易方达上证中盘交易型开放式指数证券投 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投
资基金联接基金 资基金联接基金 资基金联接基金 资基金联接基金
2011 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告
2011 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一二年三月二十七日
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
1
§ § § §1 1 1 1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示及目录 及目录 及目录 及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2012 年 3 月 20 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。 普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意
见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2011年 1月 1日起至 12月 31日止。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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1.2 1.2 1.2 1.2 目录 目录 目录 目录
§1 重要提示及目录 ......................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ..................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 7
3.3
过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 14
§5 托管人报告 ............................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 15
§6 审计报告 ................................................................................................................................... 15
6.1 管理层对财务报表的责任 ....................................................................................................... 15
6.2 注册会计师的责任 ................................................................................................................... 15
6.3 审计意见 ................................................................................................................................... 16
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 19
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................... 41
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 41
8.2 期末投资目标基金明细 ........................................................................................................... 41
8.3 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 41
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 42
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 43 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................... 45
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 45
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ........................... 45
8.10 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 46
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ....................................................... 46
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................... 47
11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 47
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 48
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 49
§12 备查文件目录 ........................................................................................................................... 53
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 53
12.2 存放地点 ................................................................................................................................... 53
12.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 53
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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§ § § §2 2 2 2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金简称 易方达上证中盘 ETF联接
基金主代码 110021
交易代码
110021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年 3月 31日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 889,163,922.94 份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况 目标基金基本情况 目标基金基本情况 目标基金基本情况
基金名称 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 510130
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2010年 3月 29日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2010年 6月 23日
基金管理人名称 易方达基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪
误差的最小化。力争将日均跟踪偏离度控制在
0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内。
投资策略
本基金为上证中盘 ETF 的联接基金。上证中盘
ETF 是采用完全复制法实现对上证中盘指数紧密
跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资于
上证中盘 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，
力争将日均跟踪偏离度控制在 0.35%以内，年化
跟踪误差控制在 4%以内。 在投资运作过程中，
本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等
因素的基础上，决定采用实物申赎的方式或证券
二级市场交易的方式进行上证中盘 ETF 的买卖。
待指数衍生金融产品推出以后，基金管理人在履
行适当程序后，本基金可以适度运用衍生金融产
品进一步降低跟踪误差。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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业绩比较基准
上证中盘指数收益率 X95%+活期存款利率(税
后)X5%。
风险收益特征
本基金是指数型股票基金，属于证券投资基金中
的高风险高收益品种，理论上其风险收益水平高
于混合型基金、债券基金和货币市场基金。
本基金为上证中盘 ETF 的联接基金，主要通过投
资于上证中盘ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟
踪。因此，本基金的业绩表现与上证中盘指数的
表现密切相关。
2.2.1 目标 目标 目标 目标基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金采取完全复制法进行投资，即按照上证中
盘指数的成份股组成及权重构建股票投资组合。
但是当指数编制方法变更、成份股发生变更、成
份股权重由于自由流通量发生变化、成份股派发
现金股息、配股及增发、股票长期停牌、市场流
动性不足等情况发生，基金管理人无法按照指数
构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投
资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。
业绩比较基准 上证中盘指数
风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险与收益水平高于
混合基金、债券基金与货币市场基金。 本基金为
指数型基金，采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金 基金管理人和基金 基金管理人和基金 基金管理人和基金托管人 托管人 托管人 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张南 赵会军
联系电话 020－38799008 010—66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020－38799488 010—66105798
注册地址
广东省珠海市香洲区情侣路42
8号九洲港大厦4001室
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
广州市体育西路189号城建大
厦25、26、27、28楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 510620 100140
法定代表人 叶俊英 姜建清 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼
2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路189号城建大厦25楼
§ § § §3 3 3 3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年
