易方达创业板交易型开放式指数证券投资 易方达创业板交易型开放式指数证券投资 易方达创业板交易型开放式指数证券投资 易方达创业板交易型开放式指数证券投资
基金联接基金 基金联接基金 基金联接基金 基金联接基金
2011 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告摘要 摘要 摘要 摘要
2011 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一二年三月二十七日
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
1
§ § § §1 1 1 1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2012 年 3 月 20 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。 普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意
见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2011年 9月 20 日起至 12 月 31 日止。
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2
§ § § §2 2 2 2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金简称 易方达创业板 ETF 联接
基金主代码 110026
交易代码
110026
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 9月 20日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 205,795,630.26 份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况 目标基金基本情况 目标基金基本情况 目标基金基本情况
基金名称 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159915
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2011年 9月 20 日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011年 12 月 9 日
基金管理人名称 易方达基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪
误差的最小化。
投资策略
本基金为创业板 ETF 的联接基金。创业板 ETF 是
采用完全复制法实现对创业板指数紧密跟踪的全
被动指数基金， 本基金主要通过投资于创业板ETF
实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟
踪偏离度控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制
在 4%以内。在投资运作过程中，本基金将在综合
考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，
决定采用实物申赎的方式或证券二级市场交易的
方式进行创业板 ETF 的买卖。本基金可以参与股
指期货交易，但必须根据风险管理的原则，以套
期保值为目的。
业绩比较基准 创业板指数收益率X95%+活期存款利率(税后)X5%
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3
风险收益特征
本基金是指数型股票基金，属于证券投资基金中
的高风险高收益品种，理论上其风险收益水平高
于混合型基金、债券基金和货币市场基金。
本基金为创业板 ETF 的联接基金，主要通过投资
于创业板 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。
因此，本基金的业绩表现与创业板指数的表现密
切相关。
2.2.1 目标 目标 目标 目标基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金采取完全复制法进行投资，即按照创业板
指数的成份股组成及权重构建股票投资组合。但
是当指数编制方法变更、成份股发生变更、成份
股权重由于自由流通量调整而发生变化、成份股
派发现金股息、配股及增发、股票长期停牌、市
场流动性不足等情况发生时，基金管理人将对投
资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。本基金力
争将日均跟踪偏离度控制在 0.2%以内,年化跟踪
误差控制在 2%以内。 本基金可以参与股指期货
交易，但必须根据风险管理的原则，以套期保值
为目的。
业绩比较基准 创业板指数
风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险与收益水平高于
混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张南 赵会军
联系电话 020－38799008 010—66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020－38799488 010—66105798
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼
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§ § § §3 3 3 3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润 基金净值表现及利润 基金净值表现及利润 基金净值表现及利润分配情况 分配情况 分配情况 分配情况
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 3.1.1 3.1.1 3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标
2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 9 9 9 9 月 月 月 月 20 20 20 20 日 日 日 日（ （ （ （基金合同生效日 基金合同生效日 基金合同生效日 基金合同生效日） ） ） ）至 至 至 至 2011 2011 2011 2011 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
本期已实现收益 -1,117,295.87
本期利润 -14,765,350.47
加权平均基金份额本期利
润
-0.0477
本期基金份额净值增长率 -7.09%
3.1.2 3.1.2 3.1.2 3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标
2011 2011 2011 2011 年末 年末 年末 年末
期末可供分配基金份额利
润
-0.0709
期末基金资产净值 191,210,342.00
期末基金份额净值 0.9291
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金合同于 2011 年 9月 20日生效，合同生效当年期间的数据和指标按实际存续期
计算。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值 基金份额净值增长 增长 增长 增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -7.15% 0.57% -7.35% 1.93% 0.20% -1.36%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
-7.09% 0.54% -13.91% 1.91% 6.82% -1.37%
3.2.2 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金 自基金合同生效以来基金份额 份额 份额 份额累计净值 累计净值 累计净值 累计净值增长 增长 增长 增长率变动及其与同期业绩比较基准收 率变动及其与同期业绩比较基准收 率变动及其与同期业绩比较基准收 率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较 益率变动的比较 益率变动的比较 益率变动的比较
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易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年9 月 20 日至 2011 年 12 月 31 日）
注：1.本基金合同于 2011 年 9月 20日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2.基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）基金资产中投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%;
（2）现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%;
（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40%，在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不展期;
（4）本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的
股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
（5）本基金投资于股指期货的，在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不
得超过基金资产净值的 10%；在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值
之和,不得超过基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以
内的政府债券） 、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；基金在
