银 华 货 币 市场 证 券 投 资基 金
2011 年 年度 报 告
2011 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2012 年3 月27 日
银华货币 2011 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基 金管 理 人 的 董事 会 、 董事 保 证本 报 告 所 载资 料 不 存在 虚 假记 载 、 误 导性 陈 述 或重 大 遗漏 ， 并对
其 内容 的 真 实性 、 准 确性 和 完 整性 承 担 个别 及 连 带的 法 律 责任 。 本 年度 报 告 已经 三 分 之二 以 上 独立 董
事签字同 意，并 由董事 长签 发。
基金托管 人交通 银行股 份有 限公司根 据本基 金合同 规定 ，于 2012 年 3 月 23 日复核了本报 告 中的
财 务指 标 、 净值 表 现 、利 润 分 配情 况 、 财务 会 计 报告 、 投 资组 合 报 告等 内 容 ，保 证 复 核内 容 不 存在 虚
假记载、 误导性 陈述或 者重 大遗漏。
基金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉尽 责的原 则管理 和运 用基金资 产，但 不保证 基金 一定盈利 。
基 金的 过 往 业 绩并 不 代 表其 未 来表 现 。 投 资有 风 险 ，投 资 者在 作 出 投 资决 策 前 应仔 细 阅读 本 基金
的招募说 明书及 其更新 。
本报告财 务资料 已经审 计。
本报告期 自 2011 年 1 月1 日起至12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目 录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 3
§2 基 金简 介 ...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基 金托管 人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................... 6
§3 主 要财 务指 标 、基 金 净值 表 现 及利 润 分配 情 况 ...................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和 财务指 标 .................................................................................................................. 6
3.2 基金表现 ............................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的 利润分 配情况 ........................................................................................................ 11
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................................ 12
4.1 基金管理人及基 金经理 情况 ............................................................................................................ 12
4.2 管理人对报告期 内本基 金运作遵 规守信 情况的 说明 .................................................................... 13
4.3 管理人对报告期 内公平 交易情况 的专项 说明 ................................................................................ 13
4.4 管理人对报告期 内基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................................................ 14
4.5 管理人对宏观经 济、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................................................ 15
4.6 管理人内部有关 本基金 的监察稽 核工作 情况 ................................................................................ 15
4.7 管理人对报告期 内基金 估值程序 等事项 的说明 ............................................................................ 16
4.8 管理人对报告期 内基金 利润分配 情况的 说明 ................................................................................ 16
§5 托 管人 报告 ................................................................................................................................................ 17
5.1 报告期内本基金 托管人 遵规守信 情况声 明 .................................................................................... 17
5.2 托管人对报告期 内本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ................ 17
5.3 托管人对本年度 报告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 .................................... 17
§6 审 计报 告 .................................................................................................................................................... 17
6.1 审计报告基本信 息 ........................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本 内容........................................................................................................................ 17
§7 年 度财 务报 表 ............................................................................................................................................ 18
7.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基 金净值 ）变动表 .................................................................................................... 20
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 22
§8 投 资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 39
8.1 期末基金资产组 合情况 .................................................................................................................... 39
8.2 债券回购融资情 况 ........................................................................................................................... 40
8.3 基金投资组合平 均剩余 期限 ............................................................................................................ 40
8.4 期末按债券品种 分类的 债券投资 组合 ............................................................................................ 41
8.5 期末按摊余成本 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 十名债券 投资明 细 .................................... 41
8.6 “影子定价”与 “摊余 成本法” 确定的 基金资 产净 值的偏离 .................................................... 42
8.7 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ........................ 42
8.8 投资组合报告附 注 ........................................................................................................................... 42
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§9 基 金份 额持 有 人信 息 ................................................................................................................................ 43
9.1 期末基金份额持 有人户 数及持有 人结构 ........................................................................................ 43
9.2 期末基金管理人 的从业 人员持有 本开放 式基金 的情 况 ................................................................ 43
§ 10 开放 式 基金 份 额变 动 .............................................................................................................................. 43
§ 11 重 大事 件 揭示........................................................................................................................................... 44
11.1 基金份额持有 人大会 决 议 .............................................................................................................. 44
11.2 基金管理人、 基金托 管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动 .............................................. 44
11.3 涉及基金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼 .................................................................. 45
11.4 基金投资策略 的改 变 ...................................................................................................................... 45
11.5 为基金进行审 计的会 计 师事务所 情况 .......................................................................................... 45
11.6 管理人、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况 .......................................................... 45
11.7 基金租用证券 公司交 易 单元的有 关情况 ...................................................................................... 45
11.8 偏离度绝对值 超过 0.5% 的情况..................................................................................................... 45
11.9 其他重大事件 .................................................................................................................................. 46
§ 12 影响 投 资者 决 策的 其他重 要 信 息 .......................................................................................................... 52
§ 13 备查 文 件目 录 .......................................................................................................................................... 52
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................................. 52
13.2 存放地点 ......................................................................................................................................... 52
13.3 查阅方式 ......................................................................................................................................... 53
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 银华货币 市场证 券投资 基金
基金简称 银华货币
基金主代 码 180008
基金运作 方式 契约型开 放式
基金合同 生效日 2005 年1 月 31 日
基金管理 人 银华基金 管理有 限公司
基金托管 人 交通银行 股份有 限公司
报告期末 基金份 额总额 3,203,945,248.15 份
基金合同 存续期 不定期
下属分级 基金的 基金简 称： 银华货币 A 银华货币 B
下属分级 基金的 交易代 码： 180008 180009
报告期末 下属分 级 基金 的份 额总额 818,518,425.75 份 2,385,426,822.40 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标 在保持本 金低风 险的前 提下 ，力求实 现高流 动性和 高于 业绩比较 基准的 收益。
投资策略 本基金以 市场价 值分析 为基 础， 以 主动式 的科学 投资管 理为手段 ， 把 握宏观 与
微观脉搏 ， 通过 以久期 为核 心的资产 配置、 品种与 类属 选择， 充 分考虑 各类资
产的收 益 性、 流 动性及 风险 性特征， 追求基 金资产 稳定 的当期收 益。
本基金
的资产配 置比例 范围为 ： 央 行票据：0%－80%； 短期债券 ：0% －80%； 债券回购：
0% －70% ；同业存款/ 现金：0% －70%。
业绩比较 基准 银行一 年期 定期存 款的 税后 利率： （1 －利 息税率 ） × 银行一 年期定 期储 蓄存
