银 华 和 谐 主题 灵 活 配 置混 合 型
证 券 投 资 基金 2011 年年 度 报 告
2011 年12 月31 日
基金管 理人： 银华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2012 年3 月27 日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基 金管 理 人 的 董事 会 、 董事 保 证本 报 告 所 载资 料 不 存在 虚 假记 载 、 误 导性 陈 述 或重 大 遗漏 ， 并对
其 内容 的 真 实性 、 准 确性 和 完 整性 承 担 个别 及 连 带的 法 律 责任 。 本 年度 报 告 已经 三 分 之二 以 上 独立 董
事签字同 意，并 由董事 长签 发。
基金托管 人中国 工商银 行股 份有限公 司根据 本基金 合同 规定，于 2012 年 3 月 23 日 复核了本 报告
中 的财 务 指 标、 净 值 表现 、 利 润分 配 情 况、 财 务 会计 报 告 、投 资 组 合报 告 等 内容 ， 保 证复 核 内 容不 存
在虚假记 载、误 导性陈 述或 者重大遗 漏。
基金管理 人承诺 以诚实 信用 、勤勉尽 责的原 则管理 和运 用基金资 产，但 不保证 基金 一定盈利 。
基 金的 过 往 业 绩并 不 代 表其 未 来表 现 。 投 资有 风 险 ，投 资 者在 作 出 投 资决 策 前 应仔 细 阅读 本 基金
的招募说 明书及 其更新 。
本报告财 务资料 已经审 计。
本报告期 自 2011 年 1 月1 日起至12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重 要提 示及 目 录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 3
§2 基 金简 介 ...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基 金托管 人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................... 6
§3 主 要财 务指 标 、基 金 净值 表 现 及利 润 分配 情 况 ...................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和 财务指 标 .................................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的 利润分 配情况 .......................................................................................................... 9
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基 金经理 情况 ............................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期 内本基 金运作遵 规守信 情况的 说明 .................................................................... 11
4.3 管理人对报告期 内公平 交易情况 的专项 说明 ................................................................................ 11
4.4 管理人对报告期 内基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................................................ 12
4.5 管理人对宏观经 济、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................................................ 12
4.6 管理人内部有关 本基金 的监察稽 核工作 情况 ................................................................................ 12
4.7 管理人对报告期 内基金 估值程序 等事项 的说明 ............................................................................ 13
4.8 管理人对报告期 内基金 利润分配 情况的 说明 ................................................................................ 13
§5 托 管人 报告 ................................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金 托管人 遵规守信 情况声 明 .................................................................................... 13
5.2 托管人对报告期 内本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分 配 等情况 的说 明 ................ 13
5.3 托管人对本年度 报告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 .................................... 14
§6 审 计报 告 .................................................................................................................................................... 14
6.1 审计报告基本信 息 ........................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本 内容........................................................................................................................ 14
§7 年 度财 务报 表 ............................................................................................................................................ 15
7.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................................................................................................... 16
7.3 所有者权益（基 金净值 ）变动表 .................................................................................................... 17
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 18
§8 投 资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 38
8.1 期末基金资产组 合情况 .................................................................................................................... 38
8.2 期末按行业分类 的股票 投资组合 .................................................................................................... 38
8.3 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有股票投 资明细 ........................................ 39
8.4 报告期内股票投 资组合 的重大变 动 ................................................................................................ 40
8.5 期末按债券品种 分类的 债券投资 组合 ............................................................................................ 43
8.6 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 五名债券 投资明 细 .................................... 43
8.7 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ........................ 44
8.8 期末按公允价值 占基金 资产净值 比例大 小排名 的前 五名权证 投资明 细 .................................... 44
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8.9 投资组合报告附 注 ........................................................................................................................... 44
§9 基 金份 额持 有 人信 息 ................................................................................................................................ 44
9.1 期末基金份额持 有人户 数及持有 人结构 ........................................................................................ 44
9.2 期末基金管理人 的从业 人员持有 本开放 式基金 的情 况 ................................................................ 45
§ 10 开放 式 基金 份 额变 动 .............................................................................................................................. 45
§ 11 重 大事 件 揭示........................................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有 人大会 决 议 .............................................................................................................. 45
11.2 基金管理人、 基金托 管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动 .............................................. 45
11.3 涉及基金管理 人、基 金 财产、基 金托管 业务的 诉讼 .................................................................. 46
11.4 基金投资策略 的改变 ...................................................................................................................... 46
11.5 为基金进行审 计的会 计 师事务所 情况 .......................................................................................... 46
11.6 管理人、托管 人及其 高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况 .......................................................... 46
11.7 基金租用证券 公司交 易 单元的有 关情况 ...................................................................................... 46
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................................. 49
§ 12 影响 投 资者 决 策的 其他重 要 信 息 .......................................................................................................... 56
§ 13 备查 文 件目 录 .......................................................................................................................................... 56
13.1 备查文件目录 ................................................................................................................................. 56
13.2 存放地点 ......................................................................................................................................... 57
13.3 查阅方式 ......................................................................................................................................... 57
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 银华和谐 主题灵 活配置 混合 型证券投 资基金
基金简称 银华和谐 主题混 合
基金主代 码 180018
基金运作 方式 契约型开 放式
基金合同 生效日 2009 年4 月 27 日
基金管理 人 银华基金 管理有 限公司
基金托管 人 中国工商 银行股 份有限 公司
报告期末 基金份 额总额 1,268,483,528.24 份
基金合同 存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标 在有效控制组合风险的前提下获取超越业绩比较基准的
稳健收益 。
投资策略 国家的政策导向将推动特定行业的增长，改善其经济效
益；这些行业中的龙头企业受益更为明显，投资于这些
企业将能取得较好的回报。因此，本基金将采取积极、
主动的资产配置策略，注重风险与收益的平衡，重点投
资受益于 “ 构 建 和 谐 社 会 ”政策相关行业的股票和具有
较高投资价值的固定收益 类 资 产 ， 力 求 实 现 基 金 财 产 的
长期稳定增值。
本 基 金 的 投 资 比 例 为 ： 股 票 等 权 益 类
资产占基 金资产 比例为 30%-80%， 债券等固定收 益类资 产
占基金资 产比例 为 15%-65% ， 现金或 者到期 日在一 年以 内
的政府债 券不低 于基金 资产 净值的 5 ％。
业绩比较 基准 沪深 300 指数收益率×5 5 % + 中国债券总指数收益率
×4 5 % 。
风险收益 特征 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中的中高风险
品种，其预期风险与预期收益水平高于债券型基金和货
币市场基 金，低 于股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理 人 基金托管 人
名称 银华基金 管理有 限公司 中国工商 银行股 份有限 公司
信息披露 负责人
姓名 凌宇翔 赵会军
联系电话 (010)58163000 010-66105799
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话
4006783333, （010 ） 85186558 95588
传真 (010)58163027 010-66105798
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注册地址 广东省深 圳市深 南大 道6008
号特区报 业大厦 19 层
北京市西 城区复 兴门内 大街55 号
办公地址 北京市东 城区东 长安街 1 号
东方广场 东方经 贸城 C2 办
公楼15 层
北京市西 城区复 兴门内 大街55 号
邮政编码 100738 100140
法定代表 人 王立新（ 代） 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金选 定的信 息披露 报纸 名称 《中国证 券报 》 、 《上海 证券 报》 、 《证 券时报 》
登载基金 年度报 告正文 的管 理人互联 网网址 http://www.yhfund.com.cn
基金年度 报告备 置地点 基金管理 人及基 金托管 人办 公地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事 务所 安永华明 会计师 事务所 北京市东 城区东 长安 街 1 号 东方广场
东方经贸 城安永 大楼 （ 即东 3 办公楼）
16 层
注册登记 机构 银华基金 管理有 限公司 北京市东 城区东 长安 街 1 号 东方广场
东方经贸 城 C2 办公楼 15 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位 ：人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2011 年 2010 年
2009 年4 月27 日
-2009 年12 月31 日
本期已 实现 收益 -230,165,447.00 172,071,616.40 327,547,192.34
本期利 润 -374,792,191.84 93,639,284.31 458,107,877.21
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2740 0.0521 0.2544
本期加 权平 均净 值利 润率 -24.97% 4.56% 24.05%
本期基 金份 额净 值增 长率 -20.12% 2.08% 24.20%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可 供分 配利 润 -75,356,923.54 212,155,407.91 98,792,373.37
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0594 0.1780 0.1040
期末基 金资 产净 值 1,193,126,604.70 1,403,732,246.72 1,096,195,519.41
期末基 金份 额净 值 0.941 1.178 1.154
3.1.3 累计 期末 指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 1.28% 26.78% 24.20%