2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 3 3 3 3 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日（ （ （ （基金合同生 基金合同生 基金合同生 基金合同生
效日 效日 效日 效日） ） ） ）至 至 至 至 2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
本期已实现收益 -21,395,244.73 6,436,796.94
本期利润 -369,299,230.83 174,192,957.18
加权平均基金份额本期利润 -0.3270 0.0976
本期加权平均净值利润率 -32.41% 9.88%
本期基金份额净值增长率 -29.73% 9.10%
3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标
2011 2011 2011 2011 年末 年末 年末 年末
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
期末可供分配利润 -207,414,066.65 41,367,147.64
期末可供分配基金份额利润 -0.2333 0.0358
期末基金资产净值 681,749,856.29 1,259,831,044.21
期末基金份额净值 0.7667 1.091
3.1.3 3.1.3 3.1.3 3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标
2011 2011 2011 2011 年末 年末 年末 年末
2010 2010 2010 2010 年末 年末 年末 年末
基金份额累计净值增长率 -23.33% 9.10%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
4.本基金合同于 2010 年 3月 31日生效，合同生效当年期间的数据和指标按实际存续期易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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计算。
5.本基金于 2011年 4月 20日将基金份额净值计算位数从小数点后三位变更为小数点后
四位，小数点后第五位四舍五入。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值增长 增长 增长 增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -12.79% 1.41% -12.59% 1.45% -0.20% -0.04%
过去六个月 -26.04% 1.36% -26.17% 1.40% 0.13% -0.04%
过去一年 -29.73% 1.32% -29.94% 1.35% 0.21% -0.03%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-23.33% 1.30% -29.62% 1.52% 6.29% -0.22%
3.2.2 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金份额 份额 份额 份额累计净值 累计净值 累计净值 累计净值增长 增长 增长 增长率变动及其与同期业绩比较基准收 率变动及其与同期业绩比较基准收 率变动及其与同期业绩比较基准收 率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较 益率变动的比较 益率变动的比较 益率变动的比较
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年3 月 31 日至 2011 年 12 月 31 日）
注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）基金资产中投资于上证中盘 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%； 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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（2）现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；
（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40%；
（4）本基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不得超过本基金的总资产，所
申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（5）相关法律法规以及监管部门规定的其他投资限制。
如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限
制。
由于证券市场波动、 上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组
合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以达
到标准。法律法规另有规定的从其规定。
2.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为-23.33%，同期业绩比较基
准收益率为-29.62%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
注：本基金合同生效日为 2010 年 3 月 31 日，2010 年度的相关数据根据当年的实际存续
期计算。
3.3 3.3 3.3 3.3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2010 年 3 月 31 日）至本报告期末未发生利润分配。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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§ § § §4 4 4 4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司于 2001 年 4 月
17 日成立，注册资本 1.2 亿元。截至 2011 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限
公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司
和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管
理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持
“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最优回报。
截至 2011年 12 月 31 日，本公司旗下共管理 30 只开放式基金和 1 只封闭式基金，具体
包括科瑞证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易
方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达
稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股
票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券
投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达
中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型
证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深 300指数证券投资基
金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券
投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式
指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型
证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金
（LOF） 、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易
方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、
企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
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姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张胜记
本基金的基金经
理、易方达上证
中盘交易型开放
式指数基金的基
金经理、易方达
沪深 300指数基
金的基金经理
2010-03-31 - 6年
硕士研究生， 曾任易方达基
金管理有限公司机构理财
部研究员、 机构理财部投资
经理助理、基金经理助理、
研究部行业研究员。
王建军
本基金的基金经
理助理、易方达
深证 100交易型
开放式指数基金
的基金经理、易
方达深证 100交
易型开放式指数
基金联接基金的
基金经理、易方
达创业板交易型
开放式指数证券
投资基金的基金
经理、易方达创
业板交易型开放
式指数证券投资
基金联接基金的
基金经理、易方
达上证中盘交易
型开放式指数基
金的基金经理助
理
2010-03-31 2011-09-23 4年
博士研究生， 曾任武汉利辉
国际游轮有限公司职员， 依
莱克斯（中国）营销有限公
司区域零售经理， 汇添富基
金管理有限公司数量分析
师， 易方达基金管理有限公
司量化研究员、 基金经理助
理。
注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日， “离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
11
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持
有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内公平交易 公平交易 公平交易 公平交易情况的 情况的 情况的 情况的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
4.3.1 公平交易制 公平交易制 公平交易制 公平交易制度的执行情况 度的执行情况 度的执行情况 度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强
化事后分析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人
规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行
环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易
系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公平对待各投资组合。 对于一级市场申购等场外交易，
按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合 本投资组合 本投资组合 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无。
4.3.3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2011年，中国股市所面临的经济环境既有内忧也有外患。国内 GDP 全年增速 9.2%，仍
处于较高水平，但经济增速环比逐季回落，同时通胀水平处于高位，全年 CPI增速达 5.4%，
直到进入四季度通胀方得到有效控制。欧洲主权债务危机不断深化，严重打击市场对全球经
济复苏的预期，意大利、法国等欧洲发达国家的主权债务评级被多次下调，国债收益率不断
攀升，美国长期主权信用亦首次失去标普的 AAA 评级。外围经济的复苏之路荆棘满地，影