款利率。
风险收益 特征 本基金属 于证券 投资基 金中 高流动性 、 低 风险的 品种 ， 其预期风 险和预 期收益
率都低于 股票、 债券和 混合 型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理 人 基金托管 人
名称 银华基金 管理有 限公司 交通银行 股份有 限公司
信息披露 负责
人
姓名 凌宇翔 张咏东
联系电话 (010)58163000 021-32169999
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn zhangyd@bankcomm.com
客户服务 电话
4006783333, （010 ）85186558 95559
传真 (010)58163027 021-62701216
注册地址 广东省深圳市深南大道 6008
号特区报 业大厦 19 层
上海市浦 东新区 银城中 路 188 号
办公地址 北京市东 城区东 长安 街 1 号东 上海市浦 东新区 银城中 路 188 号
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方 广场 东 方 经 贸城 C2 办公楼
15 层
邮政编码 100738 200120
法定代表 人 王立新（ 代） 胡怀邦
2.4 信 息披 露方式
本基金选 定的信 息披露 报纸 名称 《中国证 券报》
登载基金 年度报 告正文 的管 理人互联 网网址 http://www.yhfund.com.cn
基金年度 报告报 告备置 地点 基金管理 人及基 金托管 人办 公地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事 务所 安永华明 会计师 事务所 北京市东 城区东 长安 街 1 号 东方广场
东方经贸 城安永 大楼 （ 即东 3 办公楼）
16 层
注册登记 机构 银华基金 管理有 限公司 北京市东 城区东 长安 街 1 号 东方广场
东方经贸 城 C2 办公楼 15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位 ：人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2011 年 2010 年 2009 年
银华货币 A 银华货币 B 银华货币 A 银华货币 B 银华货币 A 银华货币 B
本期
已实
现收
益
15,103,710.49 18,095,943.73 16,167,766.96 17,716,256.03 6,819,911.42 30,579,668.87
本期
利润
15,103,710.49 18,095,943.73 16,167,766.96 17,716,256.03 6,819,911.42 30,579,668.87
本期
净值
收益
率
2.8914% 3.1391% 2.2398% 2.4846% 1.0870% 1.3313%
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注：1 、 本 期已实 现收益 指 基金本期 利息收 入、 投资收 益、 其他 收入 （不含 公允价 值变动收 益） 扣 除相
关 费用 后 的 余额 ， 本 期利 润 为 本期 已 实 现收 益 加 上本 期 公 允价 值 变 动收 益 ， 由于 货 币 市场 基 金 采用 摊
余成本法 核算， 因此， 公允 价值变动 收益为 零，本 期已 实现收益 和本期 利润的 金额 相等。
2 、本基金利润分 配是 按日结转 份额。
3.2 基 金表 现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
银华货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 0.8705% 0.0030% 0.8861% 0.0000% -0.0156% 0.0030%
过去六个 月 1.5628% 0.0030% 1.7758% 0.0001% -0.2130% 0.0029%
过去一年 2.8914% 0.0031% 3.3344% 0.0007% -0.4430% 0.0024%
过去三年 6.3394% 0.0060% 8.1490% 0.0014% -1.8096% 0.0046%
过去五年 12.5902% 0.0058% 15.4782% 0.0019% -2.8880% 0.0039%
自基金合 同
生效日起 至
今
17.0915% 0.0056% 19.6296% 0.0021% -2.5381% 0.0035%
银华货币 B
3.1.2
期末
数据
和指
标
2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末
基金
资产
净值
818,518,425.75 2,385,426,822.40 1,641,940,155.23 6,548,771,874.05 389,415,379.96 4,434,423,890.68
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2011 年末
2010 年末 2009 年末
累计
净值
收益
率
17.0915% 19.0511% 13.8011% 15.4277% 11.3080% 12.6294%
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阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 0.9309% 0.0030% 0.8861% 0.0000% 0.0448% 0.0030%
过去六个 月 1.6854% 0.0030% 1.7758% 0.0001% -0.0904% 0.0029%
过去一年 3.1391% 0.0031% 3.3344% 0.0007% -0.1953% 0.0024%
过去三年 7.1088% 0.0060% 8.1490% 0.0014% -1.0402% 0.0046%
过去五年 13.9479% 0.0058% 15.4782% 0.0019% -1.5303% 0.0039%
自基金合 同
生效日起 至
今
19.0511% 0.0056% 19.6296% 0.0021% -0.5785% 0.0035%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值 收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注： 根 据 《 银华货 币市场 证 券投资基 金基金 合同 》 的规 定： 本 基金的 资产配 置比例 范围为 ： 央行 票据 ：
0%－80% ；短期债券：0%－80%；债券回购：0%－70%；同业存款/ 现 金：0%－70% 。
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
银华货币 A
年度
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配 合计
备注
2011 年 15,159,557.74 - -55,847.25 15,103,710.49
2010 年 16,041,968.96 - 125,798.00 16,167,766.96
2009 年 6,864,608.02 - -44,696.60 6,819,911.42
合计 38,066,134.72 - 25,254.15 38,091,388.87
银华货币 B
年度
已按再投 资形式
转实收基 金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配 合计
备注
2011 年 18,422,044.57 - -326,100.84 18,095,943.73
2010 年 17,236,573.95 - 479,682.08 17,716,256.03
2009 年 30,811,273.76 - -231,604.89 30,579,668.87
合计 66,469,892.28 - -78,023.65 66,391,868.63
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基金 管理有 限公司 成立 于2001 年5 月28 日 ， 是经 中国证监 会批准( 证 监基金 字[2001]7 号文)
设立的全 国性基 金管理 公司 。公司注 册资本 为 2 亿元人 民币， 公 司的 股 东及其 出资 比例分别 为：西南
证券股份 有限公 司 49%、 第一创业证 券有限 责任公 司 29% 、 东北证券股 份有限 公司 21% 及山西海鑫实 业
股份有限 公司 1%。公司 的主 要业务是 基金募 集、基 金 销 售、资产 管理及 中国证 监会 许可的其 他业务 。
公司注册 地为广 东省深 圳市 。
截至 2011 年 12 月 31 日， 本基金管 理人管 理着 22 只开放式证 券投资 基金和 1 只 创新型封 闭式证
券投资基 金，具 体包括 银华 优势企业 证券投 资基金 、银 华保本增 值证券 投资基 金、 银华- 道琼斯 88 精
选 证券 投 资 基金 、 银 华货 币 市 场证 券 投 资基 金 、 银华 核 心 价值 优 选 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 优质 增
长 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 富裕 主 题 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 领先 策 略 股票 型 证 券投 资 基 金、 银
华全球核 心优选 证券投 资基 金、 银 华内需 精选股 票型证 券投资基 金(LOF)、 银华增 强收益债 券 型证 券投
资基金 、 银华 和谐主 题灵活 配置混合 型证券 投资基 金、 银华沪深 300 指数证券 投资 基金(LOF) 、 银华深
证 100 指数分级证券 投资基 金、 银华 成长先 锋混合 型证 券投资基 金、银 华信用 双利 债券型证 券投资 基
金、 银 华抗通 胀主题 证券投 资基金 （LOF） 、 银华 中证等 权重 90 指数分级证 券投资 基金、 银华永 祥保本
混 合型 证 券 投资 基 金 、银 华 消 费主 题 分 级股 票 型 证券 投 资 基金 、 银 华中 证 内 地资 源 主 题指 数 分 级证 券
投 资基 金 、 银华 永 泰 积极 债 券 型证 券 投 资基 金 和 银华 信 用 债券 型 证 券投 资 基 金。 同 时 ，本 基 金 管理 人
管理着多 个全国 社保基 金、 企业年金 和特定 客户资 产 管 理投资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理
（助理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
于 海 颖
女士
本基
金的
基金
经理
2011 年 8
月 2 日
- 7 年
硕士学位 。 曾在 深圳创 维集 团集团人 事部 、
深圳 开发 科 技股 份有 限 公司 人力 资源 部工
作； 历任 北 方国 际信 托 投资 股份 有限 公司
投资 部债 券 研究 员， 光 大保 德信 基金 管理
公司投资 部基金 经理等 职。 自 2007 年 11
月 6 日至2010 年 8 月31 日 担任光大 保德
信货币基 金基金 经理，2008 年10 月 29 日
至 2010 年 8 月 31 日担任光 大保德信 增利
收益债券 基金基 金经理 。2010 年 11 月加
盟银 华 基金 管 理有 限公 司 ， 自 2011 年 6
银华货币 2011 年年度报 告
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月 28 日起担 任 银华 永 祥保 本混 合 型证券
投资基金 基金经 理 。 具有 从 业资格 。 国籍 ：
中国。
孙 健 先
生
本基
金的
基金
经
理、
公司
固定
收益
部副
总
监。
2009 年 2
月 18 日
2011 年 8
月 2 日
9 年
硕士 学位 。 曾在 湘财 证 券有 限责 任公 司、
太平 人寿 保 险有 限公 司 、摩 根士 丹利 华鑫
基金 管理 有 限公 司从 事 行业 研究 和投 资管
理工作。 自 2007 年 1 月 4 日至 2008 年11
月 10 日担任 摩 根士 丹 利华 鑫货 币 市场基
金基金经 理。2008 年 11 月 加盟银华 基金
管理有限 公 司 ， 自2010 年6 月29 日至2011
年8 月22 日期间担任银华 信 用债券型 证券
投资基金 基金经 理 。 具有 从 业资格 。 国籍 ：
中国。
张 翼 女
士
本基
金的
基金
经理
助理
2011 年 4
月 7 日
- 5 年
硕士学位 。2006 年至 2010 年先后在 易方
达基 金管 理 有限 公司 、 天治 基金 管理 有限
公司 从事 债 券交 易、 固 定收 益研 究及 投资
等工 作， 曾 担任 过债 券 交易 员、 资深 固定
收益 研 究员 及基 金 经理 助 理 等职 位 。2011
年 2 月加盟 银华基 金管理 有 限公司。 具有
从业资格 。国籍 ：中国 。
注：1 、此处 的任职 日期和 离任日期 均指公 司作出 决定 之日。
2 、证券从业的 含义 遵 从行 业协会《 证券业 从业人 员资 格管理办 法》的 相关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本 基金 管 理 人在 本 报 告 期内 严 格遵 守 《 中华 人 民 共 和国 证 券法》 、 《 中 华 人民 共 和 国 证 券投 资 基金
法》 、 《证 券 投 资基 金 运 作管 理办 法》 、 《 证 券投 资 基 金销 售管 理 办 法》 、 《证 券 投 资基 金信 息 披 露管 理 办
法 》及 其 各 项实 施 准 则、 《 银 华货 币 市 场证 券 投 资基 金 基 金合 同 》 和其 他 有 关法 律 法 规的 规 定, 本着 诚
实 信用 、 勤 勉尽 责 的 原则 管 理 和运 用 基 金资 产, 在 严格 控 制风 险 的 基础 上, 为 基金 份 额持 有 人 谋求 最大
利益, 无损害 基金份 额持有 人利益的 行为 。 本基 金无违 法 、 违 规行为 。 本 基金投 资 组合符合 有关法 规及
基金合同 的约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根 据《 证 券 投 资基 金 管 理公 司 公平 交 易 制 度指 导 意 见》 的 要求 ， 本 基 金管 理 人 制定 并 执行 了 公平
交 易制 度 。 公平 交 易 制度 的 范 围包 括 所 有投 资 品 种， 以 及 一级 市 场 申购 、 二 级市 场 交 易等 所 有 投资 管
理 活动 。 公 平交 易 的 执行 情 况 包括 ： 公 平对 待 不 同投 资 组 合， 严 禁 直接 或 者 通过 与 第 三方 的 交 易安 排
在 不同 投 资 组合 之 间 进行 利 益 输送 ； 在 保证 各 投 资组 合 投 资决 策 相 对独 立 性 的同 时 ， 确保 其 在 获得 投
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资 信息 、 投 资建 议 和 投资 决 策 方面 享 有 公平 的 机 会； 实 行 集中 交 易 制度 和 公 平的 交 易 分配 制 度 ；加 强
对 投资 交 易 行为 的 监 察稽 核 力 度等 。 综 上所 述 ， 本基 金 管 理人 在 本 报告 期 内 严格 执 行 了公 平 交 易制 度
的相关规 定。
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资风 格相 似的投 资组 合之间 的业 绩比较
本基金管 理人旗 下无其 他投 资风格与 本基金 相似的 投资 组合，因 此未进 行业绩 比较 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金未 发现存 在可能 导致 不公平交 易和利 益输送 的异 常交易行 为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2011 年的经济从季度 GDP 数据来看呈 逐季走 低的状 态，但上半年 由于通 胀水平 持续 处于高位，因
此 决策 层 关 注更 多 的 是通 胀 数 据的 走 高 ，市 场 的 主基 调 为 控通 胀 。 下半 年 经 济形 势 随 着外 围 欧 债危 机
的 愈演 愈 烈 ，出 口 开 始出 现 迅 速下 滑 ， 投资 在 房 地产 投 资 下行 的 拉 动下 继 续 走低 ， 同 时工 业 增 加值 下
行明显， 在这种 市场环 境下 ，市场关 注重点 从控通 胀转 向经济增 长层面 。
货币政策 层面， 上半年 出于 对通胀上 行的担 忧， 央 行从 年初开始 先后六 次上调 准备 金水平至 21.5%
的 高位 ， 年 中以 后 虽 然经 济 层 面出 现 了 一定 下 行 的迹 象 ， 但是 由 于 通胀 数 据 仍保 持 相 对高 位 ， 因此 央
行 在八 月 底 还通 过 扩 大银 行 存 款准 备 金 的缴 存 范 围的 措 施 ，来 遏 制 表外 放 贷 。但 是 随 着外 围 经 济形 势
的演变、 通胀数 据在 9 月后 迅速走低 ，外汇 占款和 M2 数据下行 明显， 在这种 情况 下央行于 11 月底 调
降了准备 金水平 50bp， 显示 决策层对 于经济 放缓和 货币 条件的紧 张有了 一定的 认识 ， 政策在四 季度开
始出现转 折。
而资金市 场方面，2011 年市 场整体资 金面利 率水平 较往 年水平较 高， 银行 间市场 指 标性七天 回购
利 率平 均 水 平 达到 4.07% 。 但 是资 金 面 季 节性 波 动 较大 ， 特别 是 在 春 节假 期 前 、年 中 和年 末 时 段。 上