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注：1 、 本 期已实 现收益 指 基金本期 利息收 入、 投资收 益、 其他 收入 （不含 公允价 值变动收 益） 扣 除相
关费用后 的余额 ，本期 利润 为本期已 实现收 益加上 本期 公允价值 变动收 益。
2 、期末可供分 配利润 采用 期末资产 负债表 未分配 利润 与未分配 利 润中 已实现 部分 的孰低数 。
3 、本 报 告 所列 示 的 基金 业 绩 指标 不 包 括持 有 人 交易 基 金 的各 项 费 用， 例 如 ：基 金 的 认购 、 申 购、 赎
回费等， 计入费 用后实 际收 益水平要 低于所 列数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较 基
准收益率 标
准差④
①－③ ②－④
过去三个 月 -4.76% 1.16% -3.28% 0.77% -1.48% 0.39%
过去六个 月 -14.14% 1.09% -11.30% 0.74% -2.84% 0.35%
过去一年 -20.12% 1.10% -12.02% 0.72% -8.10% 0.38%
自基金合 同
生效日起 至
今
1.28% 1.20% 0.58% 0.88% 0.70% 0.32%
注：本基 金业绩 比较基 准为 ：沪深 300 指数收益率 ×5 5 % + 中国债券总指 数收益 率 × 4 5 % 。
由于本基金 投资于 股票等 权益类资 产占基 金资产 比例 为 30%-80% ，在实际投资运 作中，其 中间值 55%
为 本基 金 在 均衡 市 场 情况 下 的 股票 投 资 比例 ， 在 此基 础 上 本基 金 再 根据 不 同 市场 情 况 下各 项 大 类资 产
的 预期 风 险 和收 益 水 平 对该 比 例进 行 动 态调 整 ， 故 本基 金 采取 55%作 为 复 合业 绩 比 较 基准 中 衡 量股 票
投 资部 分 业 绩表 现 的 权 重， 相 应将 45%作 为 衡 量债 券 投 资 部分 业 绩 表现 的 权 重 ，这 一 比例 设 置 足以 清
晰反映出 本基金 组合注 重均 衡资产配 置的特 性。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注 ：按 基 金 合同 规 定 ，本 基 金 自基 金 合 同生 效 起 六个 月 内 为建 仓 期 ，建 仓 期 结束 时 本 基金 的 各 项投 资
比 例已 达 到 基金 合 同 第十 一 条 ：基 金 的 投资 （ 二 ）投 资 范 围规 定 的 各种 比 例 ，股 票 等 权益 类 资 产占 基
金资产比 例为 30%-80%， 债券等固定 收益类 资产占 基金 资产比例 为 15%-65% ， 现金 或者到期 日在一 年以
内的政府 债券不 低于基 金资 产净值的 5％。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合同 生效当 年按实 际存 续期计算 ，不按 整个自 然年 度进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人 民币元
年
度
每10 份基金份额
分红数
现金形式 发放总
额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2011 - - - -
2010 - - - -
2009 0.800 124,551,279.70 49,795,145.66 174,346,425.36
合
计
0.800 124,551,279.70 49,795,145.66 174,346,425.36
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基金 管理有 限公司 成立 于2001 年5 月28 日 ， 是经 中国证监 会批准( 证 监基金 字[2001]7 号文)
设立的全 国性基 金管理 公司 。公司注 册资本 为 2 亿元人 民币， 公 司的 股 东及其 出资 比例分别 为：西南
证券股份 有限公 司 49%、 第一创业证 券有限 责任公 司 29% 、 东北证券股 份有限 公司 21% 及山西海鑫实 业
股份有限 公司 1%。公司 的主 要业务是 基金募 集、基 金销 售 、资产 管理及 中国证 监会 许可的其 他业务 。
公司注册 地为广 东省深 圳市 。
截至 2011 年 12 月 31 日， 本基金管 理人管 理着 22 只开放式证 券投资 基金和 1 只 创新型封 闭式证
券投资基 金，具 体包括 银华 优势企业 证券投 资基金 、银 华保本增 值证券 投资基 金、 银华- 道琼斯 88 精
选 证券 投 资 基金 、 银 华货 币 市 场证 券 投 资基 金 、 银华 核 心 价值 优 选 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 优质 增
长 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 富裕 主 题 股票 型 证 券投 资 基 金、 银 华 领先 策 略 股票 型 证 券投 资 基 金、 银
华全球核 心优选 证券投 资基 金、 银 华内需 精选股 票型证 券投资基 金(LOF)、 银华增 强收益债 券型证 券投
资基金 、 银华 和谐主 题灵活 配置混合 型证券 投资基 金、 银华沪深 300 指数证券 投资 基金(LOF) 、 银华深
证 100 指数分级证券 投资基 金、 银华 成长先 锋混合 型证 券投资基 金、银 华信用 双利 债券型证 券投资 基
金、 银 华抗通 胀主题 证券投 资基金 （LOF） 、 银华 中证等 权重 90 指数分级证 券投资 基金、 银华永 祥保本
混 合型 证 券 投资 基 金 、银 华 消 费主 题 分 级股 票 型 证券 投 资 基金 、 银 华中 证 内 地资 源 主 题指 数 分 级证 券
投 资基 金 、 银华 永 泰 积极 债 券 型证 券 投 资基 金 和 银华 信 用 债券 型 证 券投 资 基 金。 同 时 ，本 基 金 管理 人
管理着多 个全国 社保基 金、 企业年金 和特定 客户资 产 管理 投资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基金 的基金 经理
（助理） 期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陆文
俊先
生
本 基 金
的 基 金
经 理 、
公 司 副
总经
理。
2009 年 4
月 27 日
- 10 年
学士学位 。 曾 任君安 证券有 限责任公 司人力
资源部行 政主管 、 交 易部经 理、 上 海华创 创
投管理事 务所合 伙人 、 富国 基金管理 有限公
司交易员、东吴证券有限责任公司投资经
理、 资 产管理 部副总 经理、 长信基金 管理有
限责任公 司研究 员等职 。 自2006 年7 月6 日
至 2008 年6 月10 日担任长信金利趋 势股票
型证 券投 资基金 基金经 理。 2008 年 6 月加盟
银华基金 管理有 限公司。 自 2008 年 10 月21
日起担任银华核心价值优选股票型证券投
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资基金基 金经理 ， 自 2010 年 10 月 8 日至
2011 年10 月18 日期间兼任银华成长 先锋混
合型证券投资基金基金经理。具有从业资
格。国籍 ：中国 。
邹积
建先
生
本 基 金
的 基 金
经 理 助
理
2010 年 6
月 24 日
2011 年 11
月 29 日
11 年
硕士学位 。1999 年至2010 年先后在 中信证
券、 富国 基金 、 民生 证券、 益民基金 、 华夏
基金从事 研究 、 投资 等相关 工作。2010 年 6
月加盟银 华基金 管理有 限公 司。 具 有从业 资
格。 国籍 ：中国 。
注：1 、此处 的任职 日期和 离任日期 均指基 金合同 生效 日或公司 作出决 定之日 。
2 、证券从业的 含义遵 从行 业协会《 证券业 从业人 员资 格管理办 法》的 相关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本 基金 管 理 人在 本 报 告 期内 严 格遵 守 《 中华 人 民 共 和国 证 券法》 、 《 中 华 人民 共 和 国 证 券投 资 基金
法》 、 《证 券 投 资基 金 运 作管 理办 法》 、 《 证 券投 资 基 金销 售管 理 办 法》 、 《证 券 投 资基 金信 息 披 露管 理 办
法》 及 其各项 实施准 则、 《 银华和谐 主题灵 活配置 混合 型证券投 资基金 基金合 同》 和其他有 关法律 法规
的规定, 本着 诚实信 用、 勤勉 尽责的 原 则管理 和运用 基金 资产, 在严格 控制风 险的基 础上, 为基金 份额持
有人谋求 最大利 益, 无损害 基金份额 持有人 利益的 行为 。 本基 金无违 法、 违规行 为 。 本基 金投资 组合符
合有关法 规及基 金合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根 据《 证 券 投 资基 金 管 理公 司 公平 交 易 制 度指 导 意 见》 的 要求 ， 本 基 金管 理 人 制定 并 执行 了 公平
交 易制 度 。 公平 交 易 制度 的 范 围包 括 所 有投 资 品 种， 以 及 一级 市 场 申购 、 二 级市 场 交 易等 所 有 投资 管
理 活动 。 公 平交 易 的 执行 情 况 包括 ： 公 平对 待 不 同投 资 组 合， 严 禁 直接 或 者 通过 与 第 三方 的 交 易安 排
在 不同 投 资 组合 之 间 进行 利 益 输送 ； 在 保证 各 投 资组 合 投 资决 策 相 对独 立 性 的同 时 ， 确保 其 在 获得 投
资 信息 、 投 资建 议 和 投资 决 策 方面 享 有 公平 的 机 会； 实 行 集中 交 易 制度 和 公 平的 交 易 分配 制 度 ；加 强
对 投资 交 易 行为 的 监 察稽 核 力 度等 。 综 上所 述 ， 本基 金 管 理人 在 本 报告 期 内 严格 执 行 了公 平 交 易制 度
的相关规 定。
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资风 格相 似的投 资组 合之间 的业 绩比较
本基金管 理人旗 下无其 他投 资风格与 本基金 相似的 投资 组合，因 此未进 行业绩 比较 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金未 发现存 在可能 导致 不公平交 易和利 益输送 的异 常交易行 为。
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2011 年沪深 300 指数全年下 跌 25.01% ， 下跌幅度超 出了 市场参与 者的预 期。 从市场 总体来看 ， 以
银行、 大消费 为首的 蓝筹股 超额收益 比较大 。 而 本基金 去年主要 以成长 股为配 置核 心， 由 于估值 较高 ，
抗跌性差 ，对银 行等低 估值 品种有所 忽略， 同时基 金仓 位较高， 导致本 基金 2011 年的净值 表现不 佳。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报告 期末 ， 本基 金份额 净值为 0.941 元， 本报告期 份额净值 增长率 为-20.12% ， 同期 业绩比 较
基准收益 率为-12.02%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及 行业 走势 的简要 展望
展望2012 年， 我们的总 体 判断是经 济将会 减速 ， 同时 物价绝对 水平依 然维持 在高 位， 通 胀速度 虽
有 回落 ， 但 依然 需 要 高度 警 惕 。伴 随 着 新股 扩 容 的持 续 进 行和 解 禁 股的 逐 步 减持 ，A 股市 场 将 逐步 向
买 方市 场 过 渡， 买 方 市场 的 显 著标 志 就 是总 体 市 盈率 水 平 相对 较 低 。从 经 济 的增 长 角 度来 看 由 于原 先
的 主导 产 业 绝对 体 量 较大 自 然 导致 了 增 速放 缓 ， 而同 时 新 兴行 业 正 处在 导 入 阶段 ， 并 且个 体 之 间差 距
巨大， 可能导 致 2012 年很难出现像 样的行 业性大 机会 。 但消 费服务 业和新 兴产业 未来的崛 起是不 可逆
转的，反 映到 A 股市 场上， 则会表现 为涌现 出很多 个股 机会。由 于该类 个股 的 增长 轨迹可能 是非线 性
的，且本 身估值 并不 低 ，因 此股价的 振荡幅 度更为 剧烈 。在 2012 年我们将采取适 度均衡， 弱化仓 位，
优选个股 ，并适 度加强 波段 性操作的 策略。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本 报告 期 内 ， 本基 金 管 理人 进 一步 健 全 了 风险 控 制 和监 察 稽核 机 制 ， 根据 不 同 基金 的 特点 与 发展
情况， 及时界 定新的 风险点 ， 评价 风险级 别， 并 纳入稽 核计划 。 首先 ， 本基 金管理 人以中国 证监会 “季
度 监察 稽 核 项目 表 ” 为基 础 ， 对本 基 金 的投 资 、 研究 、 交 易、 基 金 会计 、 注 册登 记 、 营销 、 宣 传推 介
等重要业 务进行 每季度 的风 险自查 ， 并对 其 他业 务环节 进行不定 期抽查 。 “季度 监 察稽核项 目表 ” 由各
部 门风 险 控 制管 理 员 组织 关 键 岗位 业 务 人员 填 报 自查 结 果 ，部 门 总 监签 字 确 认后 将 稽 核结 果 报 督察 长
及 公司 总 经 理。 在 持 续关 注 对 “季 度 监 察稽 核 项 目” 表 中 识别 的 风 险点 进 行 自查 的 同 时， 本 基 金管 理
人 还定 期 进 行有 重 点 的检 查 。 在投 资 研 究交 易 环 节， 持 续 进行 对 研 究报 告 合 规性 的 检 查、 对 股 票库 建
立 及完 善 的 跟踪 检 查 ，并 对 基 金的 投 资 比例 进 行 日常 监 控 ，对 关 联 交易 的 日 常维 护 ， 对基 金 持 仓流 动
性 风险 定 期 关注 ， 并 对公 平 交 易执 行 情 况进 行 检 查等 等 ； 在营 销 与 销售 方 面 ，本 基 金 管理 人 定 期对 本
基 金宣 传 推 介材 料 的 合 规 性 和 费率 优 惠 业务 等 进 行检 查 ； 在基 金 的 运作 保 障 方面 ， 本 基金 管 理 人通 过
加 强对 注 册 登记 业 务 、基 金 会 计业 务 、 基金 清 算 业务 以 及 基金 估 值 业务 的 检 查来 确 保 本基 金 财 务数 据
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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的 准确 性 。 上述 检 查 中发 现 问 题的 会 通 过口 头 改 进建 议 、 不符 合 事 项书 面 跟 踪检 查 报 告或 警 示 报告 的
形式，及 时将潜 在风险 通报 部门总监 、督察 长及公 司总 经理，督 促改进 并跟踪 改进 效果。
与 此同 时 ， 本 基金 管 理 人严 格 按照 信 息 披 露管 理 办 法的 规 定， 认 真 做 好本 基 金 的信 息 披露 工 作，
确保信息 披露的 真实、 完整 、准确、 及时。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报 告期 内 ， 本基 金 管 理 人 严 格 遵守 《 企 业会 计 准 则》 、 《 证 券投 资 基 金会 计 核 算 业务 指 引》 以 及中
国 证监 会 相 关规 定 和 基金 合 同 的约 定 ， 日常 估 值 由基 金 管 理人 同 基 金托 管 人 一同 进 行 ，基 金 份 额净 值
由 基金 管 理 人完 成 估 值后 ， 经 基金 托 管 人复 核 无 误后 由 基 金管 理 人 对外 公 布 。月 末 、 年中 和 年 末估 值
复核与基 金会计 账目的 核对 同时进行 。
本 基金 管 理 人 设立 估 值 委员 会 （委 员 包 括 估值 业 务 分管 领 导以 及 投 资 部、 研 究 部、 监 察稽 核 部、
运作保障 部等部 门负责 人及 相关业务 骨干 ） ， 负责研 究 、 指导 基金估 值业务 。 估 值 委员会委 员和负 责基
金日常估 值业务 的基金 会计 均具有专 业胜任 能力和 相关 工作经历。 基金 经 理不介 入 基金日常 估值业 务；
估 值委 员 会 决议 之 前 会与 涉 及 基金 的 基 金经 理 进 行充 分 沟 通。 运 作 保障 部 负 责执 行 估 值委 员 会 制定 的
估值政策 及决议 。
参 与估 值 流 程 各方 之 间 不存 在 任何 重 大 利 益冲 突 ； 本基 金 管理 人 未 签 约与 估 值 相关 的 任何 定 价服
务。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本 报告期 内依据 基金 合同的约 定和基 金运作 情况 ，未进行 利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2011 年， 本基金托管人在 对 银华和谐 主题灵 活配置 混合 型证券投 资基金 的托管 过程 中， 严格遵 守
《 证券 投 资 基金 法 》 及其 他 法 律法 规 和 基金 合 同 的有 关 规 定， 不 存 在任 何 损 害基 金 份 额持 有 人 利益 的
行为，完 全尽职 尽责地 履行 了基金托 管人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2011 年， 银华和谐主 题灵活 配置混合 型证券 投资基 金的 管理人 —— 银华 基金管 理有 限公司在 银华
和谐主题 灵活配 置混合 型证 券投资基 金的投 资运作 、 基 金资产净 值计算 、 基 金份额 申购赎回 价格计 算、
基 金费 用 开 支等 问 题 上， 不 存 在任 何 损 害基 金 份 额持 有 人 利益 的 行 为， 在 各 重要 方 面 的运 作 严 格按 照
基金合同 的规定 进行。 本报 告期内， 银华和 谐主题 灵活 配置混合 型证券 投资基 金未 进行 利润 分配。
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托管 人 依 法 对银 华 基 金管 理 有限 公 司 编 制和 披 露 的银 华 和谐 主 题 灵 活配 置 混 合型 证 券投 资 基金
2011 年度报告中财务指 标、净值表现 、 利 润分配 情况 、财务会计 报告 、 投资 组合报 告等内容 进行了 核
查，以上 内容真 实、准 确和 完整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表 是否经 过审计 是
审计意见 类型 标准无保 留意见
审计报告 编号 安永华明 （2012）审字第 60468687_A06 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告 标题 审计报告
审计报告 收件人 银华和谐 主题灵 活配置 混合 型证券投 资基金 全体基 金份 额持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 财
务报表 ， 包括 2011 年 12 月31 日的资产负债 表和 2011 年度的利 润
表和所有 者权益 （基金 净值 ）变动表 以及财 务报表 附注 。
管理层对 财务报 表的责 任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 的
责任。 这 种责任 包括 ： （1 ） 按 照企业会 计准则 的规定 编制 财务报表 ，
并使其实 现公允 反映 ； （2 ） 设计、 执 行和维 护必要 的内 部控 制， 以
使财务报 表不存 在由于 舞弊 或错误而 导致的 重大错 报。
注册会计 师的责 任段 我们的责 任是在 执行审 计工 作的基础 上对财 务报表 发表 审计意见 。
我们按照 中国注 册会计 师审 计准则的 规定执 行了审 计工 作。 中 国注
册会计师 审计准 则要求 我们 遵守中国 注册会 计师职 业道 德守则 ， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计工作 涉及实 施审计 程序 ， 以获 取有关 财务报 表金额 和披露的 审
计证据。 选 择的审 计程序 取 决于注册 会计师 的判断， 包 括对由于 舞
弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估
时，注册 会计师 考虑与 财务 报 表编制 和公允 列报相 关的 内部控制 ，
以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意