响我国的外部需求，外汇占款余额在第四季度连续三个月下降，市场对资本外流的担忧不断
加重。 通胀压力下， 国内经济政策紧缩明显， 先后多次上调存款准备金率和存贷款基准利率，易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
12
市场流动性持续紧张，引发 A 股市场的大幅下跌。上证指数全年下跌 22%,估值较高的中小
盘股跌幅更大，中小板指数跌幅达 37%，创业板指数跌幅达 35%。从行业来看，仅食品饮
料、银行等少数行业相对抗跌，有色、机械、TMT等行业跌幅居前，普遍下跌 40%左右。
本基金是易方达上证中盘 ETF 的联接基金，主要投资于上证中盘 ETF。报告期内，本
基金依据申购赎回的情况进行日常操作，控制跟踪误差和跟踪偏离度在较低水平上。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.7667 元，本报告期份额净值增长率为-29.73%，同
期业绩比较基准收益率为-29.94%，年化跟踪误差 0.99%，在合同规定的控制范围之内。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观经济 经济 经济 经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
股市涨跌是对宏观经济周期波动的反映，中国经济增长的波动幅度较大是决定 A 股市
场大幅波动的主要原因。展望 2012 年，中国经济增速有望呈现前低后高的趋势，经济基本
面的两大不确定性仍将在较长期困扰资本市场，首先是房地产市场能否软着陆、会否传导至
全产业链，其次是出口增速会否大幅下滑、资金外流的趋势能否扭转。另一方面，国内经济
的通胀趋势已得到明显控制，中央紧缩货币的政策有望得到缓和， A股面临的政策环境将明
显好于去年。流动性有望逐步宽松，股市的资金环境将明显改善。目前 A 股市盈率水平已
处于历史低位，继续下行的空间不大，预计 2012 年股市的整体表现将远好于去年，估值较
低或超预期高增长的板块值得重点关注。
长期来看，我国处于快速的城市化、工业化进程中，经济将在较长时期内保持高增速,
本基金对市场的长期走势保持乐观。作为被动投资的基金，下阶段本基金将继续采取紧密跟
踪比较基准的投资策略，审慎管理基金资产，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，期望为
投资者分享中国经济的未来成长提供良好的投资机会。
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、监管要求的变化和业务发展的实际需要，重点围绕
“三条底线”进一步完善公司内控，继续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有
效确保了基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。
本年度，主要监察稽核工作及措施如下：
（1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务实际，不断督促、推动相关制度流易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
13
程的建立、修订、补充、完善，及时贯彻落实新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展
的需要，保持公司良好的内控环境。
（2）坚守“三条底线” 、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，
对投资交易、销售宣传、人员规范及个人投资申报、运营维稳、反洗钱、客户服务、IT 治
理等方面开展了一系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的制度规章为依
据，推动公司合规、内控体系的健全完善。
（3）不断促进监察稽核工具方法和流程的完善，在上半年实现了投资合规监控系统的
上线运行，全面梳理、完善了投资合规监控表，使投资合规监控的独立性、稳定性与有效性
得到提升。
（4）坚持对投资、交易等业务的运作进行日常合规性监察检查，加强公平交易管理和
异常交易监控, 增加检查和反馈提示力度，不断摸索改进监控方法和分析手段，适应业务发
展和风险监控的需要。
（5）积极深入参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见
和建议；负责公司日常法律事务、合同审查，检查督促客户投诉的及时反馈处理。
（6）牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关工作流程的不断完善，明确落实相关部门
的职责，组织相关部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息调研与意见反馈、
可疑交易报告报送和各类工作信息报告等工作，并进行了较全面的反洗钱内部审计与整改，
进一步贯彻落实反洗钱法规精神和工作要求。
（7）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，力求信息披露真实、
完整、准确、及时。
（8）积极开展或配合人力资源部进行各类监察合规培训，促进公司合规文化建设。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份
额持有人的合法权益。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对
基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
14
核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险
管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值
政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，
熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任
能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常
估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供银行
间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 4.8 4.8 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§ § § §5 5 5 5
托管人 托管人 托管人 托管人报告 报告 报告 报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2011 年，本基金托管人在对易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配 利润分配 利润分配 利润分配等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明
2011 年，易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——易方
达基金管理有限公司在易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运
作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报
告期内，易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
15
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达上证中盘交易型开放式
指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ § § §6 6 6 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
普华永道中天审字(2012)第 20250 号
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简
称“易方达上证中盘 ETF联接基金”)的财务报表，包括 2011年 12 月 31 日的资产负债表、
2011年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 6.1 6.1 6.1 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是易方达上证中盘 ETF 联接基金的基金管理人易方达基金管
理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
6.2 6.2 6.2 6.2 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
16
6.3 6.3 6.3 6.3 审计意见 审计意见 审计意见 审计意见
我们认为，上述易方达上证中盘 ETF 联接基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制， 公允反映了易方达上证中盘 ETF联接基金 2011 年 12月 31日的财务状况以及 2011
年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师
薛竞 庄贤
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2012年 3月 22日
§ § § §7 7 7 7
年度财务报 年度财务报 年度财务报 年度财务报表 表 表 表
7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2011年 12月 31日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 7.4.7.1 21,605,634.44 14,517,310.40
结算备付金
1,390,907.22 798,250.15
存出保证金
333,333.32 166,666.66
交易性金融资产
7.4.7.
2
660,865,239.73 1,238,873,533.13
其中：股票投资
3,057,497.58 19,824,802.65
基金投资
638,483,742.15 1,155,931,912.08
债券投资
19,324,000.00 63,116,818.40
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.
3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.
4
- -
应收证券清算款
- 19,626.99 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
17
应收利息
7.4.7.
5
121,870.50 1,904,796.76
应收股利
- -
应收申购款
89,813.46 5,430,474.09
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.
6
- -
资产总计
684,406,798.67 1,261,710,658.18
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2010年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.
3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
2,058,080.66 1,501,861.13
应付管理人报酬
23,784.30 43,282.96
应付托管费
4,756.84 8,656.58
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.
7
204,971.63 30,008.68
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.
8
365,348.95 295,804.62
负债合计
2,656,942.38 1,879,613.97
所有 所有 所有 所有者权益 者权益 者权益 者权益： ： ： ：
实收基金
7.4.7.
9
889,163,922.94 1,154,664,626.61
未分配利润
7.4.7.