半 年的 资 金 紧张 一 方 面有 季 节 时点 因 素 的影 响 ， 另一 方 面 则是 这 些 关键 时 点 刚好 和 央 行上 调 准 备金 的
政策效应 叠加， 而年末 的资 金紧张 则 是受到 了外汇 占款 流出这个 因素的 影响。
货币市场 收益率 方面，2011 年短期利率 水平受 资金面 的冲击比 较大， 在 2 月、6 月和 9 月收益率
均 经历 了 一 波大 幅 上 行， 特 别 是在 央 行 调整 准 备 金缴 存 范 围后 上 行 幅度 最 大 ，指 标 性 一年 期 央 行票 据
的收益率 水平甚 至突破 了 4%， 创下了年 内高点 ， 而后 期 货币市场 收益率 水平随 着对 经济层面 的担忧 和
资金面的 逐步缓 解，在四季 度则相对 稳定 ， 至年 末， 一 年期央票 的收益 率水平 基本 稳定在 3.5% 左右的
水 平。 短 期 信用 品 方 面， 受 到 了资 金 面 的冲 击 和 信用 事 件 的影 响 ， 在三 季 度 整体 收 益 率上 行 迅 速， 但
四 季度 在 买 盘的 推 动 下中 高 等 级信 用 品 种利 率 下 行明 显 ， 低评 级 品 种由 于 信 用事 件 的 冲击 和 投 资者 偏
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好的影响 ，利差 下行幅 度相 对有限。
在 操作 层 面 ， 本基 金 始 终把 流 动性 管 理 放 在首 位 ， 根据 组 合规 模 的 波 动， 动 态 调整 组 合内 持 仓结
构 ，同 时 结 合政 策 层 面的 变 化 ，增 持 了 部分 评 级 水平 良 好 ，且 收 益 较高 的 短 期信 用 品 种， 并 增 加了 部
分 银行 存 款 的配 置 。 此外 ， 本 基金 也 根 据头 寸 情 况进 行 了 大量 的 回 购操 作 ， 以期 在 现 金流 的 匹 配中 提
高组合整 体收益 水平。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报告 期末，A 级基金 份 额净值收 益率 为 2.8914% ，同期业绩 比较基 准收益 率 为 3.3344% ；B 级
基金份额 净值 收 益率为 3.1391% ，同期业绩比较 基准收 益率为 3.3344%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在 海外 经 济 方 面， 目 前 欧元 区 的债 务 危 机 还没 有 结 束， 欧 元区 经 济 面 临着 较 大 的不 确 定性 ， 而美
国经济近 期从就 业数据 和制 造业活动 指数来 看则表 现良 好。国内 方面， 最新的 PMI 数据显示 比此前 水
平有一定 上升 ， 但是 其中内 外需恢复 的可持 续性需 进一 步观察 。 而经 济增长 方面 ，2011 年四季度的GDP
增长为8.9%， 全年GDP 增长幅度为 9.2% ， 进出口仍 保持 较弱水平 ， 投 资在房 地产投 资收紧等 因素的 影
响下，继 续走低 ，CPI 和 PPI 等价格数据近 期的走 势 仍维持回 落趋势 。政策 方面 ，根据最 近的中 央经
济 工作 会 议 的信 息 ， 政策 基 调 主要 为 稳 中求 进 ， 同时 在 复 杂的 国 内 外环 境 中 进行 预 调 微调 ， 因 此后 期
我们也将 根据宏 观经济 情况 对政策进 行动态 的跟踪 。
基于以上 的判断 ， 我 们认为 国内的通 胀水平 将进一 步走 低， 经 济层面 结构调 整的压 力仍十分 明显 ，
在 这种 背 景 下， 我 们 仍然 看 好 债券 资 产 ，对 于 资 金面 ， 目 前准 备 金 水平 仍 在 高位 ， 同 时外 汇 占 款下 降
的 压力 仍 没 有缓 解 ， 我们 认 为 在目 前 以 稳为 主 的 基调 中 ， 预计 央 行 会使 用 公 开市 场 操 作或 法 定 存款 准
备金率等 手段进 行动态 管理 ， 资金 面的波 动可能 会小于 2011 年。 货币市场收益 率方 面， 我 们认为 在目
前 的基 准 利 率和 通 胀 水平 制 约 下， 短 期 利率 水 平 大幅 下 行 的空 间 有 限， 但 短 融存 在 信 用利 差 下 行的 可
能，因此 从资产 类属配 置层 面，我们 重点关 注短融 等信 用品种的 投资机 会。
基 于以 上 对 于 宏观 和 货 币市 场 利率 的 判 断 ，基 金 操 作层 面 ，本 基 金 将 继续 进 行 组合 内 部持 仓 的调
整 ，同 时 做 好现 金 流 管理 工 作 ，保 持 组 合适 中 的 久期 水 平 ，增 加 部 分高 收 益 品种 的 配 置， 提 高 组合 整
体静态收 益水平 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本 报告 期 内 ， 本基 金 管 理人 进 一步 健 全 了 风险 控 制 和监 察 稽核 机 制 ， 根据 不 同 基金 的 特点 与 发展
情况， 及时界 定新的 风险点 ， 评价 风险级 别， 并 纳入稽 核计划 。 首先 ， 本基 金管理 人以中国 证监会 “季
度 监察 稽 核 项目 表 ” 为基 础 ， 对本 基 金 的投 资 、 研究 、 交 易、 基 金 会计 、 注 册登 记 、 营销 、 宣 传推 介
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等重要业 务进行 每季度 的风 险自查 ， 并对 其他业 务环节 进行不定 期抽查 。 “季度 监 察稽核项 目表 ” 由各
部 门风 险 控 制管 理 员 组织 关 键 岗位 业 务 人员 填 报 自查 结 果 ，部 门 总 监签 字 确 认后 将 稽 核结 果 报 督察 长
及 公司 总 经 理。 在 持 续关 注 对 “季 度 监 察稽 核 项 目” 表 中 识别 的 风 险点 进 行 自查 的 同 时， 本 基 金管 理
人 还定 期 进 行有 重 点 的检 查 。 在投 资 研 究交 易 环 节， 持 续 进行 对 银 行间 债 券 交易 的 合 规性 进 行 检查 ，
对 基金 的 投 资比 例 进 行日 常 监 控， 并 对 关联 交 易 的日 常 维 护以 及 对 公平 交 易 执行 情 况 进行 检 查 等等 ；
在本报告 期内 ， 债券 市场表 现较为活 跃， 因此本 基金管 理人还对 债券投 资的相 关风 险进行了 专项稽 核；
在 营销 与 销 售方 面 ， 本基 金 管 理人 定 期 对本 基 金 宣传 推 介 材料 的 合 规性 和 费 率优 惠 业 务等 进 行 检查 ；
在 基金 的 运 作保 障 方 面， 本 基 金管 理 人 通过 加 强 对注 册 登 记业 务 、 基金 会 计 业务 、 基 金清 算 业 务以 及
基 金估 值 业 务的 检 查 来确 保 本 基金 财 务 数据 的 准 确性 。 上 述检 查 中 发现 问 题 的会 通 过 口头 改 进 建议 、
不 符合 事 项 书面 跟 踪 检查 报 告 或警 示 报 告的 形 式 ，及 时 将 潜 在 风 险 通报 部 门 总监 、 督 察长 及 公 司总 经
理，督促 改进并 跟踪改 进效 果。
与 此同 时 ， 本 基金 管 理 人严 格 按照 信 息 披 露管 理 办 法的 规 定， 认 真 做 好本 基 金 的信 息 披露 工 作，
确保信息 披露的 真实、 完整 、准确、 及时。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报 告期 内 ， 本基 金 管 理 人严 格 遵守 《 企 业会 计 准 则》 、 《 证 券投 资 基 金会 计 核 算 业务 指 引》 以 及中
国 证监 会 相 关规 定 和 基金 合 同 的约 定 ， 日常 估 值 由基 金 管 理人 同 基 金托 管 人 一同 进 行 ，基 金 份 额净 值
由 基金 管 理 人完 成 估 值后 ， 经 基金 托 管 人复 核 无 误后 由 基 金管 理 人 对外 公 布 。月 末 、 年中 和 年 末估 值
复核与基 金会计 账目 的 核对 同时进行 。
本 基金 管 理 人 设立 估 值 委员 会 （委 员 包 括 估值 业 务 分管 领 导以 及 投 资 部、 研 究 部、 监 察稽 核 部、
运作保障 部等部 门负责 人及 相关业务 骨干 ） ， 负责研 究 、 指导 基金估 值业务 。 估 值 委员会委 员和负 责基
金日常估 值业务 的基金 会计 均具有专 业胜任 能力和 相关 工作经历。 基金经 理不介 入 基金日常 估值业 务；
估 值委 员 会 决议 之 前 会与 涉 及 基金 的 基 金经 理 进 行充 分 沟 通。 运 作 保障 部 负 责执 行 估 值委 员 会 制定 的
估值政策 及决议 。
参 与估 值 流 程 各方 之 间 不存 在 任何 重 大 利 益冲 突 ； 本基 金 管理 人 未 签 约与 估 值 相关 的 任何 定 价服
务。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金的 利润分 配方式 为按 日结转份 额。 本基 金的各 级 基金份额 均采用 人民币 1.00 元的固定份 额
净 值交 易 方 式， 每 日 将各 级 基 金份 额 实 现的 基 金 净收 益 分 配给 该 级 基金 份 额 持有 人 ， 并以 红 利 再投 资
的方式于 分配次 日按单 位面 值 1.00 元转入持有人权益 。
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本基金本 报告期 内向 A 级份 额持有人 分配利 润：15,103,710.49 元， 向 B 级份额持有人分配 利润 ：
18,095,943.73 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2011 年度，托管人在银 华货 币市场证 券投资 基金的 托管 过程中， 严格遵 守了《 证券 投资基金 法 》
及 其他 有 关 法律 法 规 、基 金 合 同、 托 管 协议 ， 尽 职尽 责 地 履行 了 托 管人 应 尽 的义 务 ， 不存 在 任 何损 害
基金持有 人利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2011 年度， 银华基金管 理有 限公司在 银华货 币市场 证券 投资基金 投资运 作、资产净 值的计算 、 基
金收益的 计算、 基金费 用开 支等问题 上，托 管人未 发现 损害基金 持有人 利益的 行为 。
本基金本 报告期 内向 A 级份 额持有人 分配利 润：15,103,710.49 元， 向 B 级份额持有人分配 利润 ：
18,095,943.73 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实 、 准确 和完整 发表 意见
2011 年度， 由银华基 金管理 有限公司 编制并 经托管 人复 核审查的 有关银 华货币 市场 证券投资 基金
的 年度 报 告 中财 务 指 标、 收 益 表现 、 收 益分 配 情 况、 财 务 会计 报 告 相关 内 容 、投 资 组 合报 告 等 内容 真
实、准确 、完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表 是否经 过审计 是
审计意见 类型 标准无保 留意见
审计报告 编号 安永华明 （2012）审字第 60468687_A14 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告 标题 审计报告
审计报告 收件 人 银华货币 市场证 券投资 基金 全体基金 份额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 银 华 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 财 务 报 表 ， 包 括
2011 年12 月31 日的资产负 债表和2011 年度的利润表 和所有者
权益（基 金净值 ）变动 表以 及财务报 表附注 。
管理层对 财务报 表的责 任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司
的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财
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务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大
错报。
注册会计 师的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按 照中国 注册会 计 师审计准 则的规 定执行 了审 计工作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合 理保证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列 报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供 了基础 。
审计意见 段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定编制 ，公允 反映了 银华 货币市场 证券投 资基金 2011 年 12
月31 日的财务状 况以及2011 年度的经营 成果和 净值变 动情况 。
注册会计 师的姓 名 李慧民 王珊 珊
会计师事 务所的 名称 安永华明 会计师 事务所
会计师事 务所的 地址 中国
北京
审计报告 日期 2012 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体 ： 银华 货币市 场证 券投资基 金
报告截止 日： 2011 年 12 月31 日
单位：人 民币元
资 产 附注号
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 160,918,696.22 180,664,696.93
结算备 付金
608,829,286.79 47,279,126.86
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 360,318,652.81 1,189,285,412.46
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
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债券投 资
360,318,652.81 1,189,285,412.46
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 2,166,694,314.59 3,875,115,895.17
应收证 券清 算款
- 184,236,133.36
应收利 息 7.4.7.5 5,340,839.51 8,623,726.48
应收股 利
- -
应收申 购款
43,219,280.85 2,709,926,389.64
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,345,321,070.77 8,195,131,380.90
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
139,965,486.10 -
应付赎 回款
90,606.99 2,097,410.54
应付管 理人 报酬
327,958.09 758,639.22
应付托 管费
99,381.22 229,890.66
应付销 售服 务费
102,117.68 295,265.74
应付交 易费 用 7.4.7.7 11,880.32 18,510.17
应交税 费
372,098.36 220,500.00
应付利 息
- -
应付利 润
306,453.64 688,401.73
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 99,840.22 110,733.56
负债合 计
141,375,822.62 4,419,351.62
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 3,203,945,248.15 8,190,712,029.28
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
3,203,945,248.15 8,190,712,029.28
负债和 所有 者权 益总 计
3,345,321,070.77 8,195,131,380.90
注： 报 告截止日 2011 年12 月31 日， 基金份 额净值 人 民币 1.00 元， 基金份额 总 额 3,203,945,248.15
份，其中 ，货币 市场基 金 A 级的基金 份额参 考净值 人民 币 1.00 元，份额总额 818,518,425.75 份；货
币市场基 金 B 级的基金 份额 参考净值 人民币 1.00 元，份额总额 2,385,426,822.40 份。
7.2 利 润表
会计主体 ： 银华 货币市 场证 券投资基 金
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
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单位：人 民币元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至2011
年 12 月31 日
上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31 日
一、收入
40,380,517.66 42,874,785.57
1.利息 收入
40,350,823.88 32,314,351.10