见。 审 计工作 还包括 评价基 金管理人 选用会 计政策 的恰 当性和作 出
会计估计 的合理 性，以 及评 价财务报 表的总 体列报 。
我们相信 ， 我们 获取的 审计 证据是充 分、 适 当的， 为 发 表审计意 见
提供了基 础。
审计意见 段 我们认为 ， 上 述财务 报表在 所有重大 方面按 照企业 会计 准则的规 定
编制， 公允反 映了银 华和谐 主题灵活 配置混 合型证 券投 资基金2011
年 12 月 31 日的财务状况以 及 2011 年度的经营成 果和 净值变动 情
况。
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注册会计 师的姓 名 李慧民 王珊 珊
会计师 事 务所的 名称 安永华明 会计师 事务所
会计师事 务所的 地址 中国
北京
审计报告 日期 2012 年3 月 23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体 ： 银华 和谐主 题灵 活配置混 合型证 券投资 基金
报告截止 日： 2011 年 12 月31 日
单位：人 民币元
资 产 附注号
本期末
2011 年 12 月31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 165,699,913.08 86,502,574.02
结算备 付金
1,832,007.71 1,728,406.28
存出保 证金
2,128,457.92 1,285,991.48
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,037,498,328.31 1,301,954,260.74
其中： 股票 投资
806,547,828.31 1,018,164,124.42
基金投 资
- -
债券投 资
230,950,500.00 283,790,136.32
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 14,841,343.91
应收利 息 7.4.7.5 3,258,249.36 3,655,184.26
应收股 利
- -
应收申 购款
53,473.88 672,791.22
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,210,470,430.26 1,410,640,551.91
负债和所有者权益 附注号
本期末
2011 年 12 月31 日
上年度末
2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
12,343,692.09 -
应付赎 回款
956,065.53 1,834,404.20
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应付管 理人 报酬
1,583,824.98 2,042,375.80
应付托 管费
263,970.84 340,395.97
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,303,984.02 2,331,371.18
应交税 费
551,000.00 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 341,288.10 359,758.04
负债合 计
17,343,825.56 6,908,305.19
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,268,483,528.24 1,191,576,838.81
未分配 利润 7.4.7.10 -75,356,923.54 212,155,407.91
所有者 权益 合计
1,193,126,604.70 1,403,732,246.72
负债和 所有 者权 益总 计
1,210,470,430.26 1,410,640,551.91
注： 报 告截止 日2011 年12 月31 日， 基金 份额净 值为人 民 币0.941 元， 基金份 额总额 为1,268,483,528.24
份。
7.2 利 润表
会计主体 ： 银华 和谐主 题灵 活配置混 合型证 券投资 基金
本报告期 ： 2011 年 1 月1 日 至 2011 年12 月 31 日
单位：人 民币元
项 目 附注号
本期
2011 年1 月1 日至
2011 年12 月31 日
上年度可比期间
2010 年1 月1 日至
2010 年12 月31 日
一、收入
-338,656,912.33 144,307,042.09
1.利息 收入
8,246,544.71 8,894,311.95
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,114,493.02 1,120,615.80
债券利 息收 入
7,132,051.69 7,773,696.15
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-203,091,641.83 210,818,553.50
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -197,369,206.25 196,825,934.31
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -11,237,973.91 1,168,028.39
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 5,515,538.33 12,824,590.80
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -144,626,744.84 -78,432,332.09
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4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 814,929.63 3,026,508.73
减： 二、费用
36,135,279.51 50,667,757.78
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 22,487,565.03 30,750,279.97
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,747,927.50 5,125,046.69
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 9,497,831.38 14,348,273.73
5．利 息支 出
- 1,222.65
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 1,222.65
6．其 他费 用 7.4.7.19 401,955.60 442,934.74
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-374,792,191.84 93,639,284.31
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-374,792,191.84 93,639,284.31
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体 ： 银华 和谐主 题灵 活配置混 合型证 券投资 基金
本报告期 ：2011 年 1 月 1 日 至 2011 年 12 月31 日
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年 1 月 1 日至2011 年12 月 31 日
实收基金 未分配 利润 所 有 者 权益 合 计
一、 期初 所有 者权益 （基金
净值）
1,191,576,838.81 212,155,407.91 1,403,732,246.72
二、 本 期经营 活动产 生的基
金净值变 动数（ 本期利 润）
- -374,792,191.84 -374,792,191.84
三、 本 期基金 份额交 易产生
的基金净 值变动 数
（净值减 少以 “- ” 号填 列）
76,906,689.43 87,279,860.39 164,186,549.82
其中：1.基金申 购款 779,397,260.55 164,845,469.27 944,242,729.82
2.基金赎回款 -702,490,571.12 -77,565,608.88 -780,056,180.00
四、 本 期向基 金份额 持有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权益 （基金
净值）
1,268,483,528.24 -75,356,923.54 1,193,126,604.70
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项目
上 年 度 可比 期 间
2010 年 1 月 1 日至2010 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益 合 计
一、 期初 所有 者权益 （基金
净值 ）
950,084,328.65 146,111,190.76 1,096,195,519.41
二、 本 期经营 活动产 生的基
金净值变 动数（ 本期利 润）
- 93,639,284.31 93,639,284.31
三、 本 期基金 份额交 易产生
的基金净 值变动 数
（净值减 少以 “- ” 号填 列）
241,492,510.16 -27,595,067.16 213,897,443.00
其中：1.基金申 购款 2,411,212,838.50 369,609,781.88 2,780,822,620.38
2.基金赎回款 -2,169,720,328.34 -397,204,849.04 -2,566,925,177.38
四、 本 期向基 金份额 持有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权益 （基金
净值）
1,191,576,838.81 212,155,407.91 1,403,732,246.72
报表附注 为财务 报表的 组成 部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负责人 签署：
______ 王立新______
______ 杨清______
____ 龚飒____
基金管理 公司负 责人
主管会计工作负责 人
会计机构负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银 华和 谐 主 题灵 活 配 置 混合 型 证券 投 资 基金 （ 以 下 简称 “ 本基 金” ） ， 系 经中 国 证 券 监 督管 理 委员
会 （以 下简称“中 国证监 会 ” ）证监许 可[2009]126 号文 《关于 核准银 华和谐 主题灵 活配置混 合型证 券
投资基金 募集的 批复》 的核 准，由银 华基金 管理有 限公 司于 2009 年 3 月 26 日至 2009 年 4 月 22 日向
社会公开 募集 ， 募 集期结 束 经安永华 明会计 师事务 所验 证并出具 安永华 明(2009)验 字第 60468687_A01
号验资报 告后， 向中国 证监 会报送基 金备案 材料。 基金 合同于 2009 年 4 月 27 日生 效。本基 金为契 约
型开放式， 存续期 限不定。 设立时募 集的扣 除认购 费后 的实收基 金 （本金） 为 人民 币 2,672,810,199.46
元 ，在 募 集 期 间 产生 的 活 期 存 款利 息 为 人 民币 169,286.26 元， 以上 实 收 基 金 （本 息 ）合 计 为 人 民币
2,672,979,485.72 元，折合 2,672,979,485.72 份基金份额。 本基金 的基金 管理 人和注册 登记机 构为
银华基金 管理有 限公司 ，基 金托管人 为中国 工商银 行股 份有限公 司。
本 基金 的 投 资 范围 为 具 有良 好 流动 性 的 金 融工 具 ， 包括 国 内依 法 发 行 上市 的 股 票、 债 券、 货 币市
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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场 工具 、 权 证、 资 产 支持 证 券 以及 法 律 法规 或 中 国证 监 会 允许 基 金 投资 的 其 他金 融 工 具。 如 法 律法 规
或 监管 机 构 以后 允 许 基金 投 资 于其 他 品 种， 基 金 管理 人 在 履行 适 当 程序 后 ， 可以 将 其 纳入 投 资 范围 。
股票等权 益类资 产占基 金资 产比例为 30%-80%， 债券等 固定收益 类资产 占基金 资产 比例为 15%-65%，现
金 或者 到 期 日在 一 年 以内 的 政 府债 券 不 低于 基 金 资产 净 值的 5% 。 本基 金 的 业绩 比 较 基准 为 ： 本基 金
的业绩比 较基准 是：沪 深 300 指数收益率×5 5 % + 中国债 券总指数 收益率 ×4 5 % 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报 表系按 照中国 财政 部 2006 年 2 月颁布的《企 业会计准 则 — 基 本准则 》 和 38 项具体会计
准 则、 其 后 颁布 的 应 用指 南 、 解释 以 及 其他 相 关 规定 （ 以 下合 称 “ 企业 会 计 准则 ” ） 编制 ， 同 时， 对
于 在具 体 会 计核 算 和 信息 披 露 方面 ， 也 参考 了 中 国证 券 业 协会 制 定 的《 证 券 投资 基 金 会计 核 算 业务 指
引》 、 中国 证监会 制定的 《 关于进一 步规范 证券投 资基 金估值业 务的指 导意见 》 、 《 关于证券 投资基 金执
行< 企业会计 准则> 估值 业务 及份额净 值计价 有关事 项的 通知》 、 《证 券投资 基金信 息 披露管理 办法 》 、 《 证
券投资基 金信息 披露内 容与 格式准则 》第 2 号《 年度报 告的内容 与 格式 》 、 《证 券投 资基金信 息披露 编
报规则》 第 3 号《会 计报表 附注的编 制及披 露》 、 《 证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告
和半年度 报告> 》及 其他中 国证监会 颁布的 相关规 定。
本财务报 表以本 基金持 续经 营为基础 列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报 表符合 企业会 计准 则的要求 ， 真 实、 完整地 反 映了本基 金于 2011 年 12 月31 日的财务状
况以及2011 年度的经营成 果和净值 变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财 务报表 所载财 务信 息根据下 列依照 企业会 计准 则及应用 指南 、 《证券 投资基 金 会计核 算业
务指引》 和其他 相关规 定所 厘定的主 要会计 政策和 会计 估计编制 。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会 计年度 采用公 历年 度，即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本 基金 记 账 本 位币 和 编 制本 财 务报 表 所 采 用的 货 币 均为 人 民币 。 除 有 特别 说 明 外， 均 以人 民 币元
为单位表 示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具 是指形 成本基 金的 金融资产 （或 负债 ） ， 并 形 成其他单 位的金 融负债 （或 资产） 或权益 工
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具的合同 。
(1) 金融资产分类
本 基金 的 金 融 资产 于 初 始确 认 时分 为 以 下 两类 ： 以 公允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当期 损 益的 金 融资
产、贷款 和应收 款项；
本 基金 目 前 持 有的 以 公 允价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期损 益 的金 融 资 产 主要 包 括 股票 投 资、 债 券投
资和衍生 工具（ 主要系 权证 投资） ；
(2) 金融负债分类
本 基金 的 金 融 负债 于 初 始确 认 时归 类 为 以 公允 价 值 计量 且 其变 动 计 入 当期 损 益 的金 融 负债 和 其他
金融负债 。本基 金目前 持有 的金融负 债划分 为其他 金融 负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于 成为金 融工具 合同 的一方时 确认一 项金融 资产 或金融负 债。
划 分为 以 公 允 价值 计 量 且其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融资 产 的股 票 、 债 券等 ， 以 及不 作 为有 效 套期
工具的衍 生工具 ， 按 照取得 时的公允 价值作 为初始 确 认 金额， 相关的 交易费 用在发 生时计入 当期损 益；
在 持有 以 公 允 价值 计 量 且其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融资 产 期间 取 得 的 利息 或 现 金股 利 ，应 当 确认
为 当期 收 益 。每 日 ， 本基 金 将 以公 允 价 值计 量 且 其变 动 计 入当 期 损 益的 金 融 资产 或 金 融负 债 的 公允 价
值变动计 入当期 损益；
处 置该 金 融 资 产或 金 融 负债 时 ，其 公 允 价 值与 初 始 入账 金 额之 间 的 差 额应 确 认 为投 资 收益 ， 同时
调整公允 价值变 动收益 ；
当 收取 该 金 融 资产 现 金 流量 的 合同 权 利 终 止， 或 该 金融 资 产已 转 移 ， 且符 合 金 融资 产 转移 的 终止
确认条件 的，金 融资产 将终 止确认；
当金融负 债的现 时义务 全部 或部分已 经解除 的，该 金 融 负债或其 一部分 将终止 确认 ；
金融资产 转移， 是指本 基金 将金融资 产让与 或交付 给该 金融资产 发行方 以外的 另一 方（转入 方） ；
本 基金 已 将 金融 资 产 所有 权 上 几乎 所 有 的风 险 和 报酬 转 移 给转 入 方 的， 终 止 确认 该 金 融资 产 ； 保留 了
金 融资 产 所 有权 上 几 乎所 有 的 风险 和 报 酬的 ， 不 终止 确 认 该金 融 资 产； 本 基 金既 没 有 转移 也 没 有保 留
金 融资 产 所 有权 上 几 乎所 有 的 风险 和 报 酬的 ， 分 别下 列 情 况处 理 ： 放弃 了 对 该金 融 资 产控 制 的 ，终 止
确 认该 金 融 资产 并 确 认产 生 的 资产 和 负 债； 未 放 弃对 该 金 融资 产 控 制的 ， 按 照其 继 续 涉入 所 转 移金 融
资产的程 度确认 有关金 融资 产，并相 应确认 有关负 债；
本基金主 要金融 工具的 成本 计价方法 具体如 下：
(1) 股票投资
买 入股 票 于 成 交日 确 认 为股 票 投资 ， 股 票 投资 成 本 ，按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款扣 除 交易 费 用入
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账；
卖出股票 于成交 日确认 股票 投资收益 ，卖出 股票的 成本 按移动加 权平均 法于成 交日 结转；
(2) 债券投资
买 入债 券 于 成 交日 确 认 为债 券 投资 。 债 券 投资 成 本 ，按 成 交日 应 支 付 的全 部 价 款扣 除 交易 费 用入
账，其中 所包含 的债券 应收 利息单独 核算， 不构成 债券 投资成本 ；
买 入零 息 债 券 视同 到 期 一次 性 还本 付 息 的 附息 债 券 ，根 据 其发 行 价 、 到期 价 和 发行 期 限按 直 线法
推算内含 票面利 率后， 按上 述会计处 理方法 核算；
卖出债券 于成交 日确认 债券 投资收益 ，卖出 债券的 成本 按移动加 权平均 法结转 ；
(3) 权证投资
买 入权 证 于 成 交日 确 认 为权 证 投资 。 权 证 投资 成 本 按成 交 日应 支 付 的 全部 价 款 扣除 交 易费 用 后入
账；
卖出权证 于成交 日确认 衍生 工具投资 收益， 卖出权 证的 成本按移 动加权 平均法 于成 交日结转 ；