10
-207,414,066.65 105,166,417.60
所有者权益合计
681,749,856.29 1,259,831,044.21
负债和所有者权益总计
684,406,798.67 1,261,710,658.18
注：1.本基金合同生效日为 2010 年 3 月 31 日，2010 年度实际报告期间为 2010 年 3 月
31 日至 2010 年 12月 31日。
2.报告截止日 2011年 12月 31日， 基金份额净值 0.7667元， 基金份额总额 889,163,922.94
份。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
18
7.2 7.2 7.2 7.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2011 年 1 月 1日至 2011年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2011年1月1日至2011年12
月31日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同
生效日）至2010年12月31
日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-367,458,441.05 181,393,467.25
1.利息收入
1,839,044.32 5,673,648.89
其中：存款利息收入 7.4.7.11 235,785.21 2,069,427.49
债券利息收入
1,603,259.11 2,553,700.07
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 1,050,521.33
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-22,566,305.49 5,601,580.73
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -5,754,502.16 -166,284,164.34
基金投资收益 7.4.7.13 -16,922,230.22 166,570,928.94
债券投资收益 7.4.7.14 -44,232.93 -154,193.20
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 154,659.82 5,469,009.33
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
-347,903,986.10 167,756,160.24
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
1,172,806.22 2,362,077.39
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
1,840,789.78 7,200,510.07
1．管理人报酬
465,552.41 3,581,665.90
2．托管费
93,110.43 716,333.07
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 849,010.10 2,579,660.44
5．利息支出
45,282.33 -
其中：卖出回购金融资产支出
45,282.33 -
6．其他费用 7.4.7.20 387,834.51 322,850.66
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “- - - -” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-369,299,230.83 174,192,957.18
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号 号 号 号
-369,299,230.83 174,192,957.18 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
19
填列 填列 填列 填列） ） ） ）
注：本基金合同生效日为 2010 年 3 月 31日， 2010 年度实际报告期间为 2010年 3月 31
日至 2010年 12月 31 日。
7.3 7.3 7.3 7.3 所有者权 所有者权 所有者权 所有者权益 益 益 益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2011 年 1 月 1日至 2011年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,154,664,626.61 105,166,417.60 1,259,831,044.21
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -369,299,230.83 -369,299,230.83
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-265,500,703.67 56,718,746.58 -208,781,957.09
其中：1.基金申购款 778,858,044.08 39,249,547.13 818,107,591.21
2.基金赎回款 -1,044,358,747.75 17,469,199.45 -1,026,889,548.30
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 889,163,922.94 -207,414,066.65 681,749,856.29
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效日）至2010年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 2,088,942,454.37 - 2,088,942,454.37
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 174,192,957.18 174,192,957.18
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-934,277,827.76 -69,026,539.58 -1,003,304,367.34
其中：1.基金申购款 767,063,235.48 52,387,200.62 819,450,436.10
2.基金赎回款 -1,701,341,063.24 -121,413,740.20 -1,822,754,803.44
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,154,664,626.61 105,166,417.60 1,259,831,044.21
注：本基金合同生效日为 2010 年 3 月 31日， 2010 年度实际报告期间为 2010年 3月 31
日至 2010年 12月 31 日。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
20
报表附注为财务报表的组成部分
本报告从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 7.4 7.4 7.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 1498号《关于核准易方达
上证中盘交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由易方达基金管
理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达上证中盘交易型开放式指数
证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案， 《易方达上证中盘交易
型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2010 年 3 月 31日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 2,088,942,454.37 份基金份额，其中认购资金利息折合 462,872.89 份
基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金
管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007年 5月 15日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》 、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的《证券投资基金信息披露
XBRL模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资
基金联接基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011
年 12月 31日的财务状况以及 2011年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业
务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
21
本基金会计年度为公历 1月 1 日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负
债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资
产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价，于股权分
置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 应收款
项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
22
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的基金投资、股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则
确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入 收入 收入 收入/(损失 损失 损失 损失)的 的 的 的确认和计量 确认和计量 确认和计量 确认和计量 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
23
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益， 股票投资在持有期间
应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 债券投
资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包
括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
(1) 每一基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；
(3) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每份
基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10% ；若基
金合同生效不满 3 个月，可不进行收益分配；
(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于
面值；
(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、或有充足证据表明最近交易市
价不能真实反映公允价值等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
24
证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况选取指数收益法等估值技术进行估值。
若目标 ETF持有上述股票，本基金根据实际情况在目标 ETF当日份额净值的基础上，根据
上述方法对目标 ETF份额净值进行调整，并按调整后的结果进行估值。
(2)
对于在锁定期内的非公开发行股票， 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市
价低于非公开发行股票的初始取得成本时， 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日
该非公开发行股票的价值； 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行
股票的初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理。
(3)
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技
术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券，参照中国证券业协会证券投资基金估
值工作小组关于固定收益品种的估值处理标准进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财
税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主
要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
25
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
(5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
活期存款 21,605,634.44 14,517,310.40
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 21,605,634.44 14,517,310.40
7.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2011年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,047,759.25 3,057,497.58 9,738.33