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 7,546,030.87 7,296,819.56
债券利 息收 入
20,660,975.96 20,173,742.67
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
12,143,817.05 4,843,788.87
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
29,693.78 10,560,434.47
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 29,693.78 10,560,434.47
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.18 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.19 - -
减： 二、费用
7,180,863.44 8,990,762.58
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,036,091.16 4,967,512.67
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,225,106.30 1,505,306.91
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,477,739.13 1,863,984.48
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出
231,894.00 399,416.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
231,894.00 399,416.15
6．其 他费 用 7.4.7.19 210,032.85 254,542.37
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
33,199,654.22 33,884,022.99
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
33,199,654.22 33,884,022.99
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体 ： 银华 货币市 场证 券投资基 金
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月31 日
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单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至2011 年 12 月31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
8,190,712,029.28 - 8,190,712,029.28
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 33,199,654.22 33,199,654.22
三、本期基金份额交易产
生的基金 净值变 动数
（净值减 少以 “- ” 号填列 ）
-4,986,766,781.13 - -4,986,766,781.13
其中：1.基金申 购款 7,330,861,631.99 - 7,330,861,631.99
2.基金赎回款 -12,317,628,413.12 - -12,317,628,413.12
四、本期 向 基 金 份 额 持 有
人分配利润产生的基金净
值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列）
- -33,199,654.22 -33,199,654.22
五、期末所有者权益（基
金净值）
3,203,945,248.15 - 3,203,945,248.15
项目
上 年 度 可比 期 间
2010 年 1 月 1 日至2010 年 12 月31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,823,839,270.64 - 4,823,839,270.64
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 33,884,022.99 33,884,022.99
三、本期基金份额交易产
生的基金 净值变 动数
（净值减 少以 “- ” 号填列 ）
3,366,872,758.64 - 3,366,872,758.64
其中：1.基金申 购款 16,674,457,498.34 - 16,674,457,498.34
2.基金赎回款 -13,307,584,739.70 - -13,307,584,739.70
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（ 净值减 少以“- ”
号填列）
- -33,884,022.99 -33,884,022.99
五、期末所有者权益（基
金净值）
8,190,712,029.28 - 8,190,712,029.28
报表附注 为财务 报表的 组成 部分。
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本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负责人 签署：
______ 王立新______
______ 杨清______
____ 龚飒____
基金管理 公司负 责人
主管会计工作负责 人
会计机构负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华货币 市场证 券投资 基金 （以下简 称 “本 基金 ” ） ， 系 经中国证 券监督 管理委 员会 （以下简 称 “中
国证监会 ” ） 证监 基金字[2005]4 号文 《关于同意 银华货 币市场证 券投资 基金募 集的 批复》的核准 ， 由
银华基金 管理有 限公司 于2005 年1 月17 日至2005 年1 月25 日向 社会公 开发行 募 集， 基 金合同 于2005
年 1 月 31 日正式生效， 首 次设立募 集规模 为 591,035,712.30 份基金份额。本基 金为契约 型开放 式，
存 续期 限 不 定。 本 基 金的 基 金 管理 人 和 注册 登 记 机构 均 为 银华 基 金 管理 有 限 公司 ， 基 金托 管 人 为交 通
银行股份 有限公 司。
本基金分 设两级 基金份 额，A 级基金份额和 B 级 基金份 额。A 级基 金份 额 适用于 在 单个基金 账户保
留份额在 500 万份以下的 持 有人，B 级基金 份额适 用于 在单个基 金账户 保留份 额 在 500 万份以上（含
500 万）的持有人。
根 据《 货 币 市 场基 金 管 理暂 行 规定 》 和 《 银华 货 币 市场 证 券投 资 基 金 基金 合 同 》的 有 关规 定 ，本
基金的投 资范围 为现金 ； 一 年以内 （含一 年） 的 银行定 期存款 、 大额 存单； 剩余期 限在 397 天以内 （含
397 天）的 债 券 ； 期限 在 一 年 以内 （ 含 一年 ） 的 债 券回 购 ；期 限 在 一年 以 内 （ 含一 年 ）的 中 央 银行 票
据 以及 中 国 证监 会 、 中国 人 民 银行 认 可 的其 他 具 有良 好 流 动性 的 货 币市 场 工 具。 本 基 金的 业 绩 比较 基
准为当期 银行一 年期定 期储 蓄存款的 税后利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报 表系按 照中国 财政 部 2006 年 2 月颁布的《企 业会计准 则 — 基 本准则 》 和 38 项具体会计
准则、 其后颁 布的应 用指南 、 解释 以及其 他相关 规定 （ 统称 “企 业会计 准则 ” ） 、 中国证券 业协会 制定
的 《证 券投资 基金会 计核算 业务指引 》 、 中国 证监会 制 定的 《 关于进 一步规 范证券 投资基金 估值业 务的
指导 意 见》 ， 《 关于 证 券 投资 基金 执 行< 企 业会 计 准则> 估 值业 务 及 份额 净 值 计价 有 关 事项 的 通 知》 、 《证
券投资基 金信息 披露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金信 息披 露内容与 格式准 则》第 2 号 《年度报 告的内 容
与格式 》 、 《证券 投资基 金信 息披露编 报规则 》第 3 号《 会计报表 附注的 编制及 披露 》 、 《证券 投资基 金
信息披露 编报规 则》 第 5 号 《货币 市场基 金信息 披露特 别规定 》 、 《证 券投资 基金信 息披露 XBRL 模板第
3 号< 年度报告和 半年度 报告> 》及其他中 国证监 会颁布 的相关规 定而编 制。
本财务报 表以本 基金持 续经 营为基础 列报。
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报 表符合 企业会 计准 则的要求 ， 真 实、 完整地 反 映了本基 金于 2011 年 12 月31 日的财务状
况以及2011 年度的经营成 果和净值 变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财 务报表 所载财 务信 息根据下 列依照 企业会 计准 则、 《证券 投资基 金会计 核 算业务指 引》 和
其他相关 规定所 厘定的 主要 会计政策 和会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会 计年度 采用公 历年 度，即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本 基金 记 账 本 位币 和 编 制本 财 务报 表 所 采 用的 货 币 均为 人 民币 。 除 有 特别 说 明 外， 均 以人 民 币元
为单位表 示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具 是指形 成本基 金的 金融资产 （负 债） ， 并形 成 其他单位 的金融 负债 （资产 ） 或权 益工具 的
合同。
(1) 金融资产分类
金 融资 产 应 当 在初 始 确 认时 划 分为 ： 以 公 允价 值 计 量且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金融 资 产、 持 有 至
到 期投 资 、 贷款 和 应 收款 项 ， 以及 可 供 出售 金 融 资产 。 金 融资 产 分 类取 决 于 本基 金 对 金融 资 产 的持 有
意图和持 有能力 。本基 金的 金融资产 分类为 交易类 金融 资产及贷 款和应 收款项 。
(2) 金融负债分类
金 融负 债 应 当 在初 始 确 认时 划 分为 ： 以 公 允价 值 计 量且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金融 负 债和 其 他金
融负债两 类。本 基金目 前持 有的金融 负债划 分为其 他金 融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于 成为金 融工具 合同 的一方时 确认一 项金融 资产 或金融负 债。
本 基金 的 金 融 资产 在 初 始确 认 时以 公 允 价 值计 量 。 本基 金 对所 持 有 的 债券 投 资 以摊 余 成 本 法 进行
后续计量 。本会 计期间 内， 本基金持 有的债 券投资 的摊 余成本接 近其公 允价值 。
本基金的 金融负 债于初 始确 认时以公 允价值 计量， 并以 摊余成本 进行后 续计量 。
当 收取 该 金 融 资产 现 金 流量 的 合同 权 利 终 止， 或 该 金融 资 产已 转 移 ， 且符 合 金 融资 产 转移 的 终止
确认条件 的，金 融资产 将终 止确认。
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金融负债 的现时 义务全 部或 部分已经 解除的 ，终止 确认 该金融负 债或其 一部分 。
金融资产 转移， 是指本 基金 将金融资 产让与 或交付 给该 金融资产 发行方 以外的 另一 方（转入 方） 。
本 基金 已 将 金融 资 产 所有 权 上 几乎 所 有 的风 险 和 报酬 转 移 给转 入 方 的， 终 止 确认 该 金 融资 产 ； 保留 了
金 融资 产 所 有权 上 几 乎所 有 的 风险 和 报 酬的 ， 不 终止 确 认 该金 融 资 产。 本 基 金既 没 有 转移 也 没 有保 留
金 融资 产 所 有权 上 几 乎所 有 的 风险 和 报 酬的 ， 分 别下 列 情 况处 理 ： 放弃 了 对 该金 融 资 产控 制 的 ，终 止
确 认该 金 融 资产 ； 未 放弃 对 该 金融 资 产 控制 的 ， 按照 其 继 续涉 入 所 转移 金 融 资产 的 程 度确 认 有 关金 融
资产，并 相应确 认有关 负债 。
本基金主 要金融 工具的 成本 计价方法 具体如 下：
(1) 债券投资
买入银行 间同业 市场交 易的 债券于成 交日确 认为债 券投 资。 债券投 资按实 际支付 的 全部价款 入账 ，
其 中所 包 含 债券 起 息 日或 上 次 除息 日 至 购买 日 止 的利 息 ， 作为 应 收 利息 单 独 核 算 ， 不 构成 债 券 投资 成
本，对于 贴息债 券，该 等利 息应作为 债券投 资成本 ；
卖 出银 行 间 同 业市 场 交 易的 债 券于 成 交 日 确认 债 券 投资 收 益。 出 售 债 券的 成 本 按移 动 加权 平 均法
结转。
(2) 回购协议
本 基金 持 有 的 回购 协 议 （封 闭 式回 购 ） 以 成本 列 示 ，按 实 际利 率 （ 当 实际 利 率 与合 同 利率 差 异较
小时，也 可以用 合同利 率） 在实际持 有期间 内逐日 计提 利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本 基金 估 值 采 用摊 余 成 本法 ， 其相 当 于 公 允价 值 。 估值 对 象以 买 入 成 本列 示 ， 按实 际 利率 并 考虑
其买入时 的溢价 与折价 ，在 其剩余期 限内摊 销，每 日计 提收益或 损失。
本基金不 采用市 场利 率 和上 市交易的 债券和 票据的 市价 计算基金 资产净 值。
本基金金 融工具 的估值 方法 具体如下 ：
(1) 银行存款
本 基金持 有的银 行存款 以本 金列示， 按银行 实际协 议利 率逐日计 提利息 。
(2) 债券投资
本 基金 持 有 的 附息 债 券 、贴 现 券购 买 时 采 用实 际 支 付价 款 （包 含 交 易 费用 ） 确 定初 始 成本 ， 每日
按摊余成 本和实 际利率 计算 确定利息 收入。
(3) 回购协议
1) 本基金持有的回 购协议 （封闭 式回购 ） 以成 本列示 ， 按实 际利率 （当实 际利率 与合同利 率差异
较小时， 也可以 使用合 同利 率）在实 际持有 期间内 逐日 计提利息 。
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2) 本 基 金 持 有 的买 断 式 回购 以 协议 成 本 列 示 ， 所 产 生的 利 息在 实 际 持 有期 间 内 逐日 计 提。 回 购期
间 对涉 及 的 金融 资 产 根据 其 资 产的 性 质 进行 相 应 的估 值 。 回购 期 满 时， 若 双 方都 能 履 约， 则 按 协议 进
行 交割 。 若 融资 业 务 到期 无 法 履约 ， 则 继续 持 有 现金 资 产 ；若 融 券 业务 到 期 无法 履 约 ，则 继 续 持有 债
券资产， 实际持 有的相 关资 产按其性 质进行 估值。
(4) 其他
1) 如有 确 凿 证 据表 明 按 上述 方 法进 行 估 值 不能 客 观 反映 其 公允 价 值 的 ，基 金 管 理人 可 根据 具 体情
况与基金 托管人 商定后 ，按 最能反映 公允价 值的价 格估 值；
2) 为了 避 免 采 用摊 余 成 本法 计 算的 基 金 资 产净 值 与 按其 他 可参 考 公 允 价值 指 标 计算 的 基金 资 产净
值发生 重 大偏离 ， 从 而对基 金份额持 有人的 利益产 生稀 释和不公 平的结 果， 基金管 理人于每 一估值 日，
采 用其 他 可 参考 公 允 价值 指 标 ，对 基 金 持有 的 估 值对 象 进 行重 新 评 估， 即 “ 影子 定 价 ”。当“ 影子 定
价 ”确 定 的 基 金资 产 净 值与 摊 余成 本 法 计 算的 基 金 资产 净 值的 偏 离 度 的绝 对 值 达到 或 超过 0.25%时，
基金管理 人应根 据风险 控制 的需要调 整组合 。 其 中， 对 于偏离度 的绝对 值达到 或超 过 0.5%的情形， 基
金管理人 应编制 并披露 临时 报告；
3) 如有新增事项 ，按国 家 最 新规定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当 本基 金 具 有 抵销 已 确 认金 融 资产 和 金 融 负债 的 法 定权 利 ，且 该 种 法 定权 利 现 在是 可 执行 的 ，同
时 本基 金 计 划以 净 额 结算 或 同 时变 现 该 金融 资 产 和清 偿 该 金融 负 债 时， 金 融 资产 和 金 融负 债 以 相互 抵
销 后的 金 额 在资 产 负 债表 内 列 示。 除 此 以外 ， 金 融资 产 和 金融 负 债 在资 产 负 债表 内 分 别列 示 ， 不予 相
互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金 为对外 发行的 基金 份额总额 。 每 份基金 份额面 值为 1.00 元。 由于申购 、 赎回引起 的实收