任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20%；在任何
交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值
的 20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金
资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;
（6）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的 0.5%，
基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%，基金管理人管理的全部基金持有同
一权证的比例不超过该权证的 10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定;
（7）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。
如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限
制。
如有法律法规或监管机构允许本基金投资的其他品种， 投资比例将遵从法律法规或监管部
门的规定。
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由于证券市场波动、 上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组
合不符合上述约定的比例，不在限制之内，但基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以
达到标准。法律法规另有规定的从其规定。
3. 本基金的建仓期为六个月，本报告期本基金处于建仓期内。
4.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为-7.09%， 同期业绩比较基准
收益率为-13.91%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
注：本基金合同生效日为 2011 年 9 月 20 日，2011 年度的相关数据根据当年的实际存续
期计算。
3.3 3.3 3.3 3.3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2011 年 9 月 20日）至本报告期末未发生利润分配。
§ § § §4 4 4 4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司于 2001 年 4 月
17 日成立，注册资本 1.2 亿元。截至 2011 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限
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公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司
和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管
理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持
“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最优回报。
截至 2011年 12 月 31 日，本公司旗下共管理 30 只开放式基金和 1 只封闭式基金，具体
包括科瑞证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易
方达 50 指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达
稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证 100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股
票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券
投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达
中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型
证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深 300指数证券投资基
金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券
投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式
指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型
证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金
（LOF） 、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易
方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、
企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王建军
本基金的基金经
理、易方达深证
100交易型开放
式指数基金的基
金经理、易方达
2011-09-20 - 4年
博士研究生， 曾任武汉利辉
国际游轮有限公司职员， 依
莱克斯（中国）营销有限公
司区域零售经理， 汇添富基
金管理有限公司数量分析
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深证 100交易型
开放式指数基金
联接基金的基金
经理、易方达创
业板交易型开放
式指数证券投资
基金的基金经理
师， 易方达基金管理有限公
司量化研究员、 基金经理助
理。
注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日， “离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内本基金运 报告期内本基金运 报告期内本基金运 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 作遵规守信情况的说明 作遵规守信情况的说明 作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持
有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内 管理人对报告期内公平交易 公平交易 公平交易 公平交易情况的 情况的 情况的 情况的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强
化事后分析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人
规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行
环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易
系统中的公平交易模块， 以尽可能确保公平对待各投资组合。 对于一级市场申购等场外交易，
按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无。
4.3.3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
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4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现 报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2011 年国内宏观经济整体平稳发展，全年 GDP 增速为 9.2%，但是分季度来看，GDP
增速逐步下滑趋势较明显。投资增速全年相对比较平稳，下半年投资增速相对上半年有所下
滑。消费品零售总额增速全年比较平稳，但是进出口同比增速全年总体下滑比较明显，特别
是四季度进出口同比增速下降较快。2011 年整体通胀水平相对较高，为了控制通胀，宏观
经济政策方面全年基本维持了相对紧缩的货币政策。在紧缩的宏观调控政策影响之下，三、
四季度整体经济增速出现了明显下行， CPI和 PPI也于三季度达到年内最高点之后开始下行，
特别是四季度 CPI和 PPI出现了快速下降的趋势。
在通胀水平得到一定程度的控制之后，紧缩的宏观政策在四季度出现了微调和预调，主
要体现在货币政策方面出现了存款准备金率自本轮宏观调控以来的首次下降， 同时在财政政
策方面出现了结构性的减税。但是，基于对通胀形势转变的谨慎应对，政府宏观政策的微调
和预调的力度低于市场的普遍预期， 同时市场对上市公司全年的业绩预期随着整体经济的下
滑而不断下调，A股市场在上半年出现了震荡行情，而在下半年则出现了单边下跌的走势。
上证指数全年涨幅为-21.68%，创业板价格指数涨幅为-35.88%。从结构上看， 2011 年市场表
现出较为明显的风格反转特征，估值较高的中小盘个股调整幅度大于市场平均水平。本基金
于 2011年 9月 20日成立， 在本报告期内本基金的单位净值跟随业绩比较基准出现了较大幅
度的下跌。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.9291 元，本报告期份额净值增长率为-7.09%，同
期业绩比较基准收益率为-13.91%，年化跟踪误差为 24.4584%。因本报告期本基金仍处于合
同规定的建仓期之内，故跟踪误差等指标仍在调整之中。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观 管理人对宏观经济 经济 经济 经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
展望下一阶段市场，宏观经济总体将保持平稳发展，宏观经济政策短期的重点将由严格
控制通胀水平逐步转变到稳定经济增长和保民生上来， 中长期的重点是在保持经济总量平稳