(4) 分离交易可转债
申 购新 发 行 的 分离 交 易 可转 债 于获 得 日 ， 按可 分 离 权证 公 允价 值 占 分 离交 易 可 转债 全 部公 允 价值
的 比例 将 购 买分 离 交 易可 转 债 实际 支 付 全部 价 款 的一 部 分 确认 为 权 证投 资 成 本， 按 实 际支 付 的 全部 价
款扣减可 分离权 证确定 的成 本确认债 券成本 ；
上市后， 上市流 通的债 券和 权证分别 按上述(2)、(3)中相关原则 进行计 算；
(5) 回购协议
基金持有 的回购 协议 （封闭 式回购 ） ， 以成本 列示， 按 实际利率 （当 实际利 率与合 同利率差 异较小
时，也可 以用合 同利率 ）在 实际持有 期间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公 允价 值 是 指 在公 平 交 易中 熟 悉情 况 的 交 易双 方 自 愿进 行 资产 交 换 或 者债 务 清 偿的 金 额。 本 基金
的 公允 价 值 的计 量 分 为三 个 层 次， 第 一 层次 是 本 基金 在 计 量日 能 获 得相 同 资 产或 负 债 在活 跃 市 场上 报
价 的， 以 该 报价 为 依 据确 定 公 允价 值 ； 第二 层 次 是本 基 金 在计 量 日 能获 得 类 似资 产 或 负债 在 活 跃市 场
上 的报 价 ， 或相 同 或 类似 资 产 或负 债 在 非活 跃 市 场上 的 报 价的 ， 以 该报 价 为 依据 做 必 要调 整 确 定公 允
价 值； 第 三 层次 是 本 基金 无 法 获得 相 同 或类 似 资 产可 比 市 场交 易 价 格的 ， 以 其他 反 映 市场 参 与 者对 资
产或负债 定价时 所使用 的参 数为依据 确定公 允价值 。本 基金主要 金融工 具的估 值方 法如下：
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的 估值
上 市流 通 的 股 票按 估 值 日该 股 票在 证 券 交 易所 的 收 盘价 估 值。 估 值 日 无交 易 的 但最 近 交易 日 后经
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济 环境 未 发 生重 大 变 化且 证 券 发行 机 构 未发 生 影 响证 券 价 格的 重 大 事件 的 ， 按最 近 交 易日 的 收 盘价 估
值 ；如 最 近 交易 日 后 经济 环 境 发生 了 重 大变 化 或 证券 发 行 机构 发 生 了影 响 证 券价 格 的 重大 事 件 ，可 参
考 类似 投 资 品种 的 现 行市 价 及 重大 变 化 因素 ， 调 整最 近 交 易市 价 ， 确定 公 允 价值 。 如 有充 足 证 据表 明
最近交易 市价不 能真实 反映 公允价值 ，调整 最近交 易市 价，确定 公允价 值；
(2) 未上市的股票的估 值
A. 送股 、 转 增 股、 公 开 增发 新 股或 配 股 的 股票 ， 以 其在 证 券交 易 所 挂 牌的 同 一 证券 估 值日 的 估值
方法估值 ；
B. 首次 公 开 发 行的 股 票 ，采 用 估值 技 术 确 定公 允 价 值， 在 估值 技 术 难 以可 靠 计 量公 允 价值 的 情况
下，按其 成本价 计算；
首 次公 开 发 行 有明 确 锁 定期 的 股票 ， 同 一 股票 在 交 易所 上 市后 ， 以 其 在证 券 交 易所 挂 牌的 同 一证
券估值日 的估值 方法估 值；
C. 非公开发行有 明确锁 定期 的股票的 估值
本基金投 资的非 公开发 行的 股票按以 下方法 估值：
a. 估值 日 在 证 券交 易 所 上市 交 易的 同 一 股 票的 市 价 低于 非 公开 发 行 股 票的 初 始 取得 成 本时 ， 采用
在证券交 易所的 同一股 票的 市价作为 估值 日 该非公 开发 行股票的 价值；
b. 估值 日 在 证 券交 易 所 上市 交 易的 同 一 股 票的 市 价 高于 非 公开 发 行 股 票的 初 始 取得 成 本时 ， 按中
国证监会 相关规 定处理 ；
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场 实行净 价交易的 债券按 估值日 收盘 价估值。 估 值日无 交易的 但 最近交易 日后经
济 环境 未 发 生重 大 变 化且 证 券 发行 机 构 未发 生 影 响证 券 价 格的 重 大 事件 的 ， 按最 近 交 易日 的 收 盘价 估
值 ；如 最 近 交易 日 后 经济 环 境 发生 了 重 大变 化 或 证券 发 行 机构 发 生 了影 响 证 券价 格 的 重大 事 件 ，可 参
考 类似 投 资 品种 的 现 行市 价 及 重大 变 化 因素 ， 调 整最 近 交 易市 价 ， 确定 公 允 价值 。 如 有充 足 证 据表 明
最近交 易 市价不 能真实 反映 公允价值 ，调整 最近交 易市 价，确定 公允价 值；
(2) 证 券 交 易 所 市 场 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利
息 得到 的 净 价进 行 估 值。 估 值 日无 交 易 的但 最 近 交易 日 后 经济 环 境 未发 生 重 大变 化 且 证券 发 行 机构 未
发 生影 响 证 券价 格 的 重大 事 件 的， 按 最 近交 易 日 债券 收 盘 净价 估 值 ；如 最 近 交易 日 后 经济 环 境 发生 了
重 大变 化 或 证券 发 行 机构 发 生 了影 响 证 券价 格 的 重大 事 件 ，可 参 考 类似 投 资 品种 的 现 行市 价 及 重大 变
化因素 ， 调整 最近交 易市价 ， 确定 公允价 值。 如有充 足 证据表明 最近交 易市价 不能 真实反映 公允价 值，
调整最近 交易市 价，确 定公 允价值；
(3) 未上市债券、 交易所 以 大宗交易 方式转 让的资 产支 持证券 ， 采用 估值技 术确定 公允价值 ， 在 估
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值技术难 以可靠 计量公 允价 值的情况 下，按 成本进 行后 续计量；
(4) 在全国银行间债 券市场 交易的债 券、 资产支 持证券 等固定收 益品种 ， 采 用估值 技术确定 公允价
值；
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证 按估值 日该权证 在证券 交易所 的收 盘价估值。 估值日 无交易 的 但最近交 易日后
经 济环 境 未 发生 重 大 变化 且 证 券发 行 机 构未 发 生 影响 证 券 价格 的 重 大事 件 的 ，按 最 近 交易 日 的 收盘 价
估 值； 如 最 近交 易 日 后经 济 环 境发 生 了 重大 变 化 或证 券 发 行机 构 发 生了 影 响 证券 价 格 的重 大 事 件， 可
参 考类 似 投 资品 种 的 现行 市 价 及重 大 变 化因 素 ， 调整 最 近 交易 市 价 ，确 定 公 允价 值 。 如有 充 足 证据 表
明最近交 易市价 不能真 实反 映公允价 值，调 整最近 交易 市价，确 定公允 价值；
(2) 未上市流通的权 证 ， 采用 估值技术 确定公 允价值 ， 在 估值技术 难以可 靠计量 公允 价值的情 况下 ，
按成本计 量；
(3) 因持有股票而享 有的配 股权证， 采用估 值技术 确定 公允价值 进行估 值；
4) 分离交易可转 债
分 离交 易 可 转 债， 上 市 日前 ， 采用 估 值 技 术分 别 对 债券 和 权证 进 行 估 值； 自 上 市日 起 ，上 市 流通
的债券和 权证分 别按上 述 2)、3)中的相关原 则进行 估值 ；
5)
其他
(1) 如有确凿证据表 明按上 述方法进 行估值 不能客 观反 映金融资 产公允 价值的， 基 金管理人 可根据
具体情况 与基金 托管人 商定 后，按最 能反映 公允价 值的 方法估值 ；
(2) 如有新增事项， 按国家 最新规定 估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当 本基 金 具 有 抵销 已 确 认金 融 资产 和 金 融 负债 的 法 定权 利 ，且 该 种 法 定权 利 现 在是 可 执行 的 ，同
时 本基 金 计 划以 净 额 结算 或 同 时变 现 该 金融 资 产 和清 偿 该 金融 负 债 时， 金 融 资产 和 金 融负 债 以 相互 抵
销 后的 金 额 在资 产 负 债表 内 列 示。 除 此 以外 ， 金 融资 产 和 金融 负 债 在资 产 负 债表 内 分 别列 示 ， 不予 相
互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收基 金 为 对 外发 行 的 基金 份 额总 额 所 对 应的 金 额 。由 于 申购 和 赎 回 引起 的 实 收基 金 份额 变 动分
别 于基 金 申 购确 认 日 及基 金 赎 回确 认 日 确认 。 上 述申 购 和 赎回 分 别 包括 基 金 转换 所 引 起的 转 入 基金 的
实收基金 增加和 转出基 金的 实收基金 减少。
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7.4.4.8 损 益平 准金
损 益平 准 金 包 括已 实 现 损益 平 准金 和 未 实 现损 益 平 准金 。 已实 现 损 益 平准 金 指 在申 购 或赎 回 基金
份额时， 申购或 赎回款 项中 包含的按 累计未 分配的 已实 现收益/ （损 失）占 基金净 值比例计 算的金 额。
未实现损 益平准 金指在 申购 或赎回基 金份额 时，申 购或 赎回款项 中包含 的按累 计未 实现利得/ （ 损失）
占基金净 值比例 计算的 金额 。损益平 准金于 基金申 购确 认日或基 金赎回 确认日 确认 。
未 实现 损 益 平 准金 与 已 实现 损 益平 准 金 均 在 “ 损 益 平准 金 ”科 目 中 核 算， 并 于 期末 全 额转 入 “未
分配利润/ （ 累计亏 损） ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按 存款的 本金与适 用的利 率逐日 计提 的金额 入 账。 若提前 支取定 期存款 ， 按协 议
规 定的 利 率 及持 有 期 重新 计 算 存款 利 息 收入 ， 并 根据 提 前 支取 所 实 际收 到 的 利息 收 入 与账 面 已 确认 的
利息收入 的差额 确认利 息损 失，列入 利息收 入减项 ，存 款利息收 入以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企 业
代扣代缴 的个人 所得税 后的 净额确认 ，在债 券实际 持有 期内逐日 计提；
(3) 资产支持证券利 息收入 按证券票 面价值 与票面 利率 计算的金 额， 扣除 应由资 产 支持证券 发行企
业代扣代 缴的个 人所得 税后 的净额确 认，在 证券实 际持 有期内逐 日计提 ；
(4) 买入返售金融资 产收入 ， 按买 入返售 金融资 产的成 本及实际 利率 （当实 际利率 与合同利 率差异
较小时， 也可以 用合同 利率 ） ，在 回购期 内逐日 计提；
(5) 股票投资收益/ （ 损失 ） 于卖出股 票成交 日确认 ， 并 按卖出股 票成交 金额与 其成 本的差额 入账 ；
(6) 债券投资收益/ （损 失） 于成交日 确认， 并按成 交总 额与其成 本、应 收利息 的差 额入账；
(7) 衍生工具收益/ （ 损失 ） 于卖出权 证成交 日确认 ， 并 按卖出权 证成交 金额与 其成 本的差额 入账 ；
(8) 股利收益于除息 日确认， 并按上市 公司宣 告的分 红派 息比例计 算的金 额扣除 应由 上市公司 代扣
代缴的个 人所得 税后的 净额 入账；
(9) 公允 价 值变 动 收 益/ （损 失 ）系 本 基 金 持有 的 采 用公 允 价值 模 式 计 量的 交 易 性金 融 资产 、 交易
性金融负 债等公 允价值 变动 形成的应 计入当 期损益 的利 得或损失 ；
(10) 其他 收入 在 主 要 风险 和 报 酬已 经 转 移 给对 方 ， 经 济 利 益很 可 能 流 入且 金 额 可 以 可 靠计 量 的时
候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1)基金管理费按前 一日基 金资产净 值的 1.50% 的年费率逐日计 提；
(2)基金托管费按前一 日基 金资产净 值的 0.25% 的年费率逐日计 提；
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(3)卖出回购证券支出 ， 按 卖出回购 金融资 产的成 本及 实际利率 （当 实际利 率与合 同利率差 异较小 时，
也可以用 合同利 率 ）在 回购 期内逐日 计提；
(4)其他费 用 系 根 据有 关 法 规 及相 应 协 议规 定 ， 按 实际 支 出金 额 ， 列入 当 期 基 金费 用 。如 果 影 响基 金
份额净值 小数点 后第四 位的 ，则采用 待摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在符合有关基金 分红条 件的前提 下，本 基金每 年收 益分配次 数最多 为 12 次， 每次基金 收益分
配比例不 低于可 分配收 益的 30%，若《基金合同 》生效 不满三个 月可不 进行收 益分 配；
(2) 本基金收益分配 方式分 两种： 现金分 红与红 利再投 资， 投 资者可 选择现 金红利 或将现金 红利按
红 利再 投 日 的基 金 份 额净 值 自 动转 为 基 金份 额 进 行再 投 资 ；若 投 资 者不 选 择 ， 本 基 金 默认 的 收 益分 配
方式是现 金分红 ；
(3) 基金投资当期出 现净亏 损，则不 进行收 益分配 ；
(4) 基金当年收益应 先弥补 上一年度 亏损后 ，才可 进行 当年收益 分配；
(5) 每一基金份额享 有同等 分配权 ；
(6) 法律法规或监管 机关另 有规定的 ，从其 规定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金本 报告期 间无需 要说 明的其他 重要会 计政策 和会 计估计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本 报告期 间无需 要说 明的会计 政策变 更事项 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本 报告期 间无需 要说 明的会计 估计变 更事项 。
7.4.5.3 差错 更 正的说 明
本基金本 报告期 间无需 要说 明的差错 更正事 项。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院 批准， 财政部 、国 家税务总 局研究 决定， 自 2008 年 4 月 24 日起，调整 证券（股 票）交
易印花税 税率， 由原先 的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院 批准， 财政部 、国 家税务总 局研究 决定， 自 2008 年 9 月 19 日起，调整 由出让方 按证券
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（股票） 交易印 花税税 率缴 纳印花税 ，受让 方不再 征收 ，税率不 变；
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2005]103 号文《 关 于 股 权分 置 试 点 改 革有 关 税 收 政 策问 题 的
通 知》 的 规 定， 股 权 分置 改 革 过程 中 因 非流 通 股 股东 向 流 通股 股 东 支付 对 价 而 发 生 的 股权 转 让 ，暂 免
征收印花 税。
2. 营业税、企业 所得税
根据财政 部、国 家税务 总局 财税字[2004]78 号文《关于 证券投资 基金税 收政策 的通 知》的规 定 ，
自 2004 年1 月 1 日起， 对 证券投资 基金 （封闭 式证券 投资基金 ， 开 放式证 券投资 基金） 管理人 运用基
金买卖股 票、债 券的差 价收 入，继续 免征营 业税和 企业 所得税；
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2005]103 号文《 关 于 股 权分 置 试 点 改 革有 关 税 收 政 策问 题 的
通 知》 的 规 定， 股 权 分置 改 革 中非 流 通 股股 东 通 过对 价 方 式向 流 通 股股 东 支 付的 股 份 、现 金 等 收入 ，
暂免征收 流通股 股东应 缴纳 的企业所 得税；
根 据财 政 部 、 国 家税 务 总 局 财 税[2008]1 号文 《 关 于企 业 所得 税 若 干 优 惠政 策 的 通 知 》的 规 定，
对证券投 资基金 从证券 市场 中取得的 收入 ， 包括 买卖股 票、 债 券的差 价收入 ， 股权 的股息 、 红利 收入 ，
债券的利 息收入 及其他 收入 ，暂不征 收企业 所得税 。
3. 个人所得税
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2002]128 号文《 关 于 开 放式 证 券 投 资 基金 有 关 税 收 问题 的 通
知 》的 规 定 ，对 基 金 取得 的 股 票的 股 息 、红 利 收 入、 债 券 的利 息 收 入及 储 蓄 利息 收 入 ，由 上 市 公司 、
债 券发 行 企 业及 金 融 机构 在 向 基金 派 发 股息 、 红 利收 入 、 债券 的 利 息收 入 及 储蓄 利 息 收入 时 代 扣代 缴
20%的个人所得税；
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2005]107 号文《 关 于 股 息红 利 有 关 个 人所 得 税 政 策 的补 充 通
知》的规 定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证 券投资 基 金从上市 公司分 配取得 的股 息红利所 得，按 照财
税[2005]102 号文规定，扣 缴义务人 在代扣 代缴个 人所 得税时， 减按 50%计算应纳 税所得额 ；
根 据 财政 部 、 国 家 税务 总 局 财 税 字[2005]103 号文《 关 于 股 权分 置 试 点 改 革有 关 税 收 政 策问 题 的
通 知》 的 规 定， 股 权 分置 改 革 中非 流 通 股股 东 通 过对 价 方 式向 流 通 股股 东 支 付的 股 份 、现 金 等 收入 ，
暂免征收 流通股 股东应 缴纳 的个人所 得税；
根据财 政 部 、 国家 税 务 总 局 财税[2008]132 号《财 政 部 国家 税 务 总 局 关于 储 蓄 存 款 利息 所 得 有关
个人所得 税政策 的通知 》 ， 自 2008 年 10 月 9 日起暂免征收储蓄 存款利 息所得 个人 所得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人 民币元
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项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
活期存款 165,699,913.08 86,502,574.02
定期存款 - -
其中：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 165,699,913.08 86,502,574.02
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值 变动
股票 898,703,236.25 806,547,828.31 -92,155,407.94
债券
交易所市 场 151,102,938.22 150,654,500.00 -448,438.22
银行间市 场 80,190,545.90 80,296,000.00 105,454.10
合计 231,293,484.12 230,950,500.00 -342,984.12
资产支持 证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,129,996,720.37 1,037,498,328.31 -92,498,392.06
项目
上年度末
2010 年12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值 变动
股票 960,297,009.20 1,018,164,124.42 57,867,115.22
债券
交易所市 场 118,366,598.76 115,340,136.32 -3,026,462.44
银行间市 场 171,162,300.00 168,450,000.00 -2,712,300.00
合计 289,528,898.76 283,790,136.32 -5,738,762.44