基 金的 变 动 分别 于 基 金申 购 确 认日 、 赎 回确 认 日 认列 。 上 述申 购 和 赎回 分 别 包括 基 金 转换 所 引 起的 转
入基金的 实收基 金增加 和转 出基金的 实收基 金减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按 存款的 本金与适 用的实 际利率 逐日 计提的金 额入账 。 若 提前支 取定期存 款， 按
协 议规 定 的 利率 及 持 有期 重 新 计算 存 款 利息 收 入 ，并 根 据 提前 支 取 所实 际 收 到的 利 息 收入 与 帐 面已 确
认 的利 息 收 入的 差 额 确认 利 息 收入 损 失 ，列 入 利 息收 入 减 项， 存 款 利息 收 入 以净 额 列 示。 另 外 ，根 据
中国证监 会基金 部通知(2006)22 号文 《关于货币市场 基 金提前支 取定期 存款有 关问 题的通知 》 的规 定，
因提前支 取导致 的利息 损失 由基金管 理公司 承担；
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(2) 债券利息收入按 实际持 有期内逐 日计提 。 附 息债券 、 贴现 券购买 时采用 实际支 付价款 （包含 交
易费用） 确定初 始成本 ，每 日按摊余 成本和 实际利 率计 算确定利 息收入 ；
(3) 买入返售金融资 产收入 按买入返 售金融 资产的 成本 及实际利 率 （当实 际利率 与 合同利率 差异较
小时，也 可以用 合同利 率） ，在实际 持有期 间内逐 日计 提；
(4) 债券投资收益于 卖出债 券成交日 确认 ， 并 按卖出 债 券成交金 额与其 成本 、 应 收 利息的差 额入账 ；
(5) 其他收入在主要 风险和 报酬已经 转移给 对方， 经 济 利益很可 能流入 且金额 可以 可靠计量 的时候
确认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管理费按前 一日基 金资产净 值的 0.33% 的年费率逐日计 提；
(2) 基金托管费按前 一日基 金资产净 值的 0.10% 的年费率逐日计 提；
(3)A 级基金份额按前一日 A 级基金份 额基金 资产净 值的 0.25% 的年费率， B 级基金 份 额按前一 日 B
级基金份 额基金 资产净 值的 0.01% 的年费率逐日 计提销 售服务费 ；
(4) 卖 出 回 购 证 券 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小
时，也可 以用合 同利率 ）在 实际持有 期间内 逐日计 提；
(5) 其他费用系根据 有关法 规及相应 协议规 定， 按实际 支出金额 ， 列 入当期 基金费 用。 如 果 影响 基
金份额净 值小数 点后第 四位 的，则采 用待摊 或预提 的方 法。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本基金的各级基 金份额 均采用人 民币 1.00 元的固 定份额净 值交易 方式， 自基 金合同生 效日起
每 日将 各 级 基金 份 额 实现 的 基 金净 收 益 分配 给 该 级基 金 份 额持 有 人 ，并 按 月 结转 到 投 资人 基 金 账户 ，
使基金账 面份额 净值始 终保 持 1.00 元；
(2) 本基金各级基金 份额的 分红方式 均为红 利再投 资；
(3) 本基金收益每月 集中结 转一次， 成立不 满一个 月不 结转；
(4) 本基金同级基金 份额中 的每一基 金份额 享有同 等分 配权；
(5) 当日申购的基金 份额自 下一个工 作日起 享有基 金的 分配权益； 当日赎 回的基 金 份额自下 一个工
作日起不 享有基 金的分 配权 益；
(6) 在不影响投资者 利益的 情况下 ， 基金 管理 人 可酌情 调整基金 收益分 配方式 ， 此 项调整不 需要基
金份额持 有人大 会决议 通过 ；
(7) 法律、法规或监 管机构 另有规定 的从其 规定。
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7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金本 报告期 无 其他 重要 的会计政 策和会 计估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本 报告期 无会计 政策 变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本 报告期 无会计 估计 变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本 报告期 无重大 会计 差错的内 容和余 额。
7.4.6 税项
1. 营业税、企业 所得税
根据财政 部、国 家税务 总局 财税字[2004]78 号文《关 于证券投 资基金 税收政 策 的 通知》 ，自 2004
年 1 月 1 日起 ，对证 券投资 基金（封 闭式证 券投资 基金 ，开放式 证券投 资基金 ）管 理人运用 基金买 卖
股票、债 券的差 价收入 ，继 续免征营 业税和 企业所 得税 。
根 据财 政 部 、 国 家税 务 总 局 财 税[2008]1 号文 《 关 于企 业 所得 税 若 干 优 惠政 策 的 通 知 》的 规 定，
对证券投 资基金 从证券 市场 中取得的 收入 ， 包括 买卖股 票、 债 券的差 价收入 ， 股权 的股息 、 红利 收入 ，
债券的利 息收入 及其他 收入 ，暂不征 收企业 所得税 。
2. 个人所得税
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2002]128 号文《 关 于 开 放式 证 券 投 资 基金 有 关 税 收 问题 的 通
知》 ， 对基 金取得 的股票 的 股息、 红利及 债券的 利息等 收入， 由上市 公司、 债券发 行企业等 在向基 金派
发时代扣 代缴 20% 的个人所 得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
活期存款 918,696.22 664,696.93
定期存款 160,000,000.00 180,000,000.00
其中：存 款期限 1-3 个月 160,000,000.00 -
存款期限 3-6 个月 - 180,000,000.00
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其他存款 - -
合计： 160,918,696.22 180,664,696.93
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市 场
- - - -
银行间市 场
360,318,652.81 361,204,000.00 885,347.19 0.0276%
合计
360,318,652.81 361,204,000.00 885,347.19 0.0276%
项目
上年度末
2010 年12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市 场
- - - -
银行间市 场
1,189,285,412.46 1,186,813,000.00 -2,472,412.46 -0.0302%
合计
1,189,285,412.46 1,186,813,000.00 -2,472,412.46 -0.0302%
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本基 金本报 告期末 及上 年度末均 未持有 衍生金 融资 产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
账面余额 其中；买 断式 逆 回购
交易所市 场 890,300,000.00 -
银行间市 场 1,276,394,314.59 -
合计 2,166,694,314.59 -
项目
上年度末
2010 年12 月 31 日
账面余额 其中；买 断式逆 回购
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交易所市 场
1,225,000,000.00 -
银行间市 场
2,650,115,895.17 -
合计 3,875,115,895.17 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本基 金于本 报告期 末及 上年度末 均无买 断式逆 回购 交易中取 得的债 券余额 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
应收活期 存款利 息 107.23 401.26
应收定期 存款利 息 353,428.38 853,811.86
应收其他 存款利 息 - -
应收结算 备付金 利息 143,881.00 98,442.59
应收债券 利息 2,968,995.19 4,928,213.08
应收买入 返售证 券利息 1,821,416.96 2,587,141.20
应收申购 款利息 53,010.75 155,716.49
其他 - -
合计 5,340,839.51 8,623,726.48
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基 金本报 告期末 及上 年度末均 未持有 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
交易所市 场应付 交易费 用 - -
银行间市 场应付 交易费 用 11,880.32 18,510.17
合计 11,880.32 18,510.17
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币 元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
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应付券商 交易单 元保证 金 - -
应付赎回 费
应付转出 费 840.22 16,233.56
预提 审计 费 90,000.00 90,000.00
预提账户 维护费 9,000.00 4,500.00
合计 99,840.22 110,733.56
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位 ：人民 币元
银华货币 A
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 1,641,940,155.23 1,641,940,155.23
本期申购 2,888,760,502.32 2,888,760,502.32
本期赎回( 以"-" 号填列) -3,712,182,231.80 -3,712,182,231.80
本期末 818,518,425.75 818,518,425.75
银华货币 B
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
基金份额 （份） 账面金额
上年度末 6,548,771,874.05 6,548,771,874.05
本期申购 4,442,101,129.67 4,442,101,129.67
本期赎回( 以"-" 号填列) -8,605,446,181.32 -8,605,446,181.32
本期末 2,385,426,822.40 2,385,426,822.40
注： 本 期 申 购包 含 红 利再 投 资 ，分 级 调 整及 转 入 的份 额 及 金额 ； 本 期赎 回 包 含分 级 调 整及 转 出 的份 额
及金额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币 元
银华货币 A
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
上年度末 - - -
本期利润 15,103,710.49 - 15,103,710.49
本期基金份额交易
产生的变 动数
- - -
其中：基 金申购 款 - - -
基金赎回 款 - - -
本期已分 配利润 -15,103,710.49 - -15,103,710.49
银华货币 2011 年年度报 告
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本期末 - - -
银华货币 B
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
上年度末 - - -
本期利润 18,095,943.73 - 18,095,943.73
本期基金份额交易
产生的变 动数
- - -
其中：基 金申购 款 - - -
基金赎回 款 - - -
本期已分 配利润 -18,095,943.73 - -18,095,943.73
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月1 日至 2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
活期存款 利息收 入 86,978.88 39,228.68
定期存款 利息收 入 4,694,060.96 3,852,589.64
其他存款 利息收 入 - 874,677.78
结算备付 金利息 收入 2,407,937.34 1,926,949.22
其他 357,053.69 603,374.24
合计 7,546,030.87 7,296,819.56
7.4.7.12 股 票投 资收益
注：本基 金 本报 告期及 上年 度可比期 间均无 买卖股 票差 价收入。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位：人民币 元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年
12月31日
上年度可 比期间
2010年1 月1 日至2010 年
12 月31 日
卖出债券 （ 债转 股及债 券到 期兑付 ）
成交总额
1,962,100,127.63 3,996,596,591.51
减: 卖出债券 （ 债转 股及债 券到期兑
付）成本 总额
1,942,404,453.00 3,960,298,304.01
减: 应收利息 总额 19,665,980.85 25,737,853.03
债券投资 收益 29,693.78 10,560,434.47
银华货币 2011 年年度报 告
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7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均无 买卖衍 生工 具差价收 入。
7.4.7.15 股 利收 益
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均无 股利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均无 公允价 值变 动收益。
7.4.7.17 其 他收 入
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均无 其他收 入。
7.4.7.18 交 易费 用
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均无 交易费 用。
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12
月31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12
月 31 日
审计费用 90,000.00 90,000.00
信息披露 费 90,000.00 90,000.00
银行费用 7,532.85 56,542.37
账户维护 费 22,500.00 18,000.00
合计 210,032.85 254,542.37
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产 负债表 日，本 基金 无需要说 明的重 大或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务 报表批 准日， 本基 金并无须 作披露 的重大 资产 负债表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金 的关系
西南证券 股份有 限公司 （ “ 西南证券 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构
第一创业 证券有 限责任 公司 （ “ 第一 创业 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构
东北证券 股份有 限公司 （ “ 东北证券 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构
山西海鑫 实业股 份有限 公司 (“ 山西海鑫 ”) 基金管理 人股东
银华货币 2011 年年度报 告
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银华基金 管理有 限公司 基金管理 人、基 金销售 机构
交通银行 股份有 限公司 （ “ 交通银行 ” ） 基金托管 人、基 金代销 机构
注：以下 关联交 易均在 正常 业务范围 内按一 般商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通过 关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1
股 票交 易