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 19,316,120.00 19,324,000.00 7,880.00
合计 19,316,120.00 19,324,000.00 7,880.00
资产支持证券 - - -
基金 818,649,186.34 638,483,742.15 -180,165,444.19
其他 - - -
合计 841,013,065.59 660,865,239.73 -180,147,825.86
项目
上年度末
2010年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 22,197,195.93 19,824,802.65 -2,372,393.28
债券
交易所市场 11,843,351.01 13,011,818.40 1,168,467.39
银行间市场 50,688,850.00 50,105,000.00 -583,850.00
合计 62,532,201.01 63,116,818.40 584,617.39
资产支持证券 - - -
基金 986,387,975.95 1,155,931,912.08 169,543,936.13
其他 - - -
合计 1,071,117,372.89 1,238,873,533.13 167,756,160.24
7.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/负债 负债 负债 负债 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
26
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
应收活期存款利息 7,801.98 2,897.94
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 625.90 279.40
应收债券利息 113,442.62 1,901,619.42
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 121,870.50 1,904,796.76
7.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 204,341.63 29,633.68
银行间市场应付交易费用 630.00 375.00
合计 204,971.63 30,008.68
7.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2011年12月31日
上年度末
2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 5,348.95 5,804.62
预提费用 360,000.00 290,000.00
合计 365,348.95 295,804.62 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
27
7.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,154,664,626.61 1,154,664,626.61
本期申购 778,858,044.08 778,858,044.08
本期赎回（以“-”号填列） -1,044,358,747.75 -1,044,358,747.75
本期末 889,163,922.94 889,163,922.94
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 41,367,147.64 63,799,269.96 105,166,417.60
本期利润 -21,395,244.73 -347,903,986.10 -369,299,230.83
本期基金份额交易产生
的变动数
-11,892,022.71 68,610,769.29 56,718,746.58
其中：基金申购款 41,237,864.64 -1,988,317.51 39,249,547.13
基金赎回款 -53,129,887.35 70,599,086.80 17,469,199.45
本期已分配利润 - - -
本期末 8,079,880.20 -215,493,946.85 -207,414,066.65
7.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
活期存款利息收入 207,145.88 2,000,877.05
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 6,064.25 34,465.03
其他 22,575.08 34,085.41
合计 235,785.21 2,069,427.49
7.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 股票投资收益项目构成 股票投资收益项目构成 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月3
1日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生
效日）至2010年12月31日 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
28
股票投资收益——买卖股票差价收入 -6,279,917.90 -18,928,517.59
股票投资收益——赎回差价收入 - -
股票投资收益——申购差价收入 525,415.74 -147,355,646.75
合计 -5,754,502.16 -166,284,164.34
7.4.7.12.2 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
卖出股票成交总额 181,142,466.94 265,398,899.12
减：卖出股票成本总额 187,422,384.84 284,327,416.71
买卖股票差价收入 -6,279,917.90 -18,928,517.59
7.4.7.12.3 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——申购差价收入 申购差价收入 申购差价收入 申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
申购基金份额总额 390,126,600.00 1,642,551,600.00
减：现金支付申购款总额 7,894,069.08 262,562,774.01
减：申购股票成本总额 381,707,115.18 1,527,344,472.74
申购差价收入 525,415.74 -147,355,646.75
7.4.7.13 7.4.7.13 7.4.7.13 7.4.7.13 基金投资收益 基金投资收益 基金投资收益 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年 1月 1日至 2011年 12
月 31日
上年度可比期间
2010年 3月 31日（基金合同
生效日）至 2010 年12月31
日
卖出/赎回基金成交总额 577,492,202.35
938,537,800.29
减：卖出/赎回基金成本总额 594,414,432.57
771,966,871.35
基金投资收益 -16,922,230.22
166,570,928.94
7.4.7.14 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月
31日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成交总额
189,191,238.30 742,481,490.00
减：卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成本总额
184,560,295.61 731,817,062.24
减：应收利息总额 4,675,175.62 10,818,620.96 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
29
债券投资收益 -44,232.93 -154,193.20
7.4.7.15 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
股票投资产生的股利收益 154,659.82 5,469,009.33
基金投资产生的股利收益 - -
合计 154,659.82 5,469,009.33
7.4.7.17 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
1.交易性金融资产 -347,903,986.10 167,756,160.24
——股票投资 2,382,131.61 -2,372,393.28
——债券投资 -576,737.39 584,617.39
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 -349,709,380.32 169,543,936.13
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -347,903,986.10 167,756,160.24
7.4.7.18 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
基金赎回费收入 1,172,806.22 2,278,480.19
基金合同生效前利息收入 - 83,597.20
合计 1,172,806.22 2,362,077.39
7.4.7.19 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效日）至
2010年12月31日 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
30
交易所市场交易费用 848,010.10 2,574,235.44
银行间市场交易费用 1,000.00 5,425.00
合计 849,010.10 2,579,660.44
7.4.7.20 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效日）
至2010年12月31日
审计费用 60,000.00 80,000.00
信息披露费 300,000.00 210,000.00
银行汇划费 9,834.51 24,450.66
银行间账户维护费 18,000.00 7,500.00
证券账户开户费 - 900.00
合计 387,834.51 322,850.66
7.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金
注：根据 2011年 4月 9日《易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告》 ，基金
管理人股东广东盈峰投资控股集团有限公司已更名为“盈峰投资控股集团有限公司” ， 基金
管理人已完成股东更名事项的工商变更登记。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方 通过关联方 通过关联方 通过关联方交易单元 交易单元 交易单元 交易单元进行的交易 进行的交易 进行的交易 进行的交易 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
31
7.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券 15,964,655.96 2.75% 910,805,309.46 43.40%
7.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易 债券交易 债券交易 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年3月31日 （基金合同生效日）
至2010年12月31日
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
广发证券 5,309,748.10 7.16% - -
7.4.10.1.4 债券回购交易 债券回购交易 债券回购交易 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年3月31日 （基金合同生效日）
至2010年12月31日
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
广发证券 - - 1,398,700,000.00 56.60%
7.4.10.1.5 基 基 基 基金交易 金交易 金交易 金交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
上年度可比期间
2010年3月31日 （基金合同生效日）
至2010年12月31日
成交金额
占当期基金成
交总额的比例
成交金额
占当期基金
成交总额的
比例
广发证券 42,786,775.26 9.23% - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
32
7.4.10.1.6 应 应 应 应支付关联方的佣金 支付关联方的佣金 支付关联方的佣金 支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
广发证券 13,570.91 2.75% - -
关联方名称
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效日）至2010年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
广发证券 774,182.01 43.40% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不
计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
465,552.41 3,581,665.90
其中：支付销售机构的客户维护
费
1,211,725.85 1,664,160.06
注：1.基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.5%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为调整后的前一日基金资产净值。 调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净
值－前一日本基金持有的上证中盘 ETF 公允价值，金额为负时以零计。
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前 3个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2.客户维护费按日提，按季支付，具体公式如下： 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