资产支持 证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,249,825,907.96 1,301,954,260.74 52,128,352.78
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本基 金本报 告期末 及上 年度末均 未持有 衍生金 融资 产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本基 金本报 告期末 及上 年度末均 未持有 买入返 售金 融资产。
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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7.4.7.5 应 收利 息
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
应收活期 存款利 息 42,363.39 15,523.48
应收定期 存款利 息 - -
应收其他 存款利 息 - -
应收结算 备付金 利息 906.84 665.39
应收债券 利息 3,214,979.13 3,638,995.39
应收买入 返售证 券利息 - -
应收申购 款利息 - -
其他 - -
合计 3,258,249.36 3,655,184.26
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基 金本报 告期末 及上 年度末均 未持有 其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人 民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
交易所市 场应付 交易费 用 1,303,484.02 2,331,241.68
银行间市 场应付 交易费 用 500.00 129.50
合计 1,303,984.02 2,331,371.18
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
应付券商 交易单 元保证 金 250,000.00 250,000.00
应付赎回 费 1,288.10 4,758.04
预提 审计 费 90,000.00 105,000.00
合计 341,288.10 359,758.04
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位 ：人民 币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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基金份额 （份） 账面金额
上年度末 1,191,576,838.81 1,191,576,838.81
本期申购 779,397,260.55 779,397,260.55
本期赎回 （以“- ” 号填列 ） -702,490,571.12 -702,490,571.12
本期末 1,268,483,528.24 1,268,483,528.24
注：本期 申购中 包含转 入份 额及金额 ，本期 赎回中 包含 转出份额 及金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人 民币元
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
上年度末 261,395,066.37 -49,239,658.46 212,155,407.91
本期利润 -230,165,447.00 -144,626,744.84 -374,792,191.84
本期基金份额交易
产生的变 动数
24,400,268.58 62,879,591.81 87,279,860.39
其中：基 金申购 款 165,208,090.14 -362,620.87 164,845,469.27
基金赎回 款 -140,807,821.56 63,242,212.68 -77,565,608.88
本期已分 配利润 - - -
本期末 55,629,887.95 -130,986,811.49 -75,356,923.54
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
活期存款 利息收 入 1,048,935.79 943,586.23
定期存款 利息收 入 - -
其他存款 利息收 入 - -
结算备付 金利息 收入 41,203.26 54,262.42
其他 24,353.97 122,767.15
合计 1,114,493.02 1,120,615.80
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011
年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010
年 12 月 31 日
卖出股票 成交总 额 3,079,016,757.66 4,690,818,155.38
减：卖出 股票成 本总额 3,276,385,963.91 4,493,992,221.07
买卖股票 差价收 入 -197,369,206.25 196,825,934.31
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7.4.7.13 债 券投 资收益
单位：人 民币元
项目
本期
2011年1 月1 日至2011 年12
月31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12月31
日
卖出债券 （ 债转 股及债 券到
期兑付） 成交总 额
403,822,571.39 459,702,915.78
减：卖出 债券（ 债转股 及债
券到期兑 付）成 本总额
405,812,561.32 452,216,807.00
减：应收 利息总 额 9,247,983.98 6,318,080.39
债券投资 收益 -11,237,973.91 1,168,028.39
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本基 金本报 告期末 及上 年度末均 无衍生 工具收 益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12
月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月1 日至2010 年 12 月31
日
股票投资 产生的 股利收 益 5,515,538.33 12,824,590.80
基金投资 产生的 股 利收 益 - -
合计 5,515,538.33 12,824,590.80
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位：人 民币元
项目名称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011
年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月1 日至2010 年12
月 31 日
1.交易性金融资 产 -144,626,744.84 -78,432,332.09
—— 股票 投资 -150,022,523.16 -71,812,294.62
—— 债券 投资 5,395,778.32 -6,620,037.47
—— 资产 支持证 券投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 -144,626,744.84 -78,432,332.09
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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7.4.7.17 其 他收 入
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12
月31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月31
日
基金赎回 费收入 436,187.18 2,434,765.34
基金转换 费收入 378,742.45 591,743.39
合计 814,929.63 3,026,508.73
7.4.7.18 交 易费 用
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月
31 日
交易所市 场交易 费用
9,497,331.38 14,346,923.73
银行间市 场交易 费用
500.00 1,350.00
合计
9,497,831.38 14,348,273.73
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年 12
月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12
月 31 日
审计费用 75,000.00 105,000.00
信息披露 费 300,000.00 300,000.00
银行费用 8,955.60 19,934.74
债券账户 维护费 18,000.00 18,000.00
合计 401,955.60 442,934.74
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产 负债表 日，本 基金 并无须作 披露的 重大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务 报表批 准日， 本基 金并无须 作披露 的重大 资产 负债表日 后事项 。
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7.4.9 关 联方 关系
关联方名 称 与本基金 的关系
西南证券 股份有 限公司 （ “ 西南证券 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构
第一创业 证券 有 限责任 公司 （ “ 第一 创业 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构
东北证券 股份有 限公司 （ “ 东北证券 ” ） 基金管理 人股东 、基金 代销 机构
山西海鑫 实业股 份有限 公司 基金管理 人股东
银华基金 管理有 限公司 基金管理 人、基 金销售 机构
中国工商 银行股 份有限 公司 （ “ 中国 工商银 行 ” ） 基金托管 人、基 金代销 机构
注：以下 关联交 易均在 正常 业务范围 内按一 般商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金于 本报告 期及上 年度 可比期间 均未通 过关联 方交 易单元进 行交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
管理费
22,487,565.03 30,750,279.97
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户维护费
2,727,684.53 3,940,442.62
注：基金 管理费 按前一 日的 基金资产 净值的 1.50%的年费率计提 。计算 方法如 下：
H = E ×1 . 5 0 % / 当年天数
H 为每日应支付 的基金 管理 费
E 为前一日的基 金资产 净值
基 金管 理 费 每日 计 算 ，逐 日 累 计至 每 月 月末 ， 按 月支 付 ， 由基 金 管 理人 向 基 金托 管 人 发送 基 金 管理 费
划 款指 令 ， 基金 托 管 人复 核 后 于次 月 前 五个 工 作 日内 从 基 金财 产 中 一次 性 支 付给 基 金 管理 人 。 若遇 法
定节假日 、公休 假等， 支付 日期顺延 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人 民币元
项目
本期
2011 年1 月1 日至2011 年12 月
31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 3,747,927.50 5,125,046.69
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托管费
注：基金 托管费 按前一 日的 基金资产 净值的 0.25% 的年 费率计提 。计算 方法如 下：
H=E× 0.25%/ 当年天数
H 为每日应 支付的 基金托 管费
E 为前一日的 基金资 产净 值
基 金托 管 费 每日 计 算 ，逐 日 累 计至 每 月 月末 ， 按 月支 付 ， 由基 金 管 理人 向 基 金托 管 人 发送 基 金 托管 费
划 款指 令 ， 基金 托 管 人复 核 后 于次 月 前 五个 工 作 日内 从 基 金财 产 中 一次 性 支 取。 若 遇 法定 节 假 日、 公
休日等， 支付日 期顺延 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间均未 与关联 方进 行银行间 同业市 场的债 券（ 含回购） 交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本基 金的管 理人在 本报 告期及上 年 度可 比期间 均未 运用固有 资金投 资本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除基 金管理 人之外 的其 他关联方 在本报 告期末 及上 年度末均 未持有 本基金 份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人 民币元
关联方
名称
本期
2011 年1 月 1 日至 2011 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月31 日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入
中国工商银行 165,699,913.08 1,048,935.79 86,502,574.02 943,586.23
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额单位 ：人民 币元
上年度可 比期间
2010 年1 月 1 日至 2010 年12 月31 日
关联方名 称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承 销期内 买入
数量（单 位： 股 ） 总金额
东北证券 600089 特变电工 增发 100,000 1,608,000.00
注：本基 金于 本 报告期 未在 承销期内 参与关 联方承 销证 券。
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7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本基 金本报 告期及 上年 度可比期 间无需 要说明 的其 他关联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本基 金在本 报告期 内未 进行利润 分配。
7.4.12 期 末（ 2011 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
注：本基 金本期 末未持 有流 通受限证 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本 基金 在 日 常 经营 活 动 中涉 及 的财 务 风 险 主要 包 括 信用 风 险、 流 动 性 风险 及 市 场风 险 。本 基 金管
理 人制 定 了 政策 和 程 序来 识 别 及分 析 这 些风 险 ， 并设 定 适 当的 风 险 限额 及 内 部控 制 流 程， 通 过 可靠 的
管理及信 息系统 持续监 控上 述各类风 险。
本 基金 管 理 人 建立 了 以 董事 会 风险 控 制 委 员会 为 核 心的 ， 由董 事 会 风 险控 制 委 员会 、 经营 管 理层
及 各具 体 业 务部 门 组 成的 三 道 风险 监 控 防线 ； 并 在后 两 道 监控 防 线 中， 由 独 立于 公 司 管理 层 和 其他 业
务部门的 督察长 和监察 稽核 部对公司 合规风 险状况 及各 部门风险 控制措 施进行 检查 、监督及 报告。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用风 险 是 指 基金 在 交 易过 程 中因 交 易 对 手未 履 行 合约 责 任， 或 者 基 金所 投 资 证券 之 发行 人 出现
违 约、 拒 绝 支付 到 期 本息 ， 导 致基 金 资 产损 失 和 收益 变 化 的风 险 。 本基 金 均 投资 于 具 有良 好 信 用等 级
的 证券 ， 且 通过 分 散 化投 资 以 分散 信 用 风险 。 本 基金 投 资 于一 家 公 司发 行 的 证券 市 值 不超 过 基 金资 产
净 值的 10% ， 且 本 基金 与 由 本 基金 管 理 人管 理 的 其 他基 金 共同 持 有 一家 公 司 发 行的 证 券， 不 得 超过 该
证券的10% 。
本 基金 在 交 易 所进 行 的 交易 均 与中 国 证 券 登记 结 算 有限 责 任公 司 完 成 证券 交 收 和款 项 清算 ， 因此
违 约风 险 发 生的 可 能 性很 小 ； 基金 在 进 行银 行 间 同业 市 场 交易 前 均 对交 易 对 手进 行 信 用评 估 ， 以控 制
相应的信 用风险 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动性 风 险 是 指基 金 所 持金 融 工具 变 现 的 难易 程 度 。本 基 金的 流 动 性 风险 一 方 面来 自 于基 金 份额
持 有人 可 随 时要 求 赎 回其 持 有 的基 金 份 额， 另 一 方面 来 自 于投 资 品 种所 处 的 交易 市 场 不活 跃 而 带来 的
变现困难 。
本 基金 所 持 大 部分 证 券 在证 券 交易 所 上 市 ，其 余 亦 可在 银 行间 同 业 市 场交 易 ， 均能 及 时变 现 。此
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外 ，本 基 金 可通 过 卖 出回 购 金 融资 产 方 式借 入 短 期资 金 应 对流 动 性 需求 ， 其 上限 一 般 不超 过 基 金持 有
的 债券 资 产 的公 允 价 值。 本 基 金于 资 产 负债 表 日 所持 有 的 金融 负 债 的合 约 约 定剩 余 到 期日 均 为 一年 以
内 且一 般 不 计息 ， 可 赎回 基 金 份额 净 值 （所 有 者 权益 ） 无 固定 到 期 日且 不 计 息， 因 此 账面 余 额 一般 即
为未折现 的合约 到期现 金流 量。
本 基金 管 理 人 每日 预 测 本基 金 的流 动 性 需 求， 并 同 时设 定 流动 性 比 例 要求 ， 对 流动 性 指标 进 行持
续的监测 和分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场风 险 是 指 基金 所 持 金融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现金 流 量因 所 处 市 场各 类 价 格因 素 的变 动 而发
生波动的 风险， 包括利 率风 险、外汇 风险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率风 险 是 指 基金 的 财 务状 况 和现 金 流 量 受市 场 利 率变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本基 金 所面 临 的利
率 风险 主 要 来源 于 本 基金 所 持 有的 生 息 资产 。 本 基金 的 生 息资 产 主 要为 银 行 存款 、 结 算备 付 金 及债 券
投资等。 本基金 持有的 交易 性金融资 产中债 券投资 比重 较低，因 此基金 净值受 利率 变动的影 响较小 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人 民币元
本期末
2011 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月-1
年
1 年
以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 165,699,913.08 - - - - - - - - 165,699,913.08
结算备付 金 1,832,007.71 - - - - - - - - 1,832,007.71
存出保证 金 - - - - - - - - 2,128,457.92 2,128,457.92