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均未 通过关 联方 交易单元 进行股 票交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均未 通过关 联方 交易单元 进行债 券交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单位 ：人民 币元
关联方名 称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010年1 月1 日至2010 年12 月31日
回购 成交 金额
占 当期债 券回购
成交总额 的比例
回购 成交 金额
占当期债 券回购
成交总额 的比例
西南证券 4,087,900,000.00 100.00% 5,027,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均未 通过关 联方 交易单元 进行权 证交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间未发 生应支 付关 联方的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
4,036,091.16 4,967,512.67
其中： 支 付销售 机构的 客
户维护费
1,066,489.82 1,067,125.87
注：基金管 理费按 前一日 的基金资 产净值 的 0.33% 的 年费率计 提。计 算方法 如下 ：
H=E×0.33%/ 当年天数
银华货币 2011 年年度报 告
第 34 页 共 53 页
H 为每日应支 付的基 金管理 费
E 为前一日的 基金资 产净值
基 金管 理 费 每日 计 提 ，按 月 支 付。 由 基 金管 理 人 向基 金 托 管人 发 送 基金 管 理 费划 付 指 令， 基 金 托管 人
复核后于 次月首 日起五 个工 作日内从 基金资 产中一 次性 支付给基 金管理 人。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,225,106.30 1,505,306.91
基金托管 费按前 一日的 基金 资产净值 的 0.10%的年费率计提。计 算方法 如下：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应支 付的基 金托管 费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金托管 费每日 计提， 按月 支付。由 基金管 理人向 基金 托管人发 送基金 托管费 划付 指令，基 金托管 人
复核后于 次月首 日起五 个工 作日内从 基金资 产中一 次性 支付给基 金托管 人。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人 民币元
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
当期 发生 的基金 应支付 的销 售服务费
银华货币 A 银华货币 B 合计
交通银行 69,984.52 4,399.94 74,384.46
银华基金 管理有 限公司 182,932.93 39,961.92 222,894.85
西南证券 10.40 - 10.40
东北证券 887.82 - 887.82
第一创业 2,640.22 - 2,640.22
合计 256,455.89 44,361.86 300,817.75
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的销 售服务费
银华货币 A 银华货币 B 合计
交通银行 99,264.11 253.93 99,518.04
银华基金 管理有 限公司 225,945.16 42,749.62 268,694.78
银华货币 2011 年年度报 告
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西南证券 27.18 - 27.18
东北证券 1,141.09 - 1,141.09
第一创业 4,881.22 44.00 4,925.22
合计 331,258.76 43,047.55 374,306.31
注： 本 基 金 各级 基 金 份额 按 照 不同 的 费 率计 提 销 售服 务 费 ，但 各 级 基金 份 额 的销 售 服 务费 率 均 不超 过
0.25% 年费率。各级 基金份 额的销售 服务费 计提的 计算 公式如下 ：
H=E×R/ 当年天数
H 为每日应计 提的基 金销售 服务费
E 为前一日的 基金资 产净值
R 为该级基金 份额的 销售服 务年费率
各 级基 金 份 额的 基 金 销售 服 务 费每 日 计 提， 按 月 支付 。 由 基金 管 理 人向 基 金 托管 人 发 送基 金 销 售服 务
费划付指 令，基 金托管 人复 核后于次 月首日 起 5 个工作 日内从基 金资产 中一次 性支 付给基金 管理人 ，
由基金管 理人支 付给各 代销 机构。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均未 与关联 方进 行银行间 同业市 场的债 券（ 含回购） 交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本基 金的管 理人在 本报 告期及上 年度可 比期间 均未 运用固有 资金投 资本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
银华货币B
份额单 位：份
关联方名 称
本期末
2011 年 12 月 31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的 比
例
持有的
基金份额
持有的基 金份额
占基金总 份额的
比例
第 一 创 业 证 券
有限责任公司
50,051,423.31 2.10% - -
注：1 、 本基金 除基金 管理人 之外的其 他关联 方于本 报告 期末及上 年度末 均未持 有货 币市场基 金 A 级份
额。
2 、 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 持 有 本 基 金 基 金 份 额 的 交 易 费 用 按 市 场 公 开 的 交 易 费 率 计 算 并 支
付。
3 、对于分级 基金， 下属分 级份额比 例的分 母采用 各自 级别的份 额 。
银华货币 2011 年年度报 告
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7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币 元
关联方
名称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31 日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入
交通银行 918,696.22 86,978.88 664,696.93 39,228.68
注： 本基金 于 2011 年 12 月 31 日通过托管银 行备付 金账 户转存于 中国证 券登记 结算 有限责任 公司等 结
算账户的证券交易结算资金余额为人民币
608,829,286.79 元（2010 年 12 月 31 日 为 人 民 币
47,279,126.86 元） ，2011 年度上述 账户产 生的利 息收 入为人民 币 2,407,937.34 元（2010 年度为人民
币 1,926,949.22 元） 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均未 在承销 期内 参与关联 方承销 证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
本 基 金 的 收 益 分 配 方 式 为 按 日 结 转 份 额 。 本 基 金 的 各 级 基 金 份 额 均 采 用 人 民 币1.00 元 的 固 定 份 额
净 值交 易 方 式， 每 日 将各 级 基 金份 额 实 现的 基 金 净收 益 分 配给 该 级 基金 份 额 持有 人 ， 并以 红 利 再投 资
的方式于 分配次 日按单 位面 值人民币1.00 元转入 持有人 权益。
本基金于2011 年度按不 同级 别的基金 份额收 益分配 的情 况如下：
金额单位 ：人民 币元
银华货币A
已按再投 资形式 转实收 基金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
本期利润 分
配合计
备注
15,159,557.74 - -55,847.25 15,103,710.49 -
银华货币B
已按再投 资形式 转实收 基金
直接通过 应付
赎回款转 出金额
应付利润
本年变动
本期利润 分
配合计
备注
18,422,044.57 - -326,100.84 18,095,943.73 -
7.4.12 期 末（ 2011 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
注：本基 金本期 末未持 有流 通受限证 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本 基金 在 日 常 经营 活 动 中涉 及 的财 务 风 险 主要 包 括 信用 风 险、 流 动 性 风险 及 市 场风 险 。本 基 金管
理 人制 定 了 政策 和 程 序来 识 别 及分 析 这 些风 险 ， 并设 定 适 当的 风 险 限额 及 内 部控 制 流 程， 通 过 可靠 的
银华货币 2011 年年度报 告
第 37 页 共 53 页
管理及信 息系统 持续监 控上 述各类风 险。
本基金 管 理人 建 立 了 以 董 事会 风 险 控 制委 员 会 为核 心 的， 由 董 事 会风 险 控 制委 员 会、 经 营 管理 层
及 各具 体 业 务部 门 组 成的 三 道 风险 监 控 防线 ； 并 在后 两 道 监控 防 线 中， 由 独 立于 公 司 管理 层 和 其他 业
务部门的 督察长 和监察 稽核 部对公司 合规风 险状况 及各 部门风险 控制措 施进行 检查 、监督及 报告。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用风 险 是 指 基金 在 交 易过 程 中因 交 易 对 手未 履 行 合约 责 任， 或 者 基 金所 投 资 证券 之 发行 人 出现
违 约、 拒 绝 支付 到 期 本息 ， 导 致基 金 资 产损 失 和 收益 变 化 的风 险 。 本基 金 均 投资 于 具 有良 好 信 用等 级
的 债券 、 国 债、 央 行 票据 等 ， 且通 过 分 散化 投 资 以分 散 信 用风 险 。 本基 金 投 资于 一 家 公司 发 行 的短 期
企 业债 券 的 比例 不 超 过 基金 资 产净 值 的 10%， 且本 基 金 与 由本 基 金 管理 人 管 理 的其 他 基金 共 同 持有 一
家公司发 行的证 券，不 得超 过该证券 的 10%。
本 基金 在 交 易 所进 行 的 交易 均 与中 国 证 券 登记 结 算 有限 责 任公 司 完 成 证券 交 收 和款 项 清算 ， 因此
违 约风 险 发 生的 可 能 性很 小 ； 基金 在 进 行银 行 间 同业 市 场 交易 前 均 对交 易 对 手进 行 信 用评 估 ， 以控 制
相应的信 用风险 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动性 风 险 是 指基 金 所 持金 融 工具 变 现 的 难易 程 度 。本 基 金的 流 动 性 风险 一 方 面来 自 于基 金 份额
持 有人 可 随 时要 求 赎 回其 持 有 的基 金 份 额， 另 一 方面 来 自 于投 资 品 种所 处 的 交易 市 场 不活 跃 而 带来 的
变现困难 。
本 基金 所 持 大 部分 证 券 为剩 余 期限 较 短 、 信誉 良 好 的国 债 、企 业 债 及 央行 票 据 等， 除 在证 券 交易
所 的债 券 回 购及 返 售 交易 ， 其 余均 在 银 行间 同 业 市场 交 易 ，均 能 够 及时 变 现 。本 基 金 可通 过 卖 出回 购
金 融资 产 方 式借 入 短 期资 金 应 对流 动 性 需求 ， 其 上限 一 般 不超 过 基 金持 有 的 债券 资 产 的公 允 价 值。 本
基 金于 资 产 负债 表 日 所 持 有 的 金融 负 债 的合 约 约 定剩 余 到 期日 均 为 一年 以 内 且一 般 不 计息 ， 可 赎回 基
金 份额 净 值 （所 有 者 权益 ） 无 固定 到 期 日且 不 计 息， 因 此 账面 余 额 一般 即 为 未折 现 的 合约 到 期 现金 流
量。
基 金管 理 人 每 日预 测 本 基金 的 流动 性 需 求 ，并 同 时 设定 流 动性 比 例 要 求， 对 流 动性 指 标进 行 持续
的监测和 分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场风 险 是 指 基金 所 持 金融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现金 流 量因 所 处 市 场各 类 价 格因 素 的变 动 而发
生波动的 风险， 包括利 率风 险、外汇 风险和 其他价 格风 险。
银华货币 2011 年年度报 告
第 38 页 共 53 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率风 险 是 指 基金 的 财 务状 况 和现 金 流 量 受市 场 利 率变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本基 金 主要 投 资于
银行间市 场交易 的固定 收益 品种， 以摊余 成本计 价， 并 通过 “影 子定价 ” 机制 （附 注 7.4.4.5-(4)-2)）
使 按摊 余 成 本确 认 的 基金 资 产 净值 能 近 似反 映 基 金资 产 的 公允 价 值 ，因 此 本 基金 的 运 作仍 然 存 在相 应
的利率风 险。本 基金管 理人 每日对本 基金面 临的利 率敏 感性缺口 进行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人 民币元
本期末
2011 年12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 918,696.22 160,000,000.00 - - - - - - - 160,918,696.22
结算备付 金 608,829,286.79 - - - - - - - - 608,829,286.79
交易性金 融资产 90,295,836.94 - - 270,022,815.87 - - - - - 360,318,652.81
买入返售 金融资
产
2,166,694,314.59 - - - - - - - - 2,166,694,314.59
应收利息 - - - - - - - - 5,340,839.51 5,340,839.51
应收申购 款 612,069.39 - - - - - - - 42,607,211.46 43,219,280.85
资产总计 2,867,350,203.93 160,000,000.00 - 270,022,815.87 - - - - 47,948,050.97 3,345,321,070.77
负债
应付证券 清算款 - - - - - - - - 139,965,486.10 139,965,486.10
应付赎回 款 - - - - - - - - 90,606.99 90,606.99
应付管理 人报酬 - - - - - - - - 327,958.09 327,958.09
应付托管 费 - - - - - - - - 99,381.22 99,381.22
应付销售 服务费 - - - - - - - - 102,117.68 102,117.68
应付交易 费用 - - - - - - - - 11,880.32 11,880.32
应交税费 - - - - - - - - 372,098.36 372,098.36
应付利润 - - - - - - - - 306,453.64 306,453.64
其他负债 - - - - - - - - 99,840.22 99,840.22
负债总计 - - - - - - - - 141,375,822.62 141,375,822.62
利率敏感 度缺口 2,867,350,203.93 160,000,000.00 - 270,022,815.87 - - - - -93,427,771.65 3,203,945,248.15
上年度末
2010 年12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 664,696.93 100,000,000.00 - 80,000,000.00 - - - - - 180,664,696.93
结算备付 金 47,279,126.86 - - - - - - - - 47,279,126.86
交易性金 融资产 169,850,262.02 390,585,679.94 - 628,849,470.50 - - - - - 1,189,285,412.46
买入返售 金融资 3,875,115,895.17 - - - - - - - - 3,875,115,895.17
银华货币 2011 年年度报 告
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产
应收证券 清算款 - - - - - - - - 184,236,133.36 184,236,133.36
应收利息 - - - - - - - - 8,623,726.48 8,623,726.48
应收申购 款 2,709,926,389.64 - - - - - - - - 2,709,926,389.64
资产总计 6,802,836,370.62 490,585,679.94 - 708,849,470.50 - - - - 192,859,859.84 8,195,131,380.90
