.27 51.46% -
平安证券 1 194,321,133.62 49.67% 157,886.83 48.54% -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选
择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服
务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能
积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
50
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
国泰君安 629,855,760.31 100.00% 5,826,300,000.00 100.00% - -
平安证券 - - - - - -
11.8 11.8 11.8 11.8 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司关于旗下基金申
购安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司首
次公开发行 A 股的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-01-12
2
易方达基金管理有限公司关于易方达稳健
收益债券型基金B级基金份额参加银河证券
网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-01-28
3
易方达基金管理有限公司关于调整中国工
商银行借记卡基金网上直销优惠申购费率
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-02-28
4
易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-01
5
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-09
6
易方达基金管理有限公司关于扩展网上交
易定期定额业务申购周期的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-28
7
易方达基金管理有限公司关于基金对账单
服务形式调整的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-31
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-01
9
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加东莞银行网上银行申购和定
期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-01
10
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加华夏银行为代销机构、在华夏
银行推出定期定额申购业务及参加华夏银
行网上银行与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-07
11
易方达基金管理有限公司关于公司股东更
名的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-09
12 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证券报、上海证 2011-04-15
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
51
放式基金在广州证券推出定期定额申购业
务的公告
券报、证券时报
13
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加上海农村商业银行为代销机
构、在上海农村商业银行推出定期定额申购
业务及参加上海农村商业银行申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-21
14
易方达基金管理有限公司关于开通中国工
商银行借记卡网上直销定期定额申购业务
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-26
15
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加江苏银行网上银行申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-29
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在中信证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-29
17
关于暂停中国银行广东省分行银行卡基金
网上直销业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-05-24
18
易方达基金管理有限公司关于开通基金手
机交易和查询业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-06-07
19
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中信银行网上银行、手机银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-04
20
易方达基金管理有限公司关于调整网上直
销定期定额投资金额下限和上限的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-07
21
易方达基金管理有限公司关于开通中国工
商银行借记卡电话交易、手机交易认/申购
业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-11
22
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加厦门证券网上交易申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-15
23
关于易方达基金管理有限公司广州直销中
心电话号码变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-29
24
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-29
25
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加东莞农村商业银行为代销机
构及在东莞农村商业银行推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-08-15
26
易方达基金管理有限公司关于延长中国工
商银行借记卡基金网上直销申购费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-01
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
52
27
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在华宝证券推出定期定额申购业
务及参加华宝证券网上交易申购和定期定
额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-09
28
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加江海证券为代销机构、在江海
证券推出定期定额申购业务及参加江海证
券网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-13
29
易方达基金管理有限公司关于拓展网上直
销定期投资业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-26
30
易方达基金管理有限公司关于网上直销系
统开通智能交易业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-26
31
易方达基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-10-11
32
易方达基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-10-11
33
关于易方达基金管理有限公司上海直销中
心办公地址变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-10-18
34
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-01
35
易方达基金管理有限公司关于调整旗下部
分开放式基金最低赎回、转换转出及最低持
有份额限制的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-04
36
易方达基金管理有限公司对市场上出现冒
用本公司名义进行非法证券活动的特别提
示
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-04
37
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加广州银行为代销机构、在广州
银行推出定期定额申购业务及参加广州银
行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-10
38
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加华融证券为代销机构、在华融
证券推出定期定额申购业务及参加华融证
券申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-16
39
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加江苏银行网上银行申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-01
40
易方达基金管理有限公司关于增加中金公
司为旗下部分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-21
41
关于易方达基金管理有限公司北京直销中
心办公地址及电话号码变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-28
42 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开 中国证券报、上海证 2011-12-30
易方达稳健收益债券型证券投资基金 2011 年年度报告
53
放式基金参加东莞银行网上银行申购和定
期定额申购费率优惠活动的公告
券报、证券时报
43
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加华夏银行网上银行申购
和定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-30
44
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加深圳发展银行基金申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-30
§ § § §12 12 12 12
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
12.1 12.1 12.1 12.1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1. 中国证监会核准易方达月月收益中短期债券投资基金基金份额持有人大会决议的批复；
2.《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》 ；
3.《易方达稳健收益债券型证券投资基金托管协议》 ；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
5.中国证监会批准易方达月月收益中短期债券投资基金募集的文件；
6.基金管理人业务资格批件和营业执照；
7.基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 12.2 12.2 12.2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
12.3 12.3 12.3 12.3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一二年三月二十七日