交易性金 融资
产
- - - 230,950,500.00 - - - - 806,547,828.31 1,037,498,328.31
应收利息 - - - - - - - - 3,258,249.36 3,258,249.36
应收申购 款 3,677.95 - - - - - - - 49,795.93 53,473.88
资产总计 167,535,598.74 - - 230,950,500.00 - - - - 811,984,331.52 1,210,470,430.26
负债
应付证券 清算
款
- - - - - - - - 12,343,692.09 12,343,692.09
应付赎回 款 - - - - - - - - 956,065.53 956,065.53
应付管理 人报
酬
- - - - - - - - 1,583,824.98 1,583,824.98
应付托管 费 - - - - - - - - 263,970.84 263,970.84
应付交易 费用 - - - - - - - - 1,303,984.02 1,303,984.02
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应交税费 - - - - - - - - 551,000.00 551,000.00
其他负债 - - - - - - - - 341,288.10 341,288.10
负债总计 - - - - - - - - 17,343,825.56 17,343,825.56
利率敏感 度缺
口
167,535,598.74 - - 230,950,500.00 - - - - 794,640,505.96 1,193,126,604.70
上年度末
2010 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3 个
月
6 个
月以
内
3 个月-1 年
6 个
月 -1
年
1 年
以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 86,502,574.02 - - - - - - - - 86,502,574.02
结算备付 金 1,728,406.28 - - - - - - - - 1,728,406.28
存出保证 金 - - - - - - - - 1,285,991.48 1,285,991.48
交易性金 融资
产
- - - 217,699,052.80 - - 55,105,083.52 10,986,000.00 1,018,164,124.42 1,301,954,260.74
应收证券 清算
款
- - - - - - - - 14,841,343.91 14,841,343.91
应收利息 - - - - - - - - 3,655,184.26 3,655,184.26
应收申购款 672,791.22 - - - - - - - - 672,791.22
资产总计 88,903,771.52 - - 217,699,052.80 - - 55,105,083.52 10,986,000.00 1,037,946,644.07 1,410,640,551.91
负债
应付赎回 款 - - - - - - - - 1,834,404.20 1,834,404.20
应付管理 人报
酬
- - - - - - - - 2,042,375.80 2,042,375.80
应付托管 费 - - - - - - - - 340,395.97 340,395.97
应付交易 费用 - - - - - - - - 2,331,371.18 2,331,371.18
其他负债 - - - - - - - - 359,758.04 359,758.04
负债总计 - - - - - - - - 6,908,305.19 6,908,305.19
利率敏感 度缺
口
88,903,771.52 - - 217,699,052.80 - - 55,105,083.52 10,986,000.00 1,031,038,338.88 1,403,732,246.72
注 ：上 表 统 计了 本 基 金交 易 的 利率 风 险 敞口 。 表 中所 示 为 本基 金 资 产及 交 易 形成 负 债 的公 允 价 值， 并
按照合约 规定的 重新定 价日 或到期日 孰早者 进行了 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率敏 感性分 析基于 本基 金报表日 的利率 风险状 况；
假定所有 期限的 利率均 以相 同幅度变 动 25 个基点，其 他变量不 变；
此项影响 并未考 虑管理 层为 减低利率 风险而 可能采 取的 风险管理 活动。
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产净 值的
影响金额 （单位 ：人民 币元 ）
本期末 （ 2011 年 12 月31 日 ） 上年度末 （ 2010 年12 月31 日 ）
+25 个基准点 -321,462.96 -310,311.22
-25 个基准点 321,462.96 310,311.22
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注： 上 表为利 率风险 的敏感 性分析 ， 反映 了在其 他变量 不变的假 设下 ， 利率 发生合 理、 可 能的变 动时 ，
为交易而 持有的 债券公 允价 值的变动 对基金 净值产 生的 影响。
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
其 他价 格 风 险 主要 为 市 场价 格 风险 ， 市 场 价格 风 险 是指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允价 值 或未 来 现金
流 量因 除 市 场利 率 和 外 汇 汇 率 以外 的 市 场价 格 因 素变 动 而 发生 波 动 的风 险 。 本基 金 主 要投 资 于 证券 交
易 所上 市 或 银行 间 同 业市 场 交 易的 股 票 和债 券 ， 所面 临 的 最大 市 场 价格 风 险 由所 持 有 的金 融 工 具的 公
允 价值 决 定 。本 基 金 通过 投 资 组合 的 分 散化 降 低 市场 价 格 风险 ， 并 且本 基 金 管理 人 每 日对 本 基 金所 持
有的证券 价格实 施监控 。
本 基金 的 投 资 范围 为 具 有良 好 流动 性 的 金 融工 具 ， 包括 国 内依 法 发 行 上市 的 股 票、 债 券、 货 币市
场 工具 、 权 证、 资 产 支持 证 券 以及 法 律 法规 或 中 国证 监 会 允许 基 金 投资 的 其 他金 融 工 具。 本 基 金的 投
资 组合 比 例 为 ：股 票 等 权 益 类 资产 占 基 金 资产 比 例为 30%-80% ，债 券 等固 定 收 益 类 资 产占 基 金 资 产比
例为 15%-65% ， 现金或者到 期日在一 年以内 的政府 债券 不低于基 金资产 净值的 5%。于 2011 年 12 月31
日，本基 金面临 的整体 其他 价格风险 列示如 下：
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单位 ：人民 币元
项目
本期末
2011 年12 月 31 日
上年度末
2010 年12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金 融资产- 股 票投资 806,547,828.31 67.60 1,018,164,124.42 72.53
交易性金 融资产 －基金 投资 - - - -
交易性金 融资产 －债券 投资 230,950,500.00 19.36 283,790,136.32 20.22
衍生金融 资产－ 权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,037,498,328.31 86.96 1,301,954,260.74 92.75
7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本基 金的业 绩比较 基准 变化 5%，其他变 量不变 ；
用期末时 点比较 基准浮 动 5%基金资产 净值相 应变化 来估 测组合市 场价格 风险；
Beta 系数是根据过去一 个年 度的基金 资产净 值和基 准指 数数据回 归 得出 ， 反 映了基 金
和基准的 相关性 。
分析 相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产净 值的
影响金额 （单位 ：人民 币元 ）
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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本期末（ 2011 年 12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2010 年 12 月
31 日 ）
+5% 82,261,704.97 95,571,382.73
-5% -82,261,704.97 -95,571,382.73
注 ：本 基 金 管理 人 运 用定 量 分 析方 法 对 本基 金 的 市场 价 格 风险 进 行 分析 。 上 表为 市 场 价格 风 险 的敏 感
性 分析 ， 反 映了 在 其 他变 量 不 变的 假 设 下， 证 券 投资 价 格 发生 合 理 、可 能 的 变动 时 ， 将对 基 金 资产 净
值产生的 影响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资产 负债表 日，本 基金 并无须作 说明的 其他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位 ：人民 币元
序号 项目 金额 占基金总 资产的 比例
（% ）
1 权益投资 806,547,828.31 66.63
其中：股 票 806,547,828.31 66.63
2 固定收益 投资 230,950,500.00 19.08
其中：债 券 230,950,500.00 19.08
资产支持证券 - -
3 金融衍生 品投资 - -
4 买入返售 金融资 产 - -
其中：买 断式回 购的买 入返 售金融资 产 - -
5 银行存款 和结算 备付金 合计 167,531,920.79 13.84
6 其他各项 资产 5,440,181.16 0.45
7 合计 1,210,470,430.26 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单位：人 民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资 产净值 比例（ ％）
A 农、林、 牧、渔 业 98,023,841.95 8.22
B 采掘业 26,796,818.08 2.25
C 制造业 230,462,291.91 19.32
C0 食品、饮 料
80,327,861.85 6.73
C1
纺织、服装、皮 毛 27,106,000.00 2.27
C2
木材、家具 - -
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C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑 胶、 塑料 - -
C5
电子 21,915,000.00 1.84
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪 表 76,771,841.56 6.43
C8
医药、生物制品 24,341,588.50 2.04
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤 气及水 的生产 和供 应业 - -
E 建筑业 2,686,000.00 0.23
F 交通运输 、仓储 业 9,277,568.64 0.78
G 信息技术 业 206,720,231.16 17.33
H 批发和零 售贸易 39,868,477.08 3.34
I 金融、保 险业 74,166,147.69 6.22
J 房地产业 27,590,000.00 2.31
K 社会服务 业 57,757,775.87 4.84
L 传播与文 化产业 33,198,675.93 2.78
M 综合类 - -
合计 806,547,828.31 67.60
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股 ） 公允价值
占基金资 产净值 比
例（％）
1 002477 雏鹰农牧 3,288,291 75,696,458.82 6.34
2 600036 招商银行 4,306,321 51,116,030.27 4.28
3 600570 恒生电子 4,000,000 48,960,000.00 4.10
4 600050 中国联通 8,000,000 41,920,000.00 3.51
5 300229 拓尔思 1,400,000 39,172,000.00 3.28
6 300027 华谊兄弟 2,099,853 33,198,675.93 2.78
7 002304 洋河股份 250,882 32,356,251.54 2.71
8 600406 国电南瑞 1,000,018 31,200,561.60 2.62
9 601888 中国国旅 1,025,926 26,910,038.98 2.26
10 600887 伊利股份 1,309,865 26,760,541.95 2.24
11 300024 机器人 1,383,105 24,522,451.65 2.06
12 002230 科大讯飞 700,216 24,507,560.00 2.05
13 600875 东方电气 1,000,014 23,110,323.54 1.94
14 601601 中国太保 1,199,902 23,050,117.42 1.93
15 002344 海宁皮城 1,009,816 22,852,136.08 1.92
16 002157 正邦科技 2,218,731 21,211,068.36 1.78
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17 000024 招商地产 1,000,000 18,000,000.00 1.51
18 600703 三安光电 1,500,000 16,395,000.00 1.37
19 002612 朗姿股份 500,000 14,260,000.00 1.20
20 000888 峨眉山Ａ 772,933 14,167,861.89 1.19
21 600104 上海汽车 1,000,000 14,140,000.00 1.19
22 300006 莱美药业 797,720 13,800,556.00 1.16
23 601566 九牧王 600,000 12,846,000.00 1.08
24 002299 圣农发展 799,994 11,863,911.02 0.99
25 000063 中兴通讯 700,000 11,830,000.00 0.99
26 300022 吉峰农机 1,000,000 11,810,000.00 0.99
27 000800 一汽轿车 1,234,227 10,922,908.95 0.92
28 600479 千金药业 999,150 10,541,032.50 0.88
29 600354 敦煌种业 499,927 10,463,472.11 0.88
30 000826 桑德环境 400,000 10,080,000.00 0.84
31 002340 格林美 500,000 9,750,000.00 0.82
32 600376 首开股份 1,000,000 9,590,000.00 0.80
33 600125 铁龙物流 999,738 9,277,568.64 0.78
34 300002 神州泰岳 500,006 9,130,109.56 0.77
35 600123 兰花科创 199,841 7,769,818.08 0.65
36 600028 中国石化 850,000 6,103,000.00 0.51
37 000100 TCL 集团 3,000,000 5,520,000.00 0.46
38 601010 文峰股份 336,980 5,206,341.00 0.44
39 600893 航空动力 299,938 4,076,157.42 0.34
40 300008 上海佳豪 299,990 3,749,875.00 0.31
41 601699 潞安环能 150,000 3,174,000.00 0.27
42 601117 中国化学 500,000 2,850,000.00 0.24
43 600502 安徽水利 200,000 2,686,000.00 0.23
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计 买入金 额
占期初基 金资产 净值
比例（％ ）
1 600585 海螺水泥 137,583,843.98 9.80
2 600366 宁波韵升 104,032,385.75 7.41
3 002477 雏鹰农牧 90,142,098.42 6.42
4 600050 中国联通 77,948,021.68 5.55
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5 600118 中国卫星 76,606,916.54 5.46
6 002253 川大智胜 74,809,115.29 5.33
7 600383 金地集团 65,678,844.35 4.68
8 600104 上海汽车 63,882,962.17 4.55
9 000012 南
玻Ａ 63,740,189.20 4.54
10 600000 浦发银行 61,019,240.16 4.35
11 600030 中信证券 60,833,233.09 4.33
12 002122 天马股份 59,770,449.98 4.26
13 600990 四创电子 55,931,180.51 3.98
14 600362 江西铜业 53,498,214.73 3.81
15 000401 冀东水泥 52,804,122.69 3.76
16 000998 隆平高科 51,932,359.40 3.70
17 600831 广电网络 51,892,742.21 3.70
18 600036 招商银行 50,493,122.43 3.60
19 600376 首开股份 49,402,541.81 3.52
20 002106 莱宝高科 45,193,620.84 3.22
21 002024 苏宁电器 45,116,883.87 3.21
22 600674 川投能源 44,129,979.68 3.14
23 000978 桂林旅游 43,616,420.41 3.11
24 000858 五 粮 液 42,780,419.44 3.05
25 300229 拓尔思 42,293,202.39 3.01
26 600703 三安光电 40,250,293.31 2.87
27 600805 悦达投资 38,575,273.40 2.75
28 000610 西安旅游 38,471,234.26 2.74
29 601106 中国一重 38,001,000.00 2.71
30 300027 华谊兄弟 37,767,831.97 2.69
31 002304 洋河股份 36,661,783.67 2.61
32 600523 贵航股份 36,619,668.14 2.61
33 600519 贵州茅台 36,592,666.32 2.61
34 600406 国电南瑞 35,313,583.67 2.52
35 601118 海南橡胶 35,230,332.03 2.51
36 300024 机器人 33,979,222.25 2.42
37 000888 峨眉山Ａ 32,010,229.09 2.28
38 601009 南京银行 31,733,205.77 2.26
39 002151 北斗星通 31,553,966.52 2.25
40 600785 新华百货 30,225,411.35 2.15
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41 600016 民生银行 28,857,486.44 2.06
42 601888 中国国旅 28,592,383.98 2.04
注：“ 买 入金额 ”按成 交金 额（成交 单价乘 以成交 数量 ）填列， 不考虑 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位 ：人民 币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计 卖出金 额
占期初基 金资产 净值比
例（％）
1 600585 海螺水泥 145,533,329.59 10.37