负债
应付赎回 款 - - - - - - - - 2,097,410.54 2,097,410.54
应付管理 人报酬 - - - - - - - - 758,639.22 758,639.22
应付托管 费 - - - - - - - - 229,890.66 229,890.66
应付销售 服务费 - - - - - - - - 295,265.74 295,265.74
应付交易 费用 - - - - - - - - 18,510.17 18,510.17
应交税费 - - - - - - - - 220,500.00 220,500.00
应付利润 - - - - - - - - 688,401.73 688,401.73
其他负债 - - - - - - - - 110,733.56 110,733.56
负债总计 - - - - - - - - 4,419,351.62 4,419,351.62
利率敏感 度缺口 6,802,836,370.62 490,585,679.94 - 708,849,470.50 - - - - 188,440,508.22 8,190,712,029.28
注 ：上 表 统 计了 本 基 金交 易 的 利率 风 险 敞口 。 表 中所 示 为 本基 金 资 产及 交 易 形成 负 债 的公 允 价 值， 并
按照合约 规定的 重新定 价日 或到期日 孰早者 进行了 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注 ：利 率 风 险的 敏 感 性分 析 ， 反映 了 在 其他 变 量 不变 的 假 设下 ， 利 率发 生 合 理、 可 能 的变 动 时 ，将 对
基金资产 公允价 值产生 的影 响。于 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日， 在 “影子定 价”机 制有
效的前提 下， 若市场 利 率上 升或下降 25 个基点 且其他 市场变量 保持不 变， 本基金 资产公允 价值不 会发
生重大变 动。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其 他价 格 风 险 主要 为 市 场价 格 风险 ， 市 场 价格 风 险 是指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允价 值 或未 来 现金
流 量因 除 市 场利 率 和 外汇 汇 率 以外 的 市 场价 格 因 素变 动 而 发生 波 动 的风 险 。 本基 金 主 要投 资 于 银行 间
同业市场 交易的 固定收 益品 种，且以 摊余成 本进行 后续 计量，因 此无重 大市场 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资产 负债表 日，本 基金 无需要说 明的其 他重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位: 人 民币元
序号 项目 金额 占基金总 资产的
银华货币 2011 年年度报 告
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比例（% ）
1 固定收益 投资 360,318,652.81 10.77
其中：债券 360,318,652.81 10.77
资产支持证券 - -
2 买入返售 金融资 产 2,166,694,314.59 64.77
其中： 买断 式回购 的买入 返 售 金融资 产 - -
3 银行存款 和结算 备付金 合计 769,747,983.01 23.01
4 其他 各项 资产 48,560,120.36 1.45
5 合计 3,345,321,070.77 100.00
8.2 债券 回 购融资 情况
金额单位: 人 民币元
序号 项目 占基金资 产净值 的比例 （% ）
1 报告期内 债券回 购融资 余额 1.16
其中：买 断式回 购融资 -
序号 项目 金额
占基金资
产净值的
比例（% ）
2 报告期末 债券回 购融资 余额 - -
其中：买 断式回 购融资 - -
注 ：报 告 期 内债 券 回 购融 资 余 额占 基 金 资产 净 值 的比 例 为 报告 期 内 每个 交 易 日融 资 余 额占 资 产 净值 比
例的简单 平均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注：本报 告期内 债券正 回购 的资金余 额未有 超过基 金资 产净值 20%的情况。
8.3 基 金投 资 组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期末 投资组 合平均 剩余 期限
31
报告期内 投资组 合平均 剩余 期限最高 值 149
报告期内 投资组 合平均 剩余 期限最低 值 27
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
注：本报 告期内 投资组 合平 均剩余期 限未有 超过 180 天的情况。
银华货币 2011 年年度报 告
第 41 页 共 53 页
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩余 期限
各期限资 产占基 金资产 净
值的比例 （% ）
各期限负 债占基 金资产
净值的比 例（% ）
1 30 天以内 89.48 4.37
其中： 剩 余存续 期 超过 397 天的浮动
利率债
0.95 -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 4.99 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 1.25 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
5 180 天( 含) —397 天（含） 7.18 -
其中： 剩 余存续 期超过 397 天的浮动
利率债
- -
合计 102.9 4.37
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位 ：人 民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资 产净值
比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 59,899,052.65 1.87
其中：政 策性金 融债 59,899,052.65 1.87
4 企业债券 30,396,784.29 0.95
5 企业短期 融资券 270,022,815.87 8.43
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 360,318,652.81 11.25
9 剩余存续 期超过 397 天的浮 动利率债 券 30,396,784.29 0.95
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位：人民币 元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资 产净值
比例（% ）
1 110245 11 国开 45 600,000 59,899,052.65 1.87
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2 041156013 11 电网 CP002 400,000 40,019,629.67 1.25
3 0980147 09 中航工债浮 300,000 30,396,784.29 0.95
4 1181290 11 岳纸 CP01 300,000 30,031,703.49 0.94
5 1181348 11 武钢 CP02 200,000 20,036,485.32 0.63
6 041161014 11 中公用 CP002 200,000 20,029,696.24 0.63
7 041152016 11 南方水泥 CP001 200,000 20,001,951.06 0.62
8 041159024 11 新投 CP001 200,000 20,000,000.00 0.62
9 041159025 11 闽能源 CP002 200,000 20,000,000.00 0.62
10 041153010 11 宁交通 CP002 200,000 19,982,709.40 0.62
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内 偏离度 的绝对 值在 0.25( 含)-0.5% 间的次数 39
报告期内 偏离度 的最高 值 0.3258%
报告期内 偏离度 的最低 值 -0.3791%
报告期内 每个交 易日偏 离度 的绝对值 的简单 平均值 0.1152%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本基 金本报 告期末 未持 有资产支 持证券 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金所持 有的债 券采用 摊余成本 法进行 估值 ， 即估 值对象以 买入成 本列示 ， 按 票面利率 或商
定利率并 考虑其 买入时 的溢 价或折价 ， 在 其剩余 期限内 按实际利 率法进 行摊销 ， 每 日计提收 益。
8.8.2
本报告 期内不 存在剩 余期 限小于397 天 但剩余 存续期 超过397 天的 浮动利 率债券 的摊余成 本超
过当日基 金资产 净值的 20%的情况。
8.8.3
本基金 投资的 前十名 证券 的发行主 体本期 不存在 被监 管部门立 案调查 ， 或 在报告 编制日前 一年
内受到公 开谴责 、处罚 的情 形。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人 民币元
序号 名称 金额
1 存出保证 金 -
2 应收证券 清算款 -
3 应收利息 5,340,839.51
4 应收申购 款 43,219,280.85
5 其他应收 款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
银华货币 2011 年年度报 告
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8 合计 48,560,120.36
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四舍 五入的 原因， 各比 例的分项 之和与 合计可 能有 尾差。
本基金本报告期内 无需 要说明的 证券投 资决策 程序 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位 ：份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有 的基
金份额
持有人结 构
机构投资 者 个人投资 者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
银华
货币
A
17,870 45,804.05 36,225,181.49 4.43% 782,293,244.26 95.57%
银华
货币
B
91 26,213,481.56 1,981,197,395.96 83.05% 404,229,426.44 16.95%
合计 17,961 178,383.46 2,017,422,577.45 62.97% 1,186,522,670.70 37.03%
注： 对 于 分 级基 金 ， 下属 分 级 份额 比 例 的分 母 采 用各 自 级 别的 份 额 ，合 计 数 比例 的 分 母采 用 期 末基 金
份额总额 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
项目 份额级别 持有份额 总数（ 份） 占基金总 份额比 例
基金管理 公司所 有从业 人员
持有本开 放式基金
银华货币 A 256,891.49 0.03%
银华货币 B - -
合计
256,891.49 0.01%
注 ：对 于 分 级基 金 ， 下属 分 级 份额 比 例 的分 母 采 用各 自 级 别的 份 额 ，合 计 数 比例 的 分 母采 用 期 末基 金
份额总额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
银华货币 A 银华货币 B
基金合 同生 效日 （2005 年 1 月 31 日） 基金
402,974,537.90 188,061,174.40
银华货币 2011 年年度报 告
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份额总 额
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,641,940,155.23 6,548,771,874.05
本报告 期基 金总 申购 份额
2,888,760,502.32 4,442,101,129.67
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 3,712,182,231.80 8,605,446,181.32
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
818,518,425.75 2,385,426,822.40
注 ：总 申 购 份额 含 转 换入 、 分 级调 整 、 红利 再 投 的基 金 份 额， 本 期 总赎 回 份 额含 转 换 出、 分 级 调整 的
基金份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期 内，无 基金份 额持 有人大会 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基金管理人的重大 人事变动
11.2.1.1 2011 年 1 月 8 日，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理离任 的公告 ，经 本基金管 理人
董事会批 准，魏 瑛女士 自 2011 年 1 月 7 日起不再担任本 基金管理 人公司 副总经 理职 务；
11.2.1.2 2011 年 2 月 1 日，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理离任 的公告 ，经 本基金管 理人
董事会批 准，石 松鹰先 生自 2011 年1 月31 日起不再担任本基金 管理人 公司副 总经 理职务；
11.2.1.3 2011 年5 月 17 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理任职 的公告 ，经 本基金管 理人
董事会批 准并 经 中国证 监会 核准，自 2011 年 5 月 13 日 起增聘陆 文俊先 生为本 基金 管理人公 司副总 经
理；
11.2.1.4 2011 年 12 月 26 日，本基 金管理 人发布 关于 公司副总 经理任 职的公 告， 经本基金 管理
人董事会 批准并 经中国 证监 会核准 ， 自 2011 年12 月23 日起增聘 封树标 先生为 本基 金管理人 公司副 总
经理；
11.2.1.5 2012 年2 月 16 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司高级管 理人员 变更的 公告 ，经本基 金管
理人董事 会批准 ，彭越 先生 自 2012 年 2 月 14 日起不再担任本基 金管理 人公司 董事 长职务， 本基金 管
理人聘 任王 珠林 先生 为公 司 董事长 ，同 时在 中国 证监 会 核准王 珠林 先生 的任 职资 格 和任职 事项 前，本
基金管 理人 董事 会决 定由 公 司董事 、总 经理 王立 新先 生 代为履 行董 事长 职责 ，代 为 履行职 责的 时间不
超过90 日；
11.2.1.6 2012 年2 月 23 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司董事变 更的公 告 ，经 本基 金管理人 股东
会审议通 过，增 选钱龙 海先 生、周晓 冬先生 以及高 歌女 士为公司 董事, 其中 高歌女 士为公司 独立董 事，
银华货币 2011 年年度报 告
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彭越先生 、李兆 会先生 以及 汪贻祥先 生不再 担任公 司董 事职务。
11.2.2 基金托管人的专门 基金托管 部门的 重大人 事变 动
本报告期 内本基 金托管 人的 专门基金 托管部 门未发 生重 大的人事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期 内，无 涉及基 金管 理人、基 金财产 、基金 托管 业务的诉 讼事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期 内，基 金投资 策略 未发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报 告 期 本基 金 未 变更 为 其 审计 的 会 计师 事 务 所， 报 告 期内 本 基 金应 支 付 给聘 任 会 计师 事 务 所的
报酬共计 人民币 90,000 元 。目前的 审计机 构已连 续为 本基金提 供 7 年的审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期 内，基 金管理 人、 托管人的 托管业 务部门 及其 相关高级 管理人 员未受 到任 何处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
金额单位 ：人民 币元
券商名称 交易单元 数量
债券回购 交易
备注
成交金额
占当期债 券回购