快速发展的前提下，通过着力完善体制机制来推动经济结构的转型。近期海外经济出现了一
些较大的动荡因素，欧洲主权债务危机愈演愈烈，给全球经济复苏带来了较大的负面影响，
海外整体的持续复苏变得较为脆弱， 但趋势仍未改变， 特别是美国的经济状况仍在持续改善。
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鉴于内外需结构的调整、优化以及国内经济的弹性和潜在的内生增长力，本基金对中国经济
中长期的前景持相对乐观的判断。创业板指数行业分布主要集中在新兴产业，指数成分股市
值小、成长性高、弹性大。创业板指数成分股主要为小市值股票，虽然其估值水平普遍较主
板大市值股票高，但鉴于当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来的发展前景，创业板
指数中长期的投资价值依然明显。
作为被动投资的基金，创业板 ETF 联接基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控
制基金相对业绩基准的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望创
业板 ETF联接基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对
基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复
核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险
管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值
政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，
熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任
能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常
估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供银行
间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
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§ § § §5 5 5 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2011 年，本基金托管人在对易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的
托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在
任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配 利润分配 利润分配 利润分配等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明 等情况的说明
2011 年，易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——易方达
基金管理有限公司在易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、 基
金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金联接基金 2011 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ § § §6 6 6 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
普华永道中天会计师事务所审计了 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年 9 月 20
日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表
以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看
审计报告全文。
§ § § §7 7 7 7
年度财务报 年度财务报 年度财务报 年度财务报表 表 表 表
7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
12
报告截止日：2011年 12月 31日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
本期末 本期末 本期末 本期末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 47,501,892.62
结算备付金 667,137.76
存出保证金 -
交易性金融资产 82,871,287.43
其中：股票投资 59,826,170.68
基金投资 23,045,116.75
债券投资 -
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 60,800,291.20
应收证券清算款 -
应收利息 51,430.84
应收股利 -
应收申购款 698,223.99
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 192,590,263.84
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
本期末 本期末 本期末 本期末
2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 365,936.72
应付赎回款 221,523.20
应付管理人报酬 82,509.29
应付托管费 16,501.85
应付销售服务费 -
应付交易费用 80,596.29
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 612,854.49
负债合计 1,379,921.84
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
13
实收基金 205,795,630.26
未分配利润 -14,585,288.26
所有者权益合计 191,210,342.00
负债和所有者权益总计 192,590,263.84
注：1.本基金合同生效日为 2011 年 9 月 20 日，2011 年度实际报告期间为 2011 年 9 月
20 日至 2011年 12月 31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表
及报表附注均无同期对比数据。
2.报告截止日 2011年 12月 31日， 基金份额净值 0.9291元， 基金份额总额 205,795,630.26
份。
7.2 7.2 7.2 7.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2011 年 9 月 20 日（基金合同生效日）至 2011年 12月 31日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
本期 本期 本期 本期
2011年 年 年 年9月 月 月 月20日 日 日 日（ （ （ （基金合同生效日 基金合同生效日 基金合同生效日 基金合同生效日） ） ） ）至 至 至 至2011年 年 年 年12月 月 月 月31日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-14,026,131.15
1.利息收入 2,412,952.94
其中：存款利息收入 1,000,239.63
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 1,412,713.31
其他利息收入 -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列） -3,046,621.92
其中：股票投资收益 -3,046,621.92
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-13,648,054.60
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
255,592.43
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
14
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
739,219.32
1．管理人报酬 434,139.08
2．托管费 86,827.83
3．销售服务费 -
4．交易费用 103,035.49
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．其他费用 115,216.92
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “- - - -” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-14,765,350.47
减：所得税费用
-
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号 号 号 号
填列 填列 填列 填列） ） ） ）
-14,765,350.47
注：本基金合同生效日为 2011年 9月 20日， 2011年度实际报告期间为 2011年 9月 20
日至 2011 年 12 月 31 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及
报表附注均无同期对比数据。
7.3 7.3 7.3 7.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2011 年 9 月 20 日（基金合同生效日）至 2011年 12月 31日
单位：人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 本期 本期 本期
2011年9月20日（基金合同生效日）至2011年12月31日
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 377,470,567.39 - 377,470,567.39