2 600383 金地集团 136,268,358.91 9.71
3 000012 南
玻Ａ 124,943,002.88 8.90
4 600104 上海汽车 113,308,086.67 8.07
5 002024 苏宁电器 107,999,173.34 7.69
6 600366 宁波韵升 93,455,027.50 6.66
7 002106 莱宝高科 84,285,997.30 6.00
8 600118 中国卫星 74,923,454.67 5.34
9 600030 中信证券 73,000,600.15 5.20
10 600703 三安光电 67,075,199.03 4.78
11 002253 川大智胜 66,435,998.94 4.73
12 600000 浦发银行 56,412,368.81 4.02
13 000002 万
科Ａ 53,422,024.50 3.81
14 600050 中国联通 53,388,137.09 3.80
15 000401 冀东水泥 52,555,914.34 3.74
16 002122 天马股份 52,362,128.72 3.73
17 600831 广电网络 51,559,046.13 3.67
18 600362 江西铜业 47,801,456.63 3.41
19 300002 神州泰岳 47,674,080.95 3.40
20 000998 隆平高科 46,750,835.05 3.33
21 000800 一汽轿车 44,603,971.67 3.18
22 600990 四创电子 43,915,307.79 3.13
23 000581 威孚高科 43,027,350.14 3.07
24 600519 贵州茅台 41,351,037.64 2.95
25 000858 五 粮 液 39,290,144.08 2.80
26 600674 川投能源 38,565,701.04 2.75
27 601118 海南橡胶 38,015,065.69 2.71
28 000024 招商地产 36,672,835.65 2.61
29 600837 海通证券 33,987,042.61 2.42
30 002151 北斗星通 33,764,933.54 2.41
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31 600805 悦达投资 33,412,397.01 2.38
32 600376 首开股份 33,194,040.64 2.36
33 000978 桂林旅游 32,624,022.63 2.32
34 600185 格力地产 31,712,928.98 2.26
35 600785 新华百货 29,531,014.44 2.10
36 000610 西安旅游 28,453,915.80 2.03
注：“ 卖 出金额 ”按成 交金 额（成交 单价乘 以成交 数量 ）填列， 不考虑 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人 民币元
买入股票 成本（ 成交） 总额 3,214,792,190.96
卖出股票 收入（ 成交） 总额 3,079,016,757.66
注：“ 买 入 股 票 成 本 总 额 ” 和 “卖出股 票 收 入 总 额 ” 均 按 买 卖 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，
不考虑交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位 ：人民 币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资 产净值 比例（ ％）
1 国家债券 103,154,500.00 8.65
2 央行票据 - -
3 金融债券 50,155,000.00 4.20
其中：政 策性金 融债 50,155,000.00 4.20
4 企业债券 47,500,000.00 3.98
5 企业短期 融资券 30,141,000.00 2.53
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 230,950,500.00 19.36
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 债券代码 债券名称 数量 （张 ） 公允价值
占基金资 产净值 比
例（％）
1 010203 02 国债⑶ 1,030,000 103,154,500.00 8.65
2 110414 11 农发14 500,000 50,155,000.00 4.20
3 122030 09 京综超 475,000 47,500,000.00 3.98
4 041156005 11 大唐托电CP001 300,000 30,141,000.00 2.53
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本基 金本期 末未投 资于 资产支持 证券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本基 金本期 末未投 资于 权证。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金投资 的前十 名证券 的发行主 体本期 不存在 被监 管部门立 案调查 ， 或在 报告 编制日前 一年
内受到公 开谴责 、处罚 的情 形。
8.9.2
本基金投资 的前十 名股票 没有超出 基金合 同规 定 的备 选股票库 之外的 情形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人 民币元
序号 名称 金额
1 存出保证 金 2,128,457.92
2 应收证券 清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,258,249.36
5 应收申购 款 53,473.88
6 其他应收 款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 5,440,181.16
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本基 金本期 末未持 有处 于转股期 的可转 换债券 。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本基 金本报 告期末 前十 名股票中 不存在 流通受 限的 情况。
8.9.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四舍 五入的 原因， 各比 例的分项 之和与 合计可 能有 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位 ：份
持有人户 数 户均持有 的基 持有人结 构
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 45 页 共 57 页
( 户) 金份额 机构投资 者 个人投资 者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
15,591 81,359.99 654,029,700.01 51.56% 614,453,828.23 48.44%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
项 目 持有份额 总数（ 份） 占基金总 份额比 例
基金管理 公司所 有从业 人员
持有本开 放式基 金
302,805.13 0.02%
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日 （ 2009 年 4 月 27 日 ） 基金 份额 总额
2,672,979,485.72
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,191,576,838.81
本报告 期基 金总 申购 份额
779,397,260.55
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额
702,490,571.12
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
1,268,483,528.24
注：本期 申购中 包含转 入份 额，本期 赎回中 包含转 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期 内，无 基金份 额持 有人大会 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基金管理人的重大 人事变动
11.2.1.1 2011 年 1 月 8 日，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理离任 的公告 ，经 本基金管 理人
董事会批 准，魏 瑛女士 自 2011 年 1 月 7 日起不再担任本 基金管理 人公司 副总经 理职 务；
11.2.1.2 2011 年 2 月 1 日，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理离任 的公告 ，经 本 基金管 理人
董事会批 准，石 松鹰先 生自 2011 年1 月31 日起不再担任本基金 管理人 公司副 总经 理职务；
11.2.1.3 2011 年5 月 17 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司副总经 理任职 的公告 ，经 本基金管 理人
董事会批 准并 经 中国证 监会 核准，自 2011 年 5 月 13 日 起增聘陆 文俊先 生为本 基金 管理人公 司副总 经
理；
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 46 页 共 57 页
11.2.1.4 2011 年 12 月 26 日，本基 金管理 人发布 关于 公司副总 经理任 职的公 告， 经本基金 管理
人董事会 批准并 经中国 证监 会核准 ， 自 2011 年12 月23 日起增聘 封树标 先生为 本基 金管理人 公司副 总
经理；
11.2.1.5 2012 年2 月 16 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司高级管 理人员 变更的 公告 ，经本基 金管
理人董事 会批准 ，彭越 先生 自 2012 年 2 月 14 日起不再担任本基 金管理 人公司 董事 长职务， 本基金 管
理人聘 任王 珠林 先生 为公 司 董事长 ，同 时在 中国 证监 会 核准王 珠林 先生 的任 职资 格 和任职 事项 前，本
基金管 理人 董事 会决 定由 公 司董事 、总 经理 王立 新先 生 代为履 行董 事长 职责 ，代 为 履行职 责的 时间不
超过90 日；
11.2.1.6 2012 年2 月 23 日 ，本基金 管理人 发布关 于公 司董事变 更的公 告，经 本基 金管理人 股东
会审议通 过，增 选钱龙 海先 生、周晓 冬先生 以及高 歌女 士为公 司 董事, 其中 高歌女 士为公司 独立董 事，
彭越先生 、李兆 会先生 以及 汪贻祥先 生不再 担任公 司董 事职务。
11.2.2 基金托管人的专门 基金托管 部门的 重大人 事变 动
本报告期 内，基 金托管 人的 专门基金 托管部 门未发 生重 大人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期 内，无 涉及基 金管 理人、基 金财产 、基金 托管 业务的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期 内，基 金投资 策略 未发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金 未变 更为 其 审计的 会计 师事 务所 ，报 告 期内本 基金 应支 付给 安永 华 明会计 师事务
所的报酬 共计人 民币 90,000 元。该审计 机构已 为本基 金连续提 供了 3 年的服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期 内，基 金管理 人、 托管人及 其高级 管理人 员无 受稽查或 处罚等 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单位 ：人民 币元
券商名称
交易单元 数
量
股票交易 应支付该 券商的 佣金
备注
成交金额
占当期股 票
成交总额 的比
佣金
占当期佣 金
总量的比 例
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 47 页 共 57 页
例
西部证券股份
有限公司
2 1,129,091,433.19 17.99% 930,418.29 17.78% 新增 1 个交
易单元
兴业证券股份
有限公司
1 867,497,123.07 13.82% 704,847.03 13.47% -
国海证券有限
责任公司
2 608,903,798.89 9.70% 502,639.02 9.60% -
江海证券有限
公司
2 578,274,724.04 9.21% 481,280.53 9.20% 新增 2 个交
易单元
信达证券股份
有限公司
1 564,393,951.31 8.99% 479,732.48 9.17% -
招商证券股份
有限公司
1 485,310,167.67 7.73% 412,514.87 7.88% -
方正证券股份
有限公司
2 468,378,730.06 7.46% 398,118.54 7.61% 新增 2 个交
易单元
齐鲁证券有限
公司
1 325,773,734.03 5.19% 276,906.37 5.29% -
中国中投证券
有限责任公司
1 294,982,794.17 4.70% 250,733.71 4.79% 新增 1 个交
易单元
德邦证券有限
责任公司
1 223,862,743.64 3.57% 190,283.55 3.64% -
瑞银证券有限
责任公司
1 162,243,579.21 2.58% 131,824.94 2.52% 新增 1 个交
易单元
国联证券 股份
有限公司
1 144,784,292.35 2.31% 117,640.67 2.25% 新增 1 个交
易单元
中信证券股份
有限公司
1 137,646,794.47 2.19% 116,999.67 2.24% -
西藏同信证券
有限责任公司
1 100,678,972.28 1.60% 81,802.77 1.56% 新增 1 个交
易单元
厦门证券有限
公司
1 96,653,593.00 1.54% 82,154.48 1.57% -
爱建证券有限
责任公司
1 52,714,799.86 0.84% 44,807.53 0.86% -
国信证券股份
有限公司
1 33,016,983.59 0.53% 28,064.75 0.54% -
长城证券有限
责任公司
1 2,808,466.85 0.04% 2,387.33 0.05% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
英大证券有限
责任公司
1 - - - - -
光大证券股份 1 - - - - 新增 1 个交
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 48 页 共 57 页
有限公司 易单元
注：1 、 基金专 用交易 单元 的选择标 准为该 证券经 营机 构具有较 强的研 究服务 能力 ， 能及 时、 全面 、 定
期 向基 金 管 理人 提 供 高质 量 的 咨询 服 务 ，包 括 宏 观经 济 报 告、 行 业 报告 、 市 场走 向 分 析报 告 、 个股 分
析报告、 市场服 务报告 以及 全面的信 息服务 。
2 、基 金 专 用交 易 单 元的 选 择 程序 为 根 据标 准 进 行考 察 后 ，确 定 证 券经 营 机 构的 选 择 。经 公 司 批准 后
与被选择 的证券 经营机 构签 订协议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额 单位 ：人民 币元
券商名称
债券交易 债券回购 交易 权证交易
成交金额
占当期债 券
成交总额 的比例
成交金额
占当期债 券
回购
成交总额 的
比例
成交金额
占当期权 证
成交总额 的
比例
西部证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
国海证券有限
责任公司
58,909,676.30 14.05% - - - -
江海证券有限
公司
2,518,370.58 0.60% - - - -
信达证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
65,496,317.80 15.63% - - - -
中国中投证券
有限责任公司
208,490,115.10 49.74% - - - -
德邦证券有限
责任公司
- - - - - -
瑞银证券有限
责任公司
- - - - - -
国联证券 股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
83,737,014.48 19.98% - - - -
西藏同信证券
有限责任公司
- - - - - -
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 49 页 共 57 页
厦门证券有限
公司
- - - - - -
爱建证券有限
责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
英大证券有限
责任公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1
《 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 工
商银行“2 0 1 2 倾心回馈 ” 基金定
期 定 额 投 资 业 务 费 率 优 惠 活 动 的
公告》
《中国证券报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年 12 月 31
日
2
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 华 夏 银 行 网 上 银
行 和 定 期 定 额 投 资 基 金 申 购 费 率
优惠活动 的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年 12 月 31
日
3
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 东 莞 银 行 费 率 优
惠活动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年 12 月 30
日
4
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 场 外 代 销 机 构 变 更 的 提 示
性公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年 12 月 27
日
5
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高
级管理人 员变更 的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
2011 年 12 月 26
日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 50 页 共 57 页
http://www.yhfund.com.cn
6
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 及
摘要（2011 年第 2 号） 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年 12 月 10
日
7
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开
通机构版 网上直 销业务 的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年12 月 6 日
8
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 面
向 使 用 兴 业 银 行 借 记 卡 的 投 资 者
开 通 网 上 直 销 智 能 投 资 等 业 务 的
公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年12 月 5 日
9
《 关 于 增 加 日 信 证 券 为 旗 下 部 分
基金代销 、 定期 定额投 资及 转换业