成交总额 的比例
西南证券 1 4,087,900,000.00 100.00% -
注：1 、 基金专 用交易 单元 的选择标 准为该 证券经 营机 构具有较 强的研 究服务 能力 ， 能及 时、 全面 、 定
期 向基 金 管 理人 提 供 高质 量 的 咨询 服 务 ，包 括 宏 观经 济 报 告、 行 业 报告 、 市 场走 向 分 析报 告 、 市场 服
务报告以 及全面 的信息 服务 。
2 、基 金 专 用交 易 单 元的 选 择 程序 为 根 据标 准 进 行考 察 后 ，确 定 证 券经 营 机 构的 选 择 。经 公 司 批准 后
与被选择 的证券 经营机 构签 订协议。
3 、本报告期本 基金交 易单 元未发生 变化。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金本 报告期 内不存 在偏 离度绝对 值超过 0.5%的情况 。
银华货币 2011 年年度报 告
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11.9 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定 披露 方式 法定披露 日期
1 《银华基 金管理 有限公 司关 于
旗下基金 场外代 销机构 变更 的
提示性公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年12 月 27 日
2 《银华基 金管理 有限公 司关 于
高级管理 人员变 更的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年12 月 26 日
3 《银华货 币市场 证券投 资基 金
2012 年元旦假日前暂停 办理 大
额申购( 含定 期定额 投资及 转换
转入) 业务的 公告》
《中国证 券报》 和公司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年12 月 22 日
4 《银华基 金管理 有限公 司关 于
开通机构 版网上 直销业 务的 公
告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年12 月 6 日
5 《银华基 金管理 有限公 司关 于
面向使用 兴业银 行借记 卡的 投
资者开通 网上直 销智能 投资 等
业务的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年12 月 5 日
6 《关于增 加日信 证券为 旗下 部
分基金代 销、 定期 定额投 资 及转
换业务办 理机构 并参加 其费 率
优惠活动 的公告 》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年11 月 30 日
7 《银华基 金管理 有限公 司关 于
撤销上海 分公司 的公告 》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年11 月 26 日
8 《银华基 金管理 有限公 司关 于
增加顺德 农村商 业银行 为旗 下
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
2011 年11 月 1 日
银华货币 2011 年年度报 告
第 47 页 共 53 页
部分基金 代销、 定 期定额 投 资及
转 换业务 办理机 构的公 告》
http://www.yhfund.com.cn
9 《银华货 币市场 证券投 资基 金
2011 年第 3 季度报告》
《中国证 券报》 和公司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年10 月 25 日
10 《关于银 华货币 市场证 券投 资
基金国庆 假日前 暂停申 购 （ 含定
期定额投 资及转 换转入 业务 ） 的
公告》
《中国证 券报》 和公司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年9 月26 日
11 《银 华基 金管理 有限公 司关 于
调整中国 农业银 行借记 卡网 上
直销申购 费率的 公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年9 月20 日
12 《银华货 币市场 证券投 资基 金
更新招募 说明书 及摘要(2011 年
第 2 号) 》
《中国证 券报》 和公司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年9 月16 日
13 《银华基 金管理 有限公 司关 于
面向使用 天天盈 账户的 投资 者
开通网上 直销智 能投资 业务 的
公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公 司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年9 月15 日
14 《银华货 币市场 证券投 资基 金
2011 年半年度报告及摘 要》
《中国证 券报》 和公司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年8 月26 日
15 《银华基 金管理 有限公 司关 于
再次提请 投资者 及时更 新已 过
期身份证 件或者 身份证 明文 件
的公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年8 月12 日
16 《银华基 金管理 有限公 司关 于
银华旗下 部分基 金在 长 江证 券
开通定期 定额投 资业务 及参 加
费率优惠 活动的 公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年8 月 5 日
17 《银华基 金管理 有限公 司关 于 《中国证 券报》 和公司 网站 2011 年8 月 3 日
银华货币 2011 年年度报 告
第 48 页 共 53 页
银华货币 市场证 券投资 基金 基
金经理变 更的公 告》
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18 《银华基 金管理 有限公 司关 于
旗下部分 基金在 华宝证 券开 通
定期定额 投资业 务的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年7 月27 日
19 《银华货 币市场 证券投 资基 金
2011 年第 2 季度报告》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年7 月21 日
20 《银华基 金管理 有限公 司关 于
增加浙江 稠州商 业银行 为旗 下
部分基金 代销、 定 期定额 投 资及
转换业务 办理机 构的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年7 月 6 日
21 《银华基 金管理 有限公 司 2011
年 6 月30 日基金净值公告 》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年7 月 1 日
22 《银华基 金管理 有限公 司关 于
提醒投资 者防范 非法证 券活 动
的公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年6 月16 日
23 《银华基 金管理 有限公 司关 于
增加东莞 农商行 为旗下 部分 基
金代销、 定 期定额 投资及 转 换业
务办理机 构的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年6 月13 日
24 《银华基 金管理 有限公 司关 于
增加英大 证券为 旗下部 分基 金
代销及转 换业务 办理机 构的 公
告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年6 月 8 日
25 《银华基 金管理 有限公 司关 于
增加哈尔 滨银行 为旗下 部分 基
金代销、 定 期定额 投资及 转 换业
务办理机 构的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年6 月 7 日
银华货币 2011 年年度报 告
第 49 页 共 53 页
26 《银华基 金管 理 有限公 司关 于
银华货币 市场证 券投资 基金 在
江海证券 开通定 期定额 投资 业
务的公告 》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年6 月 3 日
27 《银华基 金管理 公司关 于银 华
货币基金 恢复办 理大额 申购 业
务 （含定期 定额投 资及转 换 转入
业务）的 公告》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年5 月27 日
28 《银华基 金管理 有限公 司关 于
增加浙商 证券为 旗下部 分基 金
代销及定 期定额 投资业 务办 理
机构的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年5 月26 日
29 《银华基 金管理 有限公 司关 于
高级管理 人员变 更的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年5 月17 日
30 《银华基 金管理 有限公 司关 于
增加大连 银行为 旗下部 分基 金
代销、 定期 定额投 资及转 换 业务
办理机构 的公告 》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年5 月11 日
31 《银华基 金管理 有限公 司关 于
银华货币 市场证 券投资 基金 继
续暂停大 额申购 （ 含定投 及 转换
转入）业 务的提 示性公 告》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年5 月10 日
32 《银华基 金管理 有限公 司关 于
暂停网上 交易等 系统服 务的 公
告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年5 月 6 日
33 《银华基 金管理 有限公 司关 于
旗下部分 基金在 中信证 券开 通
定期定额 投资业 务的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《 证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年4 月28 日
银华货币 2011 年年度报 告
第 50 页 共 53 页
34 《关于增 加华融 证券为 旗下 部
分基金代 销、 定期 定额投 资 及转
换业务办 理机构 并参加 其费 率
优惠活动 的公告 》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年4 月27 日
35 《银华货 币市场 证券投 资基 金
2011 年第 1 季度报告》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年4 月20 日
36 《银华基 金管理 有限公 司关 于
旗下部分 基金在 西南证 券开 通
定期定额 投资业 务的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年4 月12 日
37 《银华基 金管理 有限公 司关 于
银华货币 市场证 券投资 基金 继
续暂停大 额申购 （ 含定投 及 转换
转入）业 务的提 示性公 告》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年4 月 9 日
38 《银华基 金管理 有限公 司关 于
暂停网上 交易等 系统服 务的 公
告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年4 月 1 日
39 《银华货 币市场 证券投 资基 金
2010 年年度报告及摘要 》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年3 月30 日
40 《银华货 币市场 证券投 资基 金
更新招募 说明书 及摘要(2011 年
第 1 号) 》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年3 月16 日
41 《银华基 金管理 有限公 司关 于
银华货币 市场证 券投资 基金 继
续暂停大 额申购 （ 含定投 及 转换
转入）业 务的提 示性公 告》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年3 月10 日
42 《银华基 金管理 有限公 司关 于
增加重庆 银行为 旗下基 金代 销、
定期定额 投资及 转换业 务办 理
机构的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年2 月16 日
银华货币 2011 年年度报 告
第 51 页 共 53 页
43 《银华基 金管理 有限公 司关 于
旗下部分 基金在 上海农 商银 行
开通代销 等业务 及参加 费率 优
惠活动的 公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年2 月 9 日
44 《银华基 金管理 有限公 司关 于
公司副总 经理离 任的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年2 月 1 日
45 《银华货 币市场 证券投 资基 金
2010 年第 4 季度报告》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年1 月22 日
46 《银华基 金管理 有限公 司关 于
旗下部分 基金在 天相投 顾开 通
定期定额 投资业 务的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公 司网 站
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2011 年1 月22 日
47 《银华基 金管理 有限公 司关 于
旗下部分 基金在 德邦证 券开 通
定期定额 投资业 务的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月17 日
48 《银华基 金管理 有限公 司关 于
银华货币 市场证 券投资 基金 暂
停大额申 购 （含定 期定额 投 资及
转换转入 业务） 的公告 》
《中国证 券报》 和公司 网站
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2011 年1 月14 日
49 《银华基 金管理 有限公 司关 于
推出基金 手机交 易与查 询业 务
的公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月10 日
50 《银华基 金管理 有限公 司关 于
基金网上 直销系 统开通 基金 赎
回转认/ 申购 业务的 公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月10 日
51 《银华基 金管理 有限公 司关 于
基金网上 直销系 统开通 定期 定
额赎回业 务和定 期定额 转换 业
务的公告 》
《中国证 券报 》 、 《上 海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年1 月10 日
银华货币 2011 年年度报 告
第 52 页 共 53 页
52 《银华基 金管理 有限公 司关 于
基金网上 直销系 统开通 现金 宝
业务的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年1 月10 日
53 《银华基 金管理 有限公 司关 于
基金网上 直销系 统开通 定期 不
定额申购 业务的 公告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年1 月10 日
54 《银华基 金管理 有限公 司关 于
公司副总 经理离 任的公 告》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年1 月 8 日
55 《银华基 金管理 有限公 司 2010
年12 月 31 日基金净值公告 》
《中国证 券报 》 、 《上海 证券
报》 、 《证 券时 报》 和 公司网 站
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2011 年1 月 4 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中国证监会批准银 华货币市 场证券 投资基 金设 立的文件
13.1.2 《银华货币市场证 券投资基 金招募 说明书 》
13.1.3 《银华货币市场证 券投资基 金基金 合同》
13.1.4 《银华货币市场证 券投资基 金托管 协议》
13.1.5 《银华基金管 理有 限公司开 放式基 金业务 规则 》
13.1.6 银华基金管理有限 公司批准 成立批 件、营 业执 照、公司 章程
13.1.7 基金托管人业 务资 格批件和 营业执 照
13.2 存 放地 点
上述备查 文本存 放在本 基金 管理人或 基金托 管人的 办公 场所。 本报告 存放在 本基金 管理人及 托管
人住所， 供公众 查阅、 复制 。
银华货币 2011 年年度报 告
第 53 页 共 53 页
13.3 查 阅方 式
投 资者 可 免 费 查阅 ， 在 支付 工 本费 后 ， 可 在合 理 时 间内 取 得上 述 文 件 的复 制 件 或复 印 件。 相 关公
开披露的 法律文 件，投 资者 还可在本 基金管 理人网 站（www.yhfund.com.cn ）查阅。
银华基金管理有限公司
2012 年3 月27 日