33
H= E×R/当年天数
H 为每日应计提的客户维护费
E 为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值
R 为代销机构的客户维护费率
对于非工作日，则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。
7.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年1月1日至2011年12月31
日
上年度可比期间
2010年3月31日（基金合同生效
日）至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
费
93,110.43 716,333.07
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.1%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为调整后的前一日基金资产净值。 调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净
值－前一日本基金持有的上证中盘 ETF 公允价值，金额为负时以零计。
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前 3个工
作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购 含回购 含回购 含回购)交易 交易 交易 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券 （含回购） 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末除 除 除 除基金管 基金管 基金管 基金管理人 理人 理人 理人之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日
上年度可比期间
2010年 3月 31日（基金合同生效日）
至 2010 年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
34
中国工商银行 21,605,634.44 207,145.88 14,517,310.40 2,000,877.05
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
于本报告期末及上年度末，本基金分别持有 293,974,742 份和 365,801,238 份目标 ETF
基金份额，占其总份额的比例分别为 66.29%和 57.64%。
7.4.11 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2011 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限 等流通受限 等流通受限 等流通受限股票 股票 股票 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600132 重庆啤酒 2011-12-23
重大
事项
28.45 2012-01-10 25.61 7,000 199,150.00 199,150.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.13 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风
险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投
资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
35
看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对
投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风
险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本
基金为指数型基金，采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资于上证中盘 ETF，实现
对业绩比较基准的紧密跟踪。因此本基金具有与标的指数相似的风险收益特征。
7.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通
过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公
司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占
基金资产净值的比例为 0.00%(2010年 12 月 31 日：1.04%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 19,437,442.62 51,978,972.60
合计 19,437,442.62 51,978,972.60
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
AAA 0.00 13,039,465.22
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
36
合计 0.00 13,039,465.22
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性
风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散
投资、 监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险， 同时基金管理人通过分析持有人结构、
申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，
期末除 7.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 投资管理
人通过久期、凸度、V AR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2011 年12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 21,605,634.44 - - - 21,605,634.44
结算备付金 1,390,907.22 - - - 1,390,907.22
存出保证金 - - - 333,333.32 333,333.32
交易性金融资产 19,324,000.00 - - 641,541,239.73 660,865,239.73
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资 - - - - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
37
产
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 121,870.50 121,870.50
应收股利 - - - - -
应收申购款 6,654.13 - - 83,159.33 89,813.46
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 42,327,195.79 - - 642,079,602.88 684,406,798.67
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 2,058,080.66 2,058,080.66
应付管理人报酬 - - - 23,784.30 23,784.30
应付托管费 - - - 4,756.84 4,756.84
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 204,971.63 204,971.63
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 365,348.95 365,348.95
负债总计 - - - 2,656,942.38 2,656,942.38
利率敏感度缺口 42,327,195.79 - - 639,422,660.50 681,749,856.29
上年度末2010年
12月31日
1年以内 1－5年 5年以上
不计息
合计
资产
银行存款 14,517,310.40 - - - 14,517,310.40
结算备付金 798,250.15 - - - 798,250.15 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
38
存出保证金 - - - 166,666.66 166,666.66
交易性金融资产 50,105,000.00 - 13,011,818.40 1,175,756,714.73 1,238,873,533.13
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - -
-
-
应收证券清算款 - - - 19,626.99 19,626.99
应收利息 - - - 1,904,796.76 1,904,796.76
应收股利 - - - - -
应收申购款 3,848,881.88 - - 1,581,592.21 5,430,474.09
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 69,269,442.43 - 13,011,818.40 1,179,429,397.35 1,261,710,658.18
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - -
-
-
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 1,501,861.13 1,501,861.13
应付管理人报酬 - - - 43,282.96 43,282.96
应付托管费 - - - 8,656.58 8,656.58
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 30,008.68 30,008.68
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 295,804.62 295,804.62
负债总计 - - - 1,879,613.97 1,879,613.97
利率敏感度缺口 69,269,442.43 - 13,011,818.40 1,177,549,783.38 1,259,831,044.21
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分
类。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
39
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
1.市场利率下降 25个基点 39,457.20 22,527.04
2.市场利率上升 25个基点 -39,296.72 -22,506.80
7.4.13.4.2 外汇 外汇 外汇 外汇风险 风险 风险 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、V AR
等指标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 3,057,497.58 0.45 19,824,802.65 1.57
交易性金融资产-基金投资 638,483,742.15 93.65 1,155,931,912.08 91.75
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 641,541,239.73 94.10 1,175,756,714.73 93.33
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2011年 12 月 31 日
上年度末
2010年 12月 31 日 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
40
1.业绩比较基准上升 5% 30,148,915.63 61,101,805.64
2.业绩比较基准下降 5% -30,148,915.63 -61,101,805.64
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)
金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii)
各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为 641,342,089.73 元，第二层级的余额为 19,523,150.00 元，无属于第三层级的余额(2010
年 12月 31日： 第一层级的余额为 1,185,768,459.21元， 第二层级的余额为 53,105,073.92 元，
无属于第三层级的余额)。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发
行等情况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值
调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层
级或第三层级。对于目标 ETF，若本基金因上述事项在目标 ETF 当日份额净值的基础上，
对目标 ETF的公允价值进行调整，则本基金在调整期间内将目标 ETF的公允价值从第一层
级转出。
(iv) 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2010 年期初：同)；本易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
41
基金本期净转入/（转出）第三层级-155,177.60元(2010 年度：无)。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ § § §8 8 8 8
投资组合报 投资组合报 投资组合报 投资组合报告 告 告 告
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 3,057,497.58 0.45
其中：股票 3,057,497.58 0.45
2 基金投资 638,483,742.15 93.29