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -14,765,350.47 -14,765,350.47
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-171,674,937.13 180,062.21 -171,494,874.92
其中：1.基金申购款 9,101,874.27 -283,118.52 8,818,755.75
2.基金赎回款 -180,776,811.40 463,180.73 -180,313,630.67
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 205,795,630.26 -14,585,288.26 191,210,342.00
注：本基金合同生效日为 2011年 9月 20日， 2011年度实际报告期间为 2011年 9月 20
日至 2011 年 12 月 31 日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
15
报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 7.4 7.4 7.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 740 号《关于核准易方达创
业板交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有
限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达创业板交易型开放式指数证券投
资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案， 《易方达创业板交易型开放式
指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2011 年 9月 20日正式生效，基金合同生效日的基
金份额总额为 377,470,567.39 份基金份额，其中认购资金利息折合 39,577.08 份基金份额。
本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公
司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期间为 2011年 8月 15日至 2011年 9月 14日， 募集资金总额 377,430,990.31
元，其中：有效净认购金额为人民币 377,430,990.31 元，经普华永道中天会计师事务所有限
公司普华永道中天验字(2011)第 387号验资报告予以验证；有效认购资金在募集期内产生的
银行利息共计人民币 39,577.08 元，经普华永道中天验字(2011)第 388号审验报告予以审验。
7.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007年 5月 15日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》 、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的《证券投资基金信息披露
XBRL模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 《易方达创业板交易型开放式指数证券投资基
金联接基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
16
本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2011
年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年 9 月 20 日（基金合同生效日）至 2011 年 12 月 31 日
期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业
务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，惟本会计年度为 2011 年 9 月 20
日（基金合同生效日）至 2011年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负
债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资
产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
17
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 应收款
项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的基金投资、股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则
确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
18
7.4.4.8 损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入 收入 收入 收入/(损失 损失 损失 损失)的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益， 股票投资在持有期间
应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。 债券投
资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包
括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
(1)每一基金份额享有同等分配权；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；
(3)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次，每份基
金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%；若基金
合同生效不满 3个月，可不进行收益分配；
(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
19
面值；
(5)基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15个工作日。
(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、或有充足证据表明最近交易市
价不能真实反映公允价值等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范
证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况选取指数收益法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票，估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市
价低于非公开发行股票的初始取得成本时， 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日
该非公开发行股票的价值； 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行
股票的初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理。
(3)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技
术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券，参照中国证券业协会证券投资基金估
值工作小组关于固定收益品种的估值处理标准进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财
税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
20
要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上
市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定
即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
（4）基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
（5）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现
金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商
银行”)
基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 本基金是该基金的联接基金
注：根据 2011 年 4 月 9 日《易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告》 ，基金
管理人股东广东盈峰投资控股集团有限公司已更名为“盈峰投资控股集团有限公司” ，基金
管理人已完成股东更名事项的工商变更登记。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 通过关联方 通过关联方 通过关联方交易单元 交易单元 交易单元 交易单元进行的交易 进行的交易 进行的交易 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3 应 应 应 应支付关联方的佣金 支付关联方的佣金 支付关联方的佣金 支付关联方的佣金
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
21
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2011年9月20日（基金合同生效日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理