务 办 理 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活
动的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年 11 月 30
日
10
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 撤
销上海分 公司的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年 11 月 26
日
11
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加 顺 德 农 村 商 业 银 行 为 旗 下 部 分
基金代销 、 定期 定额投 资及 转换业
务办理机 构的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年11 月 1 日
12
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 华 泰 证 券 开 通 转 换
业务及参 加费率 优惠活 动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年 10 月 28
日
13
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型
证券投资 基金 2011 年第 3 季度报
告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年 10 月 25
日
14 《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 2011 年9 月 20 日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 51 页 共 57 页
整 中 国 农 业 银 行 借 记 卡 网 上 直 销
申购费率 的公告 》
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
15
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 面
向 使 用 天 天 盈 账 户 的 投 资 者 开 通
网上直销 智能投 资业务 的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年9 月 15 日
16
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 华 宝 证 券 费 率 优
惠活动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年8 月 31 日
17
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型
证券投资 基金 2011 年半年 度报告
及摘要》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年8 月 26 日
18
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 再
次 提 请 投 资 者 及 时 更 新 已 过 期 身
份证件或 者身份 证明文 件 的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年8 月 12 日
19
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 银
华 旗 下 部 分 基 金 在 长 江 证 券 开 通
定 期 定 额 投 资 业 务 及 参 加 费 率 优
惠活动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年8 月 5 日
20
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 华 宝 证 券 开 通 定 期
定额投资 业务的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年7 月 27 日
21
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型
证券投资 基金 2011 年第 2 季度报
告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年7 月 21 日
22
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 厦 门 证 券 费 率 优
惠活动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年7 月 8 日
23
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加浙 江 稠 州 商 业 银 行 为 旗 下 部 分
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站 2011 年7 月 6 日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 52 页 共 57 页
基金代销 、 定期 定额投 资及 转换业
务办理机 构的公 告》
http://www.yhfund.com.cn
24
《银华基 金管理 有限公 司 2011 年
6 月 30 日基金净值公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年7 月 1 日
25
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 浙 商 证 券 费 率 优
惠活动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年6 月 29 日
26
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提
醒 投 资 者 防 范 非 法 证 券 活 动 的 公
告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年6 月 16 日
27
《 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 银 行
开 通 定 期 定 额 投 资 及 转 换 业 务 的
公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年6 月 16 日
28
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加 东 莞 农 商 行 为 旗 下 部 分 基 金 代
销、 定期 定额投 资及转 换业 务办理
机构的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年6 月 13 日
29
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 及
摘要（2011 年第 1 号） 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年6 月 10 日
30
《 银 华 基 金 关 于 开 通 银 华 和 谐 主
题混合、 银华成 长先锋 混合 及银华
信 用 双 利 债 券 基 金 转 换 业 务 的 公
告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年6 月 10 日
31
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加 英 大 证 券 为 旗 下 部 分 基 金 代 销
及转换业 务办理 机构的 公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年6 月 8 日
32 《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 2011 年6 月 7 日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 53 页 共 57 页
加 哈 尔 滨 银 行 为 旗 下 部 分 基 金 代
销、 定期 定额投 资及转 换业 务办理
机构的公 告》
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
33
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加 浙 商 证 券 为 旗 下 部 分 基 金 代 销
及 定 期 定 额 投 资 业 务 办 理 机 构 的
公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年5 月 26 日
34
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高
级管理人 员变更 的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年5 月 17 日
35
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加大连银 行为旗 下部分 基金 代销、
定 期 定 额 投 资 及 转 换 业 务 办 理 机
构的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年5 月 11 日
36
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂
停网上交 易等系 统服务 的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年5 月 6 日
37
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 中 信 证 券 开 通 定 期
定额投资 业务的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年4 月 28 日
38
《 关 于 增 加 华 融 证 券 为 旗 下 部 分
基金代销 、 定期 定额投 资及 转换业
务 办 理 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活
动的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年4 月 27 日
39
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型
证券投资 基金 2011 年第 1 季度报
告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年4 月 20 日
40
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 西 南 证 券 开 通 定 期
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站 2011 年4 月 12 日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 54 页 共 57 页
定额投资 业务的 公告》 http://www.yhfund.com.cn
41
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 华 夏 银 行 网 上 银
行基金申 购费率 优惠活 动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年4 月 6 日
42
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂
停网上交 易等系 统服务 的公 告》
《中国证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年4 月 1 日
43
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 东 莞 银 行 费 率 优
惠活动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年3 月 31 日
44
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 中 国 工 商 银 行 个
人网上银 行费率 优惠活 动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年3 月 31 日
45
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型
证券投资 基金 2010 年年度 报告及
摘要》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年3 月 30 日
46
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 深 圳 发 展 银 行 开 通
定期定额 投资业 务的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年3 月 21 日
47
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 海 通 证 券 网 上费
率优惠活 动的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年3 月 21 日
48
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 参 加 浦 发 银 行 费 率 优
惠活动的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年3 月 1 日
49
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 对
公 司 旗 下 基 金 持 有 的 停 牌 股 票 进
行估值方 法调整 的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年2 月 22 日
50 《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 2011 年2 月 16 日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 55 页 共 57 页
加重庆银 行为旗 下基金 代销 、 定期
定 额 投 资 及 转 换 业 务 办 理 机 构 的
公告》
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
51
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司旗下基 金持有 的新中 基（ 代码：
000972 ）估值方法调整 的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年2 月 11 日
52
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 上 海 农 商 银 行 开 通
代 销 等 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活 动
的公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年2 月 9 日
53
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司副总经 理离任 的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年2 月 1 日
54
《 银 华 和 谐 主 题 灵 活 配 置 混 合 型
证券投资 基金 2010 年第 4 季度报
告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 22 日
55
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 天 相 投 顾 开 通 定 期
定额投资 业务的 公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 22 日
56
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 推
出 基 金 手 机 交 易 与 查 询 业 务 的 公
告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 10 日
57
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基
金 网 上 直 销 系 统 开 通 基 金 赎 回 转
认/ 申购业务 的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 10 日
58
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基
金 网 上 直 销 系 统 开 通 定 期 定 额 赎
回 业 务 和 定 期 定 额 转 换 业 务 的 公
告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn
2011 年1 月 10 日
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 56 页 共 57 页
59
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基
金 网 上 直 销 系 统 开 通 现 金 宝 业 务
的公告》
《中国证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 10 日
60
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基
金 网 上 直 销 系 统 开 通 定 期 不 定 额
申购业务 的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 10 日
61
《 关 于 旗 下 部 分 基 金 继 续 参 加 中
国 工 商 银 行 定 期 定 额 投 资 业 务 费
率优惠活 动的公 告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 8 日
62
《 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 公
司副总经 理离任 的公告 》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 8 日
63
《银华基 金管理 有限公 司 2010 年
12 月 31 日基金净值公告》
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 公 司 网站
http://www.yhfund.com.cn 2011 年1 月 4 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中国证监会批准银 华 和谐主 题灵活 配置混 合型 证券投资 基金设 立的文 件
13.1.2 《银华和谐主题灵 活配置混 合型证 券投资 基金 招募说明 书》
13.1.3 《银华和谐主题灵 活配置混 合型证 券投资 基金 基金合同 》
13.1.4 《银华和谐主题灵 活配置混 合型证 券投资 基金 托管协议 》
13.1.5 《银华基金管 理有 限公司开 放式基 金业务 规则 》
13.1.6 银华基金管理 有限 公司批准 成立批 件、营 业执 照、公司 章程
13.1.7 基金托管人业 务资 格批件和 营业执 照
银华 和谐主题混合 2011 年年度报 告
第 57 页 共 57 页
13.2 存 放地 点
上 述备 查 文 本 存放 在 本 基金 管 理人 或 基 金 托管 人 的 办公 场 所。 本 报 告 存放 在 本 基金 管 理人 及 托管
人住所， 供公众 查阅、 复制 。
13.3 查 阅方 式
投 资者 可 免 费 查阅 ， 在 支付 工 本费 后 ， 可 在合 理 时 间内 取 得上 述 文 件 的复 制 件 或复 印 件。 相 关公
开披露的 法律文 件，投 资者 还可在本 基金管 理人网 站（www.yhfund.com.cn ）查阅。
银华基金管理有限公司
2012 年3 月27 日