3 固定收益投资 19,324,000.00 2.82
其中：债券 19,324,000.00 2.82
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 22,996,541.66 3.36
7 其他各项资产 545,017.28 0.08
8 合计 684,406,798.67 100.00
8.2 8.2 8.2 8.2 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 易 方 达 上
证 中 盘 交
易 型 开 放
式 指 数 证
券 投 资 基
金
股票型 交易型开放
式（ETF）
易 方 达 基
金 管 理 有
限公司
638,483,742.15 93.65
8.3 8.3 8.3 8.3 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
42
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 1,059,610.40 0.16
C0
食品、饮料 566,890.00 0.08
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 - -
C8
医药、生物制品 492,720.40 0.07
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 273,978.00 0.04
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 248,352.00 0.04
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 1,177,147.18 0.17
J 房地产业 298,410.00 0.04
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 3,057,497.58 0.45
8.4 8.4 8.4 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有 所有 所有 所有股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601939 建设银行 88,000 399,520.00 0.06
2 600887 伊利股份 18,000 367,740.00 0.05
3 600256 广汇股份 14,500 298,410.00 0.04
4 600999 招商证券 28,291 288,002.38 0.04
5 600795 国电电力 98,200 273,978.00 0.04
6 600406 国电南瑞 7,960 248,352.00 0.04
7 601988 中国银行 84,700 247,324.00 0.04
8 600518 康美药业 21,900 245,718.00 0.04 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
43
9 601009 南京银行 26,110 242,300.80 0.04
10 600276 恒瑞医药 7,885 232,134.40 0.03
11 600132 重庆啤酒 7,000 199,150.00 0.03
12 600252 中恒集团 1,400 14,868.00 0.00
8.5 8.5 8.5 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600887 伊利股份 9,427,158.66 0.75
2 600795 国电电力 8,357,741.90 0.66
3 600585 海螺水泥 7,765,107.80 0.62
4 600739 辽宁成大 7,434,315.81 0.59
5 600256 广汇股份 7,193,900.74 0.57
6 600068 葛洲坝 6,921,162.98 0.55
7 600518 康美药业 6,655,203.90 0.53
8 601299 中国北车 6,515,190.98 0.52
9 601009 南京银行 6,222,563.84 0.49
10 600999 招商证券 6,222,018.32 0.49
11 600690 青岛海尔 6,088,241.93 0.48
12 600875 东方电气 5,759,873.77 0.46
13 601666 平煤股份 5,712,848.37 0.45
14 601186 中国铁建 5,463,629.34 0.43
15 600132 重庆啤酒 5,376,641.67 0.43
16 600415 小商品城 5,354,709.54 0.43
17 600309 烟台万华 5,183,291.62 0.41
18 600150 中国船舶 5,031,729.82 0.40
19 601766 中国南车 4,860,259.00 0.39
20 600100 同方股份 4,735,232.08 0.38
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600690 青岛海尔 11,088,356.52 0.88
2 600675 中华企业 6,983,842.48 0.55
3 600816 安信信托 4,194,965.05 0.33 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
44
4 600887 伊利股份 4,159,554.97 0.33
5 600795 国电电力 3,810,726.00 0.30
6 600256 广汇股份 3,534,441.69 0.28
7 600999 招商证券 3,505,273.94 0.28
8 601988 中国银行 2,741,670.52 0.22
9 600518 康美药业 2,734,815.56 0.22
10 600739 辽宁成大 2,710,622.43 0.22
11 600406 国电南瑞 2,707,933.13 0.21
12 601009 南京银行 2,550,415.25 0.20
13 600123 兰花科创 2,494,344.05 0.20
14 601666 平煤股份 2,426,795.31 0.19
15 600068 葛洲坝 2,324,683.23 0.18
16 600642 申能股份 2,219,328.32 0.18
17 600875 东方电气 2,207,573.68 0.18
18 601788 光大证券 2,124,432.07 0.17
19 601299 中国北车 2,067,371.55 0.16
20 600309 烟台万华 2,063,922.64 0.16
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 买入股票的成本总额 买入股票的成本总额 买入股票的成本总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 及卖出股票的收入总额 及卖出股票的收入总额 及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 399,810,783.34
卖出股票收入（成交）总额 181,142,466.94
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.6 8.6 8.6 8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 19,324,000.00 2.83
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
45
9 合计 19,324,000.00 2.83
8.7 8.7 8.7 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 1101084
11 央行票据
84
200,000 19,324,000.00 2.83
注：本基金本报告期末仅持有以上债券。
8.8 8.8 8.8 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 的 的 的所有 所有 所有 所有资产支持证券投资 资产支持证券投资 资产支持证券投资 资产支持证券投资明细 明细 明细 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 8.9 8.9 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 8.10 8.10 8.10 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.10.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.10.3 期末 期末 期末 期末其他 其他 其他 其他各项 各项 各项 各项资产构成 资产构成 资产构成 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 333,333.32
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 121,870.50
5 应收申购款 89,813.46
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 545,017.28 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
46
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§ § § §9 9 9 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9.1 9.1 9.1 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
33,189 26,790.92 91,467,050.13 10.29% 797,696,872.81 89.71%
9.2 9.2 9.2 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
64,111.02 0.0072%
§ § § §10 10 10 10
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010 年3 月 31 日)基金份额总额
2,088,942,454.37
本报告期期初基金份额总额 1,154,664,626.61
本报告期基金总申购份额
778,858,044.08
减：本报告期基金总赎回份额 1,044,358,747.75
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额 889,163,922.94 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
47
§ § § §11 11 11 11
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
11.1 11.1 11.1 11.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 11.2 11.2 11.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经本基金管理人第四届董事会 2011 年第九次会议及第十次会议审议通过，并向中国证
券监督管理委员会报告，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1591号文核准批复，
自 2011年 10月 9日起，梁棠先生不再任董事长职务；叶俊英先生任董事长，并不再任总经
理职务；刘晓艳女士任总经理，并不再任副总经理职务。2011 年 10 月 11 日，本基金管理
人在指定信息披露媒体刊登了《易方达基金管理有限公司关于高级管理人员变更公告》 。
2011年 11 月 3 日，本基金管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作，公司法定
代表人正式变更为现任董事长叶俊英。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 11.3 11.3 11.3 涉及 涉及 涉及 涉及基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 11.4 11.4 11.4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 11.5 11.5 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 2 年聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务， 本
报告年度的审计费用为 60,000.00元。
11.6 11.6 11.6 11.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
48
11.7 11.7 11.7 11.7 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司交易单元 交易单元 交易单元 交易单元的有关情况 的有关情况 的有关情况 的有关情况
11.7.1 基金 基金 基金 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国海证券 1 251,571,304.99 43.30% 213,835.63 43.30% -
申银万国 1 313,406,300.33 53.95% 266,390.78 53.95% -
广发证券 1 15,964,655.96 2.75% 13,570.91 2.75% -
中信建投 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基
金交易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期债
券回
购成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金额
占当期基金
成交总额的
比例
国海证券
59,896,919.0
0
80.7
2%
- - - -
242,558,72
8.24
52.31%
申银万国 8,994,600.00 12.1 - - - - 178,353,42 38.46% 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
49
2% 9.49
广发证券 5,309,748.10
7.1
6%
- - - -
42,786,775.