费
434,139.08
其中：支付销售机构的客户维护
费
86,802.70
注：1.本基金的管理费按调整后的前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的
计算方法如下：
H＝E×0.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为调整后的前一日基金资产净值。 调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净
值－前一日本基金持有的创业板 ETF公允价值，金额为负时以零计。
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性
支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
2.客户维护费按日提，按季支付，具体公式如下：
H= E×R/当年天数
H 为每日应计提的客户维护费
E 为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值
R 为代销机构的客户维护费率
对于非工作日，则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。
7.4.8.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2011年9月20日（基金合同生效日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
费
86,827.83
注：本基金的托管费按调整后的前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的
计算方法如下：
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
22
H＝E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为调整后的前一日基金资产净值。 调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净
值－前一日本基金持有的创业板 ETF公允价值，金额为负时以零计。
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性
支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行银行 与关联方进行银行 与关联方进行银行 与关联方进行银行间同业市场的债券 间同业市场的债券 间同业市场的债券 间同业市场的债券(含回购 含回购 含回购 含回购)交易 交易 交易 交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末除 除 除 除基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方 之外的其他关联方投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况 投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2011年 9月 20 日（基金合同生效日）至 2011年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 47,501,892.62 192,227.97
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
于本报告期末，本基金持有 31,503,919 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为
5.84%。
7.4.9 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2011 年 年 年 年 12 月 月 月 月 31 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限 等流通受限 等流通受限 等流通受限股票 股票 股票 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末 备注
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
23
原因 估值单
价
开盘单
价
成本总额 估值总额
300026 红日药业 2011-12-27
重大
事项
25.00 2012-02-29 27.50 2,600 68,487.17 65,000.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2011 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii)各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余
额为 82,806,287.43元，第二层级的余额为 65,000.00元，无属于第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
24
行等情况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值
调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票公允价值应属第二层
级或第三层级。
(iv)第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具； 本基金本期净转入/ （转
出）第三层级 0.00元。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ § § §8 8 8 8
投资组合报 投资组合报 投资组合报 投资组合报告 告 告 告
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 59,826,170.68 31.06
其中：股票 59,826,170.68 31.06
2 基金投资 23,045,116.75 11.97
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 60,800,291.20 31.57
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 48,169,030.38 25.01
7 其他各项资产 749,654.83 0.39
8 合计 192,590,263.84 100.00
8.2 8.2 8.2 8.2 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 易方达创业
板交易型开
放式指数证
券投资基金
股票型 交易型开放
式（ETF）
易方达基金
管理有限公
司
23,045,116.75 12.05
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
25
8.3 8.3 8.3 8.3 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 2,597,960.28 1.36
B 采掘业 491,197.50 0.26
C 制造业 32,714,054.11 17.11
C0
食品、饮料 15,502.10 0.01
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 448,972.80 0.23
C4
石油、化学、塑胶、塑料 3,682,677.50 1.93
C5
电子 6,915,567.87 3.62
C6
金属、非金属 1,494,518.96 0.78
C7
机械、设备、仪表 13,211,361.76 6.91
C8
医药、生物制品 6,945,453.12 3.63
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 9,971,106.62 5.21
H 批发和零售贸易 3,690,302.05 1.93
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 4,640,468.12 2.43
L 传播与文化产业 5,721,082.00 2.99
M 综合类 - -
合计 59,826,170.68 31.29
8.4 8.4 8.4 8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 细 细 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 300039 上海凯宝 161,300 3,351,814.00 1.75
2 300124 汇川技术 51,486 2,790,541.20 1.46
3 300058 蓝色光标 91,500 2,772,450.00 1.45
4 300005 探路者 141,507 2,568,352.05 1.34
5 300171 东富龙 50,501 1,932,673.27 1.01
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
26
6 300142 沃森生物 39,250 1,790,192.50 0.94
7 300070 碧水源 42,099 1,746,266.52 0.91
8 300059 东方财富 89,000 1,707,020.00 0.89
9 300027 华谊兄弟 105,000 1,660,050.00 0.87
10 300087 荃银高科 78,400 1,404,144.00 0.73
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn
网站的年度报告正文。
8.5 8.5 8.5 8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 累计买入金额超出期末基金资产净值 累计买入金额超出期末基金资产净值 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 300039 上海凯宝 4,389,902.00 2.30
2 300124 汇川技术 3,943,633.50 2.06
3 300058 蓝色光标 2,925,875.49 1.53
4 300005 探路者 2,916,410.92 1.53
5 300171 东富龙 2,746,246.07 1.44
6 300027 华谊兄弟 2,544,161.00 1.33
7 300070 碧水源 2,490,737.46 1.30
8 300142 沃森生物 2,434,018.78 1.27
9 300059 东方财富 2,324,068.00 1.22
10 300002 神州泰岳 2,199,120.68 1.15
11 300077 国民技术 1,933,951.97 1.01
12 300169 天晟新材 1,860,456.05 0.97
13 300003 乐普医疗 1,847,780.70 0.97
14 300054 鼎龙股份 1,789,747.10 0.94
15 300087 荃银高科 1,756,823.90 0.92
16 300102 乾照光电 1,700,892.99 0.89
17 300088 长信科技 1,627,159.42 0.85
18 300118 东方日升 1,626,299.00 0.85
19 300082 奥克股份 1,617,913.48 0.85
20 300068 南都电源 1,575,595.62 0.82
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 累计卖出金额超出期末基金资产净值 累计卖出金额超出期末基金资产净值 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 或前 或前 或前 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值
比例（％）
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
27
1 300077 国民技术 1,327,294.84 0.69
2 300011 鼎汉技术 723,365.80 0.38
3 300169 天晟新材 499,915.44 0.26
4 300033 同花顺 286,000.00 0.15
5 300152 燃控科技 242,328.00 0.13
6 300171 东富龙 230,590.00 0.12
7 300044 赛为智能 192,950.00 0.10
8 300047 天源迪科 112,933.57 0.06
9 300099 尤洛卡 111,800.00 0.06
注： 1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.本基金本报告期仅卖出以上股票。
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 94,162,329.90
卖出股票收入（成交）总额 3,727,177.65
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.6 8.6 8.6 8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 8.7 8.7 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 8.8 8.8 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 8.9 8.9 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
28
8.10 8.10 8.10 8.10 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.10.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.10.3 期末 期末 期末 期末其他 其他 其他 其他各项 各项 各项 各项资产构成 资产构成 资产构成 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 51,430.84
5 应收申购款 698,223.99
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 749,654.83
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§ § § §9 9 9 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9.1 9.1 9.1 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
5,598 36,762.35 5,514,144.28 2.68% 200,281,485.98 97.32%
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011年年度报告摘要
29
9.2 9.2 9.2 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
0.00 0%
§ § § §10 10 10 10
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年9 月 20 日)基金份额总额 377,470,567.39
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 9,101,874.27
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 180,776,811.40
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 205,795,630.26
注：本基金合同生效日为 2011年 9月 20 日。
§ § § §11 11 11 11
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
11.1 11.1 11.1 11.1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 11.2 11.2 11.2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经本基金管理人第四届董事会 2011 年第九次会议及第十次会议审议通过，并向中国证
券监督管理委员会报告，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1591号文核准批复，
自 2011年 10月 9日起，梁棠先生不再任董事长职务；叶俊英先生任董事长，并不再任总经
理职务；刘晓艳女士任总经理，并不再任副总经理职务。2011 年 10 月 11 日，本基金管理
人在指定信息披露媒体刊登了《易方达基金管理有限公司关于高级管理人员变更公告》 。
2011年 11 月 3 日，本基金管理人完成公司法定代表人变更的工商登记工作，公司法定
代表人正式变更为现任董事长叶俊英。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
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11.3 11.3 11.3 11.3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 11.4 11.4 11.4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 11.5 11.5 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务， 本报告年度
的审计费用为 52,000.00元。
11.6 11.6 11.6 11.6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。
11.7 11.7 11.7 11.7 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司 基金租用证券公司交易单元 交易单元 交易单元 交易单元的有关情况 的有关情况 的有关情况 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
渤海证券 1 24,504,353.46 25.03% 19,910.05 25.03% -
长江证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
厦门证券 1 73,385,154.09 74.97% 59,626.08 74.97% -
银河证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，新增渤海证券股份有限公司、厦门证券有
限公司、中信建投证券股份有限公司、中国建银投资证券有限责任公司、国信证券股份有限
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公司、申银万国证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、
长江证券股份有限公司各一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基
金交易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期债
券回
购成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金额
占当期基金
成交总额的
比例
渤海证券 - - - - - -
8,837,326.2
0
100.00%
长江证券 - -
199,800,000.
00
25.6
2%
- - - -
国信证券 - -
340,000,000.
00
43.6
0%
- - - -
华泰证券 - - - - - - - -
申银万国 - - - - - - - -
厦门证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
中投证券 - -
240,000,000.
00
30.7
8%
- - - -
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中信建投 - - - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一二年三月二十七日