26
9.23%
中信建投 - - - - - - - -
11.8 11.8 11.8 11.8 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-01-25
2
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持
有的哈药股份（证券代码：600664）采用收
盘价估值的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-02-17
3
易方达基金管理有限公司关于调整中国工
商银行借记卡基金网上直销优惠申购费率
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-02-28
4
易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-01
5
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加浦发银行基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-01
6
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-09
7
易方达基金管理有限公司关于扩展网上交
易定期定额业务申购周期的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-28
8
易方达基金管理有限公司关于增加民族证
券、瑞银证券、中信万通证券为易方达上证
中盘交易型开放式指数证券投资基金联接
基金代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-29
9
易方达基金管理有限公司关于基金对账单
服务形式调整的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-03-31
10
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行个人电子银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-01
11
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加东莞银行网上银行申购和定
期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-01
12
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加华夏银行为代销机构、在华夏
银行推出定期定额申购业务及参加华夏银
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-07 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
50
行网上银行与定期定额申购费率优惠活动
的公告
13
易方达基金管理有限公司关于公司股东更
名的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-09
14
关于易方达上证中盘交易型开放式指数证
券投资基金及其联接基金基金份额净值计
算位数变更及基金合同、托管协议修改的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-16
15
易方达基金管理有限公司关于开通中国工
商银行借记卡网上直销定期定额申购业务
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-26
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加江苏银行网上银行申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-29
17
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在中信证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-04-29
18
关于暂停中国银行广东省分行银行卡基金
网上直销业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-05-24
19
易方达基金管理有限公司关于开通基金手
机交易和查询业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-06-07
20
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在中国工商银行推出定期定额申
购业务及参加中国工商银行定期定额申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-06-17
21
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加交通银行网上银行、手机银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-06-30
22
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中信银行网上银行、手机银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-04
23
易方达基金管理有限公司关于调整网上直
销定期定额投资金额下限和上限的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-07
24
易方达基金管理有限公司关于开通中国工
商银行借记卡电话交易、手机交易认/申购
业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-11
25
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加厦门证券网上交易申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-15
26
关于易方达基金管理有限公司广州直销中
心电话号码变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-29
27
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-07-29 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
51
件的公告
28
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加东莞农村商业银行为代销机
构及在东莞农村商业银行推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-08-15
29
易方达基金管理有限公司关于延长中国工
商银行借记卡基金网上直销申购费率优惠
期的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-01
30
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在华宝证券推出定期定额申购业
务及参加华宝证券网上交易申购和定期定
额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-09
31
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加江海证券为代销机构、在江海
证券推出定期定额申购业务及参加江海证
券网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-13
32
易方达基金管理有限公司关于调整基金经
理助理的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-23
33
易方达基金管理有限公司关于拓展网上直
销定期投资业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-26
34
易方达基金管理有限公司关于网上直销系
统开通智能交易业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-09-26
35
易方达基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-10-11
36
易方达基金管理有限公司关于高级管理人
员变更公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-10-11
37
关于易方达基金管理有限公司上海直销中
心办公地址变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-10-18
38
易方达基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明文
件的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-01
39
易方达基金管理有限公司关于调整旗下部
分开放式基金最低赎回、转换转出及最低持
有份额限制的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-04
40
易方达基金管理有限公司对市场上出现冒
用本公司名义进行非法证券活动的特别提
示
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-04
41
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加广州银行为代销机构、在广州
银行推出定期定额申购业务及参加广州银
行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-10
42
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金增加华融证券为代销机构、在华融
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-11-16 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
52
证券推出定期定额申购业务及参加华融证
券申购费率优惠活动的公告
43
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加江苏银行网上银行申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-01
44
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部
分基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-09
45
易方达基金管理有限公司关于易方达上证
中盘交易型开放式指数基金联接基金和易
方达沪深300指数基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-10
46
易方达基金管理有限公司关于易方达上证
中盘交易型开放式指数基金联接基金和易
方达沪深300指数基金进一步估值调整的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-14
47
易方达基金管理有限公司关于易方达上证
中盘交易型开放式指数基金联接基金和易
方达沪深 300 指数基金估值调整的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-17
48
易方达基金管理有限公司关于增加中金公
司为旗下部分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-21
49
关于易方达基金管理有限公司北京直销中
心办公地址及电话号码变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-28
50
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加东莞银行网上银行申购和定
期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-30
51
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金参加中国工商银行“2012 倾心回
馈”基金定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-30
52
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加华夏银行网上银行申购
和定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-30
53
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加深圳发展银行基金申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-30
54
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加中国农业银行网上银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-30
55
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续参加中国邮政储蓄银行个人
网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2011-12-30 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告
53
§ § § §12 12 12 12
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
12.1 12.1 12.1 12.1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1.中国证监会核准易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文
件；
2.《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 ；
3.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
4.《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》 ；
5.基金管理人业务资格批件和营业执照；
6.基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 12.2 12.2 12.2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
12.3 12.3 12.3 12.3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一二年三月二十七日
